基金從業(yè)人員資格模擬測試完美版帶解析2025含答案一、單項選擇題（每題1分，共100題，以下備選項中只有一項最符合題目要求，不選、錯選均不得分）1.基金管理人的最主要職責是負責（）。A.基金資產(chǎn)的投資運作B.基金資產(chǎn)清算和會計復(fù)核C.基金資產(chǎn)的保管D.受托資產(chǎn)管理答案：A解析：基金管理人是基金產(chǎn)品的募集者和管理者，其最主要職責就是按照基金合同的約定，負責基金資產(chǎn)的投資運作，在有效控制風(fēng)險的基礎(chǔ)上為基金投資者爭取最大的投資收益。選項B中基金資產(chǎn)清算和會計復(fù)核一般由基金托管人承擔；選項C基金資產(chǎn)的保管是基金托管人的職責；選項D受托資產(chǎn)管理范圍較寬泛，基金管理人主要是專注于基金資產(chǎn)的投資運作。所以本題正確答案是A。2.下列關(guān)于開放式基金份額轉(zhuǎn)換的表述，錯誤的是（）。A.投資者可以將其持有的某一只基金份額轉(zhuǎn)換為另一只基金份額B.基金份額轉(zhuǎn)換一般采用未知價法C.基金份額轉(zhuǎn)換不需要收取轉(zhuǎn)換費用D.基金份額轉(zhuǎn)換的效率通常高于先贖回再申購基金份額答案：C解析：開放式基金份額轉(zhuǎn)換是指投資者將其所持有的某一只基金份額轉(zhuǎn)換為另一只基金份額的行為，選項A表述正確；基金份額轉(zhuǎn)換一般采用未知價法，按照轉(zhuǎn)換申請日的基金份額凈值為基礎(chǔ)計算轉(zhuǎn)換基金份額數(shù)量，選項B表述正確；基金份額轉(zhuǎn)換通常會收取一定的轉(zhuǎn)換費用，而不是不收取轉(zhuǎn)換費用，選項C表述錯誤；由于基金份額轉(zhuǎn)換不需要先贖回再申購，減少了資金在途時間，所以其效率通常高于先贖回再申購基金份額，選項D表述正確。本題要求選擇錯誤的表述，所以答案是C。3.以下不屬于基金信息披露禁止行為的是（）。A.對證券投資業(yè)績進行預(yù)測B.詆毀其他基金管理人C.披露基金財產(chǎn)的資產(chǎn)組合明細D.違規(guī)承諾收益或承擔損失答案：C解析：基金信息披露的禁止行為包括：虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；對證券投資業(yè)績進行預(yù)測，選項A屬于禁止行為；違規(guī)承諾收益或者承擔損失，選項D屬于禁止行為；詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構(gòu)，選項B屬于禁止行為。而披露基金財產(chǎn)的資產(chǎn)組合明細是基金信息披露的正常內(nèi)容，有助于投資者了解基金的投資情況，不屬于禁止行為。所以本題答案是C。4.下列關(guān)于基金銷售機構(gòu)的職責規(guī)范，說法錯誤的是（）。A.基金銷售機構(gòu)與基金管理人簽訂的書面銷售協(xié)議，不應(yīng)當包括基金銷售信息交換及資金交收權(quán)利與義務(wù)B.客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當年起至少保存15年C.基金募集申請獲得中國證監(jiān)會核準前，不得向公眾公布基金宣傳推介材料D.基金銷售機構(gòu)在進行客戶風(fēng)險等級劃分時，應(yīng)綜合考慮客戶身份、地域、行業(yè)或職業(yè)、交易特征等因素答案：A解析：基金銷售機構(gòu)與基金管理人簽訂的書面銷售協(xié)議，應(yīng)當包括基金銷售信息交換及資金交收權(quán)利與義務(wù)，選項A說法錯誤；客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當年起至少保存15年，客戶交易記錄自交易記賬當年起至少保存15年，選項B說法正確；基金募集申請獲得中國證監(jiān)會核準前，不得向公眾公布基金宣傳推介材料，選項C說法正確；基金銷售機構(gòu)在進行客戶風(fēng)險等級劃分時，應(yīng)綜合考慮客戶身份、地域、行業(yè)或職業(yè)、交易特征等因素，選項D說法正確。本題要求選擇錯誤的說法，所以答案是A。5.關(guān)于基金管理人風(fēng)險管理的內(nèi)容，下列說法不正確的是（）。A.風(fēng)險評估可以采用定性和定量相結(jié)合的方法B.