國(guó)企網(wǎng)上銀行管理辦法一、引言在當(dāng)今數(shù)字化時(shí)代，網(wǎng)上銀行已成為企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要工具。對(duì)于國(guó)有企業(yè)而言，規(guī)范、安全地使用網(wǎng)上銀行，不僅關(guān)系到資金的安全與高效流轉(zhuǎn)，也影響著企業(yè)的整體運(yùn)營(yíng)和發(fā)展。為了加強(qiáng)公司網(wǎng)上銀行管理，保障資金安全，提高資金使用效率，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本管理辦法。希望大家認(rèn)真學(xué)習(xí)并嚴(yán)格遵守，共同維護(hù)公司資金安全與正常運(yùn)營(yíng)秩序。二、適用范圍本辦法適用于公司本部及所屬各單位通過(guò)網(wǎng)上銀行進(jìn)行的各類資金收付業(yè)務(wù)。三、職責(zé)分工1.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)網(wǎng)上銀行賬戶的開立、變更、撤銷等管理工作。制定網(wǎng)上銀行操作流程和相關(guān)制度，并組織實(shí)施。定期對(duì)網(wǎng)上銀行交易進(jìn)行核對(duì)和賬務(wù)處理。負(fù)責(zé)與銀行溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)解決網(wǎng)上銀行使用過(guò)程中出現(xiàn)的問題。2.信息部門負(fù)責(zé)網(wǎng)上銀行系統(tǒng)的技術(shù)支持和安全維護(hù)，保障系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行。協(xié)助財(cái)務(wù)部門做好網(wǎng)上銀行操作人員的權(quán)限設(shè)置和管理。加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)上銀行系統(tǒng)的安全監(jiān)控，防范網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)。3.使用部門嚴(yán)格按照網(wǎng)上銀行操作流程和相關(guān)制度辦理資金收付業(yè)務(wù)。妥善保管網(wǎng)上銀行操作密碼、U盾等安全介質(zhì)，不得泄露給他人。發(fā)現(xiàn)網(wǎng)上銀行交易異常情況及時(shí)報(bào)告財(cái)務(wù)部門。四、賬戶管理1.賬戶開立因業(yè)務(wù)需要開立網(wǎng)上銀行賬戶時(shí)，使用部門應(yīng)向財(cái)務(wù)部門提出申請(qǐng)，詳細(xì)說(shuō)明開戶原因、預(yù)計(jì)使用頻率等情況。財(cái)務(wù)部門審核同意后，按照銀行相關(guān)規(guī)定準(zhǔn)備開戶資料，辦理開戶手續(xù)。開戶完成后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)將賬戶信息告知相關(guān)使用部門，并做好登記備案工作。2.賬戶變更網(wǎng)上銀行賬戶信息如發(fā)生變更（如賬戶名稱、賬號(hào)、開戶行等），使用部門應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門核實(shí)變更信息后，向銀行提交變更申請(qǐng)，并辦理相關(guān)手續(xù)。變更完成后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)更新賬戶信息記錄，并告知相關(guān)使用部門。3.賬戶撤銷網(wǎng)上銀行賬戶不再使用時(shí)，使用部門應(yīng)向財(cái)務(wù)部門提出撤銷申請(qǐng)，說(shuō)明撤銷原因。財(cái)務(wù)部門審核后，與銀行聯(lián)系辦理賬戶撤銷手續(xù)。賬戶撤銷后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)清理相關(guān)資料，并做好記錄。五、操作流程1.業(yè)務(wù)發(fā)起使用部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求，填寫資金收付相關(guān)單據(jù)，如付款申請(qǐng)單、收款確認(rèn)單等。單據(jù)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后，提交給財(cái)務(wù)部門。2.財(cái)務(wù)審核財(cái)務(wù)人員收到使用部門提交的單據(jù)后，對(duì)業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法性、合規(guī)性進(jìn)行審核。審核通過(guò)后，在網(wǎng)上銀行系統(tǒng)中錄入相關(guān)信息，并進(jìn)行授權(quán)操作。3.網(wǎng)銀操作操作人員使用U盾等安全介質(zhì)，按照網(wǎng)上銀行系統(tǒng)提示進(jìn)行資金收付操作。操作完成后，打印交易明細(xì)或回單，并加蓋財(cái)務(wù)印章。4.