阿里股權(quán)激勵(lì)管理辦法一、總則（一）目的本管理辦法旨在建立和完善阿里巴巴集團(tuán)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）的股權(quán)激勵(lì)機(jī)制，吸引和留住優(yōu)秀人才，激勵(lì)員工為公司長(zhǎng)期發(fā)展貢獻(xiàn)力量，促進(jìn)公司與員工共同成長(zhǎng)，提升公司的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和可持續(xù)發(fā)展能力。（二）適用范圍本辦法適用于公司及其子公司、分公司的員工，包括但不限于全職員工、兼職員工、高級(jí)管理人員、核心技術(shù)人員、業(yè)務(wù)骨干等。（三）基本原則1.公平公正原則：股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃應(yīng)遵循公平、公正、公開(kāi)的原則，確保激勵(lì)對(duì)象在同等條件下享有平等的權(quán)益。2.激勵(lì)與約束并重原則：通過(guò)股權(quán)激勵(lì)，使員工的利益與公司的長(zhǎng)期發(fā)展緊密結(jié)合，在激勵(lì)員工積極創(chuàng)造價(jià)值的同時(shí)，建立有效的約束機(jī)制，防范道德風(fēng)險(xiǎn)。3.動(dòng)態(tài)調(diào)整原則：根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、市場(chǎng)環(huán)境等因素的變化，適時(shí)對(duì)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化，確保其有效性和適應(yīng)性。4.合規(guī)性原則：股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的制定、實(shí)施應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管要求，確保合法合規(guī)。二、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的類(lèi)型及定義（一）股票期權(quán)股票期權(quán)是指公司授予激勵(lì)對(duì)象在未來(lái)一定期限內(nèi)以預(yù)先確定的價(jià)格和條件購(gòu)買(mǎi)本公司一定數(shù)量股票的權(quán)利。激勵(lì)對(duì)象可以在規(guī)定的行權(quán)期內(nèi)，按照行權(quán)價(jià)格購(gòu)買(mǎi)公司股票，從而獲得股票增值收益。（二）限制性股票限制性股票是指公司按照預(yù)先確定的條件授予激勵(lì)對(duì)象一定數(shù)量的本公司股票，激勵(lì)對(duì)象只有在工作年限或業(yè)績(jī)目標(biāo)符合股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定條件的，才可出售限制性股票并從中獲益。（三）虛擬股票虛擬股票是指公司授予激勵(lì)對(duì)象一種虛擬的股票，激勵(lì)對(duì)象可以根據(jù)被授予虛擬股票的數(shù)量參與公司的分紅，并享受股價(jià)升值收益，但沒(méi)有所有權(quán)和表決權(quán)，不能轉(zhuǎn)讓和出售，在離開(kāi)公司時(shí)自動(dòng)失效。（四）員工持股計(jì)劃員工持股計(jì)劃是指公司根據(jù)員工意愿，通過(guò)合法方式使員工獲得本公司股票并長(zhǎng)期持有，股份權(quán)益按約定分配給員工的制度安排。員工持股計(jì)劃可以通過(guò)直接持股或間接持股的方式實(shí)現(xiàn)。三、激勵(lì)對(duì)象的確定（一）激勵(lì)對(duì)象的范圍1.核心管理人員：包括公司高級(jí)管理人員、各業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人等，他們對(duì)公司的戰(zhàn)略決策、運(yùn)營(yíng)管理等方面起著關(guān)鍵作用。2.核心技術(shù)人員：掌握公司核心技術(shù)、關(guān)鍵技術(shù)的專(zhuān)業(yè)人才，他們的創(chuàng)新能力和技術(shù)水平直接影響公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力。3.業(yè)務(wù)骨干：在公司業(yè)務(wù)發(fā)展中表現(xiàn)突出、業(yè)績(jī)優(yōu)秀、對(duì)公司業(yè)務(wù)增長(zhǎng)有重要貢獻(xiàn)的員工，涵蓋市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)、產(chǎn)品研發(fā)、運(yùn)營(yíng)管理等各個(gè)領(lǐng)域。