2024年10月山東省東平滬農商村鎮(zhèn)銀行招考筆試歷年參考題庫附帶答案詳解第壹卷一.單選題(共15題)1.下列各組宏觀經濟發(fā)展目標所對應的衡量指標中，錯誤的是()。A.經濟增長——國民生產總值B.充分就業(yè)——失業(yè)率D.國際收支平衡——國際收支答案：A本題解析：A在各組宏觀經濟發(fā)展目標所應對的衡量指標中，衡量經濟增長的指標是國內生產總值(GDP)，不是國民生產總值(GNP)。故選A。2.《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性負債余額與流動性資產余額的比例（）。vA.不得低于4倍B.不得高于4倍D.不得高于25％答案：B本題解析：《商業(yè)銀行法》第三十九條規(guī)定，流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于25％，即流動性負債余額不得高于流動性資產余額的4倍。3.（）不屬于商業(yè)銀行合規(guī)風險管理體系的基本要素。A.合規(guī)培訓與教育制度B.銀行盈利目標C.合規(guī)風險管理計劃D.合規(guī)政策答案：B本題解析：商業(yè)銀行應建立與其經營范圍、組織結構和業(yè)務規(guī)模相適應的合規(guī)風險管理體系，包括以下基本要素：1.合規(guī)政策。2.合規(guī)管理部門的組織結構和資源。3.合規(guī)風險管理計劃。4.合規(guī)風險識別和管理流程。5.合規(guī)培訓與教育制度。4.在我國，負責制定和實施貨幣政策機構是（）。A.財政部C.中國人民銀行D.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會本題解析：暫無解析5.監(jiān)管部門對金融機構報送的數(shù)據(jù)、報表和有關資料等信息進行整理和分析，并通過一系列風險監(jiān)測和評價指標，對金融機構的經營風險作出初步評價和早期預警的監(jiān)管方式屬于（）。B.市場準入D.風險監(jiān)測分析答案：C本題解析：非現(xiàn)場監(jiān)管，是指監(jiān)管部門對金融機構報送的數(shù)據(jù)、報表和有關資料，以及通過其他渠道(如媒體、定期會談等)取得的信息，進行整理和綜合分析，并通過一系列風險監(jiān)測和評價指標，對金融機構的經營風險作出初步評價和早期預警。6.董事會決議，必須經全體董事______以上通過，對利潤分配方案等重大事項，應由董事會______以上董事通過方可有效。（）A.三分之一；半數(shù)B.三分之一；三分之二C.半數(shù)；全體答案：D本題解析：董事會作出決議，必須經商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)通過；對利潤分配方案、重大投資、重大資產處置方案、聘任或解聘高級管理人員、資本補充方案、重大股權變動以及財務重組等重大事項，應當由董事會三分之二以上董事通過方可有效。7.A.集團貸款和個人貸款B.短期貸款和銀團貸款C.短期貸款和中長期貸款D.商業(yè)貸款和個人貸款答案：C本題解析：C貸款按照貸款期限可分為短期貸款和中長期貸款。按照客戶類型可分為個人貸款和公司貸款，商業(yè)貸款和集團貸款均不等同于公司貸款，故A、D選項錯誤。銀團貸款只是公司中長期貸款的一種，故B選項錯誤。故選C。8.中國銀行業(yè)協(xié)會的主要職能不包括（）。A.審批B.自律D.維權答案：A本題解析：中國銀行業(yè)協(xié)會以促進會員單位實現(xiàn)共同利益為宗旨，履行自律、維權、協(xié)調、服務職能，維護銀行業(yè)合法權益，維護銀行業(yè)市場秩序，提高銀行業(yè)從業(yè)人員素質，提高為會員服務的水平，促進銀行業(yè)的健康發(fā)展。9.A.20％B.25％C.35％D.51％答案：C本題解析：C我國《公司法》規(guī)定，以募集方式設立股份有限公司的，發(fā)起人認購的股份不該少公司總股份的35％。故選C。10.A.經營產品B.保險責任C.出資人D.經營方式本題解析：保險公司按照經營方式分類，可以分為直接保險公司和再保險公司；按照經營產品分類，可以分為財產保險公司和人壽保險公司；按照出資人分類，可分為中資保險公司和中外合資保險公司。11.下列屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務的是（）。A.吸收外匯存款B.基金托管C.同業(yè)拆借D.投資國債答案：B中間業(yè)務是指不構成銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務，包括收取服務費或代客買賣差價的理財業(yè)務、咨詢顧問、基金和債券的代理買賣、代客買賣資金產品、代理收費、托管、支付結算等業(yè)務。AC兩項屬于負債業(yè)務；D項屬于資產業(yè)務。12.匯出行應匯款人的要求，拍發(fā)加押電傳或通過SWIFT（環(huán)球銀行間金融電訊網絡）形式，委托匯入行向指定收款人解付匯款的匯款方式是（）A.信匯C.現(xiàn)匯D.電匯答案：D本題解析：電匯業(yè)務是指匯出行應匯款人的要求，采用加押電傳或通過SWIFT（環(huán)球銀行間金融電訊網絡）形式，指示匯入行付款給指定收款人。13.平等主體的自然人、法人、其他組織之間設立、變更、終止民事權利義務關系的協(xié)議稱為(?)。A.合同?B.