2024年11月[吉林]華夏銀行吉林分行招考（1109）筆試歷年參考題庫附帶答案詳解第壹卷一.單選題(共15題)1.金融資產(chǎn)的價(jià)格變動(dòng)反映了整體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的態(tài)勢(shì)和企業(yè)、行業(yè)的發(fā)展前景．從而引導(dǎo)貨幣資金流向產(chǎn)生最大投資收益的地區(qū)、部門和企業(yè)，這屬于金融市場(chǎng)的（）功能。A.貨幣資金融通B.風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理C.優(yōu)化資源配置D.經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)答案：C本題解析：要注意金融市場(chǎng)各個(gè)功能的具體含義。?2.按照《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，核心資本不包括()。A.次級(jí)債務(wù)C.資本公積D.少數(shù)股權(quán)答案：A本題解析：A核心資本包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股權(quán)等。次級(jí)債務(wù)屬于附屬資本。故選A。3.采用虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相方法，非法占有本單位財(cái)物，該行為屬于（）。A.侵吞B.竊取C.騙取D.奪取答案：C本題解析：侵占財(cái)物的行為一般表現(xiàn)為：①侵吞，是指利用職務(wù)上的便利，將自己主管、經(jīng)管、經(jīng)手的公共財(cái)物，非法占為己有；②竊取，是指利用職務(wù)上的便利，采用秘密方法，將自己合法管理的公共財(cái)物竊為己有，也就是通常講的“監(jiān)守自盜”；③騙取，是指采用虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相的方法，非法占有本單位財(cái)物。4.銀行給予持卡人一定的信用額度，持法人可在信用額度內(nèi)先使用，后還款的銀行卡稱為（）。A.貸記卡B.借記卡C.儲(chǔ)蓄卡D.商務(wù)卡答案：A本題解析：貸記卡是指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先使用，后還款的信用卡。5.根據(jù)《民法典》的規(guī)定，撤銷權(quán)應(yīng)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起（）內(nèi)行使。A.1年B.6個(gè)月C.5年D.2年答案：A本題解析：撤銷權(quán)是指因債務(wù)人放棄其到期債權(quán)或者無償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，對(duì)債權(quán)人造成損害的，或者債務(wù)人以明顯不合理的低價(jià)轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，對(duì)債權(quán)人造成損害，并且受讓人知道該情形的，債權(quán)人可以請(qǐng)求人民法院撤銷債務(wù)人的行為。根據(jù)《民法典》的規(guī)定，撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起1年內(nèi)行使；自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起5年內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，該撤銷權(quán)消滅。6.暫扣或者吊銷執(zhí)照屬于（）。A.行政處分B.追究民事責(zé)任D.行政處罰本題解析：行政處罰的種類包括：警告、罰款、沒收違法所得、沒收非法財(cái)務(wù)、責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、暫扣或者吊銷許可證、暫扣或者吊銷執(zhí)照、行政拘留以及法律和行政法規(guī)規(guī)定的其他行政處罰。7.票據(jù)持票人為了在匯票到期前取得資金，將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行的行為是（）。A.票據(jù)貼現(xiàn)C.質(zhì)押貸款答案：A本題解析：票據(jù)貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的合法持票人，在商業(yè)匯票到期以前為獲取票款，由持票人或第三人向金融機(jī)構(gòu)貼付一定的利息后，以背書方式所作的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。對(duì)于持票人來說，貼現(xiàn)是以出讓票據(jù)的形式，提前收回墊支的商業(yè)成本。對(duì)于貼現(xiàn)銀行來說，是買進(jìn)票據(jù)，成為票據(jù)的權(quán)利人，票據(jù)到期，銀行可以取得票據(jù)所記載金額。8.大額存單的期限品種不包括（）。A.7天B.3個(gè)月C.6個(gè)月D.5年答案：A本題解析：大額存單期限包括1個(gè)月、3個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月、1年、18個(gè)月、2年、3年和5年共9個(gè)品種。9.根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政訴訟法》，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.當(dāng)事人、法定代理人，可以委托至二人代為訴訟C.沒有訴訟行為能力的公民，由其法定代理人代為訴訟D.當(dāng)事人在行政訴訟中的法律地位平等，且有權(quán)進(jìn)行辯論答案：B本題解析：經(jīng)人民法院許可，當(dāng)事人可以查閱本案庭審材料，但涉及國(guó)家秘密和個(gè)人隱私的除外。故B項(xiàng)說法錯(cuò)誤10.某銀行銷售人員在向客戶推薦銀行產(chǎn)品的時(shí)候，向客戶特別強(qiáng)調(diào)了同類產(chǎn)品歷史年收益率高達(dá)30％，暗示肯定能夠達(dá)到該收益目標(biāo)，并強(qiáng)調(diào)該產(chǎn)品沒有風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)該行為評(píng)價(jià)正確的是()。A.該從業(yè)人員的做法體現(xiàn)了“熟知業(yè)務(wù)”的要求B.由于歷史上該產(chǎn)品確實(shí)沒出過問題，也就不用向客戶說明是否存在風(fēng)險(xiǎn)C.該人員是為了完成銷售目標(biāo)，對(duì)銀行有利，所以是合理的D.沒有做到向客戶充分提示風(fēng)險(xiǎn)答案：DD該銷售人員沒有做到向顧客充分提示風(fēng)險(xiǎn)。故選D。11.（）是指將幣種相同但交易方向相反，交割日不同的兩筆或以上的外匯交易結(jié)合起來所進(jìn)行的交易。B.擇期外匯交易C.外匯期權(quán)交易D.掉期外匯交易答案：D本題解析：掉期外匯交易是指將幣種相同但交易方向相反，交割日不同的兩筆或以上的外匯交易結(jié)合起來所進(jìn)行的交易。12.商業(yè)銀行某項(xiàng)業(yè)務(wù)收入90億元，資金及管理成本20億，風(fēng)險(xiǎn)成本10億，經(jīng)濟(jì)資本300億，不考慮稅收影響，則該業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率為（）。A.23.3%B.30%C.20%D.3.3%答案：C本題解析：13.關(guān)于商業(yè)銀行的組織架構(gòu)，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.總分行式組織架構(gòu)以分行為利潤(rùn)中心，總行向分行下達(dá)各項(xiàng)業(yè)務(wù)指標(biāo)和利潤(rùn)指標(biāo)，分行再分解到各轄支行，并定期進(jìn)行指標(biāo)考核。B.事業(yè)部制組織架構(gòu)下，事業(yè)部的整個(gè)運(yùn)作始終以實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)目標(biāo)為核心，有助于銀行獲得安穩(wěn)、持續(xù)的利潤(rùn)來源。C.矩陣型組織架構(gòu)下，若區(qū)域總部運(yùn)作失靈，則可能對(duì)整個(gè)區(qū)域的業(yè)務(wù)發(fā)展產(chǎn)生嚴(yán)重影響D.矩陣型組織架構(gòu)下，銀行主要受總行事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)，不受區(qū)域總部的管轄，有助于實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)目標(biāo)。矩陣型組織架構(gòu)下，銀行實(shí)行區(qū)域總部、總行事業(yè)部雙重領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)全行范圍內(nèi)的授權(quán)管理系統(tǒng)的要求很高，故答案為D矩陣型組織架構(gòu)下，銀行實(shí)行區(qū)域總部、總行事業(yè)部雙重領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)全行范圍內(nèi)的授權(quán)管理系統(tǒng)的要求很高，故答案為D14.