（二）激勵(lì)對(duì)象的資格條件1.與公司簽訂勞動(dòng)合同：激勵(lì)對(duì)象必須與公司或其子公司、分公司簽訂正式的勞動(dòng)合同，建立勞動(dòng)關(guān)系。2.工作表現(xiàn)優(yōu)秀：在過(guò)去一年或連續(xù)多年的績(jī)效考核中，成績(jī)達(dá)到良好及以上水平，具備較強(qiáng)的工作能力和職業(yè)素養(yǎng)。3.對(duì)公司忠誠(chéng)度高：認(rèn)同公司的企業(yè)文化和價(jià)值觀，遵守公司規(guī)章制度，無(wú)違規(guī)違紀(jì)行為。4.符合法律法規(guī)規(guī)定的其他條件：激勵(lì)對(duì)象應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)以及監(jiān)管部門(mén)對(duì)股權(quán)激勵(lì)對(duì)象資格的相關(guān)要求。（三）激勵(lì)對(duì)象的提名與審核1.提名：由公司人力資源部門(mén)、各業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人根據(jù)激勵(lì)對(duì)象的范圍和資格條件，提名擬激勵(lì)對(duì)象名單。2.審核：提名名單提交公司薪酬與考核委員會(huì)進(jìn)行審核，薪酬與考核委員會(huì)對(duì)提名對(duì)象的資格、業(yè)績(jī)等情況進(jìn)行綜合評(píng)估，確定最終的激勵(lì)對(duì)象名單。3.公示：激勵(lì)對(duì)象名單確定后，在公司內(nèi)部進(jìn)行公示，公示期不少于[X]個(gè)工作日。公示期間，員工如有異議，可以向公司人力資源部門(mén)或薪酬與考核委員會(huì)提出，公司將對(duì)異議進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，并根據(jù)調(diào)查結(jié)果做出相應(yīng)處理。四、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的授予（一）授予數(shù)量1.根據(jù)公司的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、激勵(lì)需求等因素，確定股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的總授予數(shù)量?？偸谟钄?shù)量應(yīng)合理控制在公司股本總額的一定比例范圍內(nèi)，以確保公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的穩(wěn)定和股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的有效性。2.在總授予數(shù)量的基礎(chǔ)上，根據(jù)激勵(lì)對(duì)象的崗位重要性、貢獻(xiàn)大小、業(yè)績(jī)表現(xiàn)等因素，確定每個(gè)激勵(lì)對(duì)象的具體授予數(shù)量。激勵(lì)對(duì)象的授予數(shù)量應(yīng)體現(xiàn)差異化原則，避免平均主義。（二）授予價(jià)格1.股票期權(quán)的授予價(jià)格：股票期權(quán)的授予價(jià)格應(yīng)不低于下列價(jià)格較高者：股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案公布前[X]個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)的[X]%；股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案公布前一個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)。2.限制性股票的授予價(jià)格：限制性股票的授予價(jià)格可以按照下列方式確定：以股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案公布前[X]個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)為基礎(chǔ)，按照不低于[X]%的折扣確定；以股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃草案公布前一個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)為基礎(chǔ)，按照不低于[X]%的折扣確定。3.虛擬股票的授予價(jià)格：虛擬股票的授予價(jià)格一般根據(jù)公司的凈資產(chǎn)、市場(chǎng)估值等因素綜合確定，通常為每股[X]元。4.