目錄

七、質量控制及措施......................................................3

1、內部管理制度.......................................................3

2、質量控制制度.......................................................7

2.1、評估項目各操作階段質量控制...................................7

2.2、評估計劃的擬訂和批準.........................................7

2.3、評估項目的時間、費用控制.....................................7

2.4、重大、疑難問題請示報告制度...................................8

2.5、評估全過程的指導、監(jiān)督和復核制度.............................8

2.6、評估總結的撰寫制度...........................................9

2.7、評估報告的簽發(fā)與修訂審批制度.................................9

2.8、質量控制制度..................................................9

3、質量控制程序......................................................12

3.1“事前”（評估業(yè)務承接、評估業(yè)務計劃）........................12

3.2“事中”（評估業(yè)務實施和報告）...............................12

3.3“事后”（監(jiān)控和改進、文件和記錄）...........................13

4、質量的保障措施.................................................14

4.1、質量保障體系.................................................14

4.2、成果的資料收集、整理、移交工作方案..........................14

4.3、資料收集內容.................................................15

4.4、成果管理制度.................................................16

八、服務承諾及優(yōu)惠措施................................................17

1、投標質量承諾...................................................17

2、積極配合承諾..................................................18

3、人員承諾.......................................................18

4、時限和質量承諾.................................................19

5、合理化建議.....................................................20

6、保密承諾及措施.................................................22

7、優(yōu)惠措施.......................................................23

九、投標中介機構的機構設置與管理方式................................24

1、機構設置與管理制度................................................24

1.1、公司簡介....................................................24

1.2、機構設置.....................................................25

公司整體架構......................................................25

1.3、管理制度.....................................................27

2、運作機制及工作流程................................................38

2.1、運作機制.....................................................38

2.2、工作作流程...................................................39

3、質量控制制度......................................................46

3.1、評估項目各操作階段質量控制..................................46

3.2、評估計劃的擬訂和批準........................................46

3.3、評估項目的時間、費用控制....................................46

3.4、重大、疑難問題請示報告制度..................................47

3.5、評估全過程的指導、監(jiān)督和復核制度............................47

3.6、評估總結的撰寫制度..........................................48

3.7、評估報告的簽發(fā)與修訂審批制度................................48

3.8、質量控制制度.................................................48

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六、質量控制及措施

1、內部管理制度

第一章總則

第一條為規(guī)范事務所內部管理行為，強化內部職工積極進取，團結向上

的執(zhí)業(yè)精神和整體思想素質的提高，保證事務所規(guī)范、效益、發(fā)展的路子，根據(jù)

《河南XX聯(lián)合資產評估事務所章程》，編制本管理辦法。

第二條事務所經股東會決議，設立事務所內部事務管理會簡稱事務會，

事務會是事務所內部管理核心，是處理事務所日常事務的領導和決策機構，事務

會向各位董事匯報工作，并對股東會負責。

第三條根據(jù)事務所內部管理辦法可制訂各環(huán)節(jié)相關實施辦法，實施辦法

未能涉及到的具體事項，本辦法也未規(guī)定的，由股東會作出決定。

第二章內部管理機構

第四條事務所的最高權力機構為股東會，股東會以下設立事務會和監(jiān)事

會。

事務會行使事務所內部管理職權，其職權：

討論研究事務所內部管理制度并實施；

聽取下屬機構匯報工作，作出決定意見；

向股東會、執(zhí)行董事匯報工作開展情況；

安排職能機構設置、業(yè)務范圍、人員調配；

管理和監(jiān)督部門執(zhí)業(yè)情況、工作紀律；

安排注冊評估師后續(xù)教育，學習生活等。

事務會會員由經理、副經理、綜合部主任組成，事務會主任由主任評估師

擔任。

事務會下設綜合部、資產評估部、質量監(jiān)管部。

職能部門：各部任命部門經理一名，組員若干名。

部門經理職權：

安排本部門完成事務會交辦的業(yè)務工作；

向事務會匯報工作開展情況及結果；

管理、監(jiān)督各部門技術人員的工作、學習、紀律情況；

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提出部門內獎罰意見;

制訂本業(yè)務范圍初級復核工作；

作好本業(yè)務范圍初級復核；

安排配合其他部門有關工作事宜。

第五條各部門業(yè)務范圍劃分：

資產評估部：各類資產拍賣、轉讓、企業(yè)兼并、出售、聯(lián)營、企業(yè)清算等

具體評估業(yè)務。

質量監(jiān)管部：負責對評估業(yè)務的質量控制與風險分析。

綜合部：是協(xié)調服務其他部門的綜合部門，含財務、微機、檔案人員。

第六條各部門相互協(xié)作，互助友愛，重大項目須共同完成時由事務會安

排，統(tǒng)一指揮，協(xié)調一致。

第三章財務管理

第七條財務制度是事務所財務管理的依據(jù)條文，根據(jù)條文應設置財務

室，由會計和出納組成，歸屬綜合部管理。

第八條財務人員應精打細算，嚴謹認真，實事求是地按時編送會計報表,

其中至少一份送交事務會。

第九條財務制度由綜合部擬稿，交事務會通過，至少應包括：會計崗位

制度，出納崗位制度，財務收支規(guī)定，目標考核辦法和工資獎懲等。

第十條事務所人員應自覺遵守財務制度，維護制度嚴肅性。財務人員對

危及制度的開支應嚴正拒絕。

第四章注冊評估師執(zhí)業(yè)管理

第十一條事務所開展執(zhí)業(yè)工作及其他類業(yè)務由注冊評估師執(zhí)業(yè)，助理人

員配合，組成工作組按規(guī)定程序完成工作。

第十二條事務所由事務會結合注冊評估師、專家、高級技術人員擬定執(zhí)

業(yè)規(guī)范，規(guī)范內容至少包括：應遵守注冊評估師執(zhí)業(yè)規(guī)則、執(zhí)業(yè)程序、執(zhí)業(yè)質量、

