收支流水賬明細(xì)表,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

輸入開始日期,,1月1日,輸入截止日期,2026/1/4,,已開票金額,,"￥8,100.00",,,,

收入總計(jì),,"￥9,100.00",支出總計(jì),"￥6,500.00",,收到發(fā)票金額,,"￥6,300.00",,,,

利潤(rùn),,"￥2,600.00",,,,記賬人：angles月份：1月份,,,,,,

日期,收入,"是否要

開發(fā)票",明細(xì),支出,"是否收到

發(fā)票",明細(xì),,,負(fù)責(zé)人,備注,,出納日常工作流程

1/1,3000,是,XXXX訂單,200,否,輸入支出明細(xì),,,angles,,,上班前準(zhǔn)備：檢查清點(diǎn)保險(xiǎn)柜內(nèi)的物品，各賬戶查詢清點(diǎn)，對(duì)賬清算。請(qǐng)示當(dāng)日資金安排計(jì)劃，修改補(bǔ)充當(dāng)日工作計(jì)劃。

1/2,1000,否,XXXX訂單,5000,是,輸入支出明細(xì),,,angles,,,辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)：根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”“付訖”戳記。

1/3,5000,是,XXXX訂單,1000,是,輸入支出明細(xì),,,,,,辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)：嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)銀行賬戶和銀行結(jié)算的規(guī)定，辦理銀行存款收付業(yè)務(wù)。規(guī)范使用支票，嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。

1/4,100,是,XXXX訂單,300,是,輸入支出明細(xì),,,,,,登記日記賬：根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。銀行存款日記賬的賬面余額要及時(shí)與銀行對(duì)賬單核對(duì)，月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

1/5,300,是,,,,,,,,,,保管庫存現(xiàn)金和有價(jià)證券：確保其安全和完整無缺。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時(shí)存入銀行。不得以“白條”充抵現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。

1/6,,,,,,,,,,,,保管印章和票據(jù)：妥善保管所管的印章，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。對(duì)于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記簿登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。

1/7,,,,,,,,,,,,復(fù)核收入憑證，辦理銷售結(jié)算：認(rèn)真審查銷售業(yè)務(wù)的有關(guān)憑證，嚴(yán)格按照銷售合同和銀行結(jié)算制度辦理銷售款項(xiàng)結(jié)算，催收銷售貨款。

1/8,,,,,,,,,,,,辦理往來結(jié)算：對(duì)購銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng)，要及時(shí)催收結(jié)算；應(yīng)付、暫收款項(xiàng)，要抓緊清償。對(duì)確實(shí)無法收回的應(yīng)收賬款和無法償還的應(yīng)付賬款，應(yīng)查明原因，按照規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后處理。

1/9,,,,,,,,,,,,核算其他往來款項(xiàng)：對(duì)購銷業(yè)務(wù)以外的各項(xiàng)往來款項(xiàng)，要按照單位和個(gè)人分戶設(shè)置明細(xì)賬，根據(jù)審核后的記賬憑證逐筆登記，并經(jīng)常核對(duì)余額。

1/10,,,,,,,,,,,,執(zhí)行工資計(jì)劃，監(jiān)督工資使用：根據(jù)批準(zhǔn)的工資計(jì)劃，會(huì)同勞動(dòng)人事部門，嚴(yán)格按照規(guī)定掌握工資和獎(jiǎng)金的支付，分析工資計(jì)劃的執(zhí)行情況。

1/11,,,,,,,,,,,,審核工資單據(jù)，發(fā)放工資獎(jiǎng)金：根據(jù)實(shí)有職工人數(shù)、工資等級(jí)和工資標(biāo)準(zhǔn)，審核工資獎(jiǎng)金計(jì)算表，辦理代扣款項(xiàng)，計(jì)算實(shí)發(fā)工資。按照車間和部門歸類，編制工資、獎(jiǎng)金匯總表，填制記賬憑證，經(jīng)審核后，會(huì)同有關(guān)人員提取現(xiàn)金，組織發(fā)放。