員工持股計(jì)劃的購(gòu)買(mǎi)價(jià)格：?jiǎn)T工持股計(jì)劃的購(gòu)買(mǎi)價(jià)格可以通過(guò)以下方式確定：按照公司上一年度經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)值確定；通過(guò)詢(xún)價(jià)等方式確定，但不得低于公司最近一期經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)值。（三）授予時(shí)間1.股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)、股東大會(huì)批準(zhǔn)后，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行授予。授予時(shí)間應(yīng)根據(jù)公司的實(shí)際情況和市場(chǎng)環(huán)境合理確定，確保激勵(lì)計(jì)劃能夠及時(shí)、有效地實(shí)施。2.對(duì)于股票期權(quán)和限制性股票，授予日與首次可行權(quán)日之間的間隔不得少于[X]個(gè)月，并且激勵(lì)對(duì)象獲授權(quán)益不得轉(zhuǎn)讓、用于擔(dān)?；騼斶€債務(wù)。（四）授予程序1.制定授予方案：公司人力資源部門(mén)根據(jù)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合激勵(lì)對(duì)象的提名情況和公司實(shí)際情況，制定具體的授予方案，明確激勵(lì)對(duì)象名單、授予數(shù)量、授予價(jià)格、授予時(shí)間等內(nèi)容。2.提交審批：授予方案提交公司董事會(huì)審議，董事會(huì)審議通過(guò)后，提交股東大會(huì)批準(zhǔn)。股東大會(huì)對(duì)授予方案進(jìn)行表決，經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的[X]%以上通過(guò)后方可實(shí)施。3.簽訂協(xié)議：激勵(lì)對(duì)象與公司簽訂股權(quán)激勵(lì)協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括激勵(lì)對(duì)象的獲授權(quán)益、行權(quán)條件、限售期、解除限售條件、違約責(zé)任等內(nèi)容。4.權(quán)益授予：公司按照股權(quán)激勵(lì)協(xié)議的約定，向激勵(lì)對(duì)象授予相應(yīng)的權(quán)益，完成股票期權(quán)的授權(quán)登記、限制性股票的登記過(guò)戶(hù)、虛擬股票的權(quán)益確認(rèn)、員工持股計(jì)劃的資金募集和股票購(gòu)買(mǎi)等相關(guān)手續(xù)。五、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的行權(quán)/解鎖（一）行權(quán)/解鎖條件1.業(yè)績(jī)條件：公司設(shè)定明確的業(yè)績(jī)考核指標(biāo)，激勵(lì)對(duì)象只有在公司業(yè)績(jī)達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，才能行權(quán)/解鎖。業(yè)績(jī)考核指標(biāo)可以包括凈利潤(rùn)、營(yíng)業(yè)收入、凈資產(chǎn)收益率、市場(chǎng)份額等財(cái)務(wù)指標(biāo)，也可以包括新產(chǎn)品研發(fā)、業(yè)務(wù)拓展、客戶(hù)滿(mǎn)意度等非財(cái)務(wù)指標(biāo)。業(yè)績(jī)考核指標(biāo)應(yīng)具有挑戰(zhàn)性和可衡量性，能夠反映公司的長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)和激勵(lì)對(duì)象的工作成果。2.個(gè)人績(jī)效考核條件：激勵(lì)對(duì)象在行權(quán)/解鎖前的個(gè)人績(jī)效考核結(jié)果應(yīng)達(dá)到良好及以上水平。個(gè)人績(jī)效考核按照公司制定的績(jī)效考核制度進(jìn)行，考核內(nèi)容包括工作業(yè)績(jī)、工作能力、工作態(tài)度、團(tuán)隊(duì)協(xié)作等方面。3.其他條件：除業(yè)績(jī)條件和個(gè)人績(jī)效考核條件外，股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃還可以設(shè)定其他行權(quán)/解鎖條件，如公司未發(fā)生重大違法違規(guī)行為、激勵(lì)對(duì)象未違反公司規(guī)章制度等。（二）行權(quán)/解鎖時(shí)間1.股票期權(quán)的行權(quán)時(shí)間：股票期權(quán)的行權(quán)期一般為自授予日起[X]年內(nèi)，激勵(lì)對(duì)象可以在規(guī)定的行權(quán)期內(nèi)，按照行權(quán)價(jià)格和行權(quán)條件，分次或一次性行權(quán)。