標準及應必備歸檔資料。

第十三條設置三級復核制度，初級復核由項目評估師完成，二級復核由

部門經理完成，三級復核由主任評估師完成，建立各復核標準工作底稿，規(guī)范復

核質量。

第十四條設立崗位目標責任制，規(guī)定各崗位和工作環(huán)節(jié)注期評估師責任

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范圍，各盡其職，各負其責。

第十五條各部執(zhí)業(yè)實行項目總承包責任制，部門經理可聘用有關技術人

員，其報酬及責權應由專項制度規(guī)定。

第十六條事務所開展項目執(zhí)業(yè)由本事務所注冊評估師擔任項目負責人，

絕不允許以非法手段承攬業(yè)務，搞權錢交易。

第十七條建立注冊評估師個人業(yè)績檔案，每半年考核一次，年終統(tǒng)考，

獎罰分明。

第五章勞動人事管理

第十八條事務所工作人員分為在編、長期外聘和臨時外聘，均應遵守事

務所勞動紀律，享受勞動保護，接受事務所人事管理，建立人事檔案。

第十九條事務所根據(jù)實際情況制定人事管理制度，規(guī)范勞動人事管理行

為。其內容包括：勞動紀律、勞動保護、人事管理、正常工作以外加班補助問題。

第二十條事務所勞動人員管理工作由綜合部負責管理，合理安排季節(jié)性

變化職工福利生活，保證全體職工有一個良好的工作、學習環(huán)境，養(yǎng)成一種良好

的生活習慣和風氣。

第六章注冊評估師后續(xù)教育管理

第二十一條注冊評估師后續(xù)教育是推進知識更新交流的課堂，搞好注冊

評估師后續(xù)教育是一件十分重要的事，因此后續(xù)教育由事務會統(tǒng)一負責，合理安

排。

第二十二條事務所對注冊評估師后續(xù)教育制訂相關制度，規(guī)范后續(xù)教育

開展情況，其內容包括：參加協(xié)會統(tǒng)一組織的后續(xù)教育；事務所內部組織日常政

策、法規(guī)、專業(yè)知識學習；參加相關資格考試；參加各種經驗交流與項目研討活

動等。

第二十三條注冊評估師后續(xù)教育應有益于事務所工作，統(tǒng)一聽從安排，

拒絕正常工作中的個人主義。

第七章后勤服務管理

第二十四條事務所的后勤服務包括微機室、辦公用具及生活設施等，事

務所所有資產應登記造冊，統(tǒng)一管理。

第二十五條制訂財務管理制度，規(guī)范物業(yè)管理行為，后勤管理納入綜合

部，堅持人人為所，所為人人。

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第二十六條外勤作業(yè)服務，實行預算管理，應根據(jù)外勤作業(yè)情況，由后

勤安排服務性工作，包括餐飲，住宿及使用工具、用具等，納入項目考核范圍。

第二十七條三大節(jié)日及換季福利的勞動保護用品應根據(jù)事務會安排由

后勤部門負責安置。保證職工無后顧之憂。

第八章檔案管理

第二十八條事務所檔案管理設置檔案管理員一名。保管檔案工作，檔案

人員應盡職盡責遵守檔案管理規(guī)定。

第二十九條制訂檔案管理制度，規(guī)范檔案管理行為。檔案管理制度至少

應包括：立卷人、項目要求、堅持“誰主辦，誰三卷”原則；不合格檔案，管理

員可不接收，檔案借閱按規(guī)定執(zhí)行。

第三十條檔案立卷歸檔情況納入目標考核范圍內，促使全面素質提高。

第九章附則

第三十一條本管理辦法由事務會負責解釋。

第三十二條經本辦法制訂的具體制度不得違背本辦法規(guī)定。若確需改變

由事務會作出修訂。

第三十三條本辦法從發(fā)布之日起實施。

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2、質量控制制度

2.1、評估項目各操作階段質量控制

（1）評估業(yè)務約定書的簽訂

1）本所所接的評估業(yè)務均應與委托單位簽訂評估業(yè)務約定書。

2）評估業(yè)務約定書應在本所委派注冊評估師了解委托單位基本情況，

初步評價評估風險,并與委托單位就約定事項進行商議,達成一致后簽訂。

3）評估業(yè)務約定書應按照《資產評估操作規(guī)范意見》和本所評估規(guī)程

的要求做到要素齊全，內容完整,責任明確。

4）一般評估項目的評估業(yè)務約定書應經主管合伙人批準后簽訂，上市

公司及其他重大評估項目的評估業(yè)務約定書應經首席合伙人后簽訂。評估業(yè)務約

定書的修改補充,應比照上述審批手續(xù)辦理。

2.2、評估計劃的擬訂和批準

（1）本所承接的評估業(yè)務均應編制評估計劃，對評估工作的組織實施作出規(guī)

劃和安排。

（2）評估計劃應對本所的評估項目從接受委托到出具評估報告整個過程基

本工作內容及所需要的評估程序的性質、工作安排作出詳細規(guī)劃和說明。

（3）評估計劃應在進一步了解委托單位的有關情況,獲取必要的資料，考慮

應予關注的事項和因素，評價委托單位的內部控制制度、重要性和評估風險

的基礎上，嚴格按照《資產評估操作規(guī)范意見》及相關法律、法規(guī)和本所評

估規(guī)程的規(guī)定制定。

（4）一般評估項目的評估計戈”,應報經項目負責合伙人審核、批準.上市公

司及其他重大評估項目的評估計劃I,應報經首席合伙人審核、批準.評估計劃

的修訂、補充,應比照上述審批手續(xù)辦理。

（5）項目負責人應將批準后的評估計劃及時傳達到評估項目小組的仝體成

員。

2.3、評估項目的時間、費用控制

（1）本所承接的評估業(yè)務,應對評估項目小組各級業(yè)務人員所需的工作時間

作出合理預計,或我照有關收費標準，確定應收取的評估費用。

（2）評估項目的工作時間超過預算的，應找出原因，明確責任,并及時向合伙

人報告，以便采取必要的措施予以處理。

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2.4、重大、疑難問題請示報告制度

（1）本所承接的評估業(yè)務的項目負責人、助理人員有責任發(fā)現(xiàn)評估過程中

的重大疑難問題,并逐級報告上一級的業(yè)務人員。

（2）上一級業(yè)務人員應對重大疑難問題及時研究解決,并告知報告人員。

2.5、評估全過程的指導、監(jiān)督和復核制度

（1）本所確定的評估項目負責人和負有督導責任的助理人員應當考慮助理

人員的學識、經驗、能力等因素，用其所長，合理分工,并確定對助理人員的

工作進行指導、監(jiān)督和復核的方式及程度。

（2）評估項目負責人和負有督導責任的評估人員應對助理人員予以適當?shù)?/p>

指導,包括講清他們的責任,要求其完成的程序及應達到的評估目標,委托單

位的營業(yè)性質和需要特別關注的評估問題及其他可能影響評估程序的事項。

（3）評估項目負責和負有督導責任的助理人員應監(jiān)督評估過程，確定助理人

員是否具有執(zhí)行完成該項分配任務所要求的必要熟練程度和業(yè)務能力，是否

理解對其所做的評估指導，是否已按照評估計劃完成評估任務；應根據(jù)勁理

人員提出的有關重要評估問題的報告，估計其重要性，確定如何適當修改評

估計劃；應消除各助理人員職業(yè)判斷的有關分歧。

（4）評估項目負責人和負有督導責任的評估人員應對助理人員完成的工作

進行復核，確定已完成工作是否遵守了資產評估操作意見和本所執(zhí)業(yè)規(guī)程的

規(guī)定則否對已完成的工作和形成的結論做了充分的評估記錄,是否存在任何

未解決的重要評伯問題，評估程序的目標是否已實現(xiàn),所表達的評估結論是

否與評估的結果一致等。

（5）本所對評估工作底稿實行三級復核，包括外勤主管的詳細復核、項目負

責經理的一般復核、項目負責合伙人的重點復核。外勤主管應在外勤現(xiàn)場對

助理人員的評估工作底稿逐頁復核，發(fā)現(xiàn)問題及時指出，并督促助理人員修

改完善。項目負責經理應對評估工作底稿中主要被估資產的評估程序的執(zhí)行

以及資產清查核實重大事項等進行復核。項目負責合伙人應對評估過程中的

重大評估問題、重大清查調整事項及重要評估工作底稿進行復核。上市公司

及其他重大評估項目的評估工作底稿還應經其他未參與該評估項目的合伙

人或首席合伙人進行重點復核。

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~~2.6、評估總結的撰寫制度

（1）本所承接的評估業(yè)務在評估外勤工作完成后均應撰寫評估總結。

評估總結應按照《資產評估操作規(guī)范意見》和本所評估規(guī)程的有關規(guī)定撰寫,

（2）做到要素齊全，內容完整,文字簡潔。

（3）在撰寫評估總結時發(fā)現(xiàn)的評估過程中的重大疏漏，應查明原因，及時采

取適當措施予以處理。

2.7、評估報告的簽發(fā)與修訂審批制度

（1）項目負責人應在對評估工作底稿進行重點復核，確信重要評估程序已經

實施,評估目標己經實現(xiàn),所有重大評估問題均己得到解決，期后事項的檢查

業(yè)已執(zhí)行,其他未決事項業(yè)已全部澄清后簽發(fā)。

（2）若發(fā)現(xiàn)已發(fā)出的評估報告存在重大差錯,需要重新修訂的,應查明原因,

分清責任,并報首席合伙人，以便采適當?shù)拇胧┯枰蕴幚?