賬務(wù)處理財(cái)務(wù)人員根據(jù)網(wǎng)上銀行交易明細(xì)，及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，確保賬實(shí)相符。定期對(duì)網(wǎng)上銀行賬務(wù)進(jìn)行核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)查找原因并進(jìn)行調(diào)整。六、安全管理1.密碼管理網(wǎng)上銀行操作密碼應(yīng)妥善保管，不得使用簡(jiǎn)單易猜的密碼。操作人員應(yīng)定期更換密碼，建議每[X]個(gè)月更換一次。嚴(yán)禁將密碼告知他人，如因工作需要委托他人操作，應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的授權(quán)和監(jiān)督。2.U盾管理U盾是網(wǎng)上銀行操作的重要安全介質(zhì)，應(yīng)專人專用。U盾應(yīng)妥善保管，防止丟失、被盜用。如發(fā)現(xiàn)U盾遺失，應(yīng)立即報(bào)告財(cái)務(wù)部門，并采取掛失等措施。U盾使用后應(yīng)及時(shí)拔出，不得在未拔出U盾的情況下離開電腦。3.網(wǎng)絡(luò)安全公司應(yīng)加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)安全防護(hù)，安裝防火墻、殺毒軟件等安全設(shè)備，并定期更新病毒庫(kù)。操作人員應(yīng)注意防范網(wǎng)絡(luò)詐騙，不隨意點(diǎn)擊來(lái)路不明的鏈接或下載可疑文件。在使用公共網(wǎng)絡(luò)時(shí)，不得進(jìn)行網(wǎng)上銀行操作，以防信息泄露。4.安全審計(jì)信息部門應(yīng)定期對(duì)網(wǎng)上銀行系統(tǒng)進(jìn)行安全審計(jì)，檢查系統(tǒng)運(yùn)行情況和操作記錄。財(cái)務(wù)部門應(yīng)配合信息部門做好安全審計(jì)工作，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行整改。七、風(fēng)險(xiǎn)防范1.交易風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)上銀行交易的監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常交易并進(jìn)行處理。對(duì)于大額資金交易，應(yīng)進(jìn)行雙人審核，確保交易的真實(shí)性和安全性。定期與銀行核對(duì)賬戶余額和交易明細(xì)，發(fā)現(xiàn)不符及時(shí)查明原因。2.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)信息部門應(yīng)建立網(wǎng)上銀行系統(tǒng)應(yīng)急預(yù)案，應(yīng)對(duì)系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)中斷等突發(fā)情況。定期對(duì)網(wǎng)上銀行系統(tǒng)進(jìn)行備份，確保數(shù)據(jù)的安全性和可恢復(fù)性。加強(qiáng)與銀行的溝通協(xié)調(diào)，及時(shí)了解系統(tǒng)升級(jí)、維護(hù)等信息，提前做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備。3.人員風(fēng)險(xiǎn)加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)上銀行操作人員的培訓(xùn)，提高其業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。定期對(duì)操作人員進(jìn)行崗位輪換，防止因長(zhǎng)期操作形成的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)違反網(wǎng)上銀行管理規(guī)定的操作人員，應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)肅處理。八、監(jiān)督檢查1.內(nèi)部審計(jì)公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)網(wǎng)上銀行管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查制度執(zhí)行情況、操作流程合規(guī)性、資金安全等方面的問題。對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.日常監(jiān)督財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)上銀行使用情況的日常監(jiān)督，定期檢查操作記錄、賬務(wù)處理等情況。發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促相關(guān)人員進(jìn)行整改，并做好記錄。3.違規(guī)處理對(duì)于違反本辦法規(guī)定的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括但不限于批評(píng)教育、警告、罰款、