每次行權(quán)的比例和數(shù)量應(yīng)符合股權(quán)激勵(lì)協(xié)議的約定。2.限制性股票的解鎖時(shí)間：限制性股票的限售期一般為自授予日起[X]年，限售期滿(mǎn)后，激勵(lì)對(duì)象可以在滿(mǎn)足解鎖條件的情況下，按照解鎖條件和解鎖比例，分次或一次性解鎖。3.虛擬股票的行權(quán)時(shí)間：虛擬股票的行權(quán)時(shí)間一般與公司的分紅時(shí)間一致，激勵(lì)對(duì)象可以根據(jù)公司的盈利情況和分紅政策，獲得相應(yīng)的分紅收益。4.員工持股計(jì)劃的解鎖時(shí)間：?jiǎn)T工持股計(jì)劃的鎖定期一般為自股票購(gòu)買(mǎi)完成之日起[X]年，鎖定期滿(mǎn)后，員工可以在滿(mǎn)足解鎖條件的情況下，按照解鎖條件和解鎖比例，分次或一次性解鎖所持有的股票。（三）行權(quán)/解鎖程序1.申請(qǐng)行權(quán)/解鎖：激勵(lì)對(duì)象在滿(mǎn)足行權(quán)/解鎖條件后，應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)向公司提交行權(quán)/解鎖申請(qǐng)，說(shuō)明行權(quán)/解鎖的數(shù)量、價(jià)格等信息，并提供相關(guān)證明材料。2.審核：公司人力資源部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)對(duì)激勵(lì)對(duì)象的行權(quán)/解鎖申請(qǐng)進(jìn)行審核，核實(shí)激勵(lì)對(duì)象是否滿(mǎn)足行權(quán)/解鎖條件，申請(qǐng)的行權(quán)/解鎖數(shù)量、價(jià)格等信息是否準(zhǔn)確無(wú)誤。3.審批：審核通過(guò)后，行權(quán)/解鎖申請(qǐng)?zhí)峤还径聲?huì)審議，董事會(huì)審議通過(guò)后，按照股權(quán)激勵(lì)協(xié)議的約定辦理行權(quán)/解鎖相關(guān)手續(xù)。4.權(quán)益變更：對(duì)于股票期權(quán)和限制性股票，公司按照行權(quán)/解鎖申請(qǐng)辦理股票的行權(quán)/解鎖手續(xù)，完成股票的過(guò)戶(hù)登記或注銷(xiāo)等權(quán)益變更事項(xiàng)；對(duì)于虛擬股票，公司按照行權(quán)/解鎖申請(qǐng)調(diào)整激勵(lì)對(duì)象的虛擬股票權(quán)益；對(duì)于員工持股計(jì)劃，公司按照行權(quán)/解鎖申請(qǐng)辦理員工所持股票的解鎖手續(xù)，并協(xié)助員工完成股票的交易或處置等相關(guān)事宜。六、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的調(diào)整（一）調(diào)整事由1.公司股本變動(dòng)：因公司實(shí)施送股、轉(zhuǎn)增股本、配股、增發(fā)等原因?qū)е鹿竟杀究傤~發(fā)生變化的，股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的授予數(shù)量、授予價(jià)格等應(yīng)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。2.公司業(yè)績(jī)變動(dòng)：若公司業(yè)績(jī)考核指標(biāo)發(fā)生重大調(diào)整或公司實(shí)際業(yè)績(jī)與原業(yè)績(jī)考核目標(biāo)出現(xiàn)較大偏差，可能需要對(duì)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的行權(quán)/解鎖條件、授予數(shù)量、授予價(jià)格等進(jìn)行調(diào)整，以確保激勵(lì)計(jì)劃的公平性和有效性。3.激勵(lì)對(duì)象變動(dòng)：如激勵(lì)對(duì)象因離職、退休、死亡、喪失勞動(dòng)能力、違反公司規(guī)章制度等原因不再符合激勵(lì)條件，公司將對(duì)其已獲授但尚未行權(quán)/解鎖的權(quán)益進(jìn)行調(diào)整，如取消、回購(gòu)、注銷(xiāo)等。4.法律法規(guī)及政策變化：因國(guó)家法律法規(guī)、政策調(diào)整或監(jiān)管要求變化，導(dǎo)致股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的實(shí)施需要進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整的，公司將按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（二）調(diào)整方法1.