深圳市艾比森光電股份有限公司2025年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告證券代碼：300389證券簡二〇二五年五月深圳市艾比森光電股份有限公司2025年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告1LED顯示屏作為信息展示和數(shù)據(jù)可視化的載體之一，隨著5G、8K、AI、深圳市艾比森光電股份有限公司2025年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告2深圳市艾比森光電股份有限公司2025年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告3深圳市艾比森光電股份有限公司2025年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告4根據(jù)公司第五屆董事會(huì)第二十九次會(huì)議審議通過的本次向特定對(duì)象發(fā)行股深圳市艾比森光電股份有限公司2025年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告5深圳市艾比森光電股份有限公司2025年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告6（1）本次發(fā)行符合《證券法》第九條的相關(guān)規(guī)定：非公開（2）本次發(fā)行符合《證券法》第十二條的相關(guān)規(guī)定：上市公司發(fā)行新股，（1）公司不存在《注冊(cè)管理辦法》第十一條規(guī)定的不得向特定對(duì)象發(fā)行股②最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者相深圳市艾比森光電股份有限公司2025年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告7⑥最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的重大違法行價(jià)格應(yīng)當(dāng)不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日公司股深圳市艾比森光電股份有限公司2025年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告8（1）公司最近一期末不存在金額較大（超過公司合并報(bào)表歸屬于母公司凈（2）公司控股股東、實(shí)際控制人最近三年不存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或深圳市艾比森光電股份有限公司2025年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告9（5）公司本次發(fā)行屬于董事會(huì)確定發(fā)行對(duì)象的向特定本次發(fā)行方案及相關(guān)文件在中國證監(jiān)會(huì)指定信息披露網(wǎng)站及指定的信息披深圳市艾比森光電股份有限公司2025年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告）；深圳市艾比森光電股份有限公司2025年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告案實(shí)施完畢，最終發(fā)行數(shù)量以經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)同意注冊(cè)并實(shí)際發(fā)行的股份數(shù)量為屬于母公司股東的扣除非經(jīng)常性損益前/后的凈利潤分別按以下三種情況進(jìn)行測算1）與上年同期持平2）較上年同期增長10%3）較上年同6、不考慮本次發(fā)行對(duì)公司其他生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況（如財(cái)務(wù)費(fèi)用、投/2024.12.31深圳市艾比森光電股份有限公司2025年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司普通股股——凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計(jì)算及披露》深圳市艾比森光電股份有限公司2025年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告深圳市艾比森光電股份有限公司2025年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告公司將在后續(xù)的定期報(bào)告中持續(xù)披露填補(bǔ)即期回報(bào)措施的完成情況及相關(guān)承諾③本人承諾切實(shí)履行公司制定的有關(guān)填補(bǔ)回報(bào)措施以及本人對(duì)此作出的任深圳市艾比森光電股份有限公司2025年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告本人同意按照中國證監(jiān)會(huì)和深圳證券交易所等證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)制定或發(fā)布的有關(guān)④本人承諾由董事會(huì)或薪酬與考核委員會(huì)制定的薪酬制度與公司填補(bǔ)回報(bào)⑦本人承諾切實(shí)履行公司制定的有關(guān)填補(bǔ)回報(bào)措施以及本人對(duì)此