民事行為?C.票據(jù)?D.承諾答案：A本題解析：A合同是指平等主體的自然人、法人、其他組織之間設立、變更、終止民事權利義務關系的協(xié)議。故選A。14.下列大型商業(yè)銀行中，在上海證券交易所上市和香港聯(lián)合證券交易所同步上市的是（）。A.工商銀行B.農業(yè)銀行C.中國銀行D.建設銀行答案：A本題解析：15.存款業(yè)務是屬于商業(yè)銀行的（）。A.中間業(yè)務B.資產業(yè)務C.負債業(yè)務D.其他業(yè)務答案：C負債業(yè)務是商業(yè)銀行形成資金來源的業(yè)務，是商業(yè)銀行資產業(yè)務和中間業(yè)務的重要基礎。商業(yè)銀行負債業(yè)務包括存款業(yè)務和非存款業(yè)務。二.單選題(共15題)1.下列關于我國當前經濟特征描述錯誤的是（）。A.供給不足仍是經濟發(fā)展中的一個主要的矛盾B.經濟增速換擋、結構調整陣痛、動能轉換困難相互交織C.不平衡、不協(xié)調、不可持續(xù)的問題仍然突出答案：A本題解析：我國經濟發(fā)展存在一些問題，例如，發(fā)展方式相對比較粗放，不平衡、不協(xié)調、不可持續(xù)的問題仍然突出，經濟增速換擋、結構調整陣痛、動能轉換困難相互交織，面臨穩(wěn)增長、調結構、防風險、惠民生等多重挑戰(zhàn)；有效需求乏力和有效供給不足的問題并存，結構性矛盾更加凸顯，傳統(tǒng)比較優(yōu)勢正在逐漸減弱，創(chuàng)新能力還不夠強，經濟下行的壓力加大，財政收支矛盾更加突出，金融風險隱患增大等。2.下列不屬于商業(yè)銀行關聯(lián)方的是（）。A.間接控制商業(yè)銀行的法人B.商業(yè)銀行主要自然人股東配偶的妹妹的直系親屬C.商業(yè)銀行的主要自然人股東答案：B本題解析：《商業(yè)銀行與內部人和股東關聯(lián)交易管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行的關聯(lián)方包括關聯(lián)自然人、法人或其他組織。一是存在客觀關聯(lián)關系的實際關聯(lián)方，包括商業(yè)銀行的內部人（指董事、總行和分行的高級管理人員、有權決定或參與授信和資產轉移的人員）、主要自然人股東及其近親屬等關聯(lián)自然人，以及能直接或間接控制或影響商業(yè)銀行的主要非自然人股東、與商業(yè)銀行同受一個企業(yè)控制的法人或其他組織、內部人和主要自然人股東及其近親屬控制的法人或其他組織。二是與商業(yè)銀行簽署協(xié)議、做出安排，生效后符合關聯(lián)方條件的潛在關聯(lián)方。三是根據(jù)行為性質推定的關聯(lián)方，即自然人、法人或其他組織因對商業(yè)銀行有影響，與商業(yè)銀行發(fā)生的交易行為未遵守商業(yè)原則，有失公允，并從中獲取利益，給商業(yè)銀行造成損失的，根據(jù)這種行為的實際關聯(lián)性質，商業(yè)銀行應當按照實質重于形式的原則將其確認為關聯(lián)方。3.A.1個月B.2個月C.3個月答案：C本題解析：商業(yè)銀行申請開辦創(chuàng)新業(yè)務，應該按照監(jiān)管職責劃分，向銀保監(jiān)會或者機構所在地的銀保監(jiān)局提出申請，監(jiān)管部門自受理之日起3個月內做出批準或不批準的書面決定。4.（）就是以風險作為銀行監(jiān)管的重點，圍繞信用、市場、操作等風險的識別、計量、監(jiān)測和控制，促使銀行體系穩(wěn)健經營。A.管法人B.管風險C.管內控D.提高透明度答案：B本題解析：所謂“管風險”就是以風險作為銀行監(jiān)管的重點，圍繞信用、市場、操作等風險的識別、計量、監(jiān)測和控制，促使銀行體系穩(wěn)健經營。5.董事會和高級管理層應通過有效手段，確保悉知本行的金融創(chuàng)新業(yè)務、運行情況以及市場狀況是指（）。B.防范交易對手風險原則C.維護客戶利益原則D.客戶適當性原則答案：A本題解析：商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新，需要遵循以下基本原則：合法合規(guī)原則、公平競爭原則、加強知識產權保護原則、成本可算原則、強化業(yè)務監(jiān)測原則、客戶適當性原則、防范交易對手風險原則和維護客戶利益原則。其中，強化業(yè)務監(jiān)測原則是指董事會和高級管理層應通過有效手段，確保悉知本行的金融創(chuàng)新業(yè)務、運行情況以及市場狀況。6.同樣的風險對不同的業(yè)務可能產生不同的影響，單個信息科技風險在不同系統(tǒng)、不同時段造成的財務、運營、聲譽等損失也存在不同程度的不確定性，這體現(xiàn)了信息科技風險的（）特征。A.風險因素復雜B.影響范圍廣C.不確定性突出D.風險外延性強答案：C本題解析：不確定性突出：由于銀行業(yè)務的實現(xiàn)基本上都依賴信息系統(tǒng)，而信息科技風險的傳遞路徑存在較強的不確定性，同樣的風險對不同的業(yè)務可能產生不同的影響，單個信息科技風險在不同系統(tǒng)、不同時段造成的財務、運營、聲譽等損失也存在不同程度的不確定性。7.公正原則包括實體公正和程序公正兩個方面的要求。下列屬于程序公正的要求的是（）。A.依法進行行政處罰，不偏私B.平等對待相對人，不歧視C.合理考慮相關因素，不專斷D.