我國(guó)的五家大型商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)性質(zhì)是()。B.事業(yè)單位C.國(guó)家機(jī)關(guān)D.政府部門答案：A本題解析：A“五大行”是指中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、交通銀行，性質(zhì)均是以獲取利潤(rùn)為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的商業(yè)銀行，因此它是企業(yè)，而不是事業(yè)單位、國(guó)家機(jī)關(guān)，更不是政府部門。故BCD三項(xiàng)錯(cuò)誤。五大行主要由國(guó)家控股，因此具有國(guó)有企業(yè)的機(jī)構(gòu)性質(zhì)。故選A。15.（）指商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，或者對(duì)客戶在有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任作出保證。A.授信B.透支C.承兌答案：A本題解析：授信業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶直接提供資金支持，或者對(duì)客戶在有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中可能產(chǎn)生的賠償、支付責(zé)任作出保證，包括貸款、貸款承諾、承兌、貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、保理、信用證、保函、透支、擔(dān)保等表內(nèi)外業(yè)務(wù)。二.單選題(共15題)1.A.2005B.2008C.2000D.2006答案：B本題解析：2008年國(guó)際金融危機(jī)暴露出英國(guó)金融業(yè)的諸多問題，尤其是審慎監(jiān)管方面的不足。2.貨幣經(jīng)紀(jì)公司最早起源于英國(guó)外匯市場(chǎng)，其盛行于（）。A.19世紀(jì)60年代B.19世紀(jì)70年代C.20世紀(jì)70年代D.20世紀(jì)80年代本題解析：貨幣經(jīng)紀(jì)公司最早起源于英國(guó)外匯市場(chǎng)，其盛行于20世紀(jì)70年代的美國(guó)。3.商業(yè)銀行內(nèi)部資本評(píng)估程序應(yīng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)不包括（）。A.確保主要風(fēng)險(xiǎn)得到識(shí)別、計(jì)量或評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告B.確保資本水平與風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適應(yīng)C.確保風(fēng)險(xiǎn)管理水平達(dá)到最優(yōu)D.確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)及長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配答案：C本題解析：商業(yè)銀行內(nèi)部資本評(píng)估程序應(yīng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)包括：(1)確保主要風(fēng)險(xiǎn)得到識(shí)別、計(jì)量或評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告。(2)確保資本水平與風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適應(yīng)。(3)確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)及長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配。4.下列關(guān)于銀行披露凈穩(wěn)定資金比例的說法，不正確的是（）。A.披露的各項(xiàng)數(shù)據(jù)應(yīng)是前一季度每日觀測(cè)值的簡(jiǎn)單平均數(shù)B.銀行要按照規(guī)定的披露模板披露凈穩(wěn)定資金比例及其主要構(gòu)成部分的數(shù)據(jù)C.如果銀行每半年披露一次，則應(yīng)同時(shí)披露該半年內(nèi)兩個(gè)季度的季末數(shù)據(jù)D.凈穩(wěn)定資金比例的披露包括定量信息和定性分析答案：A本題解析：銀行應(yīng)定期在財(cái)務(wù)報(bào)告中或銀行網(wǎng)站公開披露凈穩(wěn)定資金比例的定量信息和定性分析。定量信息包括：銀行要按照規(guī)定的披露模板披露凈穩(wěn)定資金比例及其主要構(gòu)成部分的數(shù)據(jù)。披露的各項(xiàng)數(shù)據(jù)應(yīng)是前一季度的季末數(shù)據(jù)，如果銀行每半年披露一次，則應(yīng)同時(shí)披露該半年內(nèi)兩個(gè)季度的季末數(shù)據(jù)。5.（）14日至15日巴黎峰會(huì)期間，二十國(guó)集團(tuán)峰會(huì)主席國(guó)法國(guó)和金融穩(wěn)定理事會(huì)同意，二十國(guó)集團(tuán)財(cái)長(zhǎng)和央行行長(zhǎng)一致通過，并由經(jīng)合組織正式披露關(guān)于金融消費(fèi)者保護(hù)的共同原則終稿，不僅適用于銀行、保險(xiǎn)和證券業(yè)，還普遍適用于其他各類金融行業(yè)。A.2011年10月B.2011年12月C.2012年10月D.2012年12月本題解析：2011年10月14日至15日巴黎峰會(huì)期間，二十國(guó)集團(tuán)峰會(huì)主席國(guó)法國(guó)和金融穩(wěn)定理事會(huì)同意，二十國(guó)集團(tuán)財(cái)長(zhǎng)和央行行長(zhǎng)一致通過，并由經(jīng)合組織正式披露關(guān)于金融消費(fèi)者保護(hù)的共同原則終稿，不僅適用于銀行、保險(xiǎn)和證券業(yè)，還普遍適用于其他各類金融行業(yè)。6.銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)決定組織聽證的，應(yīng)當(dāng)自收到聽證申請(qǐng)之日起（）日內(nèi)舉行聽證，并在舉行聽證7日前，書面通知當(dāng)事人舉行聽證的時(shí)間、地點(diǎn)、方式。B.15C.20D.30答案：D本題解析：銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)決定組織聽證的，應(yīng)當(dāng)自收到聽證申請(qǐng)之日起30日內(nèi)舉行聽證，并在舉行聽證7日前，書面通知當(dāng)事人舉行聽證的時(shí)間、地點(diǎn)、方式。當(dāng)事人對(duì)違法、違規(guī)事實(shí)有爭(zhēng)議的，應(yīng)當(dāng)在提起聽證申請(qǐng)時(shí)提交相關(guān)證據(jù)材料。7.A.10B.20C.30D.40答案：A本題解析：除關(guān)聯(lián)交易須屬地銀保監(jiān)局通知無異議后才可開展以外，監(jiān)管部門可不對(duì)信托公司異地推介的具體產(chǎn)品進(jìn)行事前審核，信托公司在10日?qǐng)?bào)告期結(jié)束后即可自主展業(yè)。8.下列選項(xiàng)中不屬于風(fēng)險(xiǎn)管理流程的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量B.風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)提C.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別D.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告本題解析：9.現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心是()。A.提高市場(chǎng)份額B.擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模D.經(jīng)營(yíng)和管理風(fēng)險(xiǎn)答案：D本題解析：現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心是經(jīng)營(yíng)和管理風(fēng)險(xiǎn)，該特征決定了風(fēng)險(xiǎn)在商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)價(jià)中的重要性和基礎(chǔ)性作用。10.（），國(guó)家開發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行三家政策性銀行先后組建成立。B.1994年C.1995年D.1996年答案：B本題解析：1994年，國(guó)家開發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行三家政策性銀行先后組建成立。11.