2.8、質量控制制度

（1）強大的專業(yè)評估人員隊伍

本公司具有多年的執(zhí)業(yè)經歷，具有豐富的評估執(zhí)業(yè)經驗，擁有強大的專業(yè)

隊伍。針對被評估單位工作量大、時間較緊等具體情況，本公司將根據(jù)委托方的

評估要求，在全公司范圍內安排經驗豐富的優(yōu)秀評估專業(yè)人員，組成強大的專業(yè)

服務隊伍，按時保質完成委托方交與的評估任務。

①根據(jù)項目特點，項目負責人由具有豐富評估經驗的評估師擔任；

②因為本項目的專業(yè)性很強，因此可以充分利用與木所有聯(lián)系的業(yè)內人士

資源，在必要時，將向這些業(yè)內人士尋求專業(yè)幫助。

（2）三級審核制度

完備的組織結構和清晰的管理流程有效保證了問題的及時發(fā)現(xiàn)和上傳?，加

況了項目核心組對現(xiàn)場情況把握的準確性，使核心組能夠隨著現(xiàn)場工作的深入，

迅速完善評估方案和操作指令，保證其切實可行；將項目指令直接同步下達至項

目組各層級，使現(xiàn)場工作規(guī)范、統(tǒng)一，問題得以解決，偏差得以修正，項目質量

得到嚴格控制。

我們通過項目執(zhí)行過程中的項目三級復核制度和獨立于項目執(zhí)行之外的項

目內核制度集中控制項目質量；通過完善的項目人員考核制度使項目人員充分重

視項目質量。

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項目三級復核制度：由項目組內的總體負責人、現(xiàn)場負責人、項目核心組

逐級審核評估工作成果，保證項目質量。

重大項目內核制度：由獨立于項目執(zhí)行之外的內核人員將監(jiān)督、審查貫穿

于項目事前、事中、事后，對項目方案、項目執(zhí)行、項目重大事項的處理方式和

評估工作成果質量提出意見和建議，避免項目組出現(xiàn)方向偏差和質量問題。

項目人員考核制度：以項目執(zhí)行質量作為人員考核的重要指標，以貫徹質

量為先的指導思想。

（3）工作底稿管理

從業(yè)人員應當遵守法律、法規(guī)和資產評估準則的相關規(guī)定，形成能夠支持

評估結論的工作底稿，編制、管理和保存工作檔案。

工作底稿應當反映評估程序實施情況，支持評估結論。

工作底稿應當真實完整、重點突出、記錄清晰、結論明確。從業(yè)人員可以

根據(jù)評估業(yè)務的具體情況，合理確定工作底稿的繁簡程度。

工作底稿可以是紙質文檔、電子文檔或者其它介質形式的文檔，從業(yè)人員

可以根據(jù)評估業(yè)務具體情況合理選擇工作底稿的形式。電子或者其它介質形式的

重要工作底稿，如評估業(yè)務執(zhí)行過程中的重大問題處理記錄，對評估結論有重大

影響的現(xiàn)場勘查記錄、詢價記錄和評定估算過程記錄等，應當同時形成紙質文檔。

嚴格按照本單位制定的《資產評估業(yè)務檔案管理制度》進行工作底稿的編

制與存檔。

（4）人員保障

根據(jù)項目情況合理安排經驗豐富，專業(yè)素質過硬的人員進行評估咨詢服務。

項目進行中如有必要及時對人員進行調整。

（5）組保保障

把擬參與的工作人員合理分配專家、評估師和一般工作人員，保證每個工

作組均有一位經驗豐富的評估師帶領從事評估業(yè)務；根據(jù)項目進度安排和勞動力

需求合理組織人員及時進入本項目；實施獎懲制度，獎罰兌現(xiàn)，增強各小組的戰(zhàn)

斗力。實行評估結果確定的集體會審制和評估報告的三級審核制度，可有效地保

證評估結果客觀、公正。

（6）技術保障

評估成果的質量除了評估師個人水平外，另外?個重要因素就是評估機構

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掌握的資料的內容、數(shù)量及分析處理能力。我單位成立了市場研究部，安排專人

對評估中涉及各種因素、土地房產交易資料、機器設備等進行分析整理，科學、

高效地為日常評估工作提供理論支持，可大幅度地提供工作質量和工作效率；建

立項目進度例會制度，每星期召開一次項目進度例會，檢查上次例會以來的計劃

執(zhí)行情況，布置下次例會前的計劃安排,對于拖延進度要求的工作內容找出原因,

并及時采取有效的措施保證計劃完成；建立培訓制度，規(guī)定對公司員工每月至少

進行一到兩次的專業(yè)技術培訓，每次培訓時間不得少于一天，培訓方式為各項目

負責人和評估師輪流自行準備課題進行講解，講解結束后留出一定時間自i1發(fā)