不在事先未通知和聽取相對人申辯意見的情況下作出對行政相對人不利的行政處罰行為本題解析：公正原則包括實體公正和程序公正兩個方面的要求。實體公正的要求有：依法進行行政處罰，不偏私；平等對待相對人，不歧視；合理考慮相關因素，不專斷。程序公正的要求有：處理涉及與自己有利害關系的事物或裁決與自已有利害關系的爭議時，應實行回避制度：不在事先未通知和聽取相對人申辯意見的情況下作出行政相對人不利的行政處罰行為。8.在英國，（）負責對銀行和其他吸收存款的機構（包括房屋抵押貸款協(xié)會和信用社）、保險公司和大型投資公司進行審慎監(jiān)管。B.審慎監(jiān)管局C.金融行為局D.設立系統(tǒng)性風險委員會答案：B本題解析：在英國，審慎監(jiān)管局負責對銀行和其他吸收存款的機構（包括房屋抵押貸款協(xié)會和信用社）、保險公司和大型投資公司進行審慎監(jiān)管。9.《商業(yè)銀行與內部人和股東關聯(lián)交易管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行的關聯(lián)方不包括（）。A.關聯(lián)自然人C.關聯(lián)其他組織D.關聯(lián)股東答案：D本題解析：《商業(yè)銀行與內部人和股東關聯(lián)交易管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行的關聯(lián)方包括關聯(lián)自然人、法人或其他組織三個方面。10.大額風險暴露是指商業(yè)銀行對單一客戶或一組關聯(lián)客戶超過其一級資本凈額（）的風險暴露。A.1%D.5%答案：C本題解析：大額風險暴露是指商業(yè)銀行對單一客戶或一組關聯(lián)客戶超過其一級資本凈額2.5%的風險暴露。11.商業(yè)銀行片面地將貸款承諾作為爭攬優(yōu)質客戶、促進業(yè)務發(fā)展的手段，違反公平競爭原則，采取賄賂手段謀取交易機會或者競爭優(yōu)勢，欺騙、誤導客戶，這屬于貸款承諾業(yè)務中的（）。A.政策性風險B.不正當競爭風險C.項目評估風險D.操作性風險答案：B本題解析：商業(yè)銀行貸款承諾業(yè)務主要風險點——“不正當競爭風險”：一些商業(yè)銀行片面地將貸款承諾作為爭攬優(yōu)質客戶、促進業(yè)務發(fā)展的手段，違反公平競爭原則，采取賄賂手段謀取交易機會或者競爭優(yōu)勢，欺騙、誤導客戶等，被認定為從事不正當競爭。12.商業(yè)銀行是經營風險的機構，風險管理是其生命線，一家銀行能走多遠，取決于其（）。A.風險承受能力B.風險控制能力C.風險管理能力答案：C本題解析：商業(yè)銀行是經營風險的機構，風險管理是其生命線，一家銀行能走多遠，取決于其風險管理能力。13.A.主要是針對銀行業(yè)金融機構的內部控制和風險管理有比較嚴重的缺陷B.有可能低價轉讓資產，使該機構蒙受損失C.存在著嚴重違規(guī)的關聯(lián)交易行為答案：D本題解析：限制資產轉讓，該項措施主要是針對銀行業(yè)金融機構的內部控制和風險管理有比較嚴重的缺陷，存在著嚴重違規(guī)的關聯(lián)交易行為，有可能低價轉讓資產，使該機構蒙受損失等情況。14.根據(jù)《商業(yè)銀行內部控制指引》，下列關于員工崗位的內部控制措施的說法，不正確的是（）。A.商業(yè)銀行應當根據(jù)各分支機構和各部門的經營能力、管理水平、風險狀況和業(yè)務發(fā)展需要，建立相應的授權體系，明確各級機構、部門、崗位、人員辦理業(yè)務和事項的權限，并實施動態(tài)調整B.商業(yè)銀行應當全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務流程和管理活動中所涉及的不相容崗位，實施相應的分離措施，形成相互制約的崗位安排C.商業(yè)銀行應當明確重要崗位，并制定重要崗位的內部控制要求，對重要崗位人員實行輪崗或強制休假制度，不相容崗位人員之間不得同時輪崗D.商業(yè)銀行應當根據(jù)經營管理需要，合理確定部門、崗位的職及權限，形成規(guī)范的部門、崗位職責說明，明確相應的報告路線答案：C本題解析：15.境外金融機構作為信托公司出資人，最近1個會計年度末總資產原則上不少于（）美元。A.10億C.30億D.40億答案：A本題解析：三.單選題(共15題)1.企業(yè)存貨因毀損而盈虧，將會（）。A.增加營運資金B(yǎng).降低速動比率C.同時降低流動比率和速動比率D.降低流動比率答案：D本題解析：流動比率是流動資產與流動負債的比率。速動比率是借款人速動資產與流動負債的比率。其中，速動資產＝流動資產－存貨－預付賬款－待攤費用。因此，存貨毀損會降低流動比率，但并不會影響速動比率。2.現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金不包括（）。A.活期存款B.長期證券投資C.三個月以內的證券投資D.庫存現(xiàn)金答案：B現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金包括兩部分:現(xiàn)金，即企業(yè)庫存現(xiàn)金以及可以隨時用于支付的存款;現(xiàn)金等價物，即企業(yè)持有的期限短、流動性強、易于轉換為己知金額現(xiàn)金、價值變動風險很小的投資。3.申請強制執(zhí)行是依法收貸的重要環(huán)節(jié)，申請執(zhí)行的法定期限為（）。