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的最終目標(biāo)是（）。A.完善內(nèi)部管理機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制B.追求合理的資本回報(bào)D.健全市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)機(jī)制答案：B本題解析：追求合理的資本回報(bào)是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展的根本出發(fā)點(diǎn)和動(dòng)力，也是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的最終目標(biāo)。12.（）年國(guó)際金融危機(jī)暴露出英國(guó)金融業(yè)的諸多問題，尤其是審慎監(jiān)管方面的不足。A.2009B.2008C.2007D.2006答案：B本題解析：2008年國(guó)際金融危機(jī)暴露出英國(guó)金融業(yè)的諸多問題，尤其是審慎監(jiān)管方面的不足。13.A.單一性B.復(fù)雜性C.風(fēng)險(xiǎn)性D.流動(dòng)性答案：B本題解析：14.下列不屬于監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行績(jī)效管理的主要關(guān)注點(diǎn)的是（）。A.年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的審慎性B.業(yè)務(wù)歸屬和會(huì)計(jì)核算的準(zhǔn)確性C.信貸資源配置的合規(guī)性D.財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和管理信息的規(guī)范性答案：C監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行績(jī)效管理的主要關(guān)注點(diǎn)如下：一是在激勵(lì)約束機(jī)制方面，是否建立健全對(duì)董事和監(jiān)事的履職評(píng)價(jià)體系、明確董事和監(jiān)事的履職標(biāo)準(zhǔn)，高級(jí)管理人員績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)、程序等激勵(lì)約束機(jī)制是否公正透明，績(jī)效考核的標(biāo)準(zhǔn)能否體現(xiàn)保護(hù)存款人和投資人利益原則，確保銀行短期利益與長(zhǎng)期利益相一致，是否對(duì)高管違反法律、規(guī)章及本行章程造成損失建立問責(zé)制度。二是年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的審慎性。三是績(jī)效考評(píng)目標(biāo)與年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的吻合性。四是績(jī)效考評(píng)指標(biāo)設(shè)置與上級(jí)機(jī)構(gòu)考評(píng)要求的一致性。五是業(yè)務(wù)歸屬和會(huì)計(jì)核算的準(zhǔn)確性。六是財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和管理信息的規(guī)范性。15.金融類不良資產(chǎn)主要操作模式環(huán)節(jié)中，（）環(huán)節(jié)的核心是估值定價(jià)。A.管理B.處置C.收購D.重組答案：C本題解析：金融類不良資產(chǎn)主要操作模式環(huán)節(jié)中，收購環(huán)節(jié)的核心是估值定價(jià)．三.單選題(共15題)1.貸款效益性調(diào)查內(nèi)容不包括（）。A.對(duì)借款人過去三年的經(jīng)營(yíng)效益情況進(jìn)行調(diào)查B.對(duì)借款人當(dāng)前經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行調(diào)查D.對(duì)原到期貸款及應(yīng)付利息清償情況進(jìn)行調(diào)查答案：D本題解析：貸款效益性調(diào)查內(nèi)容包括：①對(duì)借款人過去三年的經(jīng)營(yíng)效益情況進(jìn)行調(diào)查，并進(jìn)一步分析行業(yè)前景、產(chǎn)品銷路以及競(jìng)爭(zhēng)能力；②對(duì)借款人當(dāng)前經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)其擬實(shí)現(xiàn)的銷售收入和利潤(rùn)的真實(shí)性和可行性；③對(duì)借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、貸款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查、分析、預(yù)測(cè)。2.某銀行同意為某公司貸款2億元，用于某固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，該項(xiàng)目總投資額為3億元，其余項(xiàng)目資金為借款人自有資金。9月份，該借款人部分貸款支付方式為自主支付，信息如下：請(qǐng)根據(jù)以上材料，回答下列問題：關(guān)于9月10日采購水泥款550萬元，下列表述正確的是（）。A.該項(xiàng)目受托支付起點(diǎn)為400萬元，該筆支付不符合要求B.該項(xiàng)目受托支付起點(diǎn)為1500萬元，該筆支付符合要求C.該項(xiàng)目受托支付起點(diǎn)為1000萬元，該筆支付符合要求D.該項(xiàng)目受托支付起點(diǎn)為500萬元，該筆支付不符合要求答案：D本題解析：對(duì)單筆金額超過項(xiàng)目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。因?yàn)樵擁?xiàng)目總投資（3億元）的5%為1500萬元，所以該項(xiàng)目受托支付起點(diǎn)為500萬元。550萬元的采購水泥款應(yīng)采用受托支付方式，題中允許借款人自主支付是不符合要求的。3.我國(guó)全面實(shí)行貸款五級(jí)分類制度是從（）年開始的。A.2014B.2008C.2002D.1999答案：C本題解析：我國(guó)全面實(shí)行貸款五級(jí)分類制度是從2002年開始。4.預(yù)收賬款屬于（）。[2014年11月真題]A.流動(dòng)資產(chǎn)B.非流動(dòng)資產(chǎn)D.流動(dòng)負(fù)債答案：D本題解析：流動(dòng)負(fù)債是借款人在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中應(yīng)付給他人的資金，是借款人承擔(dān)的應(yīng)在一年或在一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)償還的債務(wù)，包括短期借款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付工資、應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)付利潤(rùn)、其他應(yīng)付款和預(yù)提費(fèi)用等。5.在擔(dān)保管理評(píng)價(jià)工作中，商業(yè)銀行對(duì)保證人的管理評(píng)價(jià)內(nèi)容不包括()。A.保全保證人的資產(chǎn)B.分析保證人的保證實(shí)力C.了解保證人的保證意愿D.審查保證人的資格答案：A本題解析：貸款保證目的是對(duì)借款人按約、足額償還貸款提供保障，因此，銀行應(yīng)特別注意保證的有效性，并在保證期內(nèi)向保證人主張權(quán)利。對(duì)保證人的管理主要有以下三個(gè)方面的內(nèi)容：①審查保證人的資格；②分析保證人的保證實(shí)力；③了解保證人的保證意愿。6.下列有關(guān)項(xiàng)目現(xiàn)金流量分析的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.全部投資、自有資金的現(xiàn)金流量表由于計(jì)算基礎(chǔ)不同，應(yīng)根據(jù)計(jì)算基礎(chǔ)判斷哪些應(yīng)作為其現(xiàn)金流入和流出C.在計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)攤銷都不能作為現(xiàn)金流出D.全部投資現(xiàn)金流量表可以計(jì)算全部投資的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資回收期等指標(biāo)答案：BB項(xiàng)，項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間所支付的利息應(yīng)計(jì)入產(chǎn)品總成本中，但在編制全部投資現(xiàn)金流量表時(shí)，全部投資都假設(shè)為自有資金，以全部投資為計(jì)算基礎(chǔ)，利息支出不作為現(xiàn)金支出，而在編制自有資金現(xiàn)金流量表時(shí)，借款利息應(yīng)作為現(xiàn)金流出。7.貸款發(fā)放的第一道關(guān)口為（）。[2009年6月真題]A.貸前調(diào)查B.信貸營(yíng)銷C.