基金管理人應(yīng)對每一個重要的風(fēng)險及其對應(yīng)的回報進行評價和平衡C.選擇合適的風(fēng)險管理工具，提高風(fēng)險管理的效率D.基金管理人只需要考慮基金面臨的外部風(fēng)險答案：D解析：風(fēng)險評估可以采用定性和定量相結(jié)合的方法，定性方法主要依靠經(jīng)驗和判斷，定量方法則運用數(shù)學(xué)模型等進行分析，選項A說法正確；基金管理人應(yīng)對每一個重要的風(fēng)險及其對應(yīng)的回報進行評價和平衡，以確定合適的風(fēng)險承受水平，選項B說法正確；選擇合適的風(fēng)險管理工具，如風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖等，可以提高風(fēng)險管理的效率，選項C說法正確；基金管理人不僅需要考慮基金面臨的外部風(fēng)險，如市場風(fēng)險、政策風(fēng)險等，還需要考慮內(nèi)部風(fēng)險，如操作風(fēng)險、管理風(fēng)險等，選項D說法錯誤。本題要求選擇不正確的說法，所以答案是D。6.以下關(guān)于封閉式基金的表述，錯誤的是（）。A.封閉式基金的規(guī)模是固定的B.由基金公司直銷、商業(yè)銀行代銷C.在證券交易所上市交易D.通過證券公司進行委托買賣答案：B解析：封閉式基金的基金份額在基金合同期限內(nèi)固定不變，即規(guī)模是固定的，選項A表述正確；封閉式基金在證券交易所上市交易，投資者通過證券公司進行委托買賣，而不是像開放式基金那樣由基金公司直銷、商業(yè)銀行代銷，選項C、D表述正確，選項B表述錯誤。本題要求選擇錯誤的表述，所以答案是B。7.（）是指按照約定向基金管理人、基金投資人等服務(wù)對象提供基金以及其他中國證監(jiān)會認可的投資產(chǎn)品的投資建議，輔助客戶做出投資決策，并直接或者間接獲取經(jīng)濟利益的業(yè)務(wù)活動。A.基金銷售業(yè)務(wù)B.基金投資顧問業(yè)務(wù)C.基金理財業(yè)務(wù)D.基金客戶服務(wù)業(yè)務(wù)答案：B解析：基金投資顧問業(yè)務(wù)是指按照約定向基金管理人、基金投資人等服務(wù)對象提供基金以及其他中國證監(jiān)會認可的投資產(chǎn)品的投資建議，輔助客戶做出投資決策，并直接或者間接獲取經(jīng)濟利益的業(yè)務(wù)活動，選項B正確；基金銷售業(yè)務(wù)是指宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，辦理基金份額申購、贖回等活動，選項A不符合題意；基金理財業(yè)務(wù)并非規(guī)范的行業(yè)術(shù)語，選項C不準確；基金客戶服務(wù)業(yè)務(wù)是指基金銷售機構(gòu)或人員為解決客戶有關(guān)問題而提供的系列活動，選項D不符合題意。所以本題答案是B。8.關(guān)于基金份額持有人大會，以下表述錯誤的是（）。A.基金份額持有人大會應(yīng)當有代表二分之一以上基金份額的持有人參加，方可召開B.召開基金份額持有人大會，召集人應(yīng)當至少提前三十日公告基金份額持有人大會的召開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項C.基金份額持有人大會只能采取現(xiàn)場方式召開D.基金份額持有人大會不得就未經(jīng)公告的事項進行表決答案：C解析：基金份額持有人大會應(yīng)當有代表二分之一以上基金份額的持有人參加，方可召開，選項A表述正確；召開基金份額持有人大會，召集人應(yīng)當至少提前三十日公告基金份額持有人大會的召開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項，選項B表述正確；基金份額持有人大會可以采取現(xiàn)場方式召開，也可以采取通訊等方式召開，選項C表述錯誤；基金份額持有人大會不得就未經(jīng)公告的事項進行表決，選項D表述正確。本題要求選擇錯誤的表述，所以答案是C。9.下列關(guān)于基金托管人的信息披露義務(wù)的說法，不正確的是（）。A.當代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項要求召開持有人大會，管理人和托管人都不召開時，代表基金份額10%以上的持有人有權(quán)自行召集B.