銷售經(jīng)理收款管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司銷售收款管理，規(guī)范銷售收款行為，確保公司資金及時、足額收回，降低經(jīng)營風(fēng)險，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司銷售部門及相關(guān)人員在銷售業(yè)務(wù)中涉及的收款管理工作。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及相關(guān)財務(wù)制度，確保收款工作合法、合規(guī)。2.及時足額原則：銷售部門應(yīng)積極采取有效措施，督促客戶及時足額支付貨款，減少逾期賬款的發(fā)生。3.責(zé)任明確原則：明確各崗位在收款管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人，確保收款工作順利進(jìn)行。4.風(fēng)險控制原則：加強(qiáng)對收款風(fēng)險的識別、評估和控制，采取有效措施防范壞賬損失。二、職責(zé)分工（一）銷售經(jīng)理職責(zé)1.全面負(fù)責(zé)銷售收款管理工作，制定收款計劃并組織實施。2.定期與客戶溝通，了解客戶付款能力和付款意愿，協(xié)調(diào)解決收款過程中出現(xiàn)的問題。3.對逾期賬款進(jìn)行跟蹤催收，及時向公司管理層匯報收款進(jìn)展情況。4.分析收款數(shù)據(jù)，總結(jié)收款工作經(jīng)驗教訓(xùn)，提出改進(jìn)措施和建議。（二）銷售人員職責(zé)1.負(fù)責(zé)與客戶簽訂銷售合同，明確付款方式、付款期限等條款，并確保合同的有效執(zhí)行。2.在銷售過程中，及時了解客戶經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況，關(guān)注客戶付款能力變化，發(fā)現(xiàn)異常情況及時向銷售經(jīng)理報告。3.協(xié)助銷售經(jīng)理進(jìn)行收款工作，按照公司規(guī)定及時向客戶發(fā)送催款通知，跟進(jìn)客戶付款進(jìn)度。（三）財務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)建立健全銷售收款臺賬，及時記錄銷售業(yè)務(wù)的收款情況，定期與銷售部門核對賬目。2.審核銷售合同中的付款條款，確保符合公司收款政策和財務(wù)管理制度。3.對逾期賬款進(jìn)行風(fēng)險評估，協(xié)助銷售部門制定催收方案，并提供必要的財務(wù)支持和指導(dǎo)。4.負(fù)責(zé)開具發(fā)票、辦理收款手續(xù)等工作，確保收款資金及時、準(zhǔn)確入賬。（四）法務(wù)部門職責(zé)1.審查銷售合同的合法性和有效性，防范合同風(fēng)險。2.為收款工作提供法律支持，協(xié)助處理涉及法律糾紛的收款事項。3.對重大收款問題進(jìn)行法律分析，提出法律意見和建議。三、收款流程（一）合同簽訂1.銷售人員與客戶洽談業(yè)務(wù)，達(dá)成合作意向后，起草銷售合同。2.銷售合同應(yīng)明確產(chǎn)品或服務(wù)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨方式、付款方式、付款期限等條款。3.銷售合同經(jīng)銷售部門負(fù)責(zé)人審核后，提交法務(wù)部門審查，確保合同合法有效。4.銷售合同經(jīng)法務(wù)部門審查通過后，報公司管理層審批。5.銷售合同經(jīng)公司管理層審批通過后，由銷售人員與客戶簽訂正式合同。（二）發(fā)貨與開票1.銷售部門根據(jù)銷售合同安排生產(chǎn)或發(fā)貨，并及時通知客戶。2.貨物發(fā)出后，銷售部門應(yīng)及時將發(fā)貨信息傳遞給財務(wù)部門，以便財務(wù)部門開具發(fā)票。3.財務(wù)部門根據(jù)銷售合同和發(fā)貨信息，及時開具發(fā)票，并將發(fā)票送達(dá)客戶。（三）收款跟蹤1.銷售人員應(yīng)在銷售合同約定的付款期限前，提前與客戶溝通，提醒客戶按時付款。2.財務(wù)部門應(yīng)定期對銷售收款情況進(jìn)行統(tǒng)計分析，及時掌握客戶付款進(jìn)度。3.