小額貨款公司管理辦法一、前言親愛的同事們，大家好！隨著金融市場的日益多元化，小額貸款業(yè)務(wù)在解決小微企業(yè)融資難、支持個(gè)體工商戶發(fā)展以及滿足個(gè)人臨時(shí)性資金需求等方面，發(fā)揮著越來越重要的作用。咱們公司作為小額貸款行業(yè)的一員，為了更好地服務(wù)客戶，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，同時(shí)確保合規(guī)運(yùn)營，制定一套完善且實(shí)用的管理辦法就顯得尤為關(guān)鍵。接下來，希望大家認(rèn)真閱讀和了解這套管理辦法，讓我們共同努力，為公司的穩(wěn)健發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。二、適用范圍本管理辦法適用于咱們[公司全稱]及其下轄各部門、分支機(jī)構(gòu)以及全體員工在開展小額貸款業(yè)務(wù)過程中的各類經(jīng)營與管理活動(dòng)。無論是在[具體城市1]的總部，還是分布在[具體城市2]、[具體城市3]等地的分支機(jī)構(gòu)，所有與小額貸款業(yè)務(wù)相關(guān)的操作，都要遵循本辦法規(guī)定。三、公司組織架構(gòu)及職責(zé)（一）股東會(huì)股東會(huì)作為公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，猶如公司這艘大船的掌舵人，對(duì)公司的重大事項(xiàng)擁有最終決策權(quán)。它決定著公司的經(jīng)營方針和投資計(jì)劃，像公司是否要開拓新的業(yè)務(wù)區(qū)域，是否要調(diào)整注冊(cè)資本等重大決策，都由股東會(huì)拍板定奪。股東會(huì)還選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)，確保公司的管理層和監(jiān)督層能夠勝任各自的工作。希望各位股東積極行使自己的權(quán)利，為公司的發(fā)展出謀劃策，共同把握公司前進(jìn)的大方向。（二）董事會(huì)董事會(huì)是公司的決策執(zhí)行機(jī)構(gòu)，就好比是船長，對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)負(fù)責(zé)召集股東會(huì)會(huì)議，并向股東會(huì)報(bào)告工作，讓股東們及時(shí)了解公司的運(yùn)營狀況。在公司經(jīng)營方面，董事會(huì)制定公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案，規(guī)劃公司的資金使用方向；制定公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案，合理安排公司的盈利分配。我們鼓勵(lì)董事會(huì)成員充分發(fā)揮自己的專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，謹(jǐn)慎決策，引領(lǐng)公司在復(fù)雜多變的市場環(huán)境中穩(wěn)步前行。（三）監(jiān)事會(huì)監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，如同船上的瞭望員，對(duì)公司財(cái)務(wù)以及董事、高級(jí)管理人員履行職責(zé)的行為進(jìn)行監(jiān)督。監(jiān)事會(huì)檢查公司財(cái)務(wù)，確保公司的財(cái)務(wù)狀況透明、合規(guī)；對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督，當(dāng)他們的行為損害公司利益時(shí)，要求其予以糾正。希望監(jiān)事會(huì)成員能夠秉持公正、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膽B(tài)度，認(rèn)真履行監(jiān)督職責(zé)，為公司的健康發(fā)展保駕護(hù)航。（四）經(jīng)營管理層經(jīng)營管理層是公司日常運(yùn)營的核心團(tuán)隊(duì)，好比船上的大副、二副等高級(jí)船員，負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的具體執(zhí)行?？偨?jīng)理由董事會(huì)聘任，全面負(fù)責(zé)公司的經(jīng)營管理工作，制定公司的基本管理制度，組織實(shí)施董事會(huì)決議等。副總經(jīng)理協(xié)助總經(jīng)理工作，各自分管不同的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，如信貸業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)管理等。各個(gè)部門經(jīng)理負(fù)責(zé)本部門的日常工作，帶領(lǐng)部門員工完成公司下達(dá)的各項(xiàng)任務(wù)。我們希望經(jīng)營管理層能夠高效協(xié)作，將公司的戰(zhàn)略規(guī)劃轉(zhuǎn)化為實(shí)際行動(dòng)，提升公司的運(yùn)營效率和市場競爭力。四、業(yè)務(wù)運(yùn)營管理（一）貸款業(yè)務(wù)流程1.貸款申請(qǐng)受理：客戶前來申請(qǐng)小額貸款時(shí)，咱們的業(yè)務(wù)人員要熱情接待，就像對(duì)待上門的朋友一樣。