理財規(guī)劃實務(wù)中國.廣州.花都主講人：吳錦桂案例分析2025/6/24廣州學院管理學院吳錦桂2案例分析2025/6/24廣州學院管理學院吳錦桂32025/6/24廣州學院管理學院吳錦桂4[案例]養(yǎng)兒買房"亞歷山大""夾心層"家庭如何穩(wěn)中求進今年39歲的顧先生結(jié)婚比較晚，雖然已經(jīng)工作不少年頭了，但是家庭還剛剛步入成長階段。2021年結(jié)婚，2021年生了孩子以后，我的生活完全變了樣。太太懷孕后，我跟她說，給我3年緩沖期，讓我來為你和孩子創(chuàng)造更好的生活條件?，F(xiàn)在眼看著孩子都一周歲了，可是我好多事情還沒完成。〞預(yù)計小孩讀個重本就出來工作。顧先生目前月收入約15000元，太太〔35歲〕去年休完產(chǎn)假以后已經(jīng)重新開始上班，月收入約5000元。前幾年，顧先生在老家安徽合肥曾購置了一套房產(chǎn)，目前市值約70萬元，每月可獲租金收入2500元。顧先生和太太都在南京工作，孩子出生后，顧先生就把老丈人、丈母娘接到了南京一起生活，而且還帶來一個遠方表姐照顧全家人的生活起居。由于沒有在南京買房，居住人口一下子增多，顧先生和太太不得不重新租了一套三室兩廳的房子，月租金需付出4000元。此外，目前全家6口人日常生活開銷大約5000元。而太太是個愛消費的80后，每月購物等消費支出約要2000元。由于老丈人的身體不是很好，而且又離開了安徽當?shù)氐穆毠めt(yī)院，家里的醫(yī)療保健費用每個月要達1200元左右。付給表姐的費用每月1800元。年度性收支方面，顧先生年終獎不少，夫婦倆年終獎合計可以到達7萬元，探親費用1萬和年底購物費用2萬。2025/6/24廣州學院管理學院吳錦桂5案例分析2025/6/24廣州學院管理學院吳錦桂6思路？編制財務(wù)報表結(jié)合家庭類型進行財務(wù)分析結(jié)合具體目標進行現(xiàn)金規(guī)劃具體規(guī)劃每一階段規(guī)劃重新計算財務(wù)報表2025/6/24廣州學院管理學院吳錦桂7資產(chǎn)負債表兩表編制2025/6/24廣州學院管理學院吳錦桂82025/6/24廣州學院管理學院吳錦桂9計算各項財務(wù)指標財務(wù)比率實際值參考值判斷流動性比率15w/14000=10.73-6偏高結(jié)余比率(4w+0.85*12)/(2.25*12+7)=41.76%25%-30%偏高投資與凈資產(chǎn)比率（40+70）/127=86.6%>50%偏高清償比率127/127=100%>50%（0.6-0.7）偏高負債比率0偏低即付比率15w/0正無窮0.7左右偏高負債收入比率0/（2.25）=0<40%合理

財務(wù)比率分析流動性比率偏高降低流動性比率，結(jié)合目標，買車買房那么月支出會增高，故留活期5萬，定期10萬拿出備用結(jié)余比率偏高此家庭沒有負債，那么可適當負債，結(jié)合買房選擇貸款買房，可改善這務(wù)比率消費支出規(guī)劃1、買車今年〔20萬〕2、兩年內(nèi)買房〔250萬〕買車消費支出規(guī)劃1、買車今年〔20萬〕2、兩年內(nèi)買房〔250萬〕買房根據(jù)前面規(guī)劃后年度結(jié)余為原有40000+8500*12-1000*12-16768=113232故最多拿全部結(jié)余攢首付兩年=FV(5%,2,113232)=232125元那么合計首付款=376320+232125=608445元首付款缺口75萬-608445=141555元怎么辦？消費支出規(guī)劃2025/6/24廣州學院管理學院吳錦桂18賣掉合肥房負債借錢兩種思路向親戚或其他途徑借款15萬月供=PMT(3.25%/12,30*12,1750000)=7616元那么年供為9萬左右，其小于年收入的40%，也小于新的年度結(jié)余11萬多，故可負擔。**消費支出規(guī)劃總結(jié)根據(jù)前面所進行的規(guī)劃重新編制的新報表。購物娛樂月支出2000元，稍微高，故建議縮減為1000元。**消費支出規(guī)劃總結(jié)根據(jù)前面所進行的規(guī)劃重新編制的新報表。購物娛樂月支出2000元，稍微高，故建議縮減為1000元。**消費支出規(guī)劃總結(jié)重新計算的財務(wù)比率如下通過重新規(guī)劃之后，各項比率都處在比較合理的范圍。只有即付比率由于存在房貸的情況下所有偏低。教育規(guī)劃目前小孩1歲，2+3年幼兒園+6年小學+6年初高中=17年后讀大學，前2年買房買車不好再攢教育費，故教育費用能攢15年。目前重本6000元/學費+1500元/住宿費+1200*10/生活費=19500元那么17年后所需費用為=FV(2%,17,,19500)*4=27304元*4=109218元那么月需要資金=PMT(8%/12,15*12,,109218)=316元完全沒壓力！退休養(yǎng)老規(guī)劃目前兩人40/35歲，那么都在20年后退休，資金可以攢20-2=18年退休后都能活25年退休后總費用計算：退休年費用=FV(3%,18,,6000)*12=122575元那么總費用為=122575元*25=3064327元退休后總收入計算：總收入=2000*12*