在基金份額發(fā)售的3日前，將基金合同和托管協(xié)議登載在托管人網(wǎng)站上C.在基金年度報告中出具托管人報告D.對報告期內(nèi)托管人是否盡職盡責等情況作出說明答案：無（本題所有選項表述均正確）解析：當代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項要求召開持有人大會，管理人和托管人都不召開時，代表基金份額10%以上的持有人有權(quán)自行召集，選項A說法正確；在基金份額發(fā)售的3日前，基金托管人應(yīng)將基金合同和托管協(xié)議登載在托管人網(wǎng)站上，選項B說法正確；在基金年度報告中，基金托管人需要出具托管人報告，對報告期內(nèi)托管人是否盡職盡責等情況作出說明，選項C、D說法正確。10.關(guān)于基金的投資風(fēng)格，下列說法不正確的是（）。A.一只小盤股既可能是一只價值型股票，也可能是一只成長型股票B.股票基金可以根據(jù)基金所持有的全部股票市值的平均規(guī)模與性質(zhì)的不同而分為不同投資風(fēng)格C.基金的投資風(fēng)格會依據(jù)市場環(huán)境進行調(diào)整D.成長型基金的風(fēng)險低于價值型基金答案：D解析：一只小盤股既可能具有價值型股票的特征，也可能具有成長型股票的特征，選項A說法正確；股票基金可以根據(jù)基金所持有的全部股票市值的平均規(guī)模與性質(zhì)的不同而分為不同投資風(fēng)格，如大盤價值型、大盤成長型等，選項B說法正確；基金的投資風(fēng)格并不是固定不變的，會依據(jù)市場環(huán)境進行調(diào)整，選項C說法正確；一般來說，成長型基金的風(fēng)險高于價值型基金，因為成長型基金更注重投資具有高成長潛力的股票，這些股票的價格波動往往較大，選項D說法錯誤。本題要求選擇不正確的說法，所以答案是D。11.下列關(guān)于基金銷售適用性管理制度的內(nèi)容的說法中，不正確的是（）。A.對基金托管人進行全面調(diào)查的方式和方法B.對基金產(chǎn)品的風(fēng)險等級進行設(shè)置、對基金產(chǎn)品進行風(fēng)險評價的方式和方法C.對基金投資人風(fēng)險承受能力進行調(diào)查和評價的方式和方法D.對基金產(chǎn)品和基金投資人進行匹配的方法答案：A解析：基金銷售適用性管理制度應(yīng)當包括以下內(nèi)容：對基金管理人進行全面調(diào)查的方式和方法，而不是對基金托管人，選項A說法錯誤；對基金產(chǎn)品的風(fēng)險等級進行設(shè)置、對基金產(chǎn)品進行風(fēng)險評價的方式和方法，選項B說法正確；對基金投資人風(fēng)險承受能力進行調(diào)查和評價的方式和方法，選項C說法正確；對基金產(chǎn)品和基金投資人進行匹配的方法，選項D說法正確。本題要求選擇不正確的說法，所以答案是A。12.下列不屬于基金市場營銷特殊性的是（）。A.持續(xù)性B.營利性C.專業(yè)性D.服務(wù)性答案：B解析：基金市場營銷的特殊性包括規(guī)范性、服務(wù)性、專業(yè)性、持續(xù)性和適用性。持續(xù)性要求基金營銷人員應(yīng)注重與客戶的長期關(guān)系，選項A屬于特殊性；專業(yè)性要求基金銷售機構(gòu)必須具備一定的專業(yè)知識和技能，選項C屬于特殊性；服務(wù)性強調(diào)基金銷售是一種服務(wù)性活動，為客戶提供專業(yè)的投資建議和服務(wù)，選項D屬于特殊性；營利性是一般企業(yè)經(jīng)營的普遍特征，不是基金市場營銷的特殊性。本題要求選擇不屬于特殊性的選項，所以答案是B。13.關(guān)于基金業(yè)績評價，以下表述錯誤的是（）。A.不同投資目標與范圍的基金不具備可比性B.投資目標與范圍不同的基金可以一起評價和比較C.基金評價可以為投資者提供選擇基金的參考D.基金評價最終需要回答的問題是基金業(yè)績來源于投資技能還是單純的運氣答案：B解析：不同投資目標與范圍的基金由于投資策略、風(fēng)險特征等差異較大，不具備直接可比性，選項A表述正確，選項B表述錯誤；基金評價可以為投資者提供選擇基金的參考，幫助投資者了解基金的業(yè)績表現(xiàn)、風(fēng)險水平等，選項C表述正確；基金評價最終需要回答的問題是基金業(yè)績來源于投資技能還是單純的運氣，以判斷基金經(jīng)理的投資能力，選項D表述正確。本題要求選擇錯誤的表述，所以答案是B。