貸款項(xiàng)目評(píng)估答案：A本題解析：貸前調(diào)查是貸款發(fā)放的第一道關(guān)口，其質(zhì)量?jī)?yōu)劣直接關(guān)系到貸款決策正確與否。8.勘察設(shè)計(jì)咨詢費(fèi)用屬于項(xiàng)目總投資中的（）。B.工程費(fèi)用C.工程其他費(fèi)用D.流動(dòng)資金本題解析：工程其他費(fèi)用包括土地征用費(fèi)、耕地占用稅、建設(shè)單位管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)咨詢費(fèi)、職工培訓(xùn)費(fèi)、供電供水費(fèi)、施工機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移費(fèi)及其他必須由項(xiàng)目承擔(dān)的建筑工程費(fèi)用和設(shè)備購置與安裝費(fèi)用以外的費(fèi)用。9.原材料作為項(xiàng)目的投入物，其______及其______的可靠性直接關(guān)系到項(xiàng)目成本及經(jīng)濟(jì)規(guī)模。（）A.價(jià)格；供應(yīng)來源B.規(guī)格；供應(yīng)來源C.供應(yīng)來源；生產(chǎn)工藝D.價(jià)格；質(zhì)量答案：A本題解析：10.關(guān)于固定資產(chǎn)原值的確定，下列說法正確的是（）。A.購入固定資產(chǎn)按合同協(xié)議確定的價(jià)值入賬C.構(gòu)建固定資產(chǎn)繳納的投資方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅不計(jì)入固定資產(chǎn)原值D.與構(gòu)建固定資產(chǎn)有關(guān)的建設(shè)期支付的貸款利息和發(fā)生的匯兌損失應(yīng)計(jì)入相應(yīng)的固定資產(chǎn)價(jià)值本題解析：A項(xiàng)，購入固定資產(chǎn)應(yīng)按照購買價(jià)加上支付的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、包裝費(fèi)、安裝成本和繳納的稅金確定固定資產(chǎn)原值；B項(xiàng)，融資租入的固定資產(chǎn)，按照租賃合同確定的價(jià)款加上運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安裝調(diào)試費(fèi)等確定固定資產(chǎn)原值；C項(xiàng)，企業(yè)構(gòu)建固定資產(chǎn)所繳納的耕地占用稅、進(jìn)口設(shè)備的增值稅和關(guān)稅應(yīng)計(jì)入固定資產(chǎn)原值。11.A.經(jīng)濟(jì)走勢(shì)B.宏觀政策C.經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀D.貸款用途答案：D本題解析：初次面談中了解客戶貸款需求狀況的調(diào)查主要包括6個(gè)方面：（1）貸款目的（2）貸款用途（3）貸款全額（4）貸款期限（5）貸款利率（6）貸款條件外。12.貸款經(jīng)批準(zhǔn)后，銀行業(yè)務(wù)人員應(yīng)先()。A.發(fā)放貸款B.通知有關(guān)人員C.落實(shí)貸款批復(fù)條件D.與借款人簽署借款合同答案：C本題解析：貸款經(jīng)批準(zhǔn)后，業(yè)務(wù)人員首先應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格落實(shí)貸款批復(fù)條件，并簽署借款合同。13.下列對(duì)保證人資格審查的做法中，正確的是()。A.應(yīng)盡可能避免連環(huán)擔(dān)保B.股份制企業(yè)的保證人還需提供股東大會(huì)的授權(quán)書C.自然人不可以作為公司貸款的保證人D.只允許企業(yè)法人作保證人答案：A本題解析：14.表6-7是H零售商20××年的資產(chǎn)負(fù)債及收益情況。根據(jù)以上資料，回答下列問題。H零售商的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為（）。A.45%B.156%C.222%D.234%答案：C本題解析：H零售商20××年應(yīng)收賬款平均余額=（20××年初應(yīng)收賬款余額+20××年末應(yīng)收賬款余額）/2=（100+80）/2=90（萬元），則其應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=賒銷收入凈額/應(yīng)收賬款平均余額×100%=200/90×100%=222%。15.A.審核銀行授信業(yè)務(wù)審批文書是否在有效期內(nèi)B.審核提款金額與項(xiàng)目進(jìn)度的匹配情況C.審核貸款定價(jià)水平D.審核放款條件的落實(shí)情況答案：C本題解析：放款執(zhí)行部門的核心職責(zé)是貸款發(fā)放和支付的審核，集中統(tǒng)一辦理授信業(yè)務(wù)發(fā)放，專門負(fù)責(zé)對(duì)已獲批準(zhǔn)的授信業(yè)務(wù)在實(shí)際發(fā)放過程中操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控和管理工作。其主要職能包括：①審核銀行內(nèi)部授信流程的合法性、合規(guī)性、完整性和有效性。②核準(zhǔn)放款前提條件，主要審核貸款審批書中提出的前提條件是否逐項(xiàng)得到落實(shí)。除上述職責(zé)外，放款執(zhí)行部門還可以參與貸后管理工作：參與授信業(yè)務(wù)的監(jiān)測(cè)、檢查與管理工作；做好貸款存續(xù)期內(nèi)各項(xiàng)貸款限制性條件的監(jiān)督落實(shí)；配合做好貸款到期及提前收回的本息管理工作；對(duì)授信額度的使用進(jìn)行監(jiān)控，統(tǒng)一監(jiān)控集團(tuán)客戶關(guān)聯(lián)公司的授信額度使用情況；按照授信部門的審批要求，實(shí)時(shí)辦理授信額度的調(diào)用等。C項(xiàng)，審核貸款定價(jià)水平是授信審批部門的責(zé)任。四.多選題(共15題)1.A.保證銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不倒閉B.最大限度地?cái)U(kuò)大銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模C.促進(jìn)銀行業(yè)的合法運(yùn)行D.促進(jìn)銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行E.維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心答案：C、D、E本題解析：CDE《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三條規(guī)定：“銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心?！惫蔬xCDE。2.A.界定并區(qū)分了一級(jí)資本和二級(jí)資本的功能B.提升資本工具損失吸收能力C.規(guī)定普通股（不含留存收益）應(yīng)在一級(jí)資本中占主導(dǎo)地位D.提出了流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率，并規(guī)定正常情況下，兩個(gè)流動(dòng)性量化監(jiān)管指標(biāo)值都不得低于100%E.弱化了資本充足率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)本題解析：C項(xiàng)，一級(jí)資本應(yīng)能夠在銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下吸收損失，其中普通股（含留存收益）應(yīng)在一級(jí)資本中占主導(dǎo)地位；E項(xiàng)，第三版巴塞爾資本協(xié)議強(qiáng)化資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。3.銀行業(yè)從業(yè)人員的下列行為中，違反“同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)”原則的有（）。A.與一些商鋪協(xié)商，安裝具有排他性的POS機(jī)B.使用關(guān)聯(lián)交易手段C.向客戶轉(zhuǎn)發(fā)網(wǎng)上有關(guān)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的負(fù)面消息D.以免費(fèi)方式向客戶提供國(guó)際市場(chǎng)的有關(guān)信息E.超出人民銀行規(guī)定的存款利率上限吸收存款答案：A、B、C、EA項(xiàng)屬于銀行業(yè)從業(yè)人員在辦理銀行卡業(yè)務(wù)中不得有的行為；B項(xiàng)，在業(yè)務(wù)宣傳、辦理本外幣存款、信貸、結(jié)算、銀行卡、資金交易、證券業(yè)務(wù)以及服務(wù)收費(fèi)過程中，銀行業(yè)從業(yè)人員不得使用內(nèi)幕交易、關(guān)聯(lián)交易等手段；C項(xiàng)屬于銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務(wù)宣傳中不得有的行為；E項(xiàng)屬于銀行業(yè)從業(yè)人員在辦理信貸業(yè)務(wù)中不得有的行為。4.中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心的職責(zé)包括（）。