施工外包材料管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司施工外包項(xiàng)目中材料的管理，規(guī)范材料采購(gòu)、供應(yīng)、使用、核算等流程，確保施工材料的質(zhì)量、供應(yīng)及時(shí)性和成本控制，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有施工外包項(xiàng)目中涉及的各類材料管理，包括但不限于建筑材料、裝飾材料、設(shè)備配件等。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保材料管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.質(zhì)量第一原則：優(yōu)先選擇質(zhì)量可靠的材料供應(yīng)商，保證施工材料符合工程質(zhì)量要求。3.成本控制原則：在滿足工程質(zhì)量和進(jìn)度的前提下，合理控制材料采購(gòu)成本、使用成本，提高材料使用效率。4.責(zé)任明確原則：明確各部門及人員在材料管理中的職責(zé)，做到責(zé)任到人。二、管理職責(zé)（一）采購(gòu)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)施工外包材料的采購(gòu)計(jì)劃制定，根據(jù)施工進(jìn)度要求，準(zhǔn)確預(yù)估材料需求數(shù)量和規(guī)格。2.選擇合格的材料供應(yīng)商，建立供應(yīng)商評(píng)估和管理體系，定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行考核。3.組織材料采購(gòu)合同的簽訂、執(zhí)行與跟蹤，確保材料按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)。4.負(fù)責(zé)采購(gòu)材料的價(jià)格談判，爭(zhēng)取合理的采購(gòu)價(jià)格，降低采購(gòu)成本。（二）項(xiàng)目管理部門職責(zé)1.根據(jù)施工圖紙和施工方案，協(xié)助采購(gòu)部門確定材料需求清單，并對(duì)材料規(guī)格、型號(hào)等技術(shù)要求進(jìn)行審核。2.負(fù)責(zé)施工現(xiàn)場(chǎng)材料的接收、驗(yàn)收、存儲(chǔ)、發(fā)放及使用監(jiān)督，確保材料正確使用于施工項(xiàng)目。3.定期對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)材料的使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決材料浪費(fèi)、丟失等問(wèn)題。4.配合采購(gòu)部門處理材料采購(gòu)過(guò)程中的變更事項(xiàng)，協(xié)調(diào)施工進(jìn)度與材料供應(yīng)之間的關(guān)系。（三）質(zhì)量檢驗(yàn)部門職責(zé)1.制定材料檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)和檢驗(yàn)流程，對(duì)采購(gòu)進(jìn)場(chǎng)的材料進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)。2.對(duì)不合格材料出具檢驗(yàn)報(bào)告，協(xié)助采購(gòu)部門做好不合格材料的退貨、換貨等處理工作。3.參與材料供應(yīng)商的質(zhì)量評(píng)估，提供質(zhì)量方面的專業(yè)意見。（四）財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)施工外包材料采購(gòu)資金的預(yù)算編制和審核，確保資金合理安排。2.對(duì)材料采購(gòu)成本進(jìn)行核算和控制，審核材料采購(gòu)發(fā)票等相關(guān)憑證，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無(wú)誤。3.參與材料采購(gòu)合同的審核，對(duì)合同中的付款條款等財(cái)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行把關(guān)。（五）施工外包單位職責(zé)1.根據(jù)施工進(jìn)度計(jì)劃，向項(xiàng)目管理部門提交材料需求計(jì)劃，并對(duì)需求的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。2.負(fù)責(zé)施工現(xiàn)場(chǎng)材料的保管和使用，按照規(guī)范要求進(jìn)行材料的搬運(yùn)、存儲(chǔ)和施工操作，避免材料損壞和浪費(fèi)。3.配合項(xiàng)目管理部門做好材料盤點(diǎn)工作，如實(shí)提供材料使用情況報(bào)告。三、材料采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃1.采購(gòu)部門應(yīng)在施工外包合同簽訂后，結(jié)合施工進(jìn)度計(jì)劃，及時(shí)編制詳細(xì)的材料采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確材料名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)采購(gòu)時(shí)間等信息。2.項(xiàng)目管理部門應(yīng)根據(jù)施工圖紙和施工組織設(shè)計(jì)，對(duì)采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行審核，確保采購(gòu)計(jì)劃與施工需求一致。如發(fā)現(xiàn)采購(gòu)計(jì)劃與施工實(shí)際需求不符，應(yīng)及時(shí)與采購(gòu)部門溝通調(diào)整。（二）供應(yīng)商選擇1.采購(gòu)部門應(yīng)建立供應(yīng)商選擇標(biāo)準(zhǔn)，包括供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽(yù)、產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格水平、售后服務(wù)等方面。