言，可提出日常工作中遇到的技術專業(yè)等難題，由評估師和專家研究后予以解答。

（7）后勤保障措施

辦公室負責資金和車輛的調配工作，并確保公司日常辦公設備的正常運行

和及時購買辦公用品。

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3、質量控制程序

完成資產評估項目都要經過“事前”、“事中”、“事后”三個階段，我們

不僅要注重開展評估業(yè)務“事中”（評估業(yè)務實施和報告）的風險防范和質量控

制，也注重開展評估業(yè)務“事前”（評估'業(yè)務承接、評估業(yè)務計劃）風險的防范

和開展評估業(yè)務“事后”（監(jiān)控和改進、文件和記錄）的改進與記錄

3.1“事前”（評估業(yè)務承接、評估業(yè)務計劃）

（1）評估業(yè)務的承接

①業(yè)務洽談后填寫事務所統(tǒng)一格式的項目洽談記錄表，該表要包括：項目名

稱、項目洽談地點、參與人員、委托方與資產占有單位的經濟關系、評估目的、

相關經濟行為的背景情況、委托方對評估報告的使用方式等。

②填寫事務所統(tǒng)一格式的資產評估項目立項表，該立項表要包括項目名稱、

基準日、評估目的、評估對象、主要風險評估、重點難點問題等。

（2）評估業(yè)務計劃

編制項目綜合計劃，該計劃對本次資產評估所需工作人員、工作時間做出初

步安排、利用專家和外部人員的聘用對項目風險提出控制方法、重點難點問題提

出初步解決方案等。

項目經理將項目洽談表、立項表、評估業(yè)務計劃報項目立項負責人（由事務

所副總擔任），由其發(fā)給事務所負責人、技術部負責人，上述人員針對風險控制

和重點難點問題提出意見，問題解決后，項目立項負責人發(fā)回立項表（有立項號）。

擬定業(yè)務約定書，經項目立項負責人審核，與委托人簽訂.業(yè)務約定書，業(yè)務

約定書要報送財務部門。

3.2“事中”（評估業(yè)務實施和報告）

（1）評估業(yè)務實施

①編制評估工作時間表、參與評估項目的企業(yè)人員及評估人員通訊錄。

②評估時審核被評估企業(yè)填寫資產評估申報表、各種調查表，并與企業(yè)溝通

完善資產評估申報表。

③利用專家工作時，應當評價專家的獨立性、客觀性、專業(yè)勝任能力等，來

分析對專家工作的依賴是否恰當。

④引用其他專業(yè)報告結論，耍對需引用的報告進行復核，編制復核報告報送

技術部審核。

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~~⑤疑難問題或者爭議事項，項目組需編制評估過程中重大問題處理記錄表報

技術部處理。

⑥對于被評估單位之間的重大溝通事項，需編制溝通函，對特別重大事項，

溝通函必須要有企業(yè)蓋章。

⑦對企業(yè)提供的評估資料，安排專人按照資產評估底稿準則的要求進行復

核，及時補充缺少的資料。

⑧項目負責人應指導和監(jiān)督項目組成員的工作。

（2）報告

①資產評估底稿報送技術部審核。

②建立評估報告三級復核制度，完善報告的內部審核。

③填寫重大事項、期后事項調查表，判斷企業(yè)是否存在重大事項、期后事項,

以及上述事項對評估結果的影響。

④填寫資產評估報告簽發(fā)單，并與經審核后的評估報告一起報事務所負責人

簽發(fā)。

⑤報告送達委托人,委托人填寫資產評估報告客戶簽收表，客戶服務評價表。

3.3“事后”（監(jiān)控和改進、文件和記錄）

（1）監(jiān)控和改進

評估機構應編制詳細的工作質量控制文件，組織全體員工學習和提出合理化

建議。

建立業(yè)務質量控制領導小組，依據(jù)工作質量控制文件，對設定的控制程序的

執(zhí)行情況進行檢查，市無效的控制程序進行調整。

（2）文件和記錄

各項控制節(jié)點所形成的文件和記錄在審核評估底稿時要特別關注，沒有底稿

審核人員簽字，無法出具報告。

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4、質量的保障措施

4.1、質量保障體系

4.2、成果的資料收集、整理、移交工作方案

（1）項目前期資料交接

項目實施過程中，由信息資料員負責收集、保管、傳遞項目的資料。項目資

料應由項目負責人和信息資料員共同自從委托方處交接后，統(tǒng)一由信息資料員保

管，委托方資料交接應使用事務所統(tǒng)一的資料交接單，委托人另有要求的除外。

（2）項目實施過程中資料保管及交接

信息資料員負責將所需資料統(tǒng)一復印后將復印件交各專業(yè)評估人員使用，原

件由信息資料員妥善保管。項目評估專業(yè)人員需用資料原件的，從信息資料員處

借閱，信息資料員應登記造冊。

（3）項目完成階段的資料交接及檔案整理

資產評估項目的清查、核實、審計、估算階段完成以后，各資產評估成員的

工作底稿、有關的數(shù)據(jù)資料，應整理后無保留地交與項目信息資料員。信息資料

員應將資產評估報告及咨詢業(yè)務中產生的所有原始資料整理后，交與項目負責

人。資產評估報告及所有工作底稿經項目負責人審查后，再由項目信息資料員整

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理歸檔，檔案經復核后上交部門負責人處，部門負責人每月將項目檔案上交綜合

