社會(huì)書(shū)屋資產(chǎn)管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)社會(huì)書(shū)屋資產(chǎn)的管理，確保資產(chǎn)的安全與完整，提高資產(chǎn)的使用效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于社會(huì)書(shū)屋所擁有的各類資產(chǎn)，包括但不限于圖書(shū)、電子設(shè)備、辦公家具、房屋及建筑物等。（三）管理原則1.統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級(jí)管理社會(huì)書(shū)屋資產(chǎn)實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，由書(shū)屋負(fù)責(zé)人全面負(fù)責(zé)資產(chǎn)的管理工作。同時(shí)，根據(jù)資產(chǎn)的性質(zhì)和使用部門(mén)，實(shí)行分級(jí)管理，明確各部門(mén)的管理職責(zé)。2.合理配置，高效使用根據(jù)社會(huì)書(shū)屋的業(yè)務(wù)需求和發(fā)展規(guī)劃，合理配置資產(chǎn)，提高資產(chǎn)的使用效率，避免資產(chǎn)閑置和浪費(fèi)。3.規(guī)范核算，如實(shí)反映按照國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行規(guī)范核算，如實(shí)反映資產(chǎn)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況。4.定期清查，確保安全定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決資產(chǎn)存在的問(wèn)題，確保資產(chǎn)的安全與完整。二、資產(chǎn)的購(gòu)置與驗(yàn)收（一）購(gòu)置計(jì)劃1.各部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)需求和資產(chǎn)狀況，每年年底前編制下一年度的資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃，報(bào)書(shū)屋負(fù)責(zé)人審核。2.資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃應(yīng)包括資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)算金額、購(gòu)置時(shí)間等內(nèi)容。（二）審批流程1.資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃經(jīng)書(shū)屋負(fù)責(zé)人審核后，提交書(shū)屋管理委員會(huì)審議。2.書(shū)屋管理委員會(huì)根據(jù)社會(huì)書(shū)屋的實(shí)際情況和發(fā)展需求，對(duì)購(gòu)置計(jì)劃進(jìn)行審批。3.購(gòu)置計(jì)劃經(jīng)審批通過(guò)后，由相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)組織實(shí)施。（三）采購(gòu)1.采購(gòu)部門(mén)應(yīng)按照審批通過(guò)的購(gòu)置計(jì)劃，選擇合適的供應(yīng)商進(jìn)行采購(gòu)。2.采購(gòu)過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和采購(gòu)制度，確保采購(gòu)行為的合法性和合規(guī)性。3.采購(gòu)合同應(yīng)明確資產(chǎn)的名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款。（四）驗(yàn)收1.資產(chǎn)到貨后，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)通知使用部門(mén)和資產(chǎn)管理部門(mén)進(jìn)行驗(yàn)收。2.使用部門(mén)和資產(chǎn)管理部門(mén)應(yīng)按照采購(gòu)合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、質(zhì)量等進(jìn)行驗(yàn)收。3.驗(yàn)收合格后，驗(yàn)收人員應(yīng)在驗(yàn)收?qǐng)?bào)告上簽字確認(rèn)，并將資產(chǎn)移交使用部門(mén)。4.對(duì)驗(yàn)收不合格的資產(chǎn)，采購(gòu)部門(mén)應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，要求其更換或處理。三、資產(chǎn)的日常管理（一）資產(chǎn)登記1.資產(chǎn)管理部門(mén)應(yīng)建立資產(chǎn)臺(tái)賬，對(duì)資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、領(lǐng)用、調(diào)撥、處置等情況進(jìn)行詳細(xì)登記。2.資產(chǎn)臺(tái)賬應(yīng)包括資產(chǎn)編號(hào)、名稱、規(guī)格型號(hào)、購(gòu)置時(shí)間、購(gòu)置金額、使用部門(mén)、保管人等內(nèi)容。（二）資產(chǎn)領(lǐng)用1.