B.1年C.3年D.2年本題解析：對于已發(fā)生法律效力的判決書、調解書、裁定書、裁決書，當事人不履行的，銀行應當向人民法院申請強制執(zhí)行。申請執(zhí)行的期間為2年，執(zhí)行時效從法律文書規(guī)定當事人履行義務的最后一天起計算。4.抵債資產為動產的處置時限為（）。A.自取得日起1年內C.自取得日起半年內D.自取得日起2年內答案：A本題解析：5.某銀行同意為某公司貸款2億元，用于某固定資產投資項目，該項目總投資額為3億元，其余項目資金為借款人自有資金。9月份該借款人部分貸款交付方式為自主支付，信息如下：關于9月10日采購水泥款550萬元，下列說法正確的是（）。A.該項目受托支付起點為400萬元，該筆支付不符合要求C.該項目受托支付起點為500萬元，該筆支付不符合要求答案：C本題解析：對單筆金額超過項目總投資5％或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式。因為該項目總投資(3億元)的5％為1500萬元，所以該項目受托支付起點為500萬元。550萬元的采購水泥款應采用受托支付方式，題中允許借款人自主支付是不符合要求的。6.如果項目所需設備需要進口，除一般因素外，還會受（）限制。A.關稅C.外匯需求D.出口國匯率答案：B本題解析：7.A.虛假質押風險B.司法風險C.匯率風險答案：A本題解析：目前銀行辦理的質押貸款在業(yè)務中主要的風險有：虛假質押風險、司法風險、匯率風險和操作風險。其中，虛假質押風險是貸款質押的最主要風險因素。8.通過財務報表和數(shù)據(jù)的分析與預測，尤其是根據(jù)提供的連續(xù)()以及最近一期的資產負債表和利潤表，可考察借款人過去和現(xiàn)在的收入水平、資產狀況及其構成、所有者權益狀況及其構成、償債能力、盈利能力、財務趨勢與盈利趨勢等。B.兩年C.一年D.三年答案：D本題解析：暫無解析9.貸款發(fā)放前，()要與銀行以書面形式簽訂抵押合同。A.借款人B.擔保人C.抵押人D.公證人答案：C本題解析：根據(jù)《擔保法》的有關規(guī)定，貸款發(fā)放前，抵押人要與抵押權人以書面形式訂立抵押合同。10.SWOT分析方法中，“S”和“W”分別代表（）A.劣勢；機會B.優(yōu)勢；劣勢C.優(yōu)勢；機會答案：B本題解析：SWOT分析方法中，S（strengths）表示優(yōu)勢，W（weaknesses）表示劣勢，O（opportunity）表示機遇，T（threat）表示威脅。11.（）就是圍繞項目的組織機構設置，對組織機構所做出的企業(yè)組織是否合理和有效進行綜合分析評價。B.組織和管理評估C.項目生產條件評估答案：B本題解析：組織和管理評估就是圍繞項目的組織機構設置，對組織機構所做出的企業(yè)組織是否合理和有效進行綜合分析評價。12.借款企業(yè)的所有授信額的總和稱為()。A.集團成員借款額度B.單筆借款授信額度C.集團借款額度D.借款企業(yè)授信額度答案：D本題解析：一段時期內，良好的客戶通常會有一筆以上的銀行貸款，來對應其不同需求。借款企業(yè)的信用額度是指銀行授予某個借款企業(yè)的所有授信額度的總和。13.A銀行2007年以購買國債的方式向冰島政府貸款l000萬歐元，2年后到期。到2009年，冰島在全球經濟危機中面I臨“國家破產”，無法按時歸還A銀行本息，此種風險屬于（）。A.清算風險C.流動性風險D.主權風險本題解析：A銀行向冰島政府貸款，后因冰島面臨“國家破產”而無法收回貸款，此種對某一主權國家政府貸款所遇到的損失屬于主權風險。14.銀行業(yè)金融機構應至少每（）開展一次綠色信貸的全面評估工作，并向銀行業(yè)監(jiān)管機構報送自我評估報告。B.三年C.半年D.兩年本題解析：根據(jù)《綠色信貸指引》第二十六條的規(guī)定，銀行業(yè)金融機構應至少每兩年開展一次綠色信貸的全面評估工作，并向銀行業(yè)監(jiān)管機構報送自我評估報告。此外，還需建立綠色信貸考核評價和獎懲體系，公開綠色信貸戰(zhàn)略、政策及綠色信貸發(fā)展情況。15.申請強制執(zhí)行是依法清收的重要環(huán)節(jié)，申請執(zhí)行的法定期限為()。A.4年B.1年D.2年答案：D本題解析：對于已發(fā)生法律效力的判決書、調解書、裁定書、裁決書，當事人不履行的，銀行應當向人民法院申請強制執(zhí)行。申請執(zhí)行的期間為2年，執(zhí)行時效從法律文書規(guī)定當事人履行義務的最后一天起計算。四.多選題(共15題)1.按金融工具的職能劃分，用于投資和籌資的金融工具包括（）。B.期權C.支票D.期貨E.債券答案：A、E本題解析：按金融工具的職能劃分，可分為三類：①用于投資和籌資的工具，如股票、債券等；②用于支付、便于商品流通的金融工具，主要指各種票據(jù)；③用于保值、投機等目的的工具，如期權、期貨等衍生金融工具。2.市場風險包括（）。A.利率風險B.匯率風險C.股票價格風險E.法律風險答案：A、B、C、D本題解析：市場風險包括利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險四大類。3.信息披露的基本要求是()。A.全面性C.時效性D.公正性E.公平性答案：A、B、C本題解析：ABC信息披露的基本要求是全面性、真實性和時效性。故選ABC。4.商業(yè)銀行非存款類資金來源包括()。A.同業(yè)拆借B.證券回購C.發(fā)行中長期債券D.向中央銀行借款E.