企業(yè)委托貸款管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范企業(yè)委托貸款業(yè)務(wù)操作，加強(qiáng)資金管理，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保委托貸款業(yè)務(wù)合法、合規(guī)、安全、有效運(yùn)行，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“公司”）及所屬各部門(mén)、各子公司涉及的委托貸款業(yè)務(wù)。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：委托貸款業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司內(nèi)部規(guī)章制度。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：充分評(píng)估委托貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范和控制，確保公司資金安全。3.效益優(yōu)先原則：在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，追求委托貸款業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)效益，提高資金使用效率。4.職責(zé)明確原則：明確各部門(mén)在委托貸款業(yè)務(wù)中的職責(zé)，確保業(yè)務(wù)流程順暢，責(zé)任落實(shí)到位。二、委托貸款業(yè)務(wù)定義及范圍（一）定義委托貸款是指由政府部門(mén)、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。貸款人（受托人）只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)。（二）范圍1.公司自有閑置資金委托貸款。2.公司所屬各部門(mén)、各子公司按照規(guī)定程序經(jīng)批準(zhǔn)后進(jìn)行的委托貸款。三、管理部門(mén)及職責(zé)（一）財(cái)務(wù)管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)委托貸款業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)核算和資金管理。2.對(duì)委托貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，提出財(cái)務(wù)建議。3.審核委托貸款合同及相關(guān)文件，確保財(cái)務(wù)條款合規(guī)、準(zhǔn)確。4.監(jiān)督委托貸款資金的發(fā)放、使用和回收情況，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)1.對(duì)委托貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)，制定風(fēng)險(xiǎn)控制措施。2.審核委托貸款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出風(fēng)險(xiǎn)審查意見(jiàn)。3.跟蹤委托貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)變化情況，及時(shí)預(yù)警并提出應(yīng)對(duì)建議。（三）業(yè)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)尋找、篩選委托貸款項(xiàng)目，進(jìn)行初步盡職調(diào)查。2.協(xié)助起草委托貸款合同及相關(guān)文件，辦理委托貸款業(yè)務(wù)的申報(bào)、審批等手續(xù)。3.負(fù)責(zé)與借款人溝通協(xié)調(diào)，跟蹤貸款資金的使用情況，督促借款人按時(shí)還款。4.及時(shí)向財(cái)務(wù)管理部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)反饋委托貸款業(yè)務(wù)進(jìn)展情況及存在的問(wèn)題。（四）法務(wù)部門(mén)1.審核委托貸款合同及相關(guān)文件的合法性，確保合同條款符合法律法規(guī)要求。2.為委托貸款業(yè)務(wù)提供法律咨詢和法律支持，協(xié)助處理法律糾紛。四、委托貸款業(yè)務(wù)流程（一）項(xiàng)目受理業(yè)務(wù)部門(mén)收到潛在委托貸款項(xiàng)目信息后，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行初步了解和分析，判斷項(xiàng)目是否符合公司業(yè)務(wù)范圍和要求。如認(rèn)為項(xiàng)目可行，填寫(xiě)《委托貸款項(xiàng)目受理表》，詳細(xì)記錄項(xiàng)目基本情況，并提交至風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)。（二）盡職調(diào)查1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)接到業(yè)務(wù)部門(mén)提交的《委托貸款項(xiàng)目受理表》后，組織相關(guān)人員對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行盡職調(diào)查。盡職調(diào)查內(nèi)容包括借款人基本情況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況、貸款用途、還款來(lái)源及能力、擔(dān)保情況等。2.盡職調(diào)查人員可通過(guò)查閱資料、實(shí)地走訪、問(wèn)卷調(diào)查、與相關(guān)人員面談等方式收集信息，并形成盡職調(diào)查報(bào)告。盡職調(diào)查報(bào)告應(yīng)客觀、準(zhǔn)確地反映項(xiàng)目情況，對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，并提出風(fēng)險(xiǎn)防范建議。（三）風(fēng)險(xiǎn)審查1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)將盡職調(diào)查報(bào)告提交至風(fēng)險(xiǎn)審查委員會(huì)進(jìn)行審查。風(fēng)險(xiǎn)審查委員會(huì)成員由財(cái)務(wù)管理部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、法務(wù)部門(mén)及相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人組成。2.風(fēng)險(xiǎn)審查委員會(huì)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行全面審查，重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)狀況、合規(guī)性、可行性及經(jīng)濟(jì)效益等方面。根據(jù)審查結(jié)果，出具風(fēng)險(xiǎn)審查意見(jiàn)。如項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)可控、符合相關(guān)要求，同意進(jìn)入下一流程；如項(xiàng)目存在重大風(fēng)險(xiǎn)或不符合要求，退回業(yè)務(wù)部門(mén)重新評(píng)估或終止項(xiàng)目。（四）合同簽訂1.業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)審查意見(jiàn)，與借款人、擔(dān)保人（如有）協(xié)商確定委托貸款合同條款。委托貸款合同應(yīng)明確貸款金額、期限、利率、用途、還款方式、擔(dān)保方式、違約責(zé)任等內(nèi)容。2.法務(wù)部門(mén)對(duì)委托貸款合同進(jìn)行合法性審核，確保合同條款合法有效。審核通過(guò)后，業(yè)務(wù)部門(mén)與借款人、擔(dān)保人簽訂委托貸款合同。（五）資金發(fā)放1.財(cái)務(wù)管理部門(mén)根據(jù)委托貸款合同約定，辦理資金發(fā)放手續(xù)。在發(fā)放貸款前，應(yīng)確保借款人已滿足合同約定的提款條件，如提供相關(guān)文件、辦妥擔(dān)保手續(xù)等。2.資金發(fā)放時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定的金額、期限、用途等進(jìn)行操作，確保資金準(zhǔn)確、及時(shí)地發(fā)放至借款人賬戶。同時(shí)，做好資金發(fā)放記錄，包括發(fā)放時(shí)間、金額、賬戶信息等。（六）貸后管理1.業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)委托貸款的貸后管理工作，定期跟蹤借款人貸款資金的使用情況，檢查貸款用途是否符合合同約定，督促借款人按時(shí)還款。2.財(cái)務(wù)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)委托貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)核對(duì)，確保賬目清晰、準(zhǔn)確。同時(shí)，根據(jù)業(yè)務(wù)部門(mén)反饋的情況，對(duì)委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)測(cè)和分析。