14.基金管理人內(nèi)部控制機制的層次一般不包括（）。A.員工自律B.部門各級主管的檢查監(jiān)督C.公司總經(jīng)理及其領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)察稽核部對各部門和各項業(yè)務(wù)的監(jiān)督控制D.股東大會的檢查、監(jiān)督和指導(dǎo)答案：D解析：基金管理人內(nèi)部控制機制一般包括四個層次：一是員工自律，選項A屬于內(nèi)部控制機制層次；二是部門各級主管的檢查監(jiān)督，選項B屬于內(nèi)部控制機制層次；三是公司總經(jīng)理及其領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)察稽核部對各部門和各項業(yè)務(wù)的監(jiān)督控制，選項C屬于內(nèi)部控制機制層次；股東大會是公司的最高權(quán)力機構(gòu)，主要負責重大事項的決策，而不是對內(nèi)部控制進行檢查、監(jiān)督和指導(dǎo)，選項D不屬于內(nèi)部控制機制層次。本題要求選擇不包括的選項，所以答案是D。15.（）是指基金銷售部門在銷售基金和相關(guān)產(chǎn)品的過程中，注重根據(jù)基金投資人的風(fēng)險承受能力銷售不同風(fēng)險等級的產(chǎn)品，把合適的產(chǎn)品賣給合適的基金投資人。A.基金銷售適用性B.基金銷售收益性C.基金銷售風(fēng)險性D.基金銷售搭配性答案：A解析：基金銷售適用性是指基金銷售部門在銷售基金和相關(guān)產(chǎn)品的過程中，注重根據(jù)基金投資人的風(fēng)險承受能力銷售不同風(fēng)險等級的產(chǎn)品，把合適的產(chǎn)品賣給合適的基金投資人，選項A正確；基金銷售收益性強調(diào)的是產(chǎn)品的收益情況，選項B不符合題意；基金銷售風(fēng)險性主要關(guān)注產(chǎn)品的風(fēng)險水平，選項C不符合題意；基金銷售搭配性并非規(guī)范的行業(yè)術(shù)語，選項D不準確。所以本題答案是A。16.下列關(guān)于基金銷售費用的說法中，錯誤的是（）。A.銷售基金產(chǎn)品前，基金銷售機構(gòu)應(yīng)與基金管理人簽訂銷售協(xié)議，約定支付報酬的比例和方式B.按照基金合同和招募說明書的約定，可以對不同的投資人適用不同費率C.基金管理人與基金銷售機構(gòu)可以在基金銷售協(xié)議中約定依據(jù)銷售機構(gòu)銷售基金的保有量提取一定比例的客戶維護費D.基金銷售機構(gòu)向投資人收取增值服務(wù)費時，無需在每次向投資人披露服務(wù)費的用途答案：D解析：銷售基金產(chǎn)品前，基金銷售機構(gòu)應(yīng)與基金管理人簽訂銷售協(xié)議，約定支付報酬的比例和方式，選項A說法正確；按照基金合同和招募說明書的約定，可以對不同的投資人適用不同費率，如對機構(gòu)投資者和個人投資者設(shè)置不同的費率，選項B說法正確；基金管理人與基金銷售機構(gòu)可以在基金銷售協(xié)議中約定依據(jù)銷售機構(gòu)銷售基金的保有量提取一定比例的客戶維護費，用于客戶服務(wù)等方面，選項C說法正確；基金銷售機構(gòu)向投資人收取增值服務(wù)費時，應(yīng)在營業(yè)場所的顯著位置公示增值服務(wù)的內(nèi)容、收費標準及方式等，在每次向投資人提供服務(wù)時，還應(yīng)披露服務(wù)費的用途等信息，選項D說法錯誤。本題要求選擇錯誤的說法，所以答案是D。17.關(guān)于ETF聯(lián)接基金，下列說法錯誤的是（）。A.可以在場外申購贖回B.絕大部分基金財產(chǎn)投資于目標ETFC.可以對ETF部分計提管理費D.是一種特殊的開放式基金答案：C解析：ETF聯(lián)接基金是一種特殊的開放式基金，它可以在場外進行申購贖回，選項A、D說法正確；ETF聯(lián)接基金絕大部分基金財產(chǎn)投資于目標ETF，一般規(guī)定投資于目標ETF的比例不得低于基金資產(chǎn)凈值的90%，選項B說法正確；ETF聯(lián)接基金不得對ETF部分計提管理費，選項C說法錯誤。本題要求選擇錯誤的說法，所以答案是C。18.基金管理公司督察長履行職責的范圍是（）。A.僅負責基金投資運作的所有環(huán)節(jié)B.僅負責公司份額登記的所有環(huán)節(jié)C.