轉貼現(xiàn)答案：A、B、C、D、E本題解析：ABCDE商業(yè)銀行非存款類資金來源分短期借入負債和長期借款，短期借入負債包括：①向中央銀行借款；②同業(yè)拆借；③轉貼現(xiàn)；④證券回購；⑤大面額存單；⑥歐洲貨幣市場借款。故選ABCDE。5.A.陳述權B.閱卷權C.撤回權D.救濟權E.監(jiān)督權答案：A、B、C、D本題解析：行政復議當事人的權利包括陳述權、閱卷權、撤回權和救濟權。6.以下關于商業(yè)銀行內部資本評估程序的表述，正確的有（）。A.確保主要風險得到識別、計量或評估、監(jiān)測和報告B.在經營情況、風險狀況和外部環(huán)境有所變化時不得調整和更新C.第二支柱要求商業(yè)銀行建立完善的風險管理框架和穩(wěn)健的內部資本充足評估程序，至少每半年實施一次D.確保資本規(guī)劃與銀行經營、風險變化趨勢及月度經營計劃相匹配E.確保資本水平與風險偏好及風險管理水平相適應答案：A、E本題解析：B項，在經營情況、風險狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時，應及時進行調整和更新。C項，第二支柱明確要求商業(yè)銀行應當建立完善的風險管理框架和穩(wěn)健的內部資本充足評估程序，應至少每年實施一次。D項，內部資本評估程序應確保資本規(guī)劃與銀行經營狀況、風險變化趨勢及長期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配。7.債權人會議的職權有（）。A.核查債權B.監(jiān)督破產財產分配C.監(jiān)督管理人D.選任和更換債權人委員會成員答案：A、C、D、E本題解析：B選項是債權人委員會的職權。債權人會議的職權除了選項ACDE外，還包括：申請人民法院更換管理人，審查管理人的費用和報酬；通過重整計劃；通過和解協(xié)議；通過債務人財產的管理方案；通過破產財產的變價方案；通過破產財產的分配方案；人民法院認為應當由債權人會議行使的其他職權。?8.破產清算包括（）。A.破產申請B.破產宣告C.破產財產的變價和分配D.破產財產的結算E.破產程序的終結答案：B、C、E本題解析：破產清算包括破產宣告、破產財產的變價和分配、破產程序的終結三個階段。9.行政許可的設定和實施，應當遵循（）的原則。A.公平B.公正C.公開D.平等E.謹慎答案：A、B、C行政許可的設定和實施，應當遵循公開、公平、公正的原則。10.市場風險包括()。A.商品價格風險B.匯率風險C.股票價格風險D.利率風險E.基金價格風險答案：A、B、C、D本題解析：ABCD市場風險是指因市場價格(包括利率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動而使銀行表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險，包括商品價格風險、匯率風險、股票價格風險和利率風險。基金價格風險不屬于市場風險。故選ABCD。11.下列關于缺口管理的說法，正確的有（）。A.當預期利率會上升時，增加缺口B.當預期利率會上升時，減小缺口C.缺口是指浮動利率資產和負債之間的差額D.缺口是指固動利率資產和負債之間的差額本題解析：缺口管理又稱為利率敏感性缺口管理法，是利率風險管理的重要工具，具體是指根據(jù)對于未來利率變動趨勢和收益率曲線形狀的預期，改變資產和負債的缺口。簡而言之，當預期利率會上升時，增加缺口；反之亦然。這里所指的缺口是指浮動利率資產和負債之間的差額，但是當上述資產和負債中的某一項的利率為固定利率的時候，同樣也需要進行缺口管理。12.商業(yè)銀行的績效考核指標體系，一般應包括（）。A.經濟效益類指標B.人力資源薪酬發(fā)展指標C.客戶營銷拓展費用指標D.風險管理類指標E.社會責任類指標答案：A、D、E本題解析：銀行業(yè)金融機構績效考評指標包括五大類：合規(guī)經營類指標、風險管理類指標、經營效益類指標、發(fā)展轉型類指標、社會責任類指標。13.某商業(yè)銀行計劃通過控制總資產規(guī)模結構的方法提高資本充足率。下列選項中，有助于該銀行實現(xiàn)該目標的有（）。A.擴大信用卡業(yè)務占比B.擴大個人住房按揭貸款占比C.擴大低評級公司類客戶貸款占比D.擴大低風險業(yè)務占比E.要求客戶提供合格的抵質押品答案：A、B、D、E本題解析：降低總的風險加權資產的方法，主要是調整資產結構，減少風險權重較高的資產，增加風險權重較低的資產。ABD三項，住房按揭、個人貸款、信用卡等業(yè)務或其他低風險業(yè)務，平均的風險權重較低，資本節(jié)約幅度大，可提高資本充足率；CE兩項，為提高資本充足率，對公司類貸款，應主動減少評級低、風險高等資本消耗型資產的投放，在發(fā)放貸款時，要求客戶盡量提供合格的抵質押品，且要保證抵質押品足值等。14.遠期外匯交易需要事先約定的交易條件包括（）。A.交割時間B.匯率C.幣種D.利率E.金額答案：A、B、C、E本題解析：遠期外匯交易又稱為期匯交易，是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期才進行實際交割的外匯交易。15.下列選項中，屬于中國人民銀行的主要職責的是（）。A.發(fā)布與履行其職責有關的命令和規(guī)章B.依法制定和執(zhí)行貨幣政策D.經理國庫E.對銀行業(yè)金融機構的賬戶透支答案：A、B、DCE兩項均屬于中國人民銀行不得從事的業(yè)務和工作。