廈門擔(dān)保公司管理辦法一、總則（一）目的為了加強(qiáng)廈門擔(dān)保公司的規(guī)范化管理，保障公司穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，促進(jìn)擔(dān)保業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于廈門擔(dān)保公司及其所屬各部門、分支機(jī)構(gòu)以及全體員工。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求，確保公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)合法合規(guī)。2.穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)原則注重風(fēng)險(xiǎn)防控，保持公司財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)健，保障公司可持續(xù)發(fā)展。3.誠(chéng)實(shí)守信原則秉持誠(chéng)實(shí)守信的經(jīng)營(yíng)理念，履行對(duì)客戶、合作伙伴及社會(huì)的責(zé)任。4.審慎管理原則對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行審慎評(píng)估和管理，確保擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)可控。二、公司治理結(jié)構(gòu)（一）股東會(huì)1.股東會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，由全體股東組成。2.股東會(huì)行使法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的職權(quán)，如決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃、選舉和更換董事、審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告等。3.股東會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議，定期會(huì)議應(yīng)按照公司章程規(guī)定的時(shí)間召開，臨時(shí)會(huì)議由代表十分之一以上表決權(quán)的股東、三分之一以上董事或者監(jiān)事會(huì)提議召開。4.股東會(huì)會(huì)議應(yīng)由股東本人出席，股東因故不能出席的，可以書面委托代理人出席股東會(huì)會(huì)議，代理人應(yīng)當(dāng)向公司提交股東授權(quán)委托書，并在授權(quán)范圍內(nèi)行使表決權(quán)。（二）董事會(huì)1.董事會(huì)是公司的決策機(jī)構(gòu)，對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)。2.董事會(huì)成員由股東會(huì)選舉產(chǎn)生，人數(shù)為[X]人，其中獨(dú)立董事不少于三分之一。3.董事會(huì)行使法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的職權(quán)，如召集股東會(huì)會(huì)議、執(zhí)行股東會(huì)的決議、決定公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案等。4.董事會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議，定期會(huì)議應(yīng)按照公司章程規(guī)定的時(shí)間召開，臨時(shí)會(huì)議由董事長(zhǎng)、三分之一以上董事或者監(jiān)事會(huì)提議召開。5.董事會(huì)會(huì)議應(yīng)由董事本人出席，董事因故不能出席的，可以書面委托其他董事代為出席董事會(huì)會(huì)議，委托書中應(yīng)載明授權(quán)范圍。（三）監(jiān)事會(huì)1.監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)。2.監(jiān)事會(huì)成員由股東會(huì)選舉產(chǎn)生，人數(shù)為[X]人，其中職工代表的比例不得低于三分之一。3.監(jiān)事會(huì)行使法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的職權(quán)，如檢查公司財(cái)務(wù)、對(duì)董事、高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)督等。4.監(jiān)事會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議，定期會(huì)議應(yīng)按照公司章程規(guī)定的時(shí)間召開，臨時(shí)會(huì)議由監(jiān)事會(huì)主席、三分之一以上監(jiān)事提議召開。5.監(jiān)事會(huì)會(huì)議應(yīng)由監(jiān)事本人出席，監(jiān)事因故不能出席的，可以書面委托其他監(jiān)事代為出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議，委托書中應(yīng)載明授權(quán)范圍。（四）高級(jí)管理人員1.公司設(shè)總經(jīng)理一名，副總經(jīng)理若干名，由董事會(huì)聘任或解聘。2.總經(jīng)理對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，行使法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的職權(quán)，如主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理工作、組織實(shí)施董事會(huì)決議等。3.副總經(jīng)理協(xié)助總經(jīng)理工作，按照總經(jīng)理的分工負(fù)責(zé)相關(guān)工作。4.高級(jí)管理人員應(yīng)遵守法律法規(guī)和公司章程，忠實(shí)履行職責(zé)，維護(hù)公司利益。三、業(yè)務(wù)管理（一）擔(dān)保業(yè)務(wù)范圍1.公司主要從事各類融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，包括貸款擔(dān)保、票據(jù)承兌擔(dān)保、貿(mào)易融資擔(dān)保、項(xiàng)目融資擔(dān)保、信用證擔(dān)保等。2.公司也可從事非融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，如訴訟保全擔(dān)保、投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、尾付款如約償付擔(dān)保等。（二）擔(dān)保業(yè)務(wù)流程1.客戶申請(qǐng)客戶向公司提出擔(dān)保申請(qǐng)，提交相關(guān)資料，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款卡、擔(dān)保申請(qǐng)書等。2.項(xiàng)目受理公司業(yè)務(wù)部門對(duì)客戶提交的申請(qǐng)資料進(jìn)行初審，審核通過后報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部門。3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，包括對(duì)客戶的信用狀況、經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況等進(jìn)行調(diào)查分析，評(píng)估擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。4.項(xiàng)目審批風(fēng)險(xiǎn)管理部門將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告提交給審批委員會(huì)，審批委員會(huì)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行審議，決定是否批準(zhǔn)擔(dān)保。5.擔(dān)保合同簽訂經(jīng)審批通過后，公司與客戶簽訂擔(dān)保合同，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。6.擔(dān)保后管理公司對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤管理，定期了解客戶的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況等，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)并采取措施防范風(fēng)險(xiǎn)。7.代償與追償如客戶未能履行債務(wù)，公司按照擔(dān)保合同的約定進(jìn)行代償，并依法向客戶及反擔(dān)保人追償。