2.通過(guò)市場(chǎng)調(diào)研、招標(biāo)、詢價(jià)等方式，從眾多供應(yīng)商中篩選出合格的供應(yīng)商，并建立供應(yīng)商名錄。3.定期對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)估和考核，評(píng)估內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價(jià)格、售后服務(wù)等。對(duì)于考核不合格的供應(yīng)商，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改或淘汰。（三）采購(gòu)合同簽訂1.采購(gòu)部門在選定供應(yīng)商后，應(yīng)與供應(yīng)商簽訂詳細(xì)的采購(gòu)合同。采購(gòu)合同應(yīng)明確材料名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、價(jià)格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。2.采購(gòu)合同簽訂前，應(yīng)提交財(cái)務(wù)部門和法務(wù)部門進(jìn)行審核，確保合同條款符合公司利益和法律法規(guī)要求。3.采購(gòu)合同簽訂后，應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定執(zhí)行，及時(shí)跟蹤合同履行情況，確保供應(yīng)商按時(shí)、按質(zhì)、按量供應(yīng)材料。（四）采購(gòu)成本控制1.采購(gòu)部門應(yīng)通過(guò)市場(chǎng)調(diào)研、招標(biāo)、詢價(jià)等方式，充分了解市場(chǎng)價(jià)格行情，爭(zhēng)取合理的采購(gòu)價(jià)格。2.在采購(gòu)過(guò)程中，應(yīng)與供應(yīng)商進(jìn)行價(jià)格談判，通過(guò)批量采購(gòu)、長(zhǎng)期合作等方式降低采購(gòu)成本。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)成本的核算和控制，定期對(duì)采購(gòu)成本進(jìn)行分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)成本異常情況并采取措施進(jìn)行調(diào)整。四、材料驗(yàn)收管理（一）驗(yàn)收準(zhǔn)備1.項(xiàng)目管理部門在材料到貨前，應(yīng)做好驗(yàn)收準(zhǔn)備工作，包括安排驗(yàn)收人員、準(zhǔn)備驗(yàn)收工具和場(chǎng)地等。2.驗(yàn)收人員應(yīng)熟悉材料的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和驗(yàn)收要求，掌握驗(yàn)收流程和方法。（二）驗(yàn)收流程1.材料到貨后，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)通知項(xiàng)目管理部門進(jìn)行驗(yàn)收。項(xiàng)目管理部門應(yīng)組織質(zhì)量檢驗(yàn)部門、施工外包單位等相關(guān)人員共同進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收人員應(yīng)按照材料驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)和驗(yàn)收流程，對(duì)材料的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量等進(jìn)行逐一核對(duì)和檢驗(yàn)。3.對(duì)于驗(yàn)收合格的材料，應(yīng)填寫驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，并辦理入庫(kù)手續(xù)；對(duì)于驗(yàn)收不合格的材料，應(yīng)出具不合格報(bào)告，并及時(shí)通知采購(gòu)部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。（三）驗(yàn)收記錄1.驗(yàn)收過(guò)程中應(yīng)做好驗(yàn)收記錄，包括材料名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商、驗(yàn)收時(shí)間、驗(yàn)收人員、驗(yàn)收結(jié)果等信息。2.驗(yàn)收記錄應(yīng)妥善保存，作為材料管理的重要檔案資料，以備后續(xù)查詢和追溯。五、材料存儲(chǔ)管理（一）存儲(chǔ)場(chǎng)地規(guī)劃1.項(xiàng)目管理部門應(yīng)根據(jù)施工現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況，合理規(guī)劃材料存儲(chǔ)場(chǎng)地，確保材料分類存放、整齊有序。2.存儲(chǔ)場(chǎng)地應(yīng)具備防雨、防潮、防曬、防火、防盜等條件，確保材料存儲(chǔ)安全。（二）材料存儲(chǔ)方式1.不同類型的材料應(yīng)采用不同的存儲(chǔ)方式，如鋼材應(yīng)存放在倉(cāng)庫(kù)或料棚內(nèi)，避免露天堆放生銹；水泥應(yīng)存放在專用的水泥罐中，防止受潮結(jié)塊。2.易燃易爆材料應(yīng)單獨(dú)存放，并設(shè)置明顯的警示標(biāo)志，采取相應(yīng)的防火、防爆措施。（三）庫(kù)存盤點(diǎn)1.項(xiàng)目管理部門應(yīng)定期對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)材料進(jìn)行庫(kù)存盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般每月或每季度進(jìn)行一次。2.庫(kù)存盤點(diǎn)應(yīng)做到賬實(shí)相符，如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理和實(shí)物調(diào)整。3.