僅負責公司稽核部的人員設(shè)置及業(yè)務(wù)管理D.涵蓋基金及公司運作的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)答案：D解析：基金管理公司督察長履行職責的范圍涵蓋基金及公司運作的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，包括基金投資運作、公司份額登記、內(nèi)部控制、合規(guī)管理等各個方面，選項A、B、C表述均片面，選項D表述正確。所以本題答案是D。19.關(guān)于貨幣市場基金的說法，正確的是（）。A.貨幣市場基金適合進行長期投資B.貨幣市場基金不得投資股票C.貨幣市場基金可以投資于可轉(zhuǎn)換債券D.貨幣市場基金的收益會隨著市場利率的下跌而上升答案：B解析：貨幣市場基金主要投資于貨幣市場工具，是短期投資的良好選擇，不適合進行長期投資，選項A錯誤；貨幣市場基金不得投資于股票、可轉(zhuǎn)換債券等，選項B正確，選項C錯誤；貨幣市場基金的收益與市場利率密切相關(guān)，一般來說，市場利率下跌時，貨幣市場基金的收益也會下降，選項D錯誤。所以本題答案是B。20.下列關(guān)于基金宣傳推介材料的定義及范圍的說法錯誤的是（）。A.基金宣傳推介材料是指為推介基金向公眾分發(fā)或者公布的，使公眾可以普遍獲得的書面、電子或者其他介質(zhì)的信息B.基金宣傳推介材料包括宣傳單、手冊、信函、傳真、非指定信息披露媒體上刊發(fā)的與基金銷售相關(guān)的公告等面向公眾的宣傳資料C.基金宣傳推介材料不包括電視、電影、廣播、互聯(lián)網(wǎng)資料、公共網(wǎng)站鏈接廣告、短信及其他音像、通訊資料D.基金宣傳推介材料包括海報、戶外廣告、報章雜志上的廣告、銷售網(wǎng)點卡片等答案：C解析：基金宣傳推介材料是指為推介基金向公眾分發(fā)或者公布的，使公眾可以普遍獲得的書面、電子或者其他介質(zhì)的信息，選項A說法正確；它包括宣傳單、手冊、信函、傳真、非指定信息披露媒體上刊發(fā)的與基金銷售相關(guān)的公告等面向公眾的宣傳資料，選項B說法正確；也包括電視、電影、廣播、互聯(lián)網(wǎng)資料、公共網(wǎng)站鏈接廣告、短信及其他音像、通訊資料，選項C說法錯誤；還包括海報、戶外廣告、報章雜志上的廣告、銷售網(wǎng)點卡片等，選項D說法正確。本題要求選擇錯誤的說法，所以答案是C。21.下列不屬于基金銷售機構(gòu)人員從事的工作范圍的是（）。A.分析基金走勢B.宣傳推介基金C.發(fā)售基金份額D.辦理基金份額申購和贖回答案：A解析：基金銷售機構(gòu)人員的工作范圍主要包括宣傳推介基金、發(fā)售基金份額、辦理基金份額申購和贖回等，選項B、C、D屬于其工作范圍；分析基金走勢通常是基金分析師等專業(yè)人員的工作，不屬于基金銷售機構(gòu)人員的主要工作范圍，選項A符合題意。所以本題答案是A。22.關(guān)于基金管理人的合規(guī)管理目標，下列說法錯誤的是（）。A.建立健全基金管理人合規(guī)風(fēng)險管理體系B.實現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險的有效識別和管理C.促進基金管理人全面風(fēng)險管理體系的建設(shè)D.確保基金持有人依法合規(guī)經(jīng)營答案：D解析：基金管理人的合規(guī)管理目標包括建立健全基金管理人合規(guī)風(fēng)險管理體系，選項A說法正確；實現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險的有效識別和管理，選項B說法正確；促進基金管理人全面風(fēng)險管理體系的建設(shè)，選項C說法正確；應(yīng)該是確?；鸸芾砣艘婪ê弦?guī)經(jīng)營，而不是基金持有人，選項D說法錯誤。本題要求選擇錯誤的說法，所以答案是D。23.（）是指合規(guī)人員應(yīng)當正確處理與公司其他部門及監(jiān)管部門的關(guān)系，努力形成公司的合規(guī)合力，避免內(nèi)部消耗。A.協(xié)調(diào)性原則B.獨立性原則C.公正性原則D.