辦公室存檔。

4.3、資料收集內容

每個資產評估項目的檔案資料收集內容包括但不限于：

委托方營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)簡介、機構代碼證、稅務登記證、自然人身份證；

進行資產評估立項的批文；

國有資產產權登記證書；

企業(yè)章程、股東會決議；

財務賬本、記賬憑證（評估人員到現(xiàn)場使用）；

最近一次驗資報告、上年度審計報告；

委托方承諾函、資產評估委托方聲明書；

簽訂評估業(yè)務約定書；

評估基準日的財務報表（含資產負債表、損益表、現(xiàn)金流量表）；

評估基準日各科目明細清單；

評估基準日前3—5年的財務報表（含資產負債表、損益表、現(xiàn)金流量表）；

現(xiàn)金盤點表；

銀行存款對賬單、銀行存款調節(jié)表；

應收票據(jù)、應付票據(jù)：

往來賬協(xié)議、函證單；

存貨盤點表、購置發(fā)票；

長期股權投資協(xié)議、被投資單位財務報表；

房屋所有權證、土地使用證（房地產權證），土地出讓合同，車輛行駛證；

固定資產盤點表、購置發(fā)票；

大型設備購置合同、安裝合同、使用說明書；

特殊設備年檢證明；

船舶國籍證書、船舶所有權證書、船舶營運證、船舶檢驗證書簿；

在建工程建造合同、安裝合同、施工合同、發(fā)票等；

專利權證書、經營許可權證書、非專有技術合同、發(fā)票等；

待攤費用原始發(fā)票、長期待費用原始發(fā)票；

銀行借款合同、函證單；

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納稅申報表；

關于進行資產評估有關事項的說明

現(xiàn)場查看記錄；

評估報告簽收單；

其他相關資料。

4.4、成果管理制度

技術檔案管理工作應做到及時、準確并嚴格決行保密的有關規(guī)定。

各部門應重視和支持技術檔案資料的立卷歸檔工作，技術檔案資料由項目負

責人在該項目報告出具后十日內，將需存檔的資料進行分類整理，并移交技術檔

案管理人員進行裝訂。任何人不得將應存檔的資料據(jù)為己有，不得以任何理由拖

延歸檔。

技術檔案管理人員將收集的資料應及時在五日內整理頁碼、編號、立卷和歸

檔。

技術檔案管理人員對保存的技術檔案要定期進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時報告，

妥善解決。

技術檔案管理人員必須熟悉事務所管理制度的歷史和現(xiàn)狀情況，積極為技術

檔案的利用提供便利。

技術檔案管理人員要嚴格按照技術檔案管理有關規(guī)定辦理借閱手續(xù)，借閱檔

案，要說明借閱的目的和歸檔時間，由借閱人在“借閱檔案登記薄”上登記，并

及時將借出的案卷催交收回。

借閱的技術檔案資料，未經辦公室主任的同意不得擅自帶出單位,不得涂改、

拆卷、轉借，用后及時歸還。

查閱、借閱技術檔案人員，必須嚴格執(zhí)行保密規(guī)定。借閱的技術檔案、資料

不得擅自復制，確定需復制須經辦公室主任同意。

非本事務所人員查閱技術檔案，需持單位介紹信，經辦公室主任批準后方可

調閱，并根據(jù)技術檔案的性質和內容決定是否允許查閱復印或摘錄其中的有關內

容。

檔案立卷實行誰咨詢誰立卷責任制。評估人員咨詢服務項目中負責收集、整

理和分類歸檔材料，咨詢終結按照它們在形成過程中的聯(lián)系和規(guī)律立卷。咨詢項

目負責人負責對立卷材料的完整性、真實性、系統(tǒng)性和規(guī)范性進行檢查。

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八、服務承諾及優(yōu)惠措施

1、投標質量承諾

我們公司的宗旨是“以質量求信譽，以信譽求發(fā)展”，執(zhí)業(yè)質量是我公司的

生命線。我公司保證在執(zhí)業(yè)中，堅持“客觀、公正、科學、實事求是”的原則，

為委托人提供完善的造價咨詢服務方案。

我方承諾，完全接受本項目招標文件服務質量要求，遵守執(zhí)業(yè)道德、遵守國

家、河南省和鄭州市相關規(guī)定、與管理部門、項目單位配合積極配合，及時高質

量完成委托單位委托的評估業(yè)務。自覺接受委托人的監(jiān)督和服務質量考核。保證

中標后，不將承擔的工作委托其他第三方機構實施。

在執(zhí)業(yè)質量控制方面，我公司主要采取以下措施，保證執(zhí)業(yè)質量：

①建立了較為完善的內部質量控制制度和內部管理制度，逐漸形成了適應公

司發(fā)展且科學有效的管理體系，為聚集和培養(yǎng)高素質人才、保證執(zhí)業(yè)質量，提供

了保障。

②項目信息反饋及控制

建立項目質量控制制度、定期溝通回訪制度等。其中：項目質量控制制度包

括項目承攬、項目計劃、項目進度、項目技術指導、助理人員指導、重大問題請

示等。通過各種環(huán)節(jié)的信息反饋，將質量控制貫穿于整個業(yè)務流程中；定期溝通

回訪制度是指定期溝通、回訪重要客戶。溝通回訪的主要內容包括項目組成員的

工作態(tài)度、勝任能力、廉潔自律情況、工作責任心、客戶滿意度等，旨在通過客

戶的信息反饋檢查公司的執(zhí)業(yè)能力、執(zhí)業(yè)態(tài)度和執(zhí)業(yè)水平。

重大問題請示報告制度是指在工作中遇到的重大的、緊急的、急需與有關部

門溝通及協(xié)調處理的問題時，項目組還應提出初步處理意見，逐級上報，必要時

召開會議進行論證，保證造價咨詢工作高效、順利、圓滿地完成。

③強化執(zhí)業(yè)風險意識和堅持獨立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)原則。

④并且我們積累了豐富的造價咨詢各類項目的綜合經驗，逐步建立起建設項

目造價信息數(shù)據(jù)庫、高素質的人才數(shù)據(jù)庫，為廣大客戶提供高質量、高效率的造

價咨詢服務。

⑤項目監(jiān)管實時跟蹤，開展項目之前，項目小組應先擬訂咨詢計劃，報質量

監(jiān)管部審批后具體實施。質量監(jiān)管部對業(yè)務工作全過程進行跟蹤監(jiān)管，并及時提

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-知名資產評估事務所投標技術方案-

供業(yè)務指導，監(jiān)督控制項目質量，實時做好項目三級復核，以免監(jiān)管與一線現(xiàn)場

脫節(jié)，在保證質量的同時還要保證時間進度，以便及時出具成果文件。

2、積極配合承諾

造價工作最終要滿足委托人項目的需要，因比做好與委托人和造價咨詢主管

部門的配合工作非常直要。我們將在遵守職業(yè)道第原則的前提下，適時地與委托

人的適當層次進行溝通，建立良好的工作關系，以提高工作效率和效果。

在造價咨詢過程中需要委托人的充分支持與配合，并保證造價人員能夠接觸

與開展造價咨詢工作相關的部門、資料、信息和人員；

及時向委托人通報咨詢過程中發(fā)現(xiàn)的各種問題，并提出相應處理意見，推動

造價咨詢工作進度。

3、人員承諾

我單位承諾，實際工作人員配備與投標文件中所附人員一致及隨叫隨到。

一旦接受委托方分配的任務我們將積極配合，以我所最優(yōu)秀的執(zhí)業(yè)人員投

入到本項目中。

（1）專業(yè)勝任能力

本公司執(zhí)業(yè)人員憑借多年的執(zhí)業(yè)經驗，精深的業(yè)務技能，高效的服務宗旨，

對項目的整體運作可以做到對委托方負責、使委托方滿意。

（2）不怕苦、不怕累的敬業(yè)精神

對于委托人委托我們的任務，公司會認真對待，加班加點確保項目工期，

我們會對我們出具的任何評估數(shù)據(jù)進行嚴格的審核，對合理保證及產評估結果

能滿足經濟行為的需要。

評估工作最終要滿足委托人評估目的的需要，因此做好與委托人、被評估

單位的配合工作非常重要。我們將在遵守職業(yè)道德原則的前提下，適時地與被

評估單位管理當局和委托人的適當層次進行溝通，建立良好的工作關系，以提

高評估效率和效果。

（1）在評估過程中需要委托人、被評估單位的充分支持與配合，并保證評

估人員能夠接觸與開展評估工作相關的部門、資料、信息、財產和人員；

（2）外勤評估工作之前，先與被評估單位相關職能部門進行溝通，向相關

人員了解被評估單位的有關情況，聽取委托人、被評估單位對評估小組的評估

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實施方案（包括評估重點領域、評估程序等）的意見;

（3）及時向委托人、被評估單位通報評估過程中發(fā)現(xiàn)的各種問題，并提出

相應處理意見，推動評估工作進度。

（4）一旦接受委托方分配的任務我們將積極配合，以我們公司最優(yōu)秀的執(zhí)業(yè)人

員投入到本項目中；我們會在設定的工期內完成任務；

4、時限和質量承諾

我單位承諾,我單位在服務期限內按業(yè)主要求的時限和質量完成項目任務。

我們單位備有充足的車輛等必需的交通工具，我們能充分保證接到貴單位

委托任務后能夠以最短時間到達并展開工作。

我們單位完全響應委托人對評估服務工作的時間要求，并在收到委托人發(fā)

出的評估任務及相關資料后，立即組織人力開展工作。在保證各項工作質量的

前提下，根據(jù)我事務所實際情況及以往經驗，可絕對保證按時完成評估工作服

務。完成時間從我事務所收到委托人發(fā)出的評估任務之日起計算，提前完成相

關服務。

根據(jù)項目的現(xiàn)場復雜程度以及區(qū)域跨度，保證投入充分的物力資源，一方

面減輕被評估單位的負擔，另一方面便利于開展工作，提高工作效率；

如果因特殊情況需要對上述完成時間進一步提前，我事務所承諾將增加人員、

加班加點按要求時間完成，滿足委托人的需要，決不以任何借口影響委托人的

其它工作進度及安排.