耐心傾聽客戶的需求，詳細(xì)介紹貸款產(chǎn)品信息，包括貸款額度、期限、利率、還款方式等。同時(shí)，指導(dǎo)客戶填寫貸款申請(qǐng)表，確?？蛻籼峁┱鎸?shí)、完整的資料，像個(gè)人身份證明、收入證明、經(jīng)營證明（如果是經(jīng)營性貸款）等。業(yè)務(wù)人員要認(rèn)真審核客戶提交的資料，對(duì)于資料不齊全的，要及時(shí)告知客戶補(bǔ)充，盡量讓客戶少跑腿。希望大家在這個(gè)環(huán)節(jié)展現(xiàn)出專業(yè)和熱情，給客戶留下良好的第一印象。2.貸款調(diào)查：受理貸款申請(qǐng)后，調(diào)查人員要對(duì)客戶進(jìn)行深入調(diào)查。除了核實(shí)客戶提供資料的真實(shí)性，還要通過多種渠道了解客戶的信用狀況，比如查詢?nèi)嗣胥y行征信系統(tǒng)、走訪客戶的上下游合作伙伴、鄰里等。對(duì)于個(gè)人貸款客戶，要了解其職業(yè)穩(wěn)定性、收入來源可靠性；對(duì)于企業(yè)貸款客戶，要考察其經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、市場前景等。調(diào)查結(jié)束后，要撰寫詳細(xì)的調(diào)查報(bào)告，客觀評(píng)估客戶的還款能力和貸款風(fēng)險(xiǎn)。咱們鼓勵(lì)調(diào)查人員深入細(xì)致地開展工作，不放過任何一個(gè)可能影響貸款安全的細(xì)節(jié)。3.貸款審查審批：貸款調(diào)查報(bào)告提交后，審查人員要對(duì)貸款資料和調(diào)查情況進(jìn)行全面審查。審查內(nèi)容包括貸款用途是否合規(guī)、貸款金額和期限是否合理、還款來源是否有保障、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是否準(zhǔn)確等。審查人員要提出明確的審查意見，對(duì)于符合條件的貸款申請(qǐng)，提交審批人員審批；對(duì)于不符合條件的，要說明理由并退回。審批人員根據(jù)審查意見，結(jié)合公司的信貸政策和風(fēng)險(xiǎn)偏好，做出最終的審批決定。希望審查審批人員能夠嚴(yán)格把關(guān)，確保每一筆貸款都風(fēng)險(xiǎn)可控。4.合同簽訂與貸款發(fā)放：貸款獲批后，業(yè)務(wù)人員要與客戶簽訂貸款合同。合同內(nèi)容要清晰明確，詳細(xì)約定雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括貸款金額、期限、利率、還款方式、違約責(zé)任等。簽訂合同前，要向客戶充分解釋合同條款，確?？蛻衾斫獠⒄J(rèn)可。合同簽訂完畢，按照公司規(guī)定的流程發(fā)放貸款，確保貸款資金及時(shí)、準(zhǔn)確地到達(dá)客戶指定賬戶。在這個(gè)過程中，希望大家注重合同的規(guī)范性和嚴(yán)謹(jǐn)性，避免出現(xiàn)合同糾紛。5.貸后管理：貸款發(fā)放后，并不意味著我們的工作就結(jié)束了，貸后管理同樣重要。貸后管理人員要定期對(duì)客戶進(jìn)行回訪，了解客戶的資金使用情況、經(jīng)營狀況和還款能力變化等。督促客戶按時(shí)還款，對(duì)于出現(xiàn)還款困難的客戶，要及時(shí)采取措施，如協(xié)商調(diào)整還款計(jì)劃等。同時(shí)，關(guān)注貸款抵押物（如果有）的狀況，確保抵押物的價(jià)值和安全性。希望大家重視貸后管理工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并化解潛在風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金安全。（二）貸款產(chǎn)品管理1.產(chǎn)品研發(fā)：我們要緊跟市場需求和客戶特點(diǎn)，不斷研發(fā)新的小額貸款產(chǎn)品。研發(fā)團(tuán)隊(duì)要深入市場調(diào)研，了解不同客戶群體的融資需求，比如針對(duì)創(chuàng)業(yè)人群，可以推出創(chuàng)業(yè)扶持貸款，在貸款額度、利率、還款方式上給予一定的優(yōu)惠；針對(duì)農(nóng)村種植養(yǎng)殖戶，可以開發(fā)特色農(nóng)業(yè)貸款產(chǎn)品，結(jié)合農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期制定合理的貸款期限。同時(shí)，參考同行業(yè)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，不斷優(yōu)化和創(chuàng)新我們的產(chǎn)品。我們鼓勵(lì)大家積極參與產(chǎn)品研發(fā)，提出有建設(shè)性的意見和建議，讓我們的產(chǎn)品更具競爭力。2.產(chǎn)品定價(jià)：貸款產(chǎn)品定價(jià)要綜合考慮多方面因素，既要保證公司的盈利水平，又要考慮市場競爭力和客戶的承受能力。成本方面，要考慮資金成本、運(yùn)營成本、風(fēng)險(xiǎn)成本等；市場方面，要參考同類產(chǎn)品的利率水平和市場需求彈性。對(duì)于不同信用等級(jí)的客戶，可以實(shí)行差異化定價(jià)，信用好的客戶給予較低的利率，信用一般的客戶適當(dāng)提高利率。希望定價(jià)團(tuán)隊(duì)能夠科學(xué)合理地制定產(chǎn)品價(jià)格，實(shí)現(xiàn)公司效益和客戶利益的平衡。3.產(chǎn)品宣傳與推廣：研發(fā)出好的產(chǎn)品，還需要讓更多的客戶知道。