A.按照規(guī)定向中國(guó)人民銀行報(bào)告分析結(jié)果B.制定金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)章D.要求金融機(jī)構(gòu)及時(shí)補(bǔ)正人民幣、外幣大額交易和可疑交易E.經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，與境外有關(guān)機(jī)構(gòu)交換信息、資料答案：A、C、D、E本題解析：中國(guó)人民銀行設(shè)立中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心，依法履行下列職責(zé)：①接收并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報(bào)告；②建立國(guó)家反洗錢數(shù)據(jù)庫，妥善保存金融機(jī)構(gòu)提交的大額交易和可疑交易報(bào)告信息；③按照規(guī)定向中國(guó)人民銀行報(bào)告分析結(jié)果；④按照金融機(jī)構(gòu)及時(shí)補(bǔ)正人民幣、外幣大額交易和可能交易報(bào)告；⑤經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，與境外有關(guān)機(jī)構(gòu)交換信息、資料；⑥中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他職責(zé)。5.關(guān)于銀行業(yè)的行政強(qiáng)制規(guī)則，下列說法正確的有（）。A.銀行有法定行政強(qiáng)制配合義務(wù)，但不可能成為行政強(qiáng)制當(dāng)事人B.金融機(jī)構(gòu)接到行政機(jī)關(guān)依法作出的凍結(jié)通知書后，應(yīng)當(dāng)立即予以凍結(jié)，不得拖延，不得在凍結(jié)前向當(dāng)事人泄露信息C.行政機(jī)關(guān)逾期未作出處理決定或者解除凍結(jié)決定的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自凍結(jié)期滿之日起解除凍結(jié)D.金融機(jī)構(gòu)接到行政機(jī)關(guān)依法作出劃撥存款、匯款的決定后，應(yīng)當(dāng)立即劃撥；法律規(guī)定以外的行政機(jī)關(guān)或者組織要求劃撥當(dāng)事人存款、匯款的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)拒絕E.對(duì)涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)答案：B、C、D、E本題解析：A項(xiàng)說法錯(cuò)誤，銀行有法定行政強(qiáng)制配合義務(wù)，也有可能成為行政強(qiáng)制當(dāng)事人。6.商業(yè)銀行合規(guī)的“規(guī)”是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的（）。A.自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則B.監(jiān)管部門規(guī)章C.法律、行政法規(guī)E.行為守則和職業(yè)操守答案：A、B、C、D、E本題解析：7.商業(yè)銀行通過同業(yè)拆借取得的拆入資金可以用于（）。B.解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金的需要C.投資政府債券E.投資上市公司股票答案：A、B本題解析：禁止利用同業(yè)拆借的拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資。故CDE不符合題意。8.商業(yè)銀行持有債券的好處是（）。A.保持一定的資產(chǎn)流動(dòng)性B.使銀行獲得最大收益C.可以變現(xiàn)以滿足客戶提取存款的需求D.降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)，提高資本充足率E.在保持一定的資產(chǎn)流動(dòng)性同時(shí)獲得收益商業(yè)銀行債券投資主要是平衡流動(dòng)性和盈利性，并降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)、提高資本充足率。相對(duì)于貸款來說，債券的流動(dòng)性要強(qiáng)得多；而相對(duì)于現(xiàn)金資產(chǎn)來說，債券的盈利性要高得多，因此，債券投資是平衡銀行流動(dòng)性和盈利性的優(yōu)良工具。同時(shí)，由于債券投資的管理成本比較低，所投資債券中占主要部分的國(guó)債一般不需要繳納所得稅，因此，債券投資能夠增加銀行的收益，實(shí)現(xiàn)提高盈利性的目標(biāo)。由于債券投資流動(dòng)性強(qiáng)，而且銀行所投資債券的發(fā)行人的信用級(jí)別一般較高，因此，商業(yè)銀行進(jìn)行債券投資，能夠有效地降低銀行資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，在計(jì)算資本充足率時(shí)，銀行所投資高級(jí)別債券的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較低，因此，在其他條件相同的情況下，減少貸款、增加債券投資，能有效提高銀行的資本充足率。9.依據(jù)中國(guó)人民銀行《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》的規(guī)定，應(yīng)收賬款的權(quán)利包括現(xiàn)有的和未來的金融債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，具體包括（）。A.公路收費(fèi)權(quán)B.提供服務(wù)產(chǎn)生的債權(quán)C.出租不動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生的債權(quán)D.銷售貨物產(chǎn)生的債權(quán)E.出租動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生的債權(quán)答案：A、B、C、D、E本題解析：應(yīng)收賬款是指權(quán)利人因提供一定的貨物、服務(wù)或設(shè)施而獲得的要求義務(wù)人付款的權(quán)利，包括現(xiàn)有的和未來的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，但不包括因票據(jù)或其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請(qǐng)求權(quán)，主要包括：①銷售產(chǎn)生的債權(quán)，包括銷售貨物，供應(yīng)水、電、氣、暖，知識(shí)產(chǎn)權(quán)的許可使用等；②出租產(chǎn)生的債權(quán)，包括出租動(dòng)產(chǎn)或不動(dòng)產(chǎn)；③提供服務(wù)產(chǎn)生的債權(quán)；④公路、橋梁、隧道、渡口等不動(dòng)產(chǎn)收費(fèi)權(quán)；⑤提供貸款或其他信用產(chǎn)生的債權(quán)。10.某商業(yè)銀行資本余額為80億元，當(dāng)?shù)匾患移髽I(yè)想其申請(qǐng)貸款，則貸款可能為(?)億元。A.10?B.7?C.5?D.4.5?E.3答案：B、C、D、E本題解析：BCDE為了保證商業(yè)銀行在辦理業(yè)務(wù)時(shí)的安全性，對(duì)同一借款人貸款作出了限制。對(duì)同一借款人與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10％。所以該企業(yè)貸款不能超過8億元。故選BCDE。11.影響商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要因素包括()。B.央行貨幣政策C.金融環(huán)境D.信用風(fēng)險(xiǎn)E.銀行信用答案：A、B、C、D、E本題解析：ABCDE資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、央行貨幣政策、金融環(huán)境、信用風(fēng)險(xiǎn)、銀行信用這些因素都會(huì)影響到銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。故選ABCDE。12.下列屬于破產(chǎn)程序的有(?)。A.重整程序?B.破產(chǎn)宣告?D.破產(chǎn)清算E.破產(chǎn)受理答案：B、D、E本題解析：BDE破產(chǎn)程序包括破產(chǎn)申請(qǐng)和受理、破產(chǎn)宣告、破產(chǎn)清算，實(shí)行一審終審。重整程序和和解程序是與破產(chǎn)程序并列的兩種程序，不屬于破產(chǎn)程序。故選BDE。13.金融市場(chǎng)可以分為資本市場(chǎng)和貨幣市場(chǎng)，其中貨幣市場(chǎng)具有(?)的特點(diǎn)。A.風(fēng)險(xiǎn)小?B.流動(dòng)性強(qiáng)?C.收益率高?D.償還期短E.風(fēng)險(xiǎn)大答案：A、B、D本題解析：ABD風(fēng)險(xiǎn)與收益率成正比，投資于貨幣市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)小，所以一般收益率較低。