對于逾期未付款的客戶，銷售部門應(yīng)及時進(jìn)行跟蹤催收，了解客戶逾期原因，并采取相應(yīng)的催收措施。（四）收款處理1.客戶按照銷售合同約定支付貨款后，財務(wù)部門應(yīng)及時進(jìn)行收款確認(rèn)，并將收款信息傳遞給銷售部門。2.銷售部門應(yīng)及時更新銷售收款臺賬，確保賬實相符。3.對于收到的銀行承兌匯票等票據(jù)，財務(wù)部門應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理和處理。（五）逾期賬款催收1.對于逾期未付款的客戶，銷售部門應(yīng)制定詳細(xì)的催收計劃，明確催收責(zé)任人、催收方式和催收期限。2.催收方式包括電話催收、郵件催收、上門催收、發(fā)函催收等。3.在催收過程中，銷售人員應(yīng)保持與客戶的良好溝通，了解客戶還款困難的原因，協(xié)商解決方案。4.對于惡意拖欠貨款的客戶，銷售部門應(yīng)及時收集相關(guān)證據(jù)，必要時通過法律途徑追討貨款。四、收款政策（一）付款方式1.公司原則上采用銀行轉(zhuǎn)賬、支票等方式收款，盡量避免現(xiàn)金收款。2.對于信譽良好、付款能力較強(qiáng)的客戶，可以適當(dāng)給予一定的信用期，但最長信用期不得超過[X]天。3.對于新客戶或信譽狀況不明的客戶，應(yīng)要求客戶采用預(yù)付款、貨到付款等方式結(jié)算。（二）信用評估1.銷售部門應(yīng)建立客戶信用評估制度，對客戶的信用狀況進(jìn)行定期評估。2.信用評估內(nèi)容包括客戶的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用記錄、付款能力等方面。3.根據(jù)客戶信用評估結(jié)果，確定客戶的信用等級，并采取相應(yīng)的信用政策。（三）逾期賬款處理1.對于逾期未付款的客戶，銷售部門應(yīng)按照逾期天數(shù)和逾期金額，采取不同的催收措施。2.逾期[X]天以內(nèi)的客戶，主要通過電話催收、郵件催收等方式提醒客戶還款。3.逾期[X]天以上至[X]天的客戶，除電話催收、郵件催收外，還應(yīng)安排上門催收或發(fā)函催收。4.逾期[X]天以上的客戶，應(yīng)及時收集相關(guān)證據(jù)，通過法律途徑追討貨款。5.對于逾期賬款，公司將按照一定比例計提壞賬準(zhǔn)備，并在財務(wù)報表中予以反映。五、監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.公司定期對銷售收款管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括收款流程執(zhí)行情況、收款政策落實情況、逾期賬款催收情況等。2.財務(wù)部門應(yīng)定期向公司管理層匯報銷售收款情況，及時發(fā)現(xiàn)和解決收款工作中存在的問題。3.審計部門應(yīng)定期對銷售收款管理工作進(jìn)行審計，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）績效考核1.公司建立銷售收款績效考核制度，將收款指標(biāo)納入銷售人員績效考核體系。2.銷售收款績效考核指標(biāo)包括銷售額、收款率、逾期賬款率等。3.根據(jù)銷售人員的績效考核結(jié)果，給予相應(yīng)的獎勵或處罰。六、風(fēng)險防范（一）合同風(fēng)險防范1.加強(qiáng)銷售合同管理，嚴(yán)格審查合同條款，確保合同合法有效。2.在合同中明確付款方式、付款期限、違約責(zé)任等條款，避免因合同漏洞導(dǎo)致收款風(fēng)險。3.對于重大銷售合同，應(yīng)組織相關(guān)部門進(jìn)行會審，充分評估合同風(fēng)險。（二）客戶風(fēng)險防范1.建立客戶信用檔案，對客戶的信用狀況進(jìn)行動態(tài)管理。2.加強(qiáng)對客戶的信用評估，謹(jǐn)慎選擇客戶，避免與信用狀況不佳的客戶發(fā)生業(yè)務(wù)往來。3.在與客戶合作過程中，密切關(guān)注客戶經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況變化，及時調(diào)整信用政策。（三）法律風(fēng)險防范1.加強(qiáng)法律知識培訓(xùn)，提高銷售人員和財務(wù)人員的