市場部門要制定有效的宣傳推廣策略，通過多種渠道進(jìn)行宣傳。線上可以利用公司官網(wǎng)、社交媒體平臺(tái)、金融類網(wǎng)站等進(jìn)行推廣；線下可以在社區(qū)、商場、工業(yè)園區(qū)等地開展宣傳活動(dòng)，發(fā)放宣傳資料，舉辦產(chǎn)品咨詢會(huì)等。宣傳內(nèi)容要真實(shí)、準(zhǔn)確、清晰，突出產(chǎn)品的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)，吸引客戶的關(guān)注。希望市場部門能夠積極拓展宣傳渠道，提高公司產(chǎn)品的知名度和美譽(yù)度。五、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）信用風(fēng)險(xiǎn)管理1.信用評(píng)級(jí)體系建設(shè)：我們要建立一套科學(xué)完善的信用評(píng)級(jí)體系，對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行量化評(píng)估。信用評(píng)級(jí)指標(biāo)要涵蓋客戶的基本情況、信用記錄、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營能力等多個(gè)方面。通過信用評(píng)級(jí)，將客戶分為不同的信用等級(jí)，為貸款審批、定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管理提供依據(jù)。希望大家積極參與信用評(píng)級(jí)體系的建設(shè)和完善，使其更符合公司的業(yè)務(wù)實(shí)際和市場特點(diǎn)。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與監(jiān)控：利用信用評(píng)級(jí)體系和大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，對(duì)貸款客戶進(jìn)行實(shí)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和監(jiān)控。當(dāng)客戶出現(xiàn)信用狀況惡化、經(jīng)營出現(xiàn)重大問題等風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控人員要密切關(guān)注預(yù)警客戶的動(dòng)態(tài)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，如增加檢查頻率、提前收回貸款等。希望大家樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理信用風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低。3.不良貸款管理：對(duì)于已經(jīng)形成的不良貸款，要成立專門的清收小組，制定個(gè)性化的清收方案。清收方式可以包括協(xié)商催收、法律訴訟、抵押物處置等。清收小組要積極與客戶溝通，了解客戶的還款意愿和還款能力，爭取通過協(xié)商解決問題。對(duì)于惡意拖欠的客戶，要果斷采取法律手段維護(hù)公司權(quán)益。希望清收小組能夠發(fā)揚(yáng)堅(jiān)韌不拔的精神，努力提高不良貸款的回收率。（二）市場風(fēng)險(xiǎn)管理1.利率風(fēng)險(xiǎn)管理：市場利率的波動(dòng)會(huì)對(duì)我們的貸款業(yè)務(wù)產(chǎn)生影響，因此要加強(qiáng)利率風(fēng)險(xiǎn)管理。根據(jù)市場利率變化趨勢(shì)，合理調(diào)整貸款產(chǎn)品利率，鎖定合理的利差。同時(shí)，運(yùn)用利率衍生品等金融工具，對(duì)沖利率風(fēng)險(xiǎn)。希望風(fēng)險(xiǎn)管理部門能夠密切關(guān)注市場利率動(dòng)態(tài)，科學(xué)合理地進(jìn)行利率風(fēng)險(xiǎn)管理，保障公司的盈利穩(wěn)定性。2.行業(yè)與區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)管理：不同行業(yè)和區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r不同，貸款風(fēng)險(xiǎn)也存在差異。我們要對(duì)重點(diǎn)行業(yè)和區(qū)域進(jìn)行深入研究，評(píng)估行業(yè)和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)和區(qū)域，要適當(dāng)控制貸款投放規(guī)模，提高貸款審批標(biāo)準(zhǔn)。比如，對(duì)于產(chǎn)能過剩行業(yè)、受政策影響較大的行業(yè)，要謹(jǐn)慎發(fā)放貸款。希望大家增強(qiáng)對(duì)行業(yè)和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和評(píng)估能力，合理調(diào)整業(yè)務(wù)布局，規(guī)避潛在風(fēng)險(xiǎn)。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)管理1.制度與流程建設(shè)：完善的制度和流程是防范操作風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。