授予數(shù)量的調(diào)整：若公司實(shí)施送股、轉(zhuǎn)增股本，激勵(lì)對(duì)象的授予數(shù)量應(yīng)按照相同比例增加，授予價(jià)格相應(yīng)調(diào)整。若公司實(shí)施配股、增發(fā)，激勵(lì)對(duì)象的授予數(shù)量和授予價(jià)格應(yīng)根據(jù)配股、增發(fā)的具體情況進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，確保激勵(lì)對(duì)象的權(quán)益價(jià)值不受影響。2.授予價(jià)格的調(diào)整：若公司實(shí)施送股、轉(zhuǎn)增股本，授予價(jià)格應(yīng)按照下列公式進(jìn)行調(diào)整：調(diào)整后授予價(jià)格=調(diào)整前授予價(jià)格÷（1+送股或轉(zhuǎn)增股本比例）若公司實(shí)施配股，授予價(jià)格應(yīng)按照下列公式進(jìn)行調(diào)整：調(diào)整后授予價(jià)格=（調(diào)整前授予價(jià)格+配股價(jià)格×配股比例）÷（1+配股比例）若公司實(shí)施增發(fā)，授予價(jià)格應(yīng)按照下列公式進(jìn)行調(diào)整：調(diào)整后授予價(jià)格=（調(diào)整前授予價(jià)格×公司原股本總額+增發(fā)價(jià)格×增發(fā)股數(shù)）÷（公司原股本總額+增發(fā)股數(shù)）3.行權(quán)/解鎖條件的調(diào)整：根據(jù)公司業(yè)績(jī)變動(dòng)情況，對(duì)行權(quán)/解鎖條件中的業(yè)績(jī)考核指標(biāo)、個(gè)人績(jī)效考核條件等進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，確保調(diào)整后的行權(quán)/解鎖條件合理、可行，能夠繼續(xù)有效激勵(lì)激勵(lì)對(duì)象。4.激勵(lì)對(duì)象權(quán)益的調(diào)整：對(duì)于不再符合激勵(lì)條件的激勵(lì)對(duì)象，公司按照股權(quán)激勵(lì)協(xié)議的約定，對(duì)其已獲授但尚未行權(quán)/解鎖的權(quán)益進(jìn)行調(diào)整，如取消激勵(lì)對(duì)象尚未行權(quán)的股票期權(quán)、回購(gòu)并注銷(xiāo)激勵(lì)對(duì)象持有的限制性股票、取消激勵(lì)對(duì)象的虛擬股票權(quán)益等。（三）調(diào)整程序1.制定調(diào)整方案：公司人力資源部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)根據(jù)調(diào)整事由，制定具體的調(diào)整方案，明確調(diào)整的內(nèi)容、方法、時(shí)間等信息。2.提交審批：調(diào)整方案提交公司董事會(huì)審議，董事會(huì)審議通過(guò)后，提交股東大會(huì)批準(zhǔn)。股東大會(huì)對(duì)調(diào)整方案進(jìn)行表決，經(jīng)出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的[X]%以上通過(guò)后方可實(shí)施。3.公告與通知：調(diào)整方案經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)后，公司在規(guī)定的媒體上進(jìn)行公告，并向激勵(lì)對(duì)象發(fā)出通知，告知其股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的調(diào)整情況。4.實(shí)施調(diào)整：公司按照調(diào)整方案的要求，辦理股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的調(diào)整手續(xù)，包括授予數(shù)量的調(diào)整、授予價(jià)格的調(diào)整、行權(quán)/解鎖條件的調(diào)整、激勵(lì)對(duì)象權(quán)益的調(diào)整等相關(guān)事宜。七、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的終止與回購(gòu)（一）終止事由1.股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃期滿(mǎn)：股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的有效期屆滿(mǎn)，未獲得公司股東大會(huì)批準(zhǔn)延長(zhǎng)的，股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃自動(dòng)終止。2.