1/12,,,,,,,,,,,,下班前工作：編寫次日工作計(jì)劃，按規(guī)定報(bào)告當(dāng)日資金信息，按規(guī)定將重要物品存入保險(xiǎn)柜，檢查確認(rèn)保險(xiǎn)柜鎖存情況，整理桌面和辦公環(huán)境。

1/13,,,,,,,,,,,,月末、年末工作流程

1/14,,,,,,,,,,,,月末工作：完成本月資金盤點(diǎn)和結(jié)賬，移交憑證，轉(zhuǎn)交賬本，接受核查。

1/15,,,,,,,,,,,,年末工作：完成年末資金盤點(diǎn)和全年結(jié)賬，準(zhǔn)備下一年度新賬本，移交憑證和賬本，接受對(duì)賬核查，完成上年余額結(jié)轉(zhuǎn)，啟用新賬本。

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,財(cái)務(wù)收支記賬的步驟如下：

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,準(zhǔn)備階段

,,,,,,,,,,,,收集原始憑證：收集企業(yè)當(dāng)月的所有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)憑證，包括發(fā)票、收據(jù)、銀行回單、合同、費(fèi)用報(bào)銷單等。

,,,,,,,,,,,,審核原始憑證：對(duì)收集到的原始憑證進(jìn)行審核，檢查其真實(shí)性、合法性和完整性，如發(fā)票的金額是否正確，是否蓋章，報(bào)銷單是否符合公司制度等。

,,,,,,,,,,,,編制記賬憑證階段

,,,,,,,,,,,,根據(jù)審核無誤的原始憑證，按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和企業(yè)內(nèi)部會(huì)計(jì)制度的要求，編制記賬憑證。記賬憑證包括會(huì)計(jì)分錄（借方和貸方科目及金額）和相關(guān)的業(yè)務(wù)說明。

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,登記賬簿階段

,,,,,,,,,,,,總賬登記：根據(jù)記賬憑證逐筆登記總賬，匯總企業(yè)各會(huì)計(jì)科目的總金額。

,,,,,,,,,,,,明細(xì)賬登記：根據(jù)記賬憑證或原始憑證，分別登記各明細(xì)科目賬，反映具體的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)細(xì)節(jié)。

,,,,,,,,,,,,日記賬登記：包括現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，逐筆登記現(xiàn)金和銀行存款的收入、支出及余額。

,,,,,,,,,,,,月末處理階段

,,,,,,,,,,,,調(diào)整分錄：根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，編制調(diào)整分錄，如計(jì)提折舊、攤銷費(fèi)用、確認(rèn)收入和費(fèi)用等。

,,,,,,,,,,,,結(jié)轉(zhuǎn)損益：將收入類和費(fèi)用類科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)科目，計(jì)算當(dāng)月利潤(rùn)。

,,,,,,,,,,,,對(duì)賬：核對(duì)總賬與明細(xì)賬、日記賬之間的余額是否一致，確保賬賬相符。

,,,,,,,,,,,,編制財(cái)務(wù)報(bào)表階段

,,,,,,,,,,,,根據(jù)賬簿數(shù)據(jù)編制財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表等。

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,其他工作

,,,,,,,,,,,,財(cái)務(wù)分析：對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析，計(jì)算財(cái)務(wù)指標(biāo)，如資產(chǎn)負(fù)債率、毛利率、凈利潤(rùn)率等，評(píng)估企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。

,,,,,,,,,,,,裝訂憑證和賬簿：將當(dāng)月的記賬憑證和賬簿進(jìn)行整理、裝訂，歸檔保存。

,,,,,,,,,,,,納稅申報(bào)：根據(jù)稅務(wù)規(guī)定，按時(shí)進(jìn)行納稅申報(bào)。

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,,,,,,,,,,,,,

,