各部門要梳理和優(yōu)化現(xiàn)有的業(yè)務(wù)操作流程，明確每個(gè)環(huán)節(jié)的操作規(guī)范和職責(zé)分工。制定嚴(yán)格的授權(quán)管理制度，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作都有明確的授權(quán)，避免越權(quán)操作。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)制度和流程執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，確保制度落地生效。希望大家積極參與制度和流程的優(yōu)化工作，使其更加科學(xué)合理、簡便易行。2.人員培訓(xùn)與管理：操作風(fēng)險(xiǎn)很大程度上與人的因素有關(guān)，因此要加強(qiáng)員工培訓(xùn)和管理。定期組織員工參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高員工的業(yè)務(wù)水平和操作技能。加強(qiáng)員工的職業(yè)道德教育，培養(yǎng)員工的合規(guī)意識(shí)和責(zé)任心。建立健全員工考核機(jī)制，對(duì)工作表現(xiàn)優(yōu)秀的員工給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)違規(guī)操作的員工進(jìn)行嚴(yán)肅處理。希望大家不斷學(xué)習(xí)提升自己，嚴(yán)格遵守公司的規(guī)章制度，共同營造良好的合規(guī)文化氛圍。六、財(cái)務(wù)管理（一）資金管理1.資金籌集：為了滿足公司小額貸款業(yè)務(wù)的資金需求，我們要拓寬資金籌集渠道。一方面，可以通過股東增資、留存收益轉(zhuǎn)增等方式增加自有資金；另一方面，可以合理利用銀行貸款、同業(yè)拆借等外部融資渠道。在籌集資金過程中，要注意優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，降低資金成本，控制融資風(fēng)險(xiǎn)。希望財(cái)務(wù)部門能夠積極拓展融資渠道，確保公司有充足的資金支持業(yè)務(wù)發(fā)展。2.資金運(yùn)用：合理安排資金運(yùn)用，提高資金使用效率。根據(jù)公司的貸款業(yè)務(wù)計(jì)劃和市場需求，將資金合理分配到不同的貸款項(xiàng)目中。同時(shí)，要保持一定的資金流動(dòng)性，以應(yīng)對(duì)突發(fā)情況。加強(qiáng)對(duì)資金使用情況的監(jiān)控，確保資金專款專用，避免資金閑置或挪用。希望大家樹立資金效益觀念，科學(xué)合理地運(yùn)用資金，為公司創(chuàng)造更多價(jià)值。（二）預(yù)算管理1.預(yù)算編制：每年年初，各部門要根據(jù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)計(jì)劃，編制本部門的年度預(yù)算。預(yù)算內(nèi)容包括收入預(yù)算、成本預(yù)算、費(fèi)用預(yù)算等。財(cái)務(wù)部門要對(duì)各部門的預(yù)算進(jìn)行匯總和審核，編制公司的年度預(yù)算草案，提交董事會(huì)審批。預(yù)算編制要做到科學(xué)合理、實(shí)事求是，既要有一定的挑戰(zhàn)性，又要切實(shí)可行。希望大家認(rèn)真對(duì)待預(yù)算編制工作，為公司的資源配置提供準(zhǔn)確依據(jù)。2.預(yù)算執(zhí)行與控制：預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，必須嚴(yán)格執(zhí)行。各部門要將預(yù)算指標(biāo)層層分解，落實(shí)到具體的責(zé)任人。財(cái)務(wù)部門要定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行過程中存在的問題，并提出改進(jìn)建議。對(duì)于預(yù)算執(zhí)行偏差較大的部門，要責(zé)令其說明原因并限期整改。希望大家嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，確保公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)按照預(yù)算目標(biāo)有序推進(jìn)。（三）財(cái)務(wù)分析與報(bào)告1.財(cái)務(wù)分析：定期開展財(cái)務(wù)分析工作，通過對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)表的分析，評(píng)估公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。分析指標(biāo)包括盈利能力指標(biāo)（如凈利潤率、凈資產(chǎn)收益率等）、償債能力指標(biāo)（如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率等）、營運(yùn)能力指標(biāo)（如總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、貸款周轉(zhuǎn)率等）。通過財(cái)務(wù)分析，發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營管理中存在的問題和潛在風(fēng)險(xiǎn)，為公司決策提供參考依據(jù)。