執(zhí)業(yè)質量是我所的生命線，在執(zhí)業(yè)質量控制方面，我公司主要采取以下措

施：

（1）建立了較為完善的內部質量控制制度和內部管理制度，逐漸形成了適

應我所發(fā)展且科學有效的管理體系，為聚集和培養(yǎng)高素質人才、保證執(zhí)業(yè)質量,

提供了保障。

（2）項目信息反饋及控制

建立項目質量控制制度、定期溝通回訪制度等。其中：項目質量控制制度

包括項目承攬、項目計劃、項目進度、項目技術指導、助理人員指導、重大問

題請示等。通過各種環(huán)節(jié)的信息反饋，將質量控制貫穿于整個業(yè)務流程中；定

期溝通回訪制度是指定期溝通、回訪重要客戶。溝通回訪的主要內容包括項目

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組成員的工作態(tài)度、勝任能力、廉潔自律情況、工作責任心、客戶滿意度等，

旨在通過客戶的信息反饋檢查公司的執(zhí)業(yè)能力、執(zhí)業(yè)態(tài)度和執(zhí)業(yè)水平。

（3）重大問題請示報告制度：是指在工作中遇到的重大的、緊急的、急需

與有關部門溝通及協(xié)調處理的問題時.，項目組還應提出初步處理意見，逐級上

報，必要時召開合伙人會議進行論證，保證評估工作高效、順利、圓滿地完成。

（4）強化執(zhí)業(yè)風險意識和堅持獨立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)原則。

（5）項目監(jiān)管實時跟蹤，開展項目之前，項目小組應先擬訂評估計劃，報

質量監(jiān)管部審批后具體實施。質量監(jiān)管部對業(yè)務工作全過程進行跟蹤監(jiān)管，并

及時提供業(yè)務指導，監(jiān)督控制項目質量，實時做好項目三級復核，以免監(jiān)管與

一線現(xiàn)場脫節(jié)，在保證質量的同時還要保證時間進度，以便及時出具報告。

5、合理化建議

我方愿根據(jù)項目為委托方提供詳盡、完善的服務，義務為委托方提供評估咨

詢，并提出以下合理化建議：

1）建議建立中介機構服務評價體系

建議建立中介機構服務評價體系，以便對各評估服務機構及其主要負責人

的工作進行客觀公正的評價。

2）建議符合本地實際的評估項目數(shù)據(jù)庫

建議將本地已建項口的相關數(shù)據(jù)分類整理后建立評估項目數(shù)據(jù)庫，列出各

類評估項目的指標體系，這樣對各評估服務機構出具的成果文件可進行橫向對

比，有助于發(fā)現(xiàn)問題。

3）建立評估服務機構服務質量評價體系

建議將服務于本地區(qū)的評估服務機構依據(jù)服務人員到位情況、成果文件質量、

廉潔自律情況等相關執(zhí)業(yè)范圍內的工作列入評價體系，客觀、公正地對評估服務

機構的服務水平進行評價，以便于對評估服務機構進行管理，督促其提高咨詢服

務水平。

服務質量評估體系是指由一系列相互聯(lián)系、相互制約、相互作用的評估要

素構成的科學和完整的總體，具有整體性、系統(tǒng)性、協(xié)調性的內涵特征，基本

構成要素涉及評估目標、評估原則、評估內容、評估方法，核心強調以人為本。

服務質量評估體系將以人為本作為核心，這是由于服務需求由人產生，具有多

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樣性和多層次性，服務供給主體為人，要求遵循和滿足服務需求，并實現(xiàn)供求

平衡，因此，服務質量評估體系不僅可幫助管理者方便、準確地分析、測量、

控制、評價服務質量狀況，而且可以有效推進和保證服務質量全面管理。

①服務質量評估體系構建原則

科學性與實用性一致?？茖W性是指評估目標、內容和方法，既要建立在充

分認識和系統(tǒng)研究的科學基礎上，能夠客觀反映服務質量的實際現(xiàn)狀，又要在

具體實施過程中能夠簡便操作、簡單明了、資料可靠、容易理解等。

系統(tǒng)性和層次性一致。服務質量涉及不同層次、不同性質要素，包括人、

組織、各自行為、相互關系等，服務質量評估必須進行系統(tǒng)性分析和層次性考

察?？筛鶕?jù)系統(tǒng)結構分出層次，使評估體系結構清楚，使用方便，有效實現(xiàn)系

統(tǒng)性和層次性一致。

全面性和代表性一致。服務質量要素具有多元化特征，為能客觀、有效地

評估服務企業(yè)的服務質量狀況，通常遵循全面性原則，對構成的多要素進行綜

合評價。實際操作過程中，由于服務供求客觀存在差異，為能及時反映局部服

務質量狀況，需要對弋表性或典型性服務質量法行評估，力求全面性和代表性

保持一致。

動態(tài)性和靜態(tài)性一致。服務供求具有動態(tài)發(fā)展特征，服務質量既是目標也

是過程，因此服務質量評估體系必須兼顧動態(tài)變化特點，在一定時期以內，服

務質量指標及其評估內容不宜頻繁地變動，應保持其相對穩(wěn)定性，力求實現(xiàn)動

態(tài)性和靜態(tài)性一致。

②服務質量評估體系構建步驟

清晰界定服務對象和評估目標。服務質量評估不僅需要兼顧服務對象需求、

欲望和能力，還應結合上述服務質量評估體系內涵特征要求，有的放矢地選擇

構建要素，并正確設置相關評估。通常，必須清晰界定服務對象和評估目標要

求，重點評估客戶滿意度、忠誠度及其提升能力，以靈活彈性的運行機制為監(jiān)

管重點，不斷提高整體服務質量。

基于服務鏈特征設計評估指標。服務質量評估體系中指標設計時，應兼顧

服務鏈特征，按照科學理論對服務產生、維系、實現(xiàn)、改進、提高的全過程進

行研判。從某種程度上說，服務鏈特征是服務質量評估體系設計的基礎，通過

建立服務質量評估體系全過程描述，可及時了解和掌握服務產品開發(fā)、生產、

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消費等全程情況，從而可全面、客觀、正確、真實地反映服務質量。

整體框架力求符合相關法律法規(guī)及標準要求。服務質量內涵涉及資源優(yōu)化

配置及有效利用，力求實現(xiàn)社會、經濟和個人三方利益的融合統(tǒng)一。設計總體

框架、創(chuàng)建和選擇相關要素時.，不僅要兼顧經營業(yè)務和服務對象要求，而且必

須符合相關法律法規(guī)以及規(guī)范化管理標準的要求。

4）建議做好工程建設資料交接工作，提高工作效率

建議本地區(qū)的項弓工作人員切實的做好工作交接，雙方積極配合，保證評

估工作的連續(xù)性，完整性，以便于評估服務機構便捷地進行資料整理，更高效

地完成服務工作。

6、保密承諾及措施

除法律法規(guī)的規(guī)定之外，我們有義務對在評估過程中獲取和接觸的委托方

資料保密，并且我們建立嚴密完善的保密管理制度，在評估工作過程中或工作

完成后，我事務所的全體成員嚴守委托人的業(yè)務秘密，不向任何單位泄露應保

密的項目信息。未征得委托人同意，不得將委托人提供的任何資料與成果文件

等有關資料作為其它用途。擬采取以下保密措施：

（1）執(zhí)業(yè)人員應對在執(zhí)業(yè)過程中獲知的客戶信息保密，這一保密責任不因

業(yè)務約定的終止而終止。不得向其他員工窺探、過問非本人工作職責內的客戶

機密；

（2）對評估工作中了解到的委托方及相關資產的一切信息負有保密義務，

除國家法律規(guī)定外，未經委托方及資料擁有人的同意，不得將需要保密的資料

及相關機密對外泄露；

（3）對于涉及到需要保密的項目，在評估工作開始前進行專門的交底，以

便準確把握委托業(yè)務約定書約定或保密協(xié)議約定的保密要求；

（4）在進行項目審核過程中，相關人員只有根據(jù)評估工作安排及評估工作

的需要，才能接觸到需要保密的資料，其它人員均不得接觸；

（5）對保密資料的借閱、復印、歸還等均要符合業(yè)務約定書的約定或保密

協(xié)議的約定；

（6）評估底稿歸檔后，除法律規(guī)定外，未經受托人書而同意及本公司負責

人批準同意，任何人均不得調閱本項目的保密檔案。

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嚴格遵守國家的法律法規(guī)，講究職業(yè)道德，誠信經營。