庫(kù)存盤點(diǎn)結(jié)束后，應(yīng)編制庫(kù)存盤點(diǎn)報(bào)告，上報(bào)公司相關(guān)部門。六、材料發(fā)放管理（一）發(fā)放原則1.材料發(fā)放應(yīng)遵循先進(jìn)先出、限額領(lǐng)料的原則，確保材料合理使用。2.施工外包單位應(yīng)根據(jù)施工進(jìn)度和實(shí)際需求，填寫材料領(lǐng)用申請(qǐng)表，經(jīng)項(xiàng)目管理部門審核后到倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取材料。（二）發(fā)放流程1.倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)審核后的材料領(lǐng)用申請(qǐng)表，按照規(guī)定的數(shù)量和規(guī)格發(fā)放材料，并填寫材料發(fā)放記錄。2.材料發(fā)放記錄應(yīng)包括材料名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、領(lǐng)用單位、領(lǐng)用時(shí)間、領(lǐng)用人等信息。3.施工外包單位在領(lǐng)取材料時(shí)，應(yīng)在材料發(fā)放記錄上簽字確認(rèn)。（三）限額領(lǐng)料管理1.項(xiàng)目管理部門應(yīng)根據(jù)施工圖紙和施工定額，對(duì)施工外包單位實(shí)行限額領(lǐng)料制度，明確各施工階段的材料領(lǐng)用限額。2.施工外包單位應(yīng)嚴(yán)格按照限額領(lǐng)料制度領(lǐng)取材料，如因特殊原因需要超限額領(lǐng)料，應(yīng)提前辦理審批手續(xù)。3.項(xiàng)目管理部門應(yīng)定期對(duì)施工外包單位的材料領(lǐng)用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，對(duì)超限額領(lǐng)料的原因進(jìn)行調(diào)查和處理。七、材料使用管理（一）使用規(guī)范1.施工外包單位應(yīng)按照施工圖紙和施工規(guī)范要求使用材料，不得擅自更改材料的規(guī)格、型號(hào)和使用部位。2.在材料使用過(guò)程中，應(yīng)采取有效的節(jié)約措施，避免材料浪費(fèi)。如對(duì)剩余材料應(yīng)及時(shí)回收、妥善保管，以便下次使用。（二）監(jiān)督檢查1.項(xiàng)目管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)材料使用情況的監(jiān)督檢查，定期對(duì)施工外包單位的材料使用情況進(jìn)行檢查和評(píng)估。2.如發(fā)現(xiàn)施工外包單位存在材料浪費(fèi)、丟失等問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)責(zé)令其整改，并按照合同約定進(jìn)行相應(yīng)的處罰。八、材料核算與成本控制（一）核算方法1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和公司財(cái)務(wù)制度，對(duì)施工外包材料的采購(gòu)成本、存儲(chǔ)成本、使用成本等進(jìn)行核算。2.材料采購(gòu)成本應(yīng)包括材料原價(jià)、運(yùn)雜費(fèi)、運(yùn)輸損耗費(fèi)、采購(gòu)及保管費(fèi)等。3.材料存儲(chǔ)成本應(yīng)包括倉(cāng)庫(kù)租金、保管人員工資、倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)備折舊等。4.材料使用成本應(yīng)根據(jù)實(shí)際領(lǐng)用數(shù)量和采購(gòu)成本進(jìn)行核算。（二）成本控制措施1.采購(gòu)部門應(yīng)通過(guò)優(yōu)化采購(gòu)渠道、降低采購(gòu)價(jià)格、控制采購(gòu)數(shù)量等方式，降低材料采購(gòu)成本。2.項(xiàng)目管理部門應(yīng)加強(qiáng)施工現(xiàn)場(chǎng)材料管理，減少材料浪費(fèi)和丟失，提高材料使用效率，降低材料使用成本。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)材料成本進(jìn)行分析和監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)成本異常情況并采取措施進(jìn)行調(diào)整，確保材料成本控制在預(yù)算范圍內(nèi)。九、材料風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.采購(gòu)部門、項(xiàng)目管理部門等相關(guān)部門應(yīng)定期對(duì)施工外包材料管理過(guò)程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，如供應(yīng)商違約風(fēng)險(xiǎn)、材料質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、庫(kù)存積壓風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)采用多種方法，如問(wèn)卷調(diào)查、頭腦風(fēng)暴、案例分析等，確保風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的全面性和準(zhǔn)確性。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類和排序，確定重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)和一般風(fēng)險(xiǎn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.針對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。如對(duì)于供應(yīng)商違約風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)加強(qiáng)供應(yīng)商管理，簽訂詳細(xì)的采購(gòu)合同，明