（三）擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別公司應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估公司應(yīng)采用科學(xué)合理的方法對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，為風(fēng)險(xiǎn)控制提供依據(jù)。3.風(fēng)險(xiǎn)控制公司應(yīng)采取有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，如要求客戶提供反擔(dān)保、設(shè)定擔(dān)保額度、加強(qiáng)擔(dān)保后管理等。4.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化情況并采取措施應(yīng)對(duì)。5.風(fēng)險(xiǎn)處置公司應(yīng)制定風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，對(duì)發(fā)生的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)有效的處置，減少損失。四、財(cái)務(wù)管理（一）財(cái)務(wù)管理制度1.公司應(yīng)建立健全財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。2.財(cái)務(wù)管理制度應(yīng)包括財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)核算管理制度、財(cái)務(wù)報(bào)告制度、財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度等。（二）財(cái)務(wù)預(yù)算管理1.公司應(yīng)編制年度財(cái)務(wù)預(yù)算，明確年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和財(cái)務(wù)計(jì)劃。2.財(cái)務(wù)預(yù)算應(yīng)包括收入預(yù)算、成本費(fèi)用預(yù)算、利潤(rùn)預(yù)算、現(xiàn)金流量預(yù)算等。3.公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時(shí)調(diào)整預(yù)算，確保預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。（三）財(cái)務(wù)核算管理1.公司應(yīng)按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度進(jìn)行財(cái)務(wù)核算，確保財(cái)務(wù)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.財(cái)務(wù)核算應(yīng)包括會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)報(bào)表等的編制和管理。3.公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)核算的內(nèi)部控制，防止財(cái)務(wù)造假和舞弊行為。（四）財(cái)務(wù)報(bào)告管理1.公司應(yīng)定期編制財(cái)務(wù)報(bào)告，包括年度財(cái)務(wù)報(bào)告、中期財(cái)務(wù)報(bào)告等。2.財(cái)務(wù)報(bào)告應(yīng)包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動(dòng)表等及附注。3.公司應(yīng)按照法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求，及時(shí)披露財(cái)務(wù)報(bào)告，確保信息透明。（五）財(cái)務(wù)內(nèi)部控制1.公司應(yīng)建立健全財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)活動(dòng)的內(nèi)部控制。2.財(cái)務(wù)內(nèi)部控制應(yīng)包括崗位設(shè)置、職責(zé)分工、授權(quán)審批、會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)監(jiān)督等環(huán)節(jié)。3.公司應(yīng)定期對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度進(jìn)行評(píng)價(jià)和改進(jìn)，確保內(nèi)部控制有效。五、人力資源管理（一）人力資源規(guī)劃1.公司應(yīng)根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求，制定人力資源規(guī)劃，明確人力資源需求和供給情況。2.人力資源規(guī)劃應(yīng)包括人員招聘、培訓(xùn)、績(jī)效考核、薪酬福利等方面的規(guī)劃。（二）人員招聘與錄用1.公司應(yīng)按照公開、公平、公正的原則，招聘優(yōu)秀人才。2.招聘流程應(yīng)包括發(fā)布招聘信息、報(bào)名、資格審查、筆試、面試、體檢、錄用等環(huán)節(jié)。3.公司應(yīng)與錄用人員簽訂勞動(dòng)合同，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。（三）員工培訓(xùn)與發(fā)展1.公司應(yīng)建立健全員工培訓(xùn)體系，為員工提供培訓(xùn)和發(fā)展機(jī)會(huì)。2.培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括業(yè)務(wù)知識(shí)、專業(yè)技能、職業(yè)素養(yǎng)等方面的培訓(xùn)。3.公司應(yīng)鼓勵(lì)員工參加外部培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，提高員工的綜合素質(zhì)。（四）績(jī)效考核與激勵(lì)1.公司應(yīng)建立科學(xué)合理的績(jī)效考核體系，對(duì)員工的工作業(yè)績(jī)、工作能力、工作態(tài)度等進(jìn)行考核。2.績(jī)效考核結(jié)果應(yīng)與員工的薪酬、晉升、獎(jiǎng)勵(lì)等掛鉤，激勵(lì)員工積極工作。3.公司應(yīng)設(shè)立多種獎(jiǎng)勵(lì)制度，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的員工進(jìn)行表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。（五）薪酬福利管理1.公司應(yīng)制定合理的薪酬福利制度，確保員工的薪酬待遇與工作業(yè)績(jī)和貢獻(xiàn)相匹配。2.薪酬結(jié)構(gòu)應(yīng)包括基本工資、績(jī)效工資、獎(jiǎng)金等部分。3.公司應(yīng)按照國(guó)家法律法規(guī)和政策規(guī)定，為員工繳納社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金等福利。六、內(nèi)部控制與監(jiān)督（一）內(nèi)部控制制度1.公司應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對(duì)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的內(nèi)部控制。2.內(nèi)部控制制度應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理、業(yè)務(wù)操作等方面的內(nèi)部控制。3.公司應(yīng)定期對(duì)內(nèi)部控制制度進(jìn)行評(píng)價(jià)和改進(jìn)，確保內(nèi)部控制有效。（二）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.公司應(yīng)設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門，配備專業(yè)的內(nèi)部審計(jì)人員，對(duì)公司的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、內(nèi)部控制等進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。2.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期向董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告審計(jì)工作情況，提出審計(jì)意見和建議。3.公司應(yīng)積極配合內(nèi)部審計(jì)部門的工作，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行整改。（三