專業(yè)性原則答案：A解析：協(xié)調(diào)性原則是指合規(guī)人員應(yīng)當正確處理與公司其他部門及監(jiān)管部門的關(guān)系，努力形成公司的合規(guī)合力，避免內(nèi)部消耗，選項A正確；獨立性原則強調(diào)合規(guī)管理部門在公司內(nèi)部享有獨立地位，選項B不符合題意；公正性原則要求合規(guī)人員在履行職責時，要做到客觀公正，選項C不符合題意；專業(yè)性原則是指合規(guī)人員應(yīng)當具備與履行職責相適應(yīng)的專業(yè)知識和技能，選項D不符合題意。所以本題答案是A。24.下列關(guān)于基金托管人職責的說法，錯誤的是（）。A.按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶B.對基金財務(wù)會計報告、中期和年度基金報告出具意見C.計算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回價格D.安全保管基金財產(chǎn)答案：C解析：基金托管人的職責包括按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶，選項A說法正確；對基金財務(wù)會計報告、中期和年度基金報告出具意見，選項B說法正確；安全保管基金財產(chǎn)，選項D說法正確；計算并公告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購、贖回價格是基金管理人的職責，而不是基金托管人的職責，選項C說法錯誤。本題要求選擇錯誤的說法，所以答案是C。25.關(guān)于基金份額的分拆、合并，以下敘述錯誤的是（）。A.基金份額分拆是指在保證投資者的投資總額不發(fā)生改變的前提下，將一份基金按照一定的比例分拆成若干份，每一基金份額的單位凈值也按相同比例降低B.基金份額分拆可以降低投資者對價格的敏感性，有利于基金持續(xù)營銷C.基金份額合并是指將若干份基金份額合并為一份基金份額的行為，合并后，基金份額的單位凈值降低D.基金份額合并有利于改善基金份額持有人結(jié)構(gòu)答案：C解析：基金份額分拆是指在保證投資者的投資總額不發(fā)生改變的前提下，將一份基金按照一定的比例分拆成若干份，每一基金份額的單位凈值也按相同比例降低，選項A敘述正確；基金份額分拆可以降低投資者對價格的敏感性，使投資者感覺基金價格更便宜，有利于基金持續(xù)營銷，選項B敘述正確；基金份額合并是指將若干份基金份額合并為一份基金份額的行為，合并后，基金份額的單位凈值提高，而不是降低，選項C敘述錯誤；基金份額合并有利于改善基金份額持有人結(jié)構(gòu)，如減少小額投資者的比例等，選項D敘述正確。本題要求選擇錯誤的敘述，所以答案是C。26.下列關(guān)于基金客戶服務(wù)內(nèi)容的說法，錯誤的是（）。A.介紹基金管理人投資運作情況屬于售前服務(wù)B.提醒客戶及時核對交易確認屬于售中服務(wù)C.介紹基金產(chǎn)品屬于售前服務(wù)D.定期提供產(chǎn)品凈值信息屬于售后服務(wù)答案：B解析：售前服務(wù)是指在基金銷售機構(gòu)銷售基金產(chǎn)品前為投資者提供的各項服務(wù)，包括介紹基金管理人投資運作情況、介紹基金產(chǎn)品等，選項A、C說法正確；售中服務(wù)是指客戶在基金投資操作過程中享受的服務(wù)，如協(xié)助客戶完成風(fēng)險承受能力測試并細致解釋測試結(jié)果等，提醒客戶及時核對交易確認屬于售后服務(wù)，選項B說法錯誤；售后服務(wù)是指在完成基金投資操作后為投資者提供的服務(wù)，如定期提供產(chǎn)品凈值信息、客戶投訴處理等，選項D說法正確。本題要求選擇錯誤的說法，所以答案是B。27.關(guān)于開放式基金的申購和贖回費用及銷售服務(wù)費，下列說法錯誤的是（）。A.銷售服務(wù)費由申購人承擔，不從基金資產(chǎn)計提B.申購費用由申購人承擔，不列入基金資產(chǎn)C.基金管理人可以根據(jù)情況調(diào)整申購費率D.贖回費用由基金贖回人承擔，不低于贖回費總額的25%歸入基金資產(chǎn)答案：A解析：銷售服務(wù)費是指基金管理人從基金財產(chǎn)中計提的一定比例費用，用于支付銷售機構(gòu)傭金、基金的營銷費用以及基金份額持有人服務(wù)費等，選項A說法錯誤；申購費用由申購人承擔，不列入基金資產(chǎn)，選項B說法正確；基金管理人可以根據(jù)情況調(diào)整申購費率，但需要在招募說明書等文件中提前公告，選項C說法正確；贖回費用由基金贖回人承擔，不低于贖回費總額的25%歸入基金資產(chǎn)，選項D說法正確。