五.單選題(共15題)1.下列關于商業(yè)銀行業(yè)務管理的表述，正確的是()。A.由于我國目前實行嚴格的分業(yè)監(jiān)管，故商業(yè)銀行不能代銷基金B(yǎng).目前在我國，商業(yè)銀行中間業(yè)務收入常?？梢哉嫉狡淇偸杖氲囊话胍陨洗鸢福篋本題解析：在我國，商業(yè)銀行不能購買并持有公司股票，但可以代銷基金，所以A選項錯誤。西方發(fā)達國家的商業(yè)銀行中間業(yè)務收入一般可以占到其總收入的一半以上，而我國目前尚不能達到，故B選項錯誤。負債業(yè)務是商業(yè)銀行獲得資金來源的業(yè)務，只有支付一定成本獲得資金后，商業(yè)銀行才能通過資金運用獲得利潤，故C選項錯誤。中間業(yè)務是影響商業(yè)銀行的收入和利潤，但不反映在資產負債表上的業(yè)務，故D選項正確。2.下列金融交易中涉及貨幣市場工具的是()。A.在銀行購買了10000元的短期國債C.普通股價格上漲，為此你買人100股這個公司的股票D.張三獲得了一筆收入，買人20000元證券投資基金本題解析：貨幣市場工具包括：①現(xiàn)金;②一年以內(含一年)的銀行定期存款、大額存單;③剩余期限在397天以內(含397天)的債券;④期限在1年以內(含1年)的債券回購;⑤期限在1年以內(含1年)的中央銀行票據(jù);⑥中國證監(jiān)會、中國人民銀行認可的其他具有良好流動性的金融工具。3.b方案：第一年繳納企業(yè)所得稅120萬元的概率為30％，納稅140萬元的概率為30％，納稅180萬元的概率為40％；第二年納稅130萬元的概率為50％，納稅150萬元的概率為20％，納稅160萬元的概率為30％。根據(jù)確定性風險節(jié)稅原理，該企業(yè)應作出的選擇是(??)。A.選擇a方案B.選擇b方案C.選擇a方案并加大投資D.選擇b方案并加大投資答案：B本題解析：在考慮時間價值的情況下，a方案納稅現(xiàn)值大于b方案納稅現(xiàn)值(256．12萬元>254．55萬元)。b方案節(jié)稅，因此應選擇b方案。但若加大了投資，對各年的應納稅額將需重新估計，并重新計算各方案的納稅現(xiàn)值，根據(jù)新的計算結果做出選擇。4.翟先生每月從單位獲得工資類收入3000元，由于單位工資較低，2019年6月份在甲公司做了一份兼職工作，收入為每月4000元，可一直做到年底。根據(jù)以上材料回答下列問題。假設翟先生與甲公司沒有固定的雇傭關系，那么翟先生2019年度綜合所得需要繳納的所得稅為（）元。B.30C.40D.120本題解析：翟先生與甲公司沒有固定的雇傭關系，兼職收入應作為勞務報酬納稅。居民個人的綜合所得，包括工資、薪金所得，勞務報酬所得，稿酬所得，特許權使用費所得，以每一納稅年度的收入額減除費用6萬元以及專項扣除、專項附加扣除和依法確定的其他扣除后的余額，為應納稅所得額。勞務報酬所得、稿酬所得、特許權使用費所得以收入減除20%的費用后的余額為收入額。因此年收入額＝3000×12＋4000×7×（1－20%）＝58400（元）＜60000元，因此無需納稅。5.下列關于建立退休養(yǎng)老規(guī)劃原則的說法錯誤的是(??)。A.盡早規(guī)劃B.堅持平衡原則C.應本著謹慎性原則，多估退休后收入，少估退休后支出D.避免過于樂觀估計答案：C本題解析：6.A.買進A證券B.買進B證券C.買進A證券或B證券D.買進A證券和B證券答案：D本題解析：7.下列客戶消費觀念階段與其價值標準，對應正確的是（）。A.理性消費：喜歡與不喜歡C.感性消費：滿意與不滿意D.感情消費：滿意與不滿意答案：D本題解析：與企業(yè)生產經營理念的發(fā)展相呼應，客戶的消費觀念也經歷理性消費、感性消費和感情消費三個不同階段，這三個階段的特點和價值標準如表所示。如表客戶消費觀念的變化8.根據(jù)個人所得稅法律制度的規(guī)定，下列各項所得中，按次計算繳納個人所得稅的是()。A.工資、薪金所得B.特許權使用費C.偶然所得D.稿酬所得答案：C本題解析：9.行業(yè)分析的重要任務之一是（），進而在此基礎上選出最具投資價值的上市公司。B.挖掘最具投資潛力的行業(yè)C.尋找經濟實力上升的行業(yè)D.挖掘經濟實力上升的行業(yè)答案：B本題解析：行業(yè)分析的重要任務之一就是挖掘最具投資潛力的行業(yè)，進而在此基礎上選出最具投資價值的上市公司。10.理財規(guī)劃服務要求從業(yè)人員有扎實的金融基礎知識，對相關的金融市場及其交易機制有清晰的認識，這體現(xiàn)了理財規(guī)劃服務的()。A.顧問性B.專業(yè)性C.綜合性D.規(guī)范性答案：B本題解析：理財規(guī)劃服務是一項專業(yè)性很強的服務，要求從業(yè)人員有扎實的金融基礎知識，對相關的金融市場及其交易機制有清晰的認識等。11.資本資產定價理論認為，當引入無風險證券后，有效邊界為()。A.無差異曲線B.證券市場線C.特征線D.資本市場線本題解析：如果用M代表市場組合，用Rf代表無風險利率，從Rf出發(fā)畫一條經過M的直線，這條線就是在允許無風險借貸情況下的線性有效集，稱為資本市場線。任何不利用市場組合以及不進行無風險借貸的其他所有組合都將位于資本市場線的下方。12.小明離上大學的時間還有10年，四年大學畢業(yè)后準備在美國讀2年碩士，以目前物價水平大學四年第一年學費現(xiàn)值1萬元，在美國讀碩士年學費現(xiàn)值20萬元，若國內學費漲幅以4%估計，美國學費漲幅6%。