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)持續(xù)關(guān)注委托貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)變化情況，定期對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置，如要求借款人提前還款、追加擔(dān)保、調(diào)整貸款條件等。（七）貸款回收1.業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)在貸款到期前提醒借款人按時(shí)還款，并協(xié)助財(cái)務(wù)管理部門(mén)做好貸款回收工作。2.借款人應(yīng)按照合同約定按時(shí)足額償還貸款本息。如借款人出現(xiàn)逾期還款情況，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)與借款人溝通了解原因，采取相應(yīng)的催收措施，并將情況及時(shí)反饋至財(cái)務(wù)管理部門(mén)和風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)。3.財(cái)務(wù)管理部門(mén)負(fù)責(zé)辦理貸款回收資金的入賬手續(xù)，確保資金及時(shí)、足額收回。同時(shí)，對(duì)貸款回收情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為后續(xù)業(yè)務(wù)提供參考。五、委托貸款合同管理（一）合同簽訂1.委托貸款合同應(yīng)采用書(shū)面形式，明確各方權(quán)利義務(wù)。合同內(nèi)容應(yīng)符合法律法規(guī)及公司內(nèi)部制度要求，條款應(yīng)清晰、準(zhǔn)確、完整。2.合同簽訂前，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)將合同草本提交至法務(wù)部門(mén)進(jìn)行合法性審核，審核通過(guò)后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。經(jīng)審批同意后，業(yè)務(wù)部門(mén)方可與借款人、擔(dān)保人簽訂正式合同。（二）合同履行1.合同各方應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定履行各自義務(wù)。業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)跟蹤合同履行情況，及時(shí)協(xié)調(diào)解決合同履行過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題。2.如因不可抗力或其他原因?qū)е潞贤瑹o(wú)法履行或需要變更合同條款，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)與對(duì)方協(xié)商，并按照公司內(nèi)部規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。（三）合同歸檔1.委托貸款合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)將合同原件及相關(guān)附件整理歸檔，確保合同資料完整、安全。2.合同歸檔資料應(yīng)包括合同文本、審批文件、盡職調(diào)查報(bào)告、擔(dān)保文件、資金發(fā)放記錄、貸后管理資料、貸款回收記錄等。六、風(fēng)險(xiǎn)管理與控制（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)委托貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，分析可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.針對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。如對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)借款人的信用審查，要求提供足額有效的擔(dān)保；對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)密切關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，合理確定貸款利率和期限；對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)規(guī)范業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和審計(jì)等。2.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和閾值。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施，確保風(fēng)險(xiǎn)可控。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告1.財(cái)務(wù)管理部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)及業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)委托貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行監(jiān)測(cè)和分析，及時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)變化情況。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)定期撰寫(xiě)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告，向公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門(mén)匯報(bào)委托貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)控制措施執(zhí)行情況及存在的問(wèn)題等，并提出風(fēng)險(xiǎn)防范建議。七、信息披露與保密（一）信息披露1.公司應(yīng)按照法律法規(guī)及監(jiān)管要求，對(duì)委托貸款業(yè)務(wù)相關(guān)信息進(jìn)行披露。披露內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得隱瞞或誤導(dǎo)投資者。2.信息披露方式包括公司公告、定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告等。具體披露要求和程序按照公司信息披露管理制度執(zhí)行。（二）保密1.參與委托貸款業(yè)務(wù)的工作人員應(yīng)嚴(yán)格遵守保密制度，對(duì)在業(yè)務(wù)過(guò)程中知悉的借款人及相關(guān)方的商業(yè)秘密、財(cái)務(wù)信息等予以保密。2.未經(jīng)公司書(shū)面同意，任何人不得向第三方泄露委托貸款業(yè)務(wù)相關(guān)信息。如因工作需要必須對(duì)外提供信息的，應(yīng)按照公司規(guī)定辦理審批手續(xù)，并采取必要的保密措施。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)定期對(duì)委托貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，檢查業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)控制的有效性、財(cái)務(wù)核算的準(zhǔn)確性等。2.審計(jì)部門(mén)應(yīng)根據(jù)審計(jì)結(jié)果出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）合規(guī)檢查1.合規(guī)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)委托貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行合規(guī)檢查，確保業(yè)務(wù)操作符合法律法規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)章制度要求。2.合規(guī)檢查內(nèi)容包括合同簽訂、資金發(fā)放、貸后管理、風(fēng)險(xiǎn)控制等環(huán)節(jié)。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)督促相關(guān)部門(mén)進(jìn)行整改。（三）績(jī)效考核1.建立委托貸款業(yè)務(wù)績(jī)效考核制度，對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)及相關(guān)工作人員的工作業(yè)績(jī)進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。2.績(jī)效考核指標(biāo)包括貸款金額、收益水平、風(fēng)險(xiǎn)控制、貸后管理等方面。通過(guò)績(jī)效考核，激勵(lì)業(yè)務(wù)部門(mén)及工作人員積極開(kāi)展委托貸款業(yè)務(wù)，提高業(yè)務(wù)質(zhì)量和效益。九、附則（一）解釋權(quán)本制度由公司