本題要求選擇錯誤的說法，所以答案是A。28.下列關(guān)于QDII基金的說法，錯誤的是（）。A.QDII基金可以人民幣、美元或其他主要外匯貨幣為計價貨幣募集B.QDII基金份額可以用人民幣認購，也可以用美元或其他外匯貨幣認購C.QDII基金不得投資于遠期合約、互換等金融衍生品D.QDII基金的境外投資顧問需要經(jīng)營投資管理業(yè)務(wù)達5年以上答案：C解析：QDII基金可以人民幣、美元或其他主要外匯貨幣為計價貨幣募集，選項A說法正確；QDII基金份額可以用人民幣認購，也可以用美元或其他外匯貨幣認購，選項B說法正確；QDII基金可以投資于遠期合約、互換等金融衍生品，但需要符合相關(guān)規(guī)定和限制，選項C說法錯誤；QDII基金的境外投資顧問需要經(jīng)營投資管理業(yè)務(wù)達5年以上，且最近一個會計年度管理的證券資產(chǎn)不少于100億美元或等值貨幣，選項D說法正確。本題要求選擇錯誤的說法，所以答案是C。29.關(guān)于基金銷售適用性的實施保障，下列說法錯誤的是（）。A.基金銷售機構(gòu)應(yīng)當制定基金產(chǎn)品和基金投資人匹配的方法，在銷售過程中由銷售業(yè)務(wù)人員為投資人提供基金投資建議B.基金銷售機構(gòu)應(yīng)當建立健全普通投資者回訪制度C.基金銷售機構(gòu)應(yīng)當對銷售人員進行專門的培訓(xùn)D.基金銷售機構(gòu)總部應(yīng)當負責制定與基金銷售適用性相關(guān)的制度和程序答案：A解析：基金銷售機構(gòu)應(yīng)當制定基金產(chǎn)品和基金投資人匹配的方法，但是不能僅僅由銷售業(yè)務(wù)人員為投資人提供基金投資建議，還需要遵循一定的程序和規(guī)則，且要基于客觀的風(fēng)險評估等，選項A說法錯誤；基金銷售機構(gòu)應(yīng)當建立健全普通投資者回訪制度，及時了解投資者的需求和意見，選項B說法正確；基金銷售機構(gòu)應(yīng)當對銷售人員進行專門的培訓(xùn)，提高銷售人員的專業(yè)素質(zhì)和服務(wù)水平，選項C說法正確；基金銷售機構(gòu)總部應(yīng)當負責制定與基金銷售適用性相關(guān)的制度和程序，確保銷售適用性工作的規(guī)范開展，選項D說法正確。本題要求選擇錯誤的說法，所以答案是A。30.下列關(guān)于基金監(jiān)管的說法，錯誤的是（）。A.基金監(jiān)管的首要目標是保護投資人利益B.基金監(jiān)管的原則包括保障投資人利益原則、適度監(jiān)管原則等C.中國證監(jiān)會可以對違法違規(guī)的基金機構(gòu)采取市場禁入等措施D.基金監(jiān)管是指監(jiān)管部門運用法律的、經(jīng)濟的以及必要的行政手段，對基金市場參與者行為進行的監(jiān)督與管理，不包括對基金機構(gòu)的內(nèi)部控制監(jiān)管答案：D解析：基金監(jiān)管的首要目標是保護投資人利益，選項A說法正確；基金監(jiān)管的原則包括保障投資人利益原則、適度監(jiān)管原則、高效監(jiān)管原則等，選項B說法正確；中國證監(jiān)會可以對違法違規(guī)的基金機構(gòu)采取市場禁入等措施，以維護市場秩序，選項C說法正確；基金監(jiān)管是指監(jiān)管部門運用法律的、經(jīng)濟的以及必要的行政手段，對基金市場參與者行為進行的監(jiān)督與管理，包括對基金機構(gòu)的內(nèi)部控制監(jiān)管等方面，選項D說法錯誤。本題要求選擇錯誤的說法，所以答案是D。31.關(guān)于基金合同生效的條件，下列說法錯誤的是（）。A.開放式基金募集份額總額不少于2億份B.開放式基金募集金額不少于2億元人民幣C.封閉式基金募集總額達到核準規(guī)模的60%以上D.封閉式基金的基金份額持有人人數(shù)達到200人以上答案：C解析：開放式基金需滿足募集份額總額不少于2億份，募集金額不少于2億元人民幣，基金份額持有人的人數(shù)不少于200人，選項A、B說法正確；封閉式基金需滿足募集總額達到核準規(guī)模的80%以上，基金份額持有人人數(shù)達到200人以上，選項C說法錯誤，選項D說法正確。本題要求選擇錯誤的說法，所以答案是C。32.下列關(guān)于基金信息披露的作用，說法錯誤的是（）。A.有利于投資者的價值判斷B.有利于防止利益沖突與利益輸送C.能有效防止操縱市場D.