產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金管理辦法一、總則（一）目的與宗旨為了規(guī)范產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金的運(yùn)作與管理，充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用，吸引社會(huì)資本投向特定產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和升級(jí)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，特制定本辦法。（二）定義與范圍本辦法所稱產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金（以下簡(jiǎn)稱“引導(dǎo)基金”），是指由政府出資設(shè)立并按市場(chǎng)化方式運(yùn)作的政策性基金，主要通過(guò)扶持創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)發(fā)展，引導(dǎo)社會(huì)資金進(jìn)入創(chuàng)業(yè)投資領(lǐng)域。引導(dǎo)基金的資金來(lái)源主要包括財(cái)政預(yù)算安排、政府性基金、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算等。（三）基本原則1.政策導(dǎo)向原則：引導(dǎo)基金應(yīng)緊密?chē)@國(guó)家和地方產(chǎn)業(yè)政策，重點(diǎn)支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)等領(lǐng)域，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化。2.市場(chǎng)化運(yùn)作原則：引導(dǎo)基金按照市場(chǎng)機(jī)制進(jìn)行運(yùn)作，通過(guò)參股、融資擔(dān)保、跟進(jìn)投資等方式，與社會(huì)資本共同投資設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，實(shí)現(xiàn)資金的保值增值。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：引導(dǎo)基金在運(yùn)作過(guò)程中應(yīng)充分考慮風(fēng)險(xiǎn)因素，建立健全風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，確保資金安全。4.公開(kāi)透明原則：引導(dǎo)基金的設(shè)立、運(yùn)作、管理等應(yīng)遵循公開(kāi)、公平、公正的原則，接受社會(huì)監(jiān)督。二、管理機(jī)構(gòu)與職責(zé)（一）管理委員會(huì)1.設(shè)立引導(dǎo)基金管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“管委會(huì)”），作為引導(dǎo)基金的決策機(jī)構(gòu)。管委會(huì)成員由政府相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人、專家學(xué)者等組成。2.管委會(huì)的主要職責(zé)包括：制定引導(dǎo)基金的發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃和政策；審議引導(dǎo)基金的年度工作計(jì)劃、預(yù)算安排和重大投資決策；監(jiān)督引導(dǎo)基金的運(yùn)作和管理等。（二）管理機(jī)構(gòu)1.設(shè)立引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱“管理機(jī)構(gòu)”），負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的日常管理和運(yùn)作。管理機(jī)構(gòu)可以是政府部門(mén)下屬的事業(yè)單位，也可以是委托專業(yè)的基金管理公司進(jìn)行管理。2.管理機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)包括：執(zhí)行管委會(huì)的決策；負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的項(xiàng)目征集、篩選、評(píng)估和投資決策；對(duì)參股創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理；定期向管委會(huì)報(bào)告引導(dǎo)基金的運(yùn)作情況等。三、資金來(lái)源與運(yùn)作方式（一）資金來(lái)源1.財(cái)政預(yù)算安排：由政府財(cái)政部門(mén)根據(jù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策要求，安排一定規(guī)模的資金作為引導(dǎo)基金的啟動(dòng)資金。2.政府性基金：從相關(guān)政府性基金中安排一定比例的資金注入引導(dǎo)基金。3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算：將部分國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益用于設(shè)立引導(dǎo)基金。4.其他資金來(lái)源：鼓勵(lì)社會(huì)捐贈(zèng)、產(chǎn)業(yè)投資基金等資金參與引導(dǎo)基金。（二）運(yùn)作方式1.參股投資：引導(dǎo)基金通過(guò)參股方式，與社會(huì)資本共同投資設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)。引導(dǎo)基金在創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)中的參股比例一般不超過(guò)30%。2.融資擔(dān)保：引導(dǎo)基金為創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)提供融資擔(dān)保服務(wù)，支持其通過(guò)銀行貸款等方式籌集資金。3.跟進(jìn)投資：對(duì)于創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)投資的符合產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向的重點(diǎn)項(xiàng)目，引導(dǎo)基金可以按照一定比例跟進(jìn)投資，降低創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的投資風(fēng)險(xiǎn)。四、投資決策與項(xiàng)目管理（一）投資決策程序1.