我事務所注冊資產評估師堅守誠實正直，勤勉盡責，恪守獨立、客觀、公

正的原則。我們一直在所有的職'也關系和商業(yè)關系中保持正直和誠實，公正處

事、實事求是，維護委托方與相關當事方的利益。執(zhí)行資產評估業(yè)務，嚴格遵

守國家和省、市有關行業(yè)管理規(guī)定，嚴格維護職業(yè)形象，不得出具含有虛假、

不實、有偏見或具有誤導性的分析或結論的評估報告。

我們定期不斷的組織強化職業(yè)道德教育，具體內容如下：

（1）在本所內形成重視職業(yè)道德的氛圍，并通過各種途徑將相關政策和程

序傳達給本所有從業(yè)人員；

（2）本所應向所有從業(yè)人員提供適用的專業(yè)文獻和法律文獻，并告知希望

他們熟悉這些文獻，所有從業(yè)人員應定期接受職業(yè)道德培訓；

（3）本所通過定期檢查，監(jiān)督有關職業(yè)道德規(guī)范的政策和程序設計是否合

理，運行是否有效，并采取適當行動，改進其設計和解決運行中存在的問題；

（4）維護職業(yè)形象，不得從事與注冊資產評估師身份不符或可能損害職業(yè)形象

的活動。

7、優(yōu)惠措施

1）、我方將保證按上述的專業(yè)人員情況表配備參與項目的評估人員，必要

時將聘請相關專業(yè)人員及專家，以確保本項目評估質量，專家費用由我方承擔,

不再向委托方收取其他費用。

2）、我方執(zhí)業(yè)人員多為同時具有多種執(zhí)業(yè)費格的復合型人才，如資產評估

師、注冊稅務師、注冊造價師、注冊會計師或高級會計師等，可同時提供渚如

公司、機構設立、稅務籌劃、資產處置、竣工決算等相關的中介服務工作。

我們積累了豐富的企業(yè)改組改制、投資融資、合資合作資產評估和企業(yè)財

務顧問的綜合經驗，逐步建立起建設項目評估數(shù)據(jù)庫、機器設備評估數(shù)據(jù)，率及

高素質的人才數(shù)據(jù)庫，為廣大客戶提供高質量、高效率的資產評估和相關財務

服務。

我方愿根據(jù)項目目的為委托方提供盡可能詳盡、完善的服務，義務向委托

方提供與委托項目相關的技術咨詢及策劃方案。

3）、服務回訪

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公司對評估項目的服務編制回訪計劃，按計劃實施并根據(jù)項目部上報的《服

