第三章商業(yè)銀行一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生商業(yè)銀行的最初形式15、16世紀(jì)的西歐，商品經(jīng)濟(jì)的開展，貨幣的兌換行和匯兌行銀行一詞的來源拉丁文banco，柜臺意大利語banca，兌換商工作時坐的凳子中文音譯“版克〞，后來改譯“銀行〞匯兌行開始向銀行過渡,與現(xiàn)代商業(yè)銀行的區(qū)別:貸款是高利貸商業(yè)銀行的產(chǎn)生〔2〕1694,股份制英格蘭銀行建立,標(biāo)志現(xiàn)代商業(yè)銀行的出現(xiàn)銀行在我國的產(chǎn)生乾隆后期,錢莊成為信貸活動的機(jī)構(gòu)清道光年間出現(xiàn)票號,其主要業(yè)務(wù)是匯兌錢莊與票號發(fā)放的貸款都是高利貸1865匯豐銀行在上海建立;1897中國通商銀行,第一家民族資本的現(xiàn)代意義商業(yè)銀行1905,戶部銀行,最早成立的政府銀行,1912,改組為中國銀行商業(yè)銀行的產(chǎn)生〔3〕二、商業(yè)銀行的性質(zhì)三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)四、商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)活期存款帳戶形式:支票存款帳戶,信用卡和提款卡帳戶目的:方便提款或?qū)Φ谌吒犊钐攸c:利息較低或沒有利息我國活期存款利息是低息的,年利率0.99%3.1.3.1商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)活期存款的資金來源消費者與工商存款,80%銀行同業(yè)存款,10%各類支票存款,4%各類政府存款,銀行要向政府機(jī)構(gòu)的存款提供抵押品商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)〔2〕3.1.3.1商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)可轉(zhuǎn)讓支付憑證帳戶活期存款的一種新形式既有利息收入,又具備支付功能考慮存款最低余額和存款手續(xù)費水平?jīng)Q定可轉(zhuǎn)讓支付憑證帳戶的利息水平商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)〔3〕3.1.3.1商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)定期存款帳戶儲蓄存款和定期存款貨幣市場存款：沒有期限，有最低面額，流動性好，利率按每日余額計算超級可轉(zhuǎn)讓支付憑證存款帳戶：面向個人，有最低存款要求轉(zhuǎn)賬帳戶：開兩個帳戶，儲蓄帳戶有利息，活期帳戶無利息，通知轉(zhuǎn)賬個人退休金存款帳戶：免存款額的所得稅商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)〔4〕五、商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行貸款的分類按期限:短〔1年之內(nèi)〕、中〔2年-7年〕、長〔8-10年及以上〕，中短期工商貸款是最主要的按有無擔(dān)保：抵押貸款和非抵押貸款根據(jù)貸款費用：固定利率貸款、優(yōu)惠與加成貸款、優(yōu)惠與加倍貸款、交易利率貸款根據(jù)貸款者身份或貸款目的貸款大通曼哈頓銀行貸款明細(xì)表

(時間12月31日)單位:百萬美元零售貸款的評估對借款人信用評估的重點:對企業(yè)貸款:企業(yè)的信用和按期還款上對個人:消費者的品格對零售借款人的評估方法:評分制消費者信用評分表(表3.8)六、貸款的評估品格(character):老實可信能力(capacity):還款能力資本(capital):財產(chǎn)凈值,資本本錢,資本流動性抵押品(collateral):選好抵押品,完善抵押手續(xù),嚴(yán)格抵押品的保管環(huán)境(condition):經(jīng)濟(jì)環(huán)境七、批發(fā)貸款的評估〔5C法〕八、商業(yè)銀行的資本商業(yè)銀行資本的分類:(巴塞爾協(xié)議)核心資本包括普通股、永久性優(yōu)先股和保存的收益，譬如銀行盈余、未分利潤、資本儲藏、在子公司的權(quán)益和無形資產(chǎn)附加資本是商業(yè)銀行的核心資本以外的資本，它包括可以贖回的優(yōu)先股、次級票據(jù)和債券，以及強(qiáng)制性可轉(zhuǎn)換次級債務(wù)等全部附加資本不得超過核心資本，而次級債務(wù)不得超過附加資本總額的50%商業(yè)銀行的資本〔2〕銀行資本的根本作用保證正常的營業(yè) 提供必要的設(shè)施滿足金融管理當(dāng)局的資金要求向公眾提供一種保證商業(yè)銀行的資本〔3〕歷史上聯(lián)儲規(guī)定的資本充足度規(guī)定各類資產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)重及風(fēng)險資產(chǎn)應(yīng)占全部資產(chǎn)的比率所有各類資產(chǎn)金額乘以相應(yīng)的風(fēng)險權(quán)數(shù)后再相加，得到銀行所需的法定資本金額。如果銀行的實際資本是法定資本金額的115-125%，認(rèn)為該銀行的資本比率是相當(dāng)充足的。十一、銀行資本的充足度指標(biāo)貨幣總監(jiān)規(guī)定的資本充足度資本充足情況資產(chǎn)質(zhì)量情況經(jīng)營管理水平收益狀況資產(chǎn)的流動性情況這五條，就是有名的評價銀行經(jīng)營狀況的CAMEL，即“駱駝〞標(biāo)準(zhǔn)銀行資本的充足度指標(biāo)〔2〕巴塞爾協(xié)議規(guī)定的風(fēng)險資產(chǎn)權(quán)數(shù)把資產(chǎn)負(fù)債表所有表內(nèi)表外的工程按照風(fēng)險分成四類，標(biāo)上不同的風(fēng)險權(quán)數(shù)，然后計算加權(quán)后的風(fēng)險資產(chǎn)值，以此來測度資本的充足度銀行資本的充足度指標(biāo)〔3〕巴塞