CE選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選ABD。14.單位活期存款賬戶包括（）。A.臨時(shí)存款賬戶B.單位清算賬戶C.一般存款賬戶D.專用存款賬戶E.基本存款賬戶答案：A、C、D、E單位活期存款是指單位類客戶在商業(yè)銀行開立結(jié)算賬戶，辦理不規(guī)定存期、可隨時(shí)轉(zhuǎn)賬、存取的存款類型。單位活期存款賬戶又稱為單位結(jié)算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶。15.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的表述，正確的有（）。A.通常以損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計(jì)量C.是未來將要遭受的損失D.風(fēng)險(xiǎn)等同于損失本身E.風(fēng)險(xiǎn)是未來損失發(fā)生的不確定性答案：A、B、E本題解析：C項(xiàng)，銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)既可能獲得收益，也可能遭受損失。D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)不等同于損失本身，風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)事前概念，損失是一個(gè)事后概念。五.單選題(共15題)1.某投資項(xiàng)目現(xiàn)金流如下：初始投資20000元，第一年年末收入5000元，第二年年末收人10000元，第三年年末收入15000元，投資人要求的投資收益率為19％，該項(xiàng)目是否值得投資?（）A.收支相抵，無所謂值不值得投資D.值得投資答案：D本題解析：內(nèi)部回報(bào)率(IRR)，又稱內(nèi)部報(bào)酬率或者內(nèi)部收益率，是指使現(xiàn)金流的現(xiàn)值之和等于零的利率，即凈現(xiàn)值等于0的貼現(xiàn)率。對(duì)于一個(gè)投資項(xiàng)目，如果r＜IRR，表明該項(xiàng)目有利可圖；相反地，如果r＞IRR，表明該項(xiàng)目無利可圖。題干中，NPV=-20000+5000(1+IRR)+10000／(I+IRR)2+15000／(1+IRR)3=0，解得：IRR≈19．44％＞19％，所以值得投資。2.遺產(chǎn)必須符合的特征不包括（）B.必須是公民個(gè)人所有的財(cái)產(chǎn)C.必須是合法財(cái)產(chǎn)D.必須是實(shí)際的資產(chǎn)答案：D本題解析：遺產(chǎn)必須符合的特征包括：必須是公民死亡時(shí)遺留的財(cái)產(chǎn)；必須是公民個(gè)人所有的財(cái)產(chǎn)；必須是合法財(cái)產(chǎn)。3.理財(cái)產(chǎn)品售后管理的重點(diǎn)是()。A.產(chǎn)品宣傳B.持續(xù)銷售C.客戶需求調(diào)查D.信息披露答案：D本題解析：售后理財(cái)產(chǎn)品在存續(xù)期間的管理重點(diǎn)是信息披露和客戶投訴以及危機(jī)處理。4.王先生今年30歲，在一家大公司工作，該公司效益較好，于今年成立了企業(yè)年金理事會(huì)，開始企業(yè)年金計(jì)劃，要分別委托一家公司作為投資管理人，一家商業(yè)銀行作為托管人和賬戶管理人。A.47B.6C.100D.136答案：CFV(0．06／12，30X12，-1000)=1004515．04(元)。5.下列不屬于退休養(yǎng)老金的主要投資方式的是()。A.銀行存款B.債券C.基金本題解析：一般而言，用于退休養(yǎng)老金的投資要以穩(wěn)健為主。有較大風(fēng)險(xiǎn)承受能力的人可以適當(dāng)考慮將部分資金投資于股票、股票基金等風(fēng)險(xiǎn)收益相對(duì)較高的產(chǎn)品。適合養(yǎng)老理財(cái)?shù)某Ｓ霉ぞ哌€有：銀行存款、銀行理財(cái)產(chǎn)品、債券、基金、貴金屬、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、信托、房產(chǎn)等。6.李風(fēng)先生是一位35歲的國(guó)企中層領(lǐng)導(dǎo)，家庭年總收入在25萬元以上，他一直比較重視投資理財(cái)?shù)闹匾?，?jīng)過一段時(shí)間的投資摸索，目前的金融投資資產(chǎn)中共持有股票35萬元，股票型基金15萬元，企業(yè)債券與國(guó)債30萬元。由于投資過程中的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，李先生更加意識(shí)到專業(yè)性的重要，但苦于沒有時(shí)間和精力來進(jìn)行深入研究，于是邀請(qǐng)了理財(cái)師為其進(jìn)行科學(xué)的投資計(jì)劃。李先生曾經(jīng)選擇持有一只經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)優(yōu)良的股票，但在某個(gè)時(shí)期該企業(yè)由于央行連續(xù)加息，使其利息支出超出了預(yù)算，最終產(chǎn)生了一定的虧損，股票價(jià)格受到重創(chuàng)，這種風(fēng)險(xiǎn)屬于（）。A.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)B.非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)C.潛在風(fēng)險(xiǎn)答案：A本題解析：7.某投資者以4元的價(jià)格買入一張執(zhí)行價(jià)格為92元的某公司股票看漲期權(quán)合約，同時(shí)以2元的價(jià)格賣出一張執(zhí)行價(jià)格為96元的該公司股票的看漲期權(quán)合約，每張期權(quán)合約對(duì)應(yīng)的股票數(shù)量為1股，兩張期權(quán)合約到期，到期時(shí)該公司股票的價(jià)格為100元，那么他的利潤(rùn)為（）元。A.6B.2D.-2答案：B本題解析：買進(jìn)看漲期權(quán)支付4元，賣出看漲期權(quán)獲得2元，買賣期權(quán)盈利：2-4=-2（元）；當(dāng)市場(chǎng)價(jià)格上漲為100元時(shí)，買進(jìn)的看漲期權(quán)行權(quán)獲得：100-92=8（元）；當(dāng)市場(chǎng)價(jià)格上漲為100元時(shí)，賣出看漲期權(quán)的買方會(huì)要求行權(quán)，行權(quán)履約獲得：96-100=-4（元），即虧損4元；因此該投資者的利潤(rùn)為：-2+8-4=2（元）。8.家庭財(cái)富保障規(guī)劃應(yīng)以()優(yōu)先為原則來制定。B.分紅C.盈利D.風(fēng)險(xiǎn)答案：A本題解析：在保險(xiǎn)產(chǎn)品的配置問題上，理財(cái)師具體應(yīng)注意以下幾個(gè)原則：①先依照客戶的保障需求做好人壽保險(xiǎn)規(guī)劃，考慮客戶的預(yù)算能力來配置險(xiǎn)種。②發(fā)生概率雖小但后果嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)優(yōu)先考慮。③應(yīng)以“保障優(yōu)先”的原則來制定家庭財(cái)富保障規(guī)劃，優(yōu)先配置保障型險(xiǎn)種。同時(shí)要綜合考慮客戶的財(cái)務(wù)狀況或預(yù)算開支能力再考慮儲(chǔ)蓄分紅或投資連結(jié)的險(xiǎn)種。對(duì)于普通家庭，保險(xiǎn)的主要功能是財(cái)富保障，而非資產(chǎn)增值（資產(chǎn)增值手段有多種其他選擇）。④保費(fèi)預(yù)算不充足時(shí)，盡量不要減少客戶所需的保額。9.李海浪的兒子今年10歲，他打算8年后送兒子去英國(guó)讀4年大學(xué)。已知李海浪目前有生息資產(chǎn)20萬元，并打算在未來8年內(nèi)每年末再投資2萬元用于兒子出國(guó)留學(xué)的費(fèi)用。就目前來看，英國(guó)留學(xué)需要花費(fèi)30萬元，教育費(fèi)用每年增長(zhǎng)8％。資金年化投資報(bào)酬率4％。假若有資金缺口，下列措施中能夠彌補(bǔ)李海浪教育資金缺口的是（）。A.今后每年的投資由2萬元增加至3萬元B.增加目前的生息資產(chǎn)至28萬元C.提高資金的收益率至5％答案：A本題解析：A項(xiàng)，資金缺口為：55．53-[20×(1+4％)^8+3×(F／A，4％，8)]=55．53-55．01=0．52(萬元)；B項(xiàng)，資金缺口為：55．53-[28×(1+4％)^8+2×(F／A，4％，8)]=55．53-56．75=-1．22(萬元)；C項(xiàng)，資金缺口為：55．53-[20×(1+5％)^8+2×(F／A，5％，8)]=55．53-48．65=6．88(萬元)；D項(xiàng)，資金缺口為：55．53-[20×(1+4％)^8+2×(F／A，4％，8)×(1+4％)]=55．53-46．54=8．99(萬元)。由此可知，只有B選項(xiàng)中的措施能彌補(bǔ)李海浪的教育資金缺口。10.以下不屬于補(bǔ)償原則相關(guān)規(guī)定的是（）。A.以保險(xiǎn)標(biāo)的遭受的實(shí)際損失為限D(zhuǎn).