務表》的要求，組織有關人員進行評估咨詢服務的回訪檢查，回訪檢查結果及

時填寫《服務質量意見征詢表》。項目負責人對項目部成員按《檢查評比管理

辦法》進行考核，填寫《工作人員考核表》，交公司檢驗、備案。

九、投標中介機構的機構設置與管理方式

1、機構設置與管理制度

1.1、公司簡介

本所執(zhí)業(yè)隊伍由經驗豐富、穩(wěn)健睿智、年富力強、勇于開拓的專業(yè)人員組

成，擁有財務、經濟、工程等領域內技術人員近20人，其中，中高級職稱技術

人員12人，注冊資產評估師11人，累計為千余家企業(yè)提供了資產評估服務、

企業(yè)改制與資產重組咨詢服務，涉及行業(yè)包括能源、通信通訊、運輸、生物制

藥、高科技、農業(yè)、商業(yè)服務業(yè)、房地產、高速公路、機械制造及食品飲料等

領域。

本所一貫重視人才引進和培養(yǎng)，狠抓制度建設和質量控制，實施長效管理,

注重培育團隊精神，嚴格按法律法規(guī)規(guī)范執(zhí)業(yè)，贏得了良好的社會信譽。本所

以“誠信決定生存、知識充實事業(yè)、創(chuàng)新成就輝煌、專業(yè)回報社會”為核心價

值觀，立足鄭州，面向全國，立志建成一流的資產評估公司，為國家和地區(qū)深

化企業(yè)改革、推動結閡調整、規(guī)范資本市場、優(yōu)化資源配置、促進經濟發(fā)展、

維護社會公眾利益等方面發(fā)揮重要的作用。

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1.2、機構設置

公司整體架構

（1）項目組織機構設置

我方擬派出的項三部是受委托人鄭州市人民政府國有資產監(jiān)督管理委員會

委托為其提供評估服務的專業(yè)機構。在項目的實施過程中，該項目部組織結構

的設置將圍繞委托人制定的工作目標進行。

（2）組織機構設置的方針

我方將遵循高效、精干、務實的原則，組建以項目負責人為管理核心的專

門機構進行評估咨詢工作。

（3）服務團隊的構成

根據(jù)各個資產的痔點，結合實際情況，我方擬選派優(yōu)秀的骨干人員及外聘

專家組成項目組，全力配合委托人作好評估工作；另外，為了更好地滿足委托

人對咨詢服務的要求，在必要時我方啟用資深專家組成項目專家顧問組，與我

單位專業(yè)人員一起均作為項目部的強大技術支持?？紤]到不同資產類型的工作

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情況，服務團隊中的人員將具有可調性。

（4）項目組織機構

（5）項目組崗位職責

項目負責人

1）全面主持項目組工作，協(xié)調各崗位分工，完善內部組織建設，有計劃地

安排項目組的各項工作。

2）負責落實委托人下達的與項目有關的一切任務、計龍J、指示，并向委托

人如實反映各種情況。

3）組織編制工作計戈h編寫相關報告，審核相關成果文件。

4）參加各類合同的起草、評估、談判和簽署，監(jiān)督合同執(zhí)行情況并主持處

理有關的問題。

5）組織或參加重要的有關評估會議。

各專業(yè)組組長

1）貫徹執(zhí)行項目負責人的各項安排，協(xié)調處理本專業(yè)組崗位分工。

2）編制本專業(yè)相關報告初稿，編制、審核本專業(yè)相關成果文件。

評估執(zhí)業(yè)/從業(yè)人員

1）按照項目組長的部署和評估咨詢工作方案的要求開展業(yè)務。

2）負責評估日常工作的具體實施。

3）負責各類咨詢業(yè)務成果的編制。

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信息資料管理員

1）負責信息的收集、傳遞、整理和歸檔工作。

2）收發(fā)管理工作中的往來文件，并做好收發(fā)文登記。

3）按要求管理公司的文件和資料。

4）按要求及時做好管理資料的收集、標識、分類、編目、組卷、歸檔等工

作。

5）做好評估管理工作會議的記錄、整理和分發(fā)工作。

專家顧問組

專家顧問組成員由公司專家顧問組派員組成，協(xié)助項目負責人處理評估咨

詢中的重大技術難題，解決評估人員之間的分歧。

1.3、管理制度

（1）內部管理制度

第一章總則

第一條為規(guī)范事務所內部管理行為，強化內部職工積極進取，團結向

上的執(zhí)業(yè)精神和整體思想素質的提高，保證事務所規(guī)范、效益、發(fā)展的路子，

根據(jù)《河南xx聯(lián)合資產評估事務所章程》，編制本管理辦法。

第二條事務所經股東會決議，設立事務所內部事務管理會簡稱事務會,

事務會是事務所內部管理核心，是處理事務所R常事務的領導和決策機構,事

務會向各位董事匯報工作，并對股東會負責。

第三條根據(jù)事務所內部管理辦法可制訂各環(huán)節(jié)相關實施辦法，實施辦

法未能涉及到的具體事項，本辦法也未規(guī)定的，由股東會作出決定。

第二章內部管理機構

第四條事務所的最高權力機構為股東會，股東會以下設立事務會和監(jiān)

事會。

事務會行使事務所內部管理職權，其職權：

討論研究事務所內部管理制度并實施；

聽取下屬機構匯報工作，作出決定意見；

向股東會、執(zhí)行董事匯報工作開展情況；

安排職能機構設置、業(yè)務范圍、人員調配；

管理和監(jiān)督部門執(zhí)業(yè)情況、工作紀律；

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安排注冊評估師后續(xù)教育，學習生活等。

事務會會員由經理、副經理、綜合部主任組成，事務會主任由主任評估

師擔任。

事務會下設綜合部、資產評估部、質量監(jiān)管部。

職能部門：各部任命部門經理一名，組員若干名。

部門經理職權：

安排本部門完成事務會交辦的業(yè)務工作；

向事務會匯報工作開展情況及結果；

管理、監(jiān)督各部門技術人員的工作、學習、紀律情況；

提出部門內獎罰意見；

制訂本業(yè)務范圍初級復核工作；

作好本業(yè)務范圍初級復核；

安排配合其他部門有關工作事宜。

第五條各部門業(yè)務范圍劃分：

資產評估部：各類資產拍賣、轉讓、企業(yè)兼并、出售、聯(lián)營、企業(yè)清算

等具體評估業(yè)務。

質量監(jiān)管部：負責對評估業(yè)務的質量控制與風險分析。

綜合部：是協(xié)調服務其他部門的綜合部門，含財務、微機、檔案人員。

第六條各部門相互協(xié)作，互助友愛，重大項目須共同完成時由事務會

安排，統(tǒng)一指揮，協(xié)調一致。

第三章財務管理

第七條財務制度是事務所財務管理的依據(jù)條文，根據(jù)條文應設置財務

室，由會計和出納組成，歸屬綜合部管理。

第八條財務人員應精打細算，嚴謹認真，熨事求是地按時編送會計報

表，其中至少一份送交事務會。

第九條財務制度由綜合部擬稿，交事務會通過，至少應包括：會計崗

位制度，出納崗位制度，財務收支規(guī)定，目標考核辦法和工資獎懲等。

第十條事務所人員應自覺遵守財務制度，維護制度嚴肅性。財務人員

對危及制度的開支應嚴正拒絕。

第四章注冊評估師執(zhí)業(yè)管理

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第十一條事務所開展執(zhí)業(yè)工作及其他類業(yè)務由注冊評估師執(zhí)業(yè)，助理

人員配合，組成工作組按規(guī)定程序完成工作。

第十二條事務所由事務會結合注冊評估師、專家、高級技術人員擬定

執(zhí)業(yè)規(guī)范，規(guī)范內容至少包括：應遵守注冊評估師執(zhí)業(yè)規(guī)則、執(zhí)業(yè)程序、執(zhí)業(yè)

質量、標準及應必備歸檔資料。

第十三條設置三級復核制度，初級復核由項目評估師完成，二級復核

由部門經理完成，三級復核由主任評估師完成，建立各復核標準工作底稿，規(guī)

范復核質量。

第十四條設立崗位目標責任制，規(guī)定各崗位和工作環(huán)節(jié)注冊評估師責

任范圍，各盡其職，各負其責。

第十五條各部執(zhí)業(yè)實行項目總承包責任制，部門經理可聘用有關技術

人員，其報酬及責權應由專項制度規(guī)定。

第十六條事務所開展項目執(zhí)業(yè)由本事務所注冊評估師擔任項目負責

人，絕不允許以非法手段承攬業(yè)務，搞權錢交易。

第十七條建立注冊評估師個人業(yè)績檔案，每半年考核一次，年終統(tǒng)考,

獎罰分明。

第五章勞動人事管理

第十八條事務所工作人員分為在編、長期外聘和臨時外聘，均應遵守

事務所勞動紀律，享受勞動保護，接受事務所人事管理，建立人事檔案。

第十九條事務所根據(jù)實際情況制定人事管理制度，規(guī)范勞動人事管理

行為。其內容包括：勞動紀律、勞動保護、人事管理、正常工作以外加班補助

問題。

第二十條事務所勞動人員管理工作由綜合部負責管理，合理安排季節(jié)

性變化職工福利生活，保證仝體職工有一個良好的工作、學習環(huán)境，養(yǎng)成一種

良好的生活習慣和風氣。

第六章注冊評估師后續(xù)教育管理

第二十一條注冊評估師后續(xù)教育是推進知識更新交流的課堂，搞好注

冊評估師后續(xù)教育是一件十分重要的事，因此后續(xù)教育由事務會統(tǒng)一負責?，合

理安排。

第二十二條事務所對注冊評估師后續(xù)教育制訂相關制度，規(guī)范后續(xù)教

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育開展情況，其內容包括：參加協(xié)會統(tǒng)一組織的后續(xù)教育；事務所內部組織日

常政策、法規(guī)、專業(yè)知識學習；參加相關資格考試；參加各種經驗交流與項目

研討活動等。

第二十三條注冊評估師后續(xù)教育應有益于事務所工作，統(tǒng)一聽從安排,

拒絕正常工作中的個人主義。

第七章后勤服務管理

第二十四條事務所的后勤服務包括微機室、辦公用具及生活設施等，

事務所所有資產應登記造冊，統(tǒng)一管理。

第二十五條制訂財務管理制度，規(guī)范物業(yè)管理行為，后勤管理納入綜

合部，堅持人人為所，所為人人。

第二十六條外勤作業(yè)服務，實行預算管理，應根據(jù)外勤作業(yè)情況，由

后勤安排服務性工作，包括餐飲，住宿及使用工具、用具等，納入項目考核范

圍。

第二十七條三大節(jié)日及換季福利的勞動保護用品應根據(jù)事務會安排由

后勤部門負責安置。保證職工無后顧之憂。

第八章檔案管理

第二十八條事