授信審批風險管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范公司授信審批風險管理流程，確保授信業(yè)務的安全性、穩(wěn)健性，有效防范和控制信用風險，保障公司資產(chǎn)質量，促進業(yè)務持續(xù)健康發(fā)展。（二）適用范圍本辦法適用于公司各類授信業(yè)務的審批風險管理，包括但不限于貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等業(yè)務。（三）基本原則1.合規(guī)性原則授信審批必須嚴格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司內部規(guī)章制度，確保業(yè)務操作合法合規(guī)。2.審慎性原則以審慎的態(tài)度評估授信風險，充分考慮各種風險因素，確保授信額度與客戶風險承受能力相匹配。3.全面性原則涵蓋授信業(yè)務的各個環(huán)節(jié)，包括客戶準入、調查評估、審查審批、貸后管理等，實施全過程風險管理。4.獨立性原則授信審批各環(huán)節(jié)應保持相對獨立，相互制約，避免利益沖突和人為干擾，確保審批決策的公正性和客觀性。二、授信審批組織架構與職責（一）授信審批委員會1.組成由公司高級管理人員、風險管理部門負責人、業(yè)務部門負責人等相關人員組成。2.職責審議和決策重大授信業(yè)務，包括大額授信項目、復雜業(yè)務授信等。制定和修訂授信審批政策、制度和流程。監(jiān)督授信審批工作的執(zhí)行情況，對重大授信風險事項進行決策。（二）風險管理部門1.職責負責授信業(yè)務風險的識別、評估、監(jiān)測和預警。對授信業(yè)務進行風險審查，提出風險審查意見。參與授信審批委員會的工作，提供風險專業(yè)支持。建立和維護風險信息管理系統(tǒng)，為授信審批提供數(shù)據(jù)支持。（三）業(yè)務部門1.職責負責授信客戶的營銷拓展、初步調查和資料收集。對授信業(yè)務的合規(guī)性、真實性負責，并配合風險管理部門進行風險評估。執(zhí)行授信審批決策，落實貸后管理措施，及時反饋業(yè)務進展情況和風險狀況。（四）審批人員1.職責獨立、客觀、公正地對授信業(yè)務進行審查審批，提出審批意見。對審查審批過程中發(fā)現(xiàn)的問題及時與業(yè)務部門和風險管理部門溝通，要求補充完善相關資料。對已審批通過的授信業(yè)務承擔相應的審批責任。三、授信審批流程（一）客戶申請與受理1.業(yè)務部門收到客戶授信申請后，應要求客戶提交完整、真實、有效的資料，包括營業(yè)執(zhí)照、財務報表、信用記錄、貸款用途說明等。2.業(yè)務部門對客戶申請資料進行初步審核，核對資料的完整性和合規(guī)性，對不符合要求的申請予以退回，并告知客戶補充完善。3.業(yè)務部門對符合基本條件的客戶申請進行登記，錄入客戶信息系統(tǒng)，并及時將申請資料移送風險管理部門。（二）風險評估與調查1.風險管理部門收到業(yè)務部門移送的申請資料后，組織開展風險評估工作。收集客戶的外部信用信息，包括人民銀行征信系統(tǒng)、第三方信用評級機構等信息，對客戶信用狀況進行全面了解。對客戶的財務狀況進行分析，評估其償債能力和盈利能力。對客戶所處行業(yè)環(huán)境、市場競爭狀況、經(jīng)營管理水平等進行分析，評估行業(yè)風險和經(jīng)營風險。實地走訪客戶，核實客戶經(jīng)營場所、生產(chǎn)設備、人員情況等，了解客戶真實經(jīng)營狀況。2.風險管理部門根據(jù)風險評估結果，撰寫風險評估報告，明確客戶的風險等級、授信風險點及防范措施建議。3.業(yè)務部門配合風險管理部門進行調查工作，提供必要的協(xié)助和補充信息，對調查結果的真實性負責。（三）審查審批1.風險管理部門將風險評估報告及相關申請資料提交審查人員進行審查。審查人員對授信業(yè)務的合規(guī)性、風險狀況、授信額度合理性等進行詳細審查，重點關注風險評估報告中的風險點及防范措施。審查人員如發(fā)現(xiàn)問題，應及時與業(yè)務部門和風險管理部門溝通，要求補充完善相關資料或進行進一步調查核實。審查人員根據(jù)審查情況，撰寫審查意見，明確是否同意授信及授信額度、期限、利率、擔保方式等具體條件。2.審查通過的授信業(yè)務提交授信審批委員會審議。授信審批委員會成員對授信業(yè)務進行審議，充分發(fā)表意見，對重大風險事項進行討論和決策。授信審批委員會根據(jù)審議情況，做出授信審批決策，同意授信的，明確授信額度、期限、利率、擔保方式等具體內容；不同意授信的，說明理由。3.審批人員根據(jù)授信審批委員會的決策意見，出具最終審批意見，并制作審批文件。（四）合同簽訂與放款1.業(yè)務部門根據(jù)審批意見，與客戶簽訂授信合同及相關擔保合同等法律文件。2.合同簽訂后，業(yè)務部門應確保合同條款的執(zhí)行，落實擔保措施，辦理相關登記、公證等手續(xù)。3.