讓被保險(xiǎn)人通過保險(xiǎn)獲得額外的利益答案：D本題解析：保險(xiǎn)補(bǔ)償原則包含兩個(gè)基本含義：①只有保險(xiǎn)事故發(fā)生造成保險(xiǎn)標(biāo)的毀損致使被保險(xiǎn)人遭受經(jīng)濟(jì)損失時(shí)，保險(xiǎn)人才承擔(dān)損失補(bǔ)償?shù)呢?zé)任：②被保險(xiǎn)人可獲得的補(bǔ)償量，僅以其保險(xiǎn)標(biāo)的遭受的實(shí)際損失為限，即保險(xiǎn)人的補(bǔ)償恰好能使保險(xiǎn)標(biāo)的在經(jīng)濟(jì)上恢復(fù)到保險(xiǎn)事故發(fā)生之前的狀態(tài)，而不能使被保險(xiǎn)人獲得多于損失的補(bǔ)償，尤其是不能讓被保險(xiǎn)人通過保險(xiǎn)獲得額外的利益，這是保險(xiǎn)補(bǔ)償原則的量的限定。11.（）是指所有的理財(cái)性收入減去理財(cái)性支出得到的盈余部分B.理財(cái)結(jié)余D.自由結(jié)余答案：B本題解析：理財(cái)結(jié)余是指所有的理財(cái)性收入減去理財(cái)性支出得到的盈余部分12.委托人根據(jù)理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)，將資產(chǎn)所有權(quán)委托給受托人，受托人按照信托協(xié)議的約定為受益人的利益，管理、分配信托資產(chǎn)的行為是指()。B.信托C.受托D.授信答案：B信托一般為委托人（如家長(zhǎng)）根據(jù)理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)，將資產(chǎn)所有權(quán)委托給受托人（如信托機(jī)構(gòu)），受托人按照信托協(xié)議的約定為受益人（如子女或配偶）的利益，管理、分配信托資產(chǎn)的行為。13.下列關(guān)于間接融資的說法，不正確的是（）。A.間接融資比較靈活，分散的小額資金通過銀行等中介機(jī)構(gòu)的集中可以辦大事B.間接融資對(duì)保障資金安全和提高資金使用效益等方面有獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)C.間接性D.相對(duì)的分散性答案：D本題解析：間接融資同直接融資比較，其突出特點(diǎn)是比較靈活，分散的小額資金通過銀行等中介機(jī)構(gòu)的集中可以辦大事，同時(shí)這些中介機(jī)構(gòu)擁有較多的信息和專門人才，對(duì)保障資金安全和提高資金使用效益等方面有獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)，這對(duì)投融資雙方都有利。比較而言，間接融資具有以下幾個(gè)特征：①間接性；②相對(duì)的集中性；③信譽(yù)的差異性較??；④具有可逆性；⑤融資的主動(dòng)權(quán)掌握在金融中介手中。14.趙先生由于資金寬?？上蚺笥呀璩?00萬元，甲、乙、丙、丁四個(gè)朋友計(jì)息方式各有不同，趙先生應(yīng)該選擇（）。A.甲：年利率15％，每年計(jì)息一次B.乙：年利率14.7％，每季度計(jì)息一次C.丙：年利率14.3％，每月計(jì)息一次D.?。耗昀?4％，連續(xù)復(fù)利答案：B本題解析：甲的有效年利率為15％；乙的有效年利率為(1+14．7％／4)4-1=15．53％；丙的有效年利率為(1+14．3％／12)12-1=15．28％；丁的有效年利率為e?0．14-1=15．03％。因?yàn)槭琴J款收益，所以趙先生選擇收益最大的，即B項(xiàng)。15.下列對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的配置原則問題，說法不正確的是（）。A.先依照客戶的保障需求做好人壽保險(xiǎn)規(guī)劃，再考慮客戶的預(yù)算能力來規(guī)劃險(xiǎn)種B.發(fā)生幾率雖小但后果嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)優(yōu)先考慮D.牢記保險(xiǎn)的主要功能是資產(chǎn)增值答案：D本題解析：D項(xiàng)，理財(cái)師在保險(xiǎn)產(chǎn)品的配置問題上，應(yīng)以“保障優(yōu)先”的原則來制定家庭財(cái)富保障規(guī)劃，即在推薦一些具有儲(chǔ)蓄分紅或投資連結(jié)的險(xiǎn)種時(shí)，牢記保險(xiǎn)的主要功能是財(cái)富保障，而非資產(chǎn)增值(資產(chǎn)增值手段有多種選擇)，同時(shí)要綜合考慮客戶的財(cái)物狀況或預(yù)算開支能力。六.單選題(共15題)1.采用成本法對(duì)房地產(chǎn)估價(jià)的理論依據(jù)是（）。A.生產(chǎn)費(fèi)用價(jià)值論B.房地產(chǎn)價(jià)格形成的替代原理C.預(yù)期原理D.倒算原理本題解析：2.銀行個(gè)人信貸產(chǎn)品定位的第一步是（）。A.制作定位圖B.定位選擇C.執(zhí)行定位D.識(shí)別影響目標(biāo)市場(chǎng)客戶決策的重要因素答案：D銀行個(gè)人信貸產(chǎn)品定位的第一步是識(shí)別影響目標(biāo)市場(chǎng)客戶購買決策的重要因素，包括所要定位的個(gè)人貸款產(chǎn)品應(yīng)該或者叢須具備的屬性．以及目標(biāo)市場(chǎng)客戶具有的某些重要的共同表征。3.B.借款人的還款意愿風(fēng)險(xiǎn)C.擔(dān)保公司擔(dān)保余額控制不當(dāng)D.借款人的欺詐風(fēng)險(xiǎn)答案：C本題解析：C項(xiàng)屬于個(gè)人汽車貸款操作風(fēng)險(xiǎn)。4.B.不按權(quán)限審批貸款，使得貸款超授權(quán)發(fā)放C.批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)與效益不匹配的貸款D.審批人對(duì)應(yīng)審查的內(nèi)容審查不嚴(yán)，導(dǎo)致向不具備貸款條件的借款人發(fā)放貸款答案：A本題解析：個(gè)人教育貸款審查與審批環(huán)節(jié)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括：①業(yè)務(wù)不合規(guī)，業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與效益不匹配；②不按權(quán)限審批貸款，使得貸款超越授權(quán)發(fā)放；③貸款調(diào)查、審查未盡職；④將貸款調(diào)查的全部事項(xiàng)委托第三方完成；⑤審批人對(duì)應(yīng)審查的內(nèi)容審查不嚴(yán)，導(dǎo)致向不具備貸款發(fā)放條件的借款人發(fā)放貸款。5.某客戶申請(qǐng)貸款購買首套150平方米住房（該住房為二手房），并以該房產(chǎn)做貸款抵押物，房屋買賣合同交易價(jià)格為120萬元，但銀行評(píng)估價(jià)格為100萬元，銀行發(fā)放該筆貸款最多不得超過（）萬元。A.80B.96C.70D.84答案：C本題解析：對(duì)于貸款購買首套普通自住房的家庭，貸款最低首付款比例為30%。抵押物價(jià)值的確定以該房產(chǎn)在該次買賣交易中的成交價(jià)或評(píng)估價(jià)的較低者為準(zhǔn)。因此銀行發(fā)放該筆貸款最多不得超過100×70%＝70（萬元）。6.2015年6月，劉某到銀行申請(qǐng)貸款200萬元，貸款期限2年，貸款年化利率為7％，擔(dān)保物為深圳證券交易所市場(chǎng)發(fā)行的記賬式國(guó)債(記賬式國(guó)債期限為5年期，到期日為2020年1月30日，發(fā)行價(jià)為195元／張，面值200元／張，市值190元／張)3200手(1手=10張)。請(qǐng)問押品評(píng)估價(jià)值為（）元。A.6840000C.6240000D.6080000答案：D本題解析：當(dāng)客戶以上?；蛏钲谧C券交易所記賬式國(guó)債質(zhì)押時(shí)，采用“發(fā)行價(jià)、市價(jià)、面值孰低法”評(píng)估押品價(jià)值。該記賬式國(guó)債發(fā)行價(jià)為3200×10×195=6240000(元)；市價(jià)為3200X10×190=6080000(元)；面值為3200×10×200=6400000(元)。因此，該記賬式國(guó)債的評(píng)估價(jià)值為6080000元。7.A.10B.20C.30D.35答案：C本題解析：購房支出通常是家庭支出的主要部分，住房貸款也普遍占家庭負(fù)債的較大份額；個(gè)人住房貸款期限較長(zhǎng)，通常為10～20年，最長(zhǎng)可達(dá)30年，絕大多數(shù)采取分期還本付息的方式。8.以下關(guān)于二手個(gè)人住房貸款的說法中，正確的是（）。A.商業(yè)銀行最主要的合作單位是房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)公司B.一家經(jīng)紀(jì)公司只能代理一家銀行的二手房貸款業(yè)務(wù)C.一家銀行只能選擇一家代理人作為長(zhǎng)期合作伙伴D.在放貸過程中，經(jīng)紀(jì)公司起到全程擔(dān)保的作用答案：A本題解析：對(duì)于二手個(gè)人住房貸款，商業(yè)銀行最主要的合作單位是房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)公司，兩者之間其實(shí)是貸款產(chǎn)品的被代理人與代理人的關(guān)系。