不利于提高證券市場的效率答案：D解析：基金信息披露有利于投資者的價值判斷，投資者可以根據(jù)披露的信息了解基金的投資組合、業(yè)績表現(xiàn)等情況，從而做出合理的投資決策，選項A說法正確；基金信息披露有利于防止利益沖突與利益輸送，通過公開透明的信息披露，可以減少基金管理人等利用信息優(yōu)勢謀取不正當利益的可能性，選項B說法正確；基金信息披露能有效防止操縱市場，因為信息的公開使得市場參與者的行為更加透明，減少了操縱市場的機會，選項C說法正確；基金信息披露有利于提高證券市場的效率，使市場資源得到更合理的配置，選項D說法錯誤。本題要求選擇錯誤的說法，所以答案是D。33.關(guān)于基金托管人的托管費，下列說法錯誤的是（）。A.托管費的提取方式通常是逐日計算并累計，按月支付B.托管費從基金資產(chǎn)中提取C.托管費率會因基金種類不同而異D.通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例提取，年費率一般都在1%以上答案：D解析：托管費的提取方式通常是逐日計算并累計，按月支付，選項A說法正確；托管費是從基金資產(chǎn)中提取，用于支付托管人的服務(wù)費用，選項B說法正確；托管費率會因基金種類不同而異，如貨幣市場基金的托管費率相對較低，而一些復(fù)雜的基金產(chǎn)品托管費率可能相對較高，選項C說法正確；托管費通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例提取，年費率一般都在0.25%以下，而不是1%以上，選項D說法錯誤。本題要求選擇錯誤的說法，所以答案是D。34.下列關(guān)于基金投資顧問機構(gòu)的法定義務(wù)，說法錯誤的是（）。A.應(yīng)當勤勉、盡責、誠實、守法B.不得以任何方式承諾或者保證投資收益C.可以對其服務(wù)能力和經(jīng)營業(yè)績進行夸大宣傳D.應(yīng)當建立應(yīng)急風(fēng)險管理制度和災(zāi)難備份系統(tǒng)答案：C解析：基金投資顧問機構(gòu)應(yīng)當勤勉、盡責、誠實、守法，為客戶提供專業(yè)、客觀的投資建議，選項A說法正確；基金投資顧問機構(gòu)不得以任何方式承諾或者保證投資收益，因為投資具有不確定性，選項B說法正確；基金投資顧問機構(gòu)不得對其服務(wù)能力和經(jīng)營業(yè)績進行夸大宣傳，應(yīng)客觀、真實地向客戶介紹自身情況，選項C說法錯誤；基金投資顧問機構(gòu)應(yīng)當建立應(yīng)急風(fēng)險管理制度和災(zāi)難備份系統(tǒng)，以應(yīng)對可能出現(xiàn)的風(fēng)險和突發(fā)事件，選項D說法正確。本題要求選擇錯誤的說法，所以答案是C。35.關(guān)于基金銷售渠道審慎調(diào)查，下列說法錯誤的是（）。A.基金管理人對基金銷售機構(gòu)的審慎調(diào)查B.基金銷售機構(gòu)對基金管理人的審慎調(diào)查C.基金管理人和基金銷售機構(gòu)相互進行審慎調(diào)查D.基金投資人對基金管理人和基金銷售機構(gòu)進行審慎調(diào)查答案：D解析：基金銷售渠道審慎調(diào)查包括基金管理人對基金銷售機構(gòu)的審慎調(diào)查，選項A說法正確；基金銷售機構(gòu)對基金管理人的審慎調(diào)查，選項B說法正確；基金管理人和基金銷售機構(gòu)相互進行審慎調(diào)查，以了解對方的情況，評估合作風(fēng)險，選項C說法正確；通常是基金管理人和基金銷售機構(gòu)之間進行相互的審慎調(diào)查，而不是基金投資人對基金管理人和基金銷售機構(gòu)進行審慎調(diào)查，選項D說法錯誤。本題要求選擇錯誤的說法，所以答案是D。36.下列關(guān)于基金銷售費用規(guī)范的說法，錯誤的是（）。A.基金銷售機構(gòu)應(yīng)當按照基金合同和招募說明書的約定向投資人收取銷售費用B.未經(jīng)招募說明書載明并公告，不得對不同投資人適用不同費率C.基金銷售機構(gòu)可以自行決定對不同投資人適用不同費率D.基金銷售機構(gòu)銷售基金管理人的基金產(chǎn)品前，應(yīng)與基金管理人簽訂銷售協(xié)議答案：C解析：基金銷售機構(gòu)應(yīng)當按照基金合同和招募說明書的約定向投資人收取銷售費用，選項A說法正確；未經(jīng)招募說明書載明并公告，不得對不同投資人適用不同費率，不能自