業(yè)務部門向風險管理部門提交放款申請，風險管理部門對放款條件的落實情況進行審核。審核通過后，業(yè)務部門方可辦理放款手續(xù)。（五）貸后管理1.業(yè)務部門負責對授信客戶進行日常貸后管理，定期跟蹤客戶經(jīng)營狀況、財務狀況、信用狀況等變化情況，及時發(fā)現(xiàn)和預警風險。2.業(yè)務部門應按規(guī)定定期向風險管理部門報送貸后管理報告，包括客戶經(jīng)營情況、還款情況、風險狀況等內容。3.風險管理部門對業(yè)務部門報送的貸后管理報告進行分析評估，對發(fā)現(xiàn)的風險問題及時提出風險處置建議，并督促業(yè)務部門采取有效措施進行化解。4.如發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)重大風險事項，業(yè)務部門和風險管理部門應及時啟動應急預案，采取風險緩釋措施，確保公司資產(chǎn)安全。四、授信審批風險管理措施（一）客戶信用評級與授信額度管理1.建立科學合理的客戶信用評級體系，根據(jù)客戶的信用狀況、經(jīng)營能力、財務狀況等因素，對客戶進行信用評級。2.根據(jù)客戶信用評級結果，結合客戶的風險承受能力和業(yè)務需求，合理確定授信額度。授信額度應與客戶的經(jīng)營規(guī)模、收入水平、資產(chǎn)狀況等相匹配，不得過度授信。3.定期對客戶信用評級和授信額度進行動態(tài)調整，根據(jù)客戶經(jīng)營狀況、信用狀況等變化情況，及時調整信用評級和授信額度，確保授信風險始終處于可控狀態(tài)。（二）擔保管理1.嚴格審查擔保方式的合法性、有效性和可靠性，確保擔保措施能夠有效覆蓋授信風險。2.對保證人的主體資格、信用狀況、代償能力等進行嚴格審查，確保保證人具備足夠的擔保能力。3.對抵押物的所有權、使用權、價值評估等進行嚴格審查，確保抵押物產(chǎn)權清晰、價值穩(wěn)定、易于變現(xiàn)。抵押物應辦理合法有效的抵押登記手續(xù)，確保公司對抵押物享有優(yōu)先受償權。4.對質押物的所有權、質權設立等進行嚴格審查，確保質押物符合法律法規(guī)要求，質權設立合法有效。質押物應交付公司或辦理相關質押登記手續(xù)，確保公司對質押物享有控制權。5.定期對擔保情況進行檢查和評估，如發(fā)現(xiàn)擔保物價值下降、保證人信用狀況惡化等情況，應及時要求客戶補充擔保或采取其他風險緩釋措施。（三）風險監(jiān)測與預警1.建立健全風險監(jiān)測指標體系，對授信業(yè)務的風險狀況進行實時監(jiān)測，包括信用風險指標、市場風險指標、流動性風險指標等。2.設定風險預警閾值，當風險監(jiān)測指標超過預警閾值時，及時發(fā)出預警信號。3.對預警信號進行分析評估，確定風險等級，采取相應的風險處置措施。對于高風險預警信號，應立即啟動應急預案，采取有效措施控制風險。4.定期對風險監(jiān)測與預警工作進行總結分析，不斷完善風險監(jiān)測指標體系和預警機制，提高風險監(jiān)測與預警的準確性和及時性。（四）內部審計與監(jiān)督1.內部審計部門定期對授信審批風險管理工作進行審計監(jiān)督，檢查授信審批流程的執(zhí)行情況、風險管理措施的落實情況等。2.對審計發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。對違規(guī)行為和責任人員依法依規(guī)進行嚴肅處理。3.建立健全授信審批風險管理工作的監(jiān)督機制，加強對業(yè)務部門、風險管理部門、審批人員等各環(huán)節(jié)的監(jiān)督，確保授信審批風險管理工作規(guī)范、有效運行。五、授信審批風險責任追究（一）責任認定原則1.誰審批、誰負責原則審批人員對其審批的授信業(yè)務承擔相應的審批責任。2.盡職免責原則對于在授信審批過程中嚴格履行職責、勤勉盡責的審批人員，如因客觀原因導致風險發(fā)生的，可根據(jù)相關規(guī)定予以免責。3.過錯問責原則對于因故意或重大過失導致授信風險發(fā)生的審批人員，依法依規(guī)追究其責任。（二）責任認定情形1.違反授信審批政策、制度和流程，擅自降低審批標準、簡化審批程序的。2.未對客戶資料的真實性、完整性、合規(guī)性進行認真審查，導致虛假資料進入審批環(huán)節(jié)的。3.對風險評估報告中的風險點未充分關注，未提出合理的風險防范措施，導致授信風險失控的。4.違反獨立性原則，受利益關系影響，做出不公正審批決策的。5.未按規(guī)定進行貸后管理，對客戶風險狀況變化未能及時發(fā)現(xiàn)和預警，導致風險擴大的。6.其他因故意或重大過失導致授信風險發(fā)生的情形。（三）責任追究方式1.批評教育對存在輕微違規(guī)行為的審批人員，給予批評教育，責令其改正。2.經(jīng)濟處罰根據(jù)風險損失情況，對責任審批人員給予相應的經(jīng)濟處罰，包括扣減績效獎金、罰款等。3.紀律處分對違反公司紀律和規(guī)章制度的審批人員，給予警告、記過