自費(fèi)餐資金管理制度總則目的為加強(qiáng)公司自費(fèi)餐資金的管理，規(guī)范資金使用流程，確保資金安全、合理、高效使用，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部涉及自費(fèi)餐資金的相關(guān)活動(dòng)及人員，包括但不限于因工作需要產(chǎn)生的員工自費(fèi)用餐、招待客戶用餐等情況?；驹瓌t1.合法性原則：自費(fèi)餐資金的管理和使用必須符合國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。2.預(yù)算控制原則：嚴(yán)格按照預(yù)算安排使用自費(fèi)餐資金，確保資金使用的合理性和計(jì)劃性。3.審批規(guī)范原則：所有自費(fèi)餐資金的支出均需經(jīng)過規(guī)定的審批流程，確保資金使用的合規(guī)性。4.透明公開原則：自費(fèi)餐資金的使用情況應(yīng)保持一定的透明度，接受相關(guān)部門和人員的監(jiān)督。管理職責(zé)財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)建立自費(fèi)餐資金專項(xiàng)賬戶，對(duì)資金進(jìn)行統(tǒng)一核算和管理。2.審核自費(fèi)餐資金的支出憑證，確保憑證真實(shí)、合法、有效。3.定期編制自費(fèi)餐資金收支報(bào)表，向公司管理層匯報(bào)資金使用情況。行政部門1.負(fù)責(zé)制定自費(fèi)餐標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)管理規(guī)定，并根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。2.審核員工自費(fèi)餐申請(qǐng)及招待客戶用餐申請(qǐng)，確保申請(qǐng)事由合理合規(guī)。3.負(fù)責(zé)與餐廳等供應(yīng)商進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，確保用餐服務(wù)質(zhì)量。業(yè)務(wù)部門1.根據(jù)工作需要，提出員工自費(fèi)餐及招待客戶用餐申請(qǐng)，并說明申請(qǐng)事由、用餐人數(shù)、用餐標(biāo)準(zhǔn)等信息。2.配合行政部門和財(cái)務(wù)部門做好自費(fèi)餐資金使用的相關(guān)工作，如提供用餐人員名單等。資金預(yù)算管理預(yù)算編制1.行政部門應(yīng)于每年年末根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展情況、員工數(shù)量及過往自費(fèi)餐資金使用情況，編制下一年度自費(fèi)餐資金預(yù)算草案。2.預(yù)算草案應(yīng)包括員工日常自費(fèi)餐預(yù)算、招待客戶用餐預(yù)算等明細(xì)項(xiàng)目，并詳細(xì)說明預(yù)算編制依據(jù)和計(jì)算方法。3.預(yù)算草案經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核、公司管理層審批后，形成正式的年度自費(fèi)餐資金預(yù)算。預(yù)算執(zhí)行1.各部門應(yīng)嚴(yán)格按照年度預(yù)算安排使用自費(fèi)餐資金，不得超預(yù)算支出。2.如因業(yè)務(wù)發(fā)展等特殊原因需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)提前向行政部門提出申請(qǐng)，經(jīng)行政部門審核、財(cái)務(wù)部門復(fù)核、公司管理層審批后，方可調(diào)整預(yù)算。預(yù)算監(jiān)控1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)自費(fèi)餐資金預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。2.每月末，財(cái)務(wù)部門應(yīng)編制自費(fèi)餐資金預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)表，向公司管理層匯報(bào)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度及差異原因分析。資金申請(qǐng)與審批員工自費(fèi)餐申請(qǐng)1.員工因工作需要產(chǎn)生自費(fèi)餐時(shí)，應(yīng)填寫《員工自費(fèi)餐申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明用餐日期、用餐事由、用餐人數(shù)、預(yù)計(jì)費(fèi)用等信息。2.《員工自費(fèi)餐申請(qǐng)表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)行政部門審批。3.行政部門根據(jù)公司自費(fèi)餐標(biāo)準(zhǔn)及實(shí)際情況進(jìn)行審批，審批通過后交財(cái)務(wù)部門備案。招待客戶用餐申請(qǐng)1.業(yè)務(wù)部門因招待客戶需要用餐時(shí)，應(yīng)填寫《招待客戶用餐申請(qǐng)表》，注明招待客戶的姓名、單位、招待事由、用餐人數(shù)、用餐標(biāo)準(zhǔn)、預(yù)計(jì)費(fèi)用等信息。2.《招待客戶用餐申請(qǐng)表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后，報(bào)行政部門審批。3.行政部門審核招待客戶用餐申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注招待事由的合理性、用餐標(biāo)準(zhǔn)是否符合公司規(guī)定等。審核通過后交財(cái)務(wù)部門備案。審批權(quán)限1.員工單次自費(fèi)餐費(fèi)用在[X]元以下的，由部門負(fù)責(zé)人審批；超過[X]元的，報(bào)行政部門審批。2.招待客戶用餐單次費(fèi)用在[X]元以下的，由分管領(lǐng)導(dǎo)審批；超過[X]元的，報(bào)公司總經(jīng)理審批。資金支付與報(bào)銷資金支付1.財(cái)務(wù)部門根據(jù)審批通過的申請(qǐng)，按照公司財(cái)務(wù)支付流程進(jìn)行資金支付。2.對(duì)于與餐廳等供應(yīng)商簽訂合同的情況，應(yīng)按照合同約定進(jìn)行付款。付款時(shí)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)審核發(fā)票等相關(guān)憑證，確保憑證與申請(qǐng)內(nèi)容一致。費(fèi)用報(bào)銷1.員工或業(yè)務(wù)部門在完成用餐后，應(yīng)及時(shí)收集整理相關(guān)發(fā)票等報(bào)銷憑證，并填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》。2.《費(fèi)用報(bào)銷單》應(yīng)與《員工自費(fèi)餐申請(qǐng)表》或《招待客戶用餐申請(qǐng)表》相對(duì)應(yīng)，注明報(bào)銷金額、報(bào)銷事由等信息。3.報(bào)銷憑證經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，報(bào)財(cái)務(wù)部門審核。4.財(cái)務(wù)部門審核報(bào)銷憑證時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)審核憑證的真實(shí)性、合法性、完整性，以及報(bào)銷金額是否與申請(qǐng)金額一致、是否符合公司自費(fèi)餐標(biāo)準(zhǔn)等。審核通過后，按照公司財(cái)務(wù)報(bào)銷流程進(jìn)行報(bào)銷。資金使用監(jiān)督與審計(jì)內(nèi)部監(jiān)督1.行政部門應(yīng)定期對(duì)自費(fèi)餐資金的使用情況進(jìn)行檢查，包括用餐標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況、申請(qǐng)審批流程合規(guī)性等。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)自費(fèi)餐資金支出憑證的審核，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)與相關(guān)部門溝通并督促整改。審計(jì)監(jiān)督1.公司審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)自費(fèi)餐資金進(jìn)行審計(jì)，檢查資金使用的真實(shí)性、合法性、效益性。2.審計(jì)部門在審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)問題的，應(yīng)及時(shí)提出審計(jì)意見和建議，并督促相關(guān)部門進(jìn)行整改。違規(guī)處理對(duì)于違反本制度規(guī)定的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處理：1.對(duì)于未經(jīng)審批擅自使用自費(fèi)餐資金的，責(zé)令其退回違規(guī)支出款項(xiàng)，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予警告處分。2.對(duì)于虛報(bào)、冒領(lǐng)自費(fèi)餐資金的，除責(zé)令其退回違規(guī)款項(xiàng)外，視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予記過以上