8項(xiàng)：一家經(jīng)紀(jì)公司通常是幾家銀行二手房貸款業(yè)務(wù)的代理人;C項(xiàng)：銀行也會(huì)尋找多家公司作為長(zhǎng)期合作伙伴;D項(xiàng)：在放貸過程中，經(jīng)紀(jì)公司起到階段性擔(dān)保的作用，確保整個(gè)房產(chǎn)權(quán)利和錢款交易轉(zhuǎn)移的安全性。9.下列不屬于銀行營(yíng)銷人員能力的基本要求的是（）。A.知識(shí)B.品質(zhì)C.技能D.年齡答案：D本題解析：營(yíng)銷人員能力的基本要求一般包括：①品質(zhì)特征，包括誠(chéng)信、自信心、豁達(dá)大度、堅(jiān)韌性和進(jìn)取心等；②銷售技能，主要是觀察分析能力、應(yīng)變能力、組織協(xié)調(diào)能力和溝通能力等；③專業(yè)知識(shí)，包括相關(guān)的企業(yè)知識(shí)、產(chǎn)品知識(shí)、市場(chǎng)知識(shí)、客戶知識(shí)和法律知識(shí)等。10.A.80B.96C.70D.84答案：A本題解析：個(gè)人住房貸款最低首付款比例為20%，具體有以下規(guī)定：（1）在不實(shí)施“限購”措施的城市，居民家庭首次購買普通住房的商業(yè)性個(gè)人住房貸款，原則上最低首付款比例為25%，各地可向下浮動(dòng)5個(gè)百分點(diǎn)；對(duì)擁有1套住房并已結(jié)清相應(yīng)購房貸款的家庭，為改善居住條件再次申請(qǐng)貸款購買普通商品住房，執(zhí)行首套房貸款政策；對(duì)擁有1套住房且相應(yīng)購房貸款未結(jié)清的居民家庭，為改善居住條件再次申請(qǐng)商業(yè)性個(gè)人住房貸款購買普通住房，最低首付款比例為不低于30%；對(duì)擁有2套及以上住房并已結(jié)清相應(yīng)購房貸款的家庭，又申請(qǐng)貸款購買住房，根據(jù)借款人償付能力、信用狀況等因素審慎把握并具體確定首付款比例。11.下列關(guān)于保證的表述，錯(cuò)誤的是()。A.人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件中，中止執(zhí)行程序的，保證人不得行使先訴抗辯權(quán)B.連帶保證以主債務(wù)的成立和存續(xù)為其存在的必要條件C.連帶保證具有一般保證的屙陛D.當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，為連帶保證答案：D本題解析：D項(xiàng)，當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，為一般保證。連帶保證是指保證人與債務(wù)人對(duì)主債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的保證。12.為加強(qiáng)對(duì)個(gè)人隱私的保護(hù)，中國(guó)人民銀行對(duì)個(gè)人征信系統(tǒng)的安全管理采取的措施中不包括()。A.查詢記錄B.違規(guī)處罰C.限定用途D.分級(jí)管理本題解析：為了保證個(gè)人信用信息的合法使用，保護(hù)個(gè)人的合法權(quán)益，中國(guó)人民銀行對(duì)個(gè)人征信系統(tǒng)的安全管理采取了授權(quán)查詢、限定用途、保障安全、查詢記錄、違規(guī)處罰等措施，保護(hù)個(gè)人隱私和信息安全。13.關(guān)于國(guó)家助學(xué)貸款的貸后管理，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.借款學(xué)生畢業(yè)后申請(qǐng)出國(guó)留學(xué)的，應(yīng)主動(dòng)通知經(jīng)辦銀行并還清當(dāng)期貸款本息B.總行將國(guó)家助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金劃撥至各分行，各分行在收下總行下?lián)艿娘L(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金當(dāng)日將其列入對(duì)應(yīng)賬戶C.經(jīng)辦銀行在發(fā)放貸款后，于每季度結(jié)束后的10個(gè)工作日內(nèi)，按照“中央部門所屬高校國(guó)家助學(xué)貸款貼息資金匯總表”匯總已發(fā)放的國(guó)家貸款學(xué)生名單、貸款金額、利率、利息等信息，經(jīng)合作高校確認(rèn)后上報(bào)總行D.借款學(xué)生自取得畢業(yè)證之日（以畢業(yè)證書簽發(fā)日期為準(zhǔn)）起，下月1日（含1日）開始?xì)w還貸款利息答案：A本題解析：借款學(xué)生畢業(yè)后申請(qǐng)出境留學(xué)的，應(yīng)主動(dòng)通知經(jīng)辦銀行并一次性還清貸款本息，經(jīng)辦銀行應(yīng)及時(shí)為其辦理還款手續(xù)。14.下列關(guān)于個(gè)人住房貸款的利率和還款方式表述錯(cuò)誤的是（）。A.貸款合同簽訂后，未經(jīng)貸款銀行同意不得更改還款方式B.借款人可以根據(jù)需要選擇還款方式，一筆借款合同可以選擇多種還款方式D.商業(yè)性個(gè)人住房貸款利率實(shí)行上限放開，下限管理答案：B本題解析：借款人可以根據(jù)需要選擇還款方法，但一筆借款合同只能選擇一種還款方法。15.根據(jù)《個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理暫行辦法》規(guī)定。商業(yè)銀行（），在辦理審核個(gè)人貸款申請(qǐng)，需要查詢其法定代表人及出資人信用狀況等業(yè)務(wù)時(shí)，可以向個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫查查詢個(gè)人信用報(bào)告，B.經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)C.經(jīng)當(dāng)事人口頭授權(quán)答案：A本題解析：根據(jù)《征信業(yè)管理?xiàng)l例》《個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫管理暫行辦法》的規(guī)定，商業(yè)銀行只能經(jīng)當(dāng)事人書面（電子）授權(quán)，在辦理審核個(gè)人貸款申請(qǐng)、審核個(gè)人貸記卡和準(zhǔn)貸記卡申請(qǐng)、審核個(gè)人作為擔(dān)保人、對(duì)已發(fā)放的個(gè)人信貸進(jìn)行貸后風(fēng)險(xiǎn)管理和受理法人或其他組織的貸款申請(qǐng)或其作為擔(dān)保人，需要查詢其法定代表人及出資人信用狀況等業(yè)務(wù)時(shí)，才可以向個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫查詢個(gè)人信用報(bào)告。七.單選題(共15題)1.最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配情況是（）。B.部分資產(chǎn)與某些負(fù)債在持有時(shí)間上不一致C.將大量短期借款用于長(zhǎng)期貸款，即借短貸長(zhǎng)D.將大量長(zhǎng)期借款用于短期貸款，即借長(zhǎng)貸短答案：C本題解析：商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況是將大量短期借款（負(fù)債）用于長(zhǎng)期貸款（資產(chǎn)），即“借短貸長(zhǎng)”，其優(yōu)點(diǎn)是可以提高資金使用效率、利用存貸款利差增加收益，但如果這種期限錯(cuò)配嚴(yán)重失衡，則有可能因到期資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流入嚴(yán)重不足造成支付困難，從而面臨較高的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。2.商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個(gè)借款人，應(yīng)是多方面開展，這里基于（）的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C.風(fēng)險(xiǎn)分散答案：C本題解析：風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過多樣化投資分散并降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險(xiǎn)原理，商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全方位、多種類的，而不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個(gè)借款人。商業(yè)銀行可通過信貸資產(chǎn)組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團(tuán)貸款的方式，使授信對(duì)象多樣化，從而分散和降低風(fēng)險(xiǎn)。3.（）是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任B.董事會(huì)C.股東大會(huì)D.高級(jí)管理層答案：B《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定，董事會(huì)應(yīng)承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，負(fù)責(zé)建立風(fēng)險(xiǎn)文化