使用部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)需求，填寫(xiě)資產(chǎn)領(lǐng)用申請(qǐng)表，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后，到資產(chǎn)管理部門(mén)辦理領(lǐng)用手續(xù)。2.資產(chǎn)管理部門(mén)根據(jù)資產(chǎn)領(lǐng)用申請(qǐng)表，發(fā)放資產(chǎn)，并在資產(chǎn)臺(tái)賬上登記領(lǐng)用情況。3.使用部門(mén)應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)資產(chǎn)的保管和使用，確保資產(chǎn)的安全與完整。（三）資產(chǎn)保管1.資產(chǎn)保管人應(yīng)妥善保管資產(chǎn)，定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保資產(chǎn)的正常使用。2.對(duì)貴重資產(chǎn)和易損資產(chǎn)，應(yīng)采取必要的安全防護(hù)措施，防止資產(chǎn)損壞和丟失。3.資產(chǎn)保管人因工作調(diào)動(dòng)或離職時(shí)，應(yīng)辦理資產(chǎn)交接手續(xù)，確保資產(chǎn)的安全與完整。（四）資產(chǎn)調(diào)撥1.因工作需要，資產(chǎn)在不同部門(mén)之間調(diào)撥時(shí)，由調(diào)出部門(mén)填寫(xiě)資產(chǎn)調(diào)撥申請(qǐng)表，經(jīng)調(diào)出部門(mén)和調(diào)入部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后，到資產(chǎn)管理部門(mén)辦理調(diào)撥手續(xù)。2.資產(chǎn)管理部門(mén)根據(jù)資產(chǎn)調(diào)撥申請(qǐng)表，調(diào)整資產(chǎn)臺(tái)賬，并通知調(diào)出部門(mén)和調(diào)入部門(mén)進(jìn)行資產(chǎn)交接。（五）資產(chǎn)維修與保養(yǎng)1.資產(chǎn)出現(xiàn)故障或損壞時(shí)，使用部門(mén)應(yīng)及時(shí)填寫(xiě)資產(chǎn)維修申請(qǐng)表，報(bào)資產(chǎn)管理部門(mén)審核。2.資產(chǎn)管理部門(mén)根據(jù)資產(chǎn)維修申請(qǐng)表，聯(lián)系專業(yè)維修人員進(jìn)行維修，并對(duì)維修情況進(jìn)行記錄。3.對(duì)大型設(shè)備和重要資產(chǎn)，應(yīng)定期進(jìn)行保養(yǎng)和維護(hù)，確保資產(chǎn)的正常運(yùn)行。四、資產(chǎn)的清查盤(pán)點(diǎn)（一）清查盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃1.資產(chǎn)管理部門(mén)應(yīng)每年制定資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，明確清查盤(pán)點(diǎn)的范圍、時(shí)間、方法和人員等。2.資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)報(bào)書(shū)屋負(fù)責(zé)人審批后實(shí)施。（二）清查盤(pán)點(diǎn)實(shí)施1.資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)工作由資產(chǎn)管理部門(mén)組織實(shí)施，使用部門(mén)和相關(guān)人員應(yīng)積極配合。2.清查盤(pán)點(diǎn)人員應(yīng)按照資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，對(duì)資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格型號(hào)、質(zhì)量等進(jìn)行逐一核對(duì)，并填寫(xiě)資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)表。3.對(duì)清查盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)查明原因，提出處理意見(jiàn)，并填寫(xiě)資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)報(bào)告。（三）清查盤(pán)點(diǎn)結(jié)果處理1.資產(chǎn)管理部門(mén)應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，對(duì)清查盤(pán)點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行分析和總結(jié)，提出改進(jìn)措施和建議。2.對(duì)盤(pán)盈、盤(pán)虧的資產(chǎn)，應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行處理。3.資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)結(jié)果應(yīng)報(bào)書(shū)屋負(fù)責(zé)人審核后存檔。五、資產(chǎn)的處置（一）處置范圍1.已達(dá)到規(guī)定使用年限且無(wú)法繼續(xù)使用的資產(chǎn)。2.