深圳基金存放管理辦法總則目的與依據(jù)為規(guī)范深圳地區(qū)基金存放管理，提高基金資金使用效益，確?；鹳Y金安全，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)、財政資金管理相關(guān)規(guī)定以及深圳本地實際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于深圳市各級政府部門、事業(yè)單位、社會團體等管理的各類基金的存放管理活動。本辦法所指基金包括但不限于社會保障基金、住房公積金、政府性專項基金等。基本原則基金存放管理應(yīng)遵循以下原則：1.安全性原則：確?；鹳Y金的安全，防范資金風險，保障基金權(quán)益人的合法權(quán)益。2.效益性原則：在保證資金安全的前提下，合理選擇存放銀行，提高基金資金的收益水平。3.公正性原則：基金存放管理過程應(yīng)公開、公平、公正，杜絕不正當競爭和利益輸送行為。管理職責財政部門職責1.負責制定和完善基金存放管理制度，指導和監(jiān)督各基金管理單位的存放管理工作。2.組織開展基金存放銀行的選擇和評估工作，建立基金存放銀行備選庫。3.對基金存放情況進行統(tǒng)計分析和監(jiān)督檢查，確?；鹳Y金安全和規(guī)范使用?；鸸芾韱挝宦氊?.按照本辦法和相關(guān)規(guī)定，負責本單位管理基金的存放管理工作。2.提出基金存放需求和方案，報財政部門審核備案。3.與存放銀行簽訂存放協(xié)議，明確雙方權(quán)利義務(wù)，監(jiān)督銀行履行協(xié)議約定。4.定期向財政部門報告基金存放情況，接受財政部門的監(jiān)督檢查。審計部門職責對基金存放管理情況進行審計監(jiān)督，檢查基金存放管理活動是否符合法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定，揭示存在的問題并提出審計建議。銀行選擇備選庫建立財政部門根據(jù)銀行的經(jīng)營狀況、資產(chǎn)質(zhì)量、服務(wù)水平等因素，建立基金存放銀行備選庫。備選庫中的銀行應(yīng)具備以下基本條件：1.在深圳市設(shè)有分支機構(gòu)，具有健全的經(jīng)營管理體系和完善的內(nèi)部控制制度。2.依法合規(guī)經(jīng)營，近三年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄。3.資本充足率、不良貸款率等主要監(jiān)管指標符合監(jiān)管要求。4.具有較強的資金實力和良好的信譽，能夠提供優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)。選擇方式基金管理單位應(yīng)從備選庫中選擇存放銀行。選擇方式可以采用競爭性方式或集體決策方式：1.競爭性方式：對于存放金額較大、存放期限較長的基金，應(yīng)采用競爭性方式選擇存放銀行。通過發(fā)布公告、邀請銀行報名、組織評審等程序，綜合考慮銀行的利率水平、服務(wù)承諾、風險防控能力等因素，確定存放銀行。2.集體決策方式：對于存放金額較小、存放期限較短的基金，可以采用集體決策方式選擇存放銀行?；鸸芾韱挝活I(lǐng)導班子集體研究決定存放銀行，并形成會議紀要。禁止行為在選擇存放銀行過程中，禁止以下行為：1.以不正當手段干預銀行選擇過程，指定存放銀行。2.接受銀行的賄賂、回扣或其他不正當利益。3.泄露銀行商業(yè)秘密或評審過程中的敏感信息。存放管理存放協(xié)議簽訂基金管理單位與存放銀行應(yīng)簽訂書面存放協(xié)議，明確存放金額、存放期限、利率水平、雙方權(quán)利義務(wù)、違約責任等內(nèi)容。存放協(xié)議應(yīng)符合法律法規(guī)和本辦法的規(guī)定。資金劃轉(zhuǎn)基金管理單位應(yīng)按照存放協(xié)議約定，及時將基金資金劃轉(zhuǎn)到存放銀行指定賬戶。資金劃轉(zhuǎn)應(yīng)嚴格按照財務(wù)管理制度和支付流程進行，確保資金安全。利息計算與支付存放銀行應(yīng)按照存放協(xié)議約定的利率水平和計息方式，定期計算并支付基金利息。利息支付應(yīng)及時、準確，確?；饳?quán)益人的合法權(quán)益。賬戶管理基金管理單位應(yīng)在存放銀行開設(shè)專門的基金存放賬戶，實行專戶管理。賬戶資金應(yīng)?？顚Ｓ茫坏门c其他資金混用。基金管理單位應(yīng)定期與存放銀行核對賬戶余額，確保賬實相符。監(jiān)督檢查日常監(jiān)督財政部門和基金管理單位應(yīng)加強對基金存放管理活動的日常監(jiān)督，定期檢查存放銀行的資金管理情況、服務(wù)質(zhì)量和協(xié)議履行情況。發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時要求銀行整改，確?；鹳Y金安全。專項檢查財政部門和審計部門可以根據(jù)工作需要，對基金存放管理情況進行專項檢查。專項檢查可以采取現(xiàn)場檢查、調(diào)閱資料、詢問相關(guān)人員等方式進行，全面了解基金存放管理活動的合規(guī)性和效益性。違規(guī)處理對于違反本辦法規(guī)定的單位和個人，按照有關(guān)法律法規(guī)和紀律規(guī)定進行處理。對存放銀行違反存放協(xié)議約定的行為，基金管理單位應(yīng)按照協(xié)議約定追究其違約責任；情節(jié)嚴重的，財政部門可以將其從備選庫中剔除。信息披露內(nèi)部披露基金管理單位應(yīng)定期向本單位領(lǐng)導班子和職工代表大會報告基金存放管理情況，接受內(nèi)部監(jiān)督。報告內(nèi)容應(yīng)包括基金存放金額、存放期限、利率水平、利息收入等信息。外部披露財政部門應(yīng)定期向社會公開基金存放管理的相關(guān)信息，接受社會監(jiān)督。公開內(nèi)容應(yīng)包括基金存放政策、備選庫銀行名單、存放銀行選擇結(jié)果等信息。風險防控風險評估基金管理單位應(yīng)定期對基金存放管理活動進行風險評估，識別可能存在的風險因素，如市場風險、信用風險、操作風險等，并制定相應(yīng)的風險防控措施。應(yīng)急預案基金管理單位應(yīng)制定基金存放管理應(yīng)急預案，明確應(yīng)急處置流程和責任分工。在發(fā)生重大風險事件時，能夠迅速啟動應(yīng)急預案，采取有效措施，保障基金資金安全。壓力測試基金管理單位可以根據(jù)需要，對基金存放管理活動進行壓力測試，評估在極端情況下基金資金的安全