希望財(cái)務(wù)人員能夠深入開展財(cái)務(wù)分析工作，為公司的發(fā)展出謀劃策。2.財(cái)務(wù)報(bào)告：按照國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，定期編制財(cái)務(wù)報(bào)告，包括年度財(cái)務(wù)報(bào)告、中期財(cái)務(wù)報(bào)告等。財(cái)務(wù)報(bào)告要真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。同時(shí)，要及時(shí)向股東、董事會(huì)、監(jiān)管部門等報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)告，確保相關(guān)方及時(shí)了解公司的財(cái)務(wù)信息。希望大家高度重視財(cái)務(wù)報(bào)告工作，保證財(cái)務(wù)報(bào)告的質(zhì)量和報(bào)送的及時(shí)性。七、內(nèi)部控制與監(jiān)督（一）內(nèi)部控制制度建設(shè)1.建立健全內(nèi)部控制體系：我們要建立一套涵蓋公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)的內(nèi)部控制體系，確保公司運(yùn)營的合規(guī)性、安全性和有效性。內(nèi)部控制制度要包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等要素。明確各部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。希望大家積極參與內(nèi)部控制制度的建設(shè)，使其不斷完善和優(yōu)化。2.內(nèi)部控制制度執(zhí)行：制度的生命力在于執(zhí)行。各部門和全體員工要嚴(yán)格遵守內(nèi)部控制制度，按照制度規(guī)定的流程和要求開展工作。公司要加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，建立定期檢查和不定期抽查相結(jié)合的檢查機(jī)制。對(duì)于違反內(nèi)部控制制度的行為，要嚴(yán)肅追究相關(guān)人員的責(zé)任。希望大家自覺遵守內(nèi)部控制制度，將內(nèi)部控制要求融入到日常工作中。（二）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)與職責(zé)：設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，配備專業(yè)的內(nèi)部審計(jì)人員。內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，獨(dú)立開展內(nèi)部審計(jì)工作。其主要職責(zé)包括對(duì)公司財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、內(nèi)部控制等進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，對(duì)公司重大投資項(xiàng)目、大額資金使用等進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，對(duì)公司內(nèi)部管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)價(jià)等。希望內(nèi)部審計(jì)人員能夠秉持客觀、公正、專業(yè)的態(tài)度，認(rèn)真履行審計(jì)職責(zé)。2.內(nèi)部審計(jì)工作流程：內(nèi)部審計(jì)部門要制定科學(xué)合理的審計(jì)工作流程，包括審計(jì)計(jì)劃制定、審計(jì)實(shí)施、審計(jì)報(bào)告出具等環(huán)節(jié)。在審計(jì)計(jì)劃制定階段，要根據(jù)公司的戰(zhàn)略目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，確定審計(jì)重點(diǎn)和審計(jì)范圍；在審計(jì)實(shí)施階段，要通過查閱資料、實(shí)地走訪、問卷調(diào)查等方式收集審計(jì)證據(jù)；在審計(jì)報(bào)告出具階段，要客觀反映審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，并提出針對(duì)性的改進(jìn)建議。希望內(nèi)部審計(jì)部門能夠規(guī)范開展審計(jì)工作，充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用。八、合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)（一）合規(guī)管理1.法律法規(guī)學(xué)習(xí)與培訓(xùn)：金融行業(yè)是一個(gè)高度監(jiān)管的行業(yè)，合規(guī)經(jīng)營是公司發(fā)展的底線。我們要定期組織員工學(xué)習(xí)國家有關(guān)小額貸款業(yè)務(wù)的法律法規(guī)、監(jiān)管政策，如《小額貸款公司管理暫行辦法》等。邀請(qǐng)監(jiān)管部門的專家、法律專業(yè)人士來公司進(jìn)行培訓(xùn)，提高員工的法律意識(shí)和合規(guī)