假設投資報酬率為8%，入學后每年學費保持不變，小明父母現(xiàn)有生息資產30萬元。小明10年后的大學第一年學費為（）萬元。（答案取近似數(shù)值）A.1.13B.0.07C.2.16D.1.48答案：D本題解析：10年后大學第一年的費用為：1×（1＋4%）10≈1.48（萬元）。13.某債券面值100元，每半年付息一次，利息5元，債券期限為5年，若一投資者在該債券發(fā)行時以118．66元購得，則其實際的年收益率是()。A.5.88％B.6.09％C.6.25％D.6.41％答案：B半年收益率計算公式為：，則實際年收益率為(1+r)2-1=6．09％。14.基金子公司在產品開發(fā)和主動管理能力上有自己獨特的優(yōu)勢，從產品來看，不屬于基金子公司產品特征的是（）。A.產品收益率相對較高B.產品標準化程度高C.產品參與人相對較多D.抗風險能力低答案：B本題解析：15.()的公式為：凈利潤÷資產平均總額。A.銷售凈利潤率B.凈資產利潤率C.實收資本利潤率答案：B本題解析：凈資產利潤率＝凈利潤／資產平均總額。凈資產利潤率反映了企業(yè)總資產的利用效率，指標越高，說明企業(yè)全部資產的盈利能力越強。六.單選題(共15題)1.在個人住房貸款業(yè)務中，報批的材料不包括（）。A.個人住房貸款調查審批表B.個人信貸業(yè)務報批材料清單C.個人信貸業(yè)務申報審批表D.個人住房貸款借款申請書答案：C本題解析：報批材料具體包括“個人信貸業(yè)務報批材料清單”、“個人住房貸款調查審批表”、“個人住房貸款借款申請書”以及個人住房貸款辦法及操作規(guī)程規(guī)定需提供的材料等。2.以下不屬于個人汽車貸款審查和審批中的風險的是（）。B.貸款資金發(fā)放前，未審核借款人相關交易資料和憑證C.業(yè)務不合規(guī)，業(yè)務風險和效益不匹配答案：B本題解析：貸款審查和審批中的風險主要包括：業(yè)務不合規(guī)，業(yè)務風險和效益不匹配；不按權限審批貸款，使得貸款超授權發(fā)放；審批人對應審查的內容審查不嚴，導致向不具備貸款發(fā)放條件的借款人發(fā)放貸款，貸款容易發(fā)生風險或出現(xiàn)內外勾結騙取銀行信貸資金的情況。貸款資金發(fā)放前，未審核借款人相關交易資料和憑證屬于貸款支付管理中的風險。3.在個人商用房信用風險管理中，銀行的下列做法不恰當?shù)氖牵ǎ?。A.調查了解借款人所購商用房地段的未來發(fā)展規(guī)劃B.借款人以租金收入作為還款來源時，判斷其風險較低C.密切關注保證期間，影響保證人保證能力的各種因素的變化情況D.在貸款保證期間，保證人保證能力可能會發(fā)生變動，銀行要有預見性并采取相應的預防措施本題解析：B項，以商用房的租金收入為還款來源的，由于租金收入存在較多不確定因素，穩(wěn)定性較差，如單純以租金收入作為還款來源，風險較高。4.關于互聯(lián)網個人貸款業(yè)務，下列說法錯誤的是（）。A.商業(yè)銀行互聯(lián)網個人貸款具有“在線申請”、“實時審批”、“自助簽約”、“隨債隨還”以及“額度高”、“期限長”等特點B.互聯(lián)網個人貸款業(yè)務中，商業(yè)銀行通過互聯(lián)網平臺完成個人貸款審批、發(fā)放、監(jiān)管等各環(huán)節(jié)C.個體網絡借款是指個體和個體之間通過互聯(lián)網平臺實現(xiàn)的直接借貸D.網絡小額貸款是指互聯(lián)網企業(yè)通過其控制的小額貸款公司，利用互聯(lián)網向客戶提供的小額貸款答案：AA項，商業(yè)銀行互聯(lián)網個人貸款通常具有“流程線上化”、“審批時限短”、“隨借隨還”以及“額度低”、“期限短”等特點。5.A.信用擔保B.保證擔保C.抵押擔保D.質押擔保答案：A本題解析：個人貸款可采用抵押、質押、保證及無擔保的信用方式。其中，無擔保的信用貸款是指以借款人的信譽發(fā)放的貸款。6.某大學生在校期間申請到了一筆國家助學貸款，畢業(yè)時共形成1000元利息。畢業(yè)后由于工作未落實，不能歸還貸款，又形成500元利息。根據(jù)國家有關規(guī)定，應由財政貼息的金額為()元。A.500B.1000C.1500D.750答案：B本題解析：國家助學貸款實行借款學生在校期間的貸款利息全部由財政補貼，畢業(yè)后全部自付的辦法，借款學生畢業(yè)后開始計付利息。7.銀行先要和公積金管理中心簽訂（），取得公積金個人住房貸款業(yè)務的承辦權之后才能接受委托辦理公積金個人住房貸款業(yè)務。B.住房公積金借款合同C.委托放款協(xié)議書D.住房公積金貸款業(yè)務委托協(xié)議書答案：D本題解析：8.商業(yè)助學貸款業(yè)務中，每筆貸款可展期（）次。A.4B.1D.3答案：B本題解析：商業(yè)助學貸款業(yè)務中，每筆貸款只可以展期一次，展期的原則按貸款通則規(guī)定執(zhí)行。貸款期限在一年以內(含)的，展期期限累計不得超過原貸款期限；貸款期限在一年以上的，展期期限累計與原貸款期限相加，最長不得超過6年。9.下列用途中，不可以申請使用公積金貸款的是（）。A.購買商鋪B.翻建自住房C.購買自住房答案：A本題解析：公積金個人住房貸款也稱委托性住房公積金貸款，是指由各地住房公積金管理中心運用個人及其所在單位所繳納的住房公積金，委托商業(yè)銀行向購買、建造、翻建、大修自住住房的住房公積金繳存人以及在職期間繳存住房公積金的離退休職工發(fā)放的專項住房消費貸款。