公司控制權(quán)變更：公司發(fā)生控制權(quán)變更，如并購(gòu)、重組、實(shí)際控制人變更等，導(dǎo)致股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃無(wú)法繼續(xù)實(shí)施的，股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃終止。3.法律法規(guī)及政策變化：因國(guó)家法律法規(guī)、政策調(diào)整或監(jiān)管要求變化，導(dǎo)致股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃無(wú)法繼續(xù)實(shí)施的，股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃終止。4.公司經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)重大問(wèn)題：公司出現(xiàn)嚴(yán)重虧損、財(cái)務(wù)狀況惡化、重大違法違規(guī)行為等重大問(wèn)題，導(dǎo)致股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃無(wú)法繼續(xù)實(shí)施的，股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃終止。5.其他原因：如公司董事會(huì)認(rèn)為有必要終止股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的其他合理原因，經(jīng)公司股東大會(huì)批準(zhǔn)后，股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃終止。（二）回購(gòu)情形1.激勵(lì)對(duì)象離職：激勵(lì)對(duì)象因主動(dòng)辭職、被公司辭退、勞動(dòng)合同期滿(mǎn)不再續(xù)簽等原因離職的，公司有權(quán)按照股權(quán)激勵(lì)協(xié)議的約定，回購(gòu)其已獲授但尚未行權(quán)/解鎖的權(quán)益。2.激勵(lì)對(duì)象違反規(guī)定：激勵(lì)對(duì)象違反國(guó)家法律法規(guī)、公司規(guī)章制度或股權(quán)激勵(lì)協(xié)議的約定，給公司造成損失的，公司有權(quán)回購(gòu)其已獲授但尚未行權(quán)/解鎖的權(quán)益，并要求激勵(lì)對(duì)象承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。3.公司業(yè)績(jī)未達(dá)標(biāo)：若公司未達(dá)到股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的業(yè)績(jī)考核目標(biāo)，公司有權(quán)回購(gòu)激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未行權(quán)/解鎖的權(quán)益，或?qū)?lì)對(duì)象的行權(quán)/解鎖條件進(jìn)行調(diào)整。4.其他情形：如股權(quán)激勵(lì)協(xié)議約定的其他回購(gòu)情形出現(xiàn)時(shí)，公司有權(quán)回購(gòu)激勵(lì)對(duì)象已獲授但尚未行權(quán)/解鎖的權(quán)益。（三）回購(gòu)價(jià)格1.股票期權(quán)和限制性股票的回購(gòu)價(jià)格：對(duì)于股票期權(quán)，回購(gòu)價(jià)格為激勵(lì)對(duì)象獲授股票期權(quán)時(shí)的授予價(jià)格；對(duì)于限制性股票，回購(gòu)價(jià)格為激勵(lì)對(duì)象獲授限制性股票時(shí)的授予價(jià)格加上按照同期銀行存款利率計(jì)算的利息。2.虛擬股票的回購(gòu)價(jià)格：虛擬股票的回購(gòu)價(jià)格一般按照公司凈資產(chǎn)值確定，或根據(jù)股權(quán)激勵(lì)協(xié)議的約定進(jìn)行計(jì)算。3.員工持股計(jì)劃的回購(gòu)價(jià)格：?jiǎn)T工持股計(jì)劃的回購(gòu)價(jià)格可以按照公司上一年度經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)值確定，或通過(guò)詢(xún)價(jià)等方式確定，但不得低于公司最近一期經(jīng)審計(jì)的每股凈資產(chǎn)值。（四）回購(gòu)程序1.確定回購(gòu)對(duì)象：根據(jù)回購(gòu)情形，確定需要回購(gòu)其權(quán)益的激勵(lì)對(duì)象名單。2.通知回購(gòu)：公司向回購(gòu)對(duì)象發(fā)出回購(gòu)?fù)ㄖ?，告知其回?gòu)的原因、