項(xiàng)目征集：管理機(jī)構(gòu)通過(guò)多種渠道廣泛征集創(chuàng)業(yè)投資項(xiàng)目，建立項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)。2.項(xiàng)目篩選：管理機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)中的項(xiàng)目進(jìn)行初步篩選，確定符合條件的項(xiàng)目進(jìn)入盡職調(diào)查階段。3.盡職調(diào)查：管理機(jī)構(gòu)組織專業(yè)人員對(duì)篩選出的項(xiàng)目進(jìn)行盡職調(diào)查，全面了解項(xiàng)目的技術(shù)、市場(chǎng)、管理等情況。4.項(xiàng)目評(píng)估：管理機(jī)構(gòu)聘請(qǐng)專業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)盡職調(diào)查后的項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估，出具評(píng)估報(bào)告。5.投資決策：管委會(huì)根據(jù)評(píng)估報(bào)告和投資決策委員會(huì)的意見(jiàn)，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行投資決策。（二）項(xiàng)目管理1.簽訂投資協(xié)議：引導(dǎo)基金與創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)簽訂投資協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.資金撥付：管理機(jī)構(gòu)按照投資協(xié)議的約定，將引導(dǎo)基金資金撥付給創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)。3.監(jiān)督管理：管理機(jī)構(gòu)對(duì)參股創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的運(yùn)作情況進(jìn)行監(jiān)督管理，定期檢查其財(cái)務(wù)狀況、投資項(xiàng)目進(jìn)展等情況。4.績(jī)效評(píng)價(jià)：管理機(jī)構(gòu)對(duì)參股創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的投資績(jī)效進(jìn)行評(píng)價(jià)，根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行獎(jiǎng)懲。五、收益分配與退出機(jī)制（一）收益分配1.參股創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)按照投資協(xié)議約定的收益分配方式進(jìn)行收益分配。2.引導(dǎo)基金在參股創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)中的收益分配，應(yīng)優(yōu)先保障本金安全，并按照一定比例分享投資收益。（二）退出機(jī)制1.引導(dǎo)基金可以通過(guò)股權(quán)轉(zhuǎn)讓、企業(yè)回購(gòu)、清算等方式實(shí)現(xiàn)退出。2.引導(dǎo)基金在退出時(shí)，應(yīng)按照投資協(xié)議的約定，優(yōu)先保障本金安全，并按照一定比例分享投資收益。六、風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制（一）風(fēng)險(xiǎn)管理1.建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制：管理機(jī)構(gòu)定期對(duì)引導(dǎo)基金的投資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和防范風(fēng)險(xiǎn)。2.制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施：針對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，管理機(jī)構(gòu)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，如風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)取?.加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督：管委會(huì)對(duì)管理機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保風(fēng)險(xiǎn)管理措施的有效執(zhí)行。（二）內(nèi)部控制1.建立健全內(nèi)部控制制度：管理機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部管理流程，防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)。2.加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督：管理機(jī)構(gòu)應(yīng)定期開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作，對(duì)引導(dǎo)基金的運(yùn)作和管理情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。3.強(qiáng)化信息披露與報(bào)告：管理機(jī)構(gòu)應(yīng)按照規(guī)定及時(shí)披露引導(dǎo)基金的運(yùn)作情況和投資項(xiàng)目信息，定期向管委會(huì)報(bào)告工作進(jìn)展情況。七、監(jiān)督管理與信息披露（一）監(jiān)督管理1.財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)引導(dǎo)基金的資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)引導(dǎo)基金的財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。3.其他相關(guān)部門(mén)按照各自職責(zé)對(duì)引導(dǎo)基金的運(yùn)作和管理進(jìn)行監(jiān)督檢查。（二）信息披露1.管理機(jī)構(gòu)應(yīng)定期在官方網(wǎng)站等媒體上披露引導(dǎo)基金的運(yùn)作情況、投資項(xiàng)目信息等，接受社會(huì)監(jiān)督。2.引導(dǎo)基金的年度工作報(bào)告應(yīng)向管委會(huì)報(bào)告，并向社會(huì)公開(kāi)披露。八、附則（一）解釋權(quán)本辦法由引導(dǎo)基金管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。（二）實(shí)施日期