公積金個人住房貸款是住房公積金使用的中心內容。10.A.格式條款與非格式條款不一致的，應當采用格式條款B.對格式條款有兩種以上解釋的，應當作出不利于提供格式條款一方的解釋C.非格式條款是在格式條款外另行商定的條款D.格式條款的提供方應當采取合理的方式提請對方注意免除或限制其責任的條款答案：A本題解析：非格式條款是在格式條款外另行商定的條款，或對原來的格式條款重新協(xié)商的條款，是借款合同當事人的特別約定?！逗贤ā返谒氖粭l規(guī)定，格式條款與非格式條款不一致的，應當采用非格式條款。11.2015年3月，某人向銀行申請貸款50萬元，下列各種還款方式中，最終所付利息最少的是（）。B.等額本金還款法D.組合還款法答案：B本題解析：等額本金還款法償還本金的速度最快，因而整個還款過程中承擔的利息最少；一次性還本付息法償還本金速度最慢，承擔的利息最多；等額本息還款法則是居于等額本金與到期一次性還本付息之間；組合還款法則因為還款期數(shù)、每期還款額不同，負擔的利息額視具體情況不同。12.個人住房裝修貸款用途不包括()。A.支付家庭裝潢施工款B.購買廚衛(wèi)設備C.購買健身器材本題解析：個人住房裝修貸款可以用于支付家庭裝潢和維修工程的施工款、相關的裝修材料和廚衛(wèi)設備款等。13.（）為全流程管理和協(xié)議承諾提供了操作的抓手和依據(jù)，有助于貸款人防范信用風險和法律風險。A.貸后管理B.誠信申貸答案：C本題解析：實貸實付為全流程管理和協(xié)議承諾提供了操作的抓手和依據(jù)，有助于貸款人防范信用風險和法律風險。14.采用抵押擔保方式申請個人經營貸款的，貸款期限不得超過抵押房產剩余的土地使用權年限，一般情況下，貸款金額最高不超過抵押物價值的（）。A.50％B.65％C.70％答案：C本題解析：貸款期限不得超過抵押房產剩余的土地使用權年限，貸款金額最高不超過抵押物價值的70％。15.某貸款本金分三段償還，利息根據(jù)實際的占用時間計算，則該還款方式屬于（）。A.等額本息還款B.等比累進還款C.等額累進還款D.組合還款答案：D本題解析：組合還款法是一種將貸款本金分段償還，根據(jù)資金的實際占用時間計算利息的還款方式。七.單選題(共15題)1.（）負責建立識別、計量、監(jiān)測并控制風險的程序和措施。A.董事會B.監(jiān)事會C.股東大會D.高級管理層答案：D本題解析：2.目前，我國商業(yè)銀行的資本充足率是以（）為基礎計算的。B.資本監(jiān)管C.充足計提各類資產損失準備D.信用風險加權資產答案：C本題解析：在審慎貸款風險分類、充足計提各類資產損失準備基礎上計算的資本充足率，是衡量銀行綜合經營實力和抵御風險能力的重要指標。3.下列情形中，（）表現(xiàn)的是流動性風險與市場風險的關系。A.制定實施新戰(zhàn)略、推廣新業(yè)務之前，應合理評估并預測其可能對商業(yè)銀行經營狀況／資產價值造成的不利影響B(tài).因錯誤判斷市場發(fā)展趨勢，導致投資組合價值嚴重受損，從而增加流動性風險，如超限額持有／投機次級金融產品C.法國興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產品造成巨額損失，不得不接受政府救助D.任何涉及商業(yè)銀行的負面消息，都可能削弱存款人和社會公眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業(yè)銀行被動陷入流動性危機答案：B本題解析：A項為流動性風險與策略風險關系，策略風險源于商業(yè)決策本身或執(zhí)行過程中的錯漏和偏差，以及對外部環(huán)境和行業(yè)變化缺乏正確的應對措施；C項為流動性風險與操作風險關系，操作風險是由于不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風險；D項為流動性風險與聲譽風險關系，銀行在履行債務和安全穩(wěn)健運行方面的聲譽，對于銀行維持資金穩(wěn)定及以合理成本融資至關重要。4.（）應承擔監(jiān)控操作風險管理有效性的最終責任。A.董事會B.高級管理層C.操作風險部門答案：A本題解析：董事會應承擔監(jiān)控操作風險管理有效性的最終責任，高級管理層應負責執(zhí)行董事會批準的操作風險管理策略、總體政策及體系。5.公司／機構存款通常（），對商業(yè)銀行的流動性影響（）。A.不夠穩(wěn)定，較大B.不夠穩(wěn)定，較小C.比較穩(wěn)定，較大D.比較穩(wěn)定，較小答案：A本題解析：6.A.合理，短期貸款可以給銀行帶來利息收入B.合理，企業(yè)可以用利潤來償還貸款C.不合理，因為企業(yè)會產生新的費用，導致利潤率下降D.不合理，因為短期貸款不能用于長期投資答案：D本題解析：申請一筆短期貸款以購買設備和擴建倉庫是用于長期投資，所以不合理。考點單一法人客戶信用風險識別?7.外部的盜竊、搶劫行為屬于（）。A.內部欺詐B.外部欺詐D.系統(tǒng)缺陷答案：B本題解析：外部欺詐事件，指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。8.某商業(yè)銀行信用卡業(yè)務（無擔保循環(huán)的）個人類表內透支余額是50億元，表外未使用的信用卡授信額度是200億元。假設對應的表內風險權重是75%，表外風險轉換系數(shù)是20%。則該商業(yè)銀行計量的信用卡風險加權資產量最可能的是（）億元。A