因技術(shù)進(jìn)步等原因，已被淘汰或不宜繼續(xù)使用的資產(chǎn)。3.因自然災(zāi)害、意外事故等原因，造成損壞無(wú)法修復(fù)的資產(chǎn)。4.閑置、不需用的資產(chǎn)。（二）處置方式1.報(bào)廢對(duì)已達(dá)到規(guī)定使用年限且無(wú)法繼續(xù)使用的資產(chǎn)，經(jīng)技術(shù)鑒定后，可進(jìn)行報(bào)廢處理。2.出售對(duì)閑置、不需用的資產(chǎn)，可通過(guò)公開(kāi)拍賣(mài)、招標(biāo)等方式進(jìn)行出售。3.捐贈(zèng)對(duì)符合條件的資產(chǎn)，可捐贈(zèng)給其他單位或個(gè)人。（三）處置審批1.資產(chǎn)處置申請(qǐng)由使用部門(mén)填寫(xiě)，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)資產(chǎn)管理部門(mén)。2.資產(chǎn)管理部門(mén)對(duì)資產(chǎn)處置申請(qǐng)進(jìn)行審核，并提出處置意見(jiàn)，報(bào)書(shū)屋負(fù)責(zé)人審批。3.重大資產(chǎn)處置事項(xiàng)，應(yīng)提交書(shū)屋管理委員會(huì)審議。（四）處置實(shí)施1.資產(chǎn)處置申請(qǐng)經(jīng)審批通過(guò)后，由資產(chǎn)管理部門(mén)組織實(shí)施。2.資產(chǎn)處置過(guò)程中，應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和處置制度，確保處置行為的合法性和合規(guī)性。3.資產(chǎn)處置收入應(yīng)及時(shí)上繳社會(huì)書(shū)屋財(cái)務(wù)部門(mén)，統(tǒng)一核算管理。六、資產(chǎn)的信息化管理（一）信息化系統(tǒng)建設(shè)1.社會(huì)書(shū)屋應(yīng)建立資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的動(dòng)態(tài)管理和信息共享。2.資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)應(yīng)包括資產(chǎn)臺(tái)賬管理、購(gòu)置管理、驗(yàn)收管理、領(lǐng)用管理、調(diào)撥管理、處置管理、清查盤(pán)點(diǎn)管理等功能模塊。（二）數(shù)據(jù)錄入與維護(hù)1.資產(chǎn)管理部門(mén)應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)錄入和維護(hù)工作。2.數(shù)據(jù)錄入人員應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確地將資產(chǎn)的相關(guān)信息錄入系統(tǒng)，并確保數(shù)據(jù)的完整性和準(zhǔn)確性。3.資產(chǎn)發(fā)生變動(dòng)時(shí)，數(shù)據(jù)維護(hù)人員應(yīng)及時(shí)更新系統(tǒng)中的相關(guān)信息。（三）信息查詢與使用1.社會(huì)書(shū)屋工作人員可通過(guò)資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)查詢資產(chǎn)的相關(guān)信息，如資產(chǎn)臺(tái)賬、購(gòu)置記錄、驗(yàn)收記錄、領(lǐng)用記錄、調(diào)撥記錄、處置記錄、清查盤(pán)點(diǎn)記錄等。2.資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)應(yīng)設(shè)置不同的用戶權(quán)限，確保信息的安全與保密。七、監(jiān)督與檢查（一）監(jiān)督檢查部門(mén)社會(huì)書(shū)屋設(shè)立專門(mén)的監(jiān)督檢查部門(mén)，負(fù)責(zé)對(duì)資產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。（二）監(jiān)督檢查內(nèi)容1.資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃的執(zhí)行情況。2.資產(chǎn)驗(yàn)收、登記、領(lǐng)用、保管、調(diào)撥、維修、保養(yǎng)等日常管理工作的執(zhí)行情況。3.資產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)工作的開(kāi)展情況。4.資產(chǎn)處置工作的合規(guī)性。5.資產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)的運(yùn)行情況。（三）監(jiān)督檢查方式1.定期檢查監(jiān)督檢查部門(mén)定期對(duì)資產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，檢查結(jié)果以書(shū)面形式報(bào)告書(shū)屋負(fù)責(zé)人。2.不定期抽查監(jiān)督檢查部門(mén)不定期對(duì)資產(chǎn)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行抽查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。（四）責(zé)任追究對(duì)違反資產(chǎn)管理制度的單位和個(gè)人，視情節(jié)