合同審核授權(quán)管理辦法一、引言在當(dāng)今復(fù)雜多變的商業(yè)環(huán)境中，合同作為企業(yè)運營的重要法律文件，其審核與授權(quán)管理的準確性和規(guī)范性直接關(guān)系到企業(yè)的合法權(quán)益與業(yè)務(wù)的順利開展。為了確保合同審核授權(quán)工作的高效、有序進行，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準，結(jié)合本公司實際運營需求，特制定本合同審核授權(quán)管理辦法。希望大家認真學(xué)習(xí)并嚴格遵守，共同維護公司合同管理的嚴謹性和規(guī)范性。二、適用范圍本辦法適用于公司各部門、各分支機構(gòu)在經(jīng)營活動中簽訂的各類合同，包括但不限于買賣合同、租賃合同、服務(wù)合同、技術(shù)合同等。三、合同審核授權(quán)的基本原則1.依法合規(guī)原則：合同的簽訂與履行必須符合國家法律法規(guī)的要求，確保合同內(nèi)容合法有效。2.風(fēng)險防控原則：在審核授權(quán)過程中，要充分識別和評估合同可能帶來的風(fēng)險，并采取有效措施加以防控。3.職責(zé)明確原則：明確各部門、各崗位在合同審核授權(quán)中的職責(zé)，避免職責(zé)不清導(dǎo)致的工作推諉和失誤。4.效率優(yōu)先原則：在保證審核質(zhì)量的前提下，優(yōu)化審核流程，提高審核效率，確保合同能夠及時簽訂和履行。四、合同審核授權(quán)的組織架構(gòu)及職責(zé)1.合同管理委員會組成：由公司高層管理人員、各部門負責(zé)人等組成。職責(zé)：審議合同管理的重大政策和制度；對涉及公司重大利益、復(fù)雜法律關(guān)系或高風(fēng)險的合同進行決策；協(xié)調(diào)解決合同審核授權(quán)過程中出現(xiàn)的重大問題。2.合同審核部門組成：一般由法務(wù)部門、財務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門等相關(guān)人員組成。職責(zé)：負責(zé)對合同進行法律、財務(wù)、業(yè)務(wù)等方面的審核；提出審核意見和建議；跟蹤合同審核意見的落實情況。3.合同授權(quán)人公司根據(jù)合同的性質(zhì)、金額、風(fēng)險程度等因素，確定不同層級的合同授權(quán)人。職責(zé)：在授權(quán)范圍內(nèi)對合同進行簽署；對合同的履行情況負責(zé)。五、合同審核流程1.合同起草業(yè)務(wù)部門負責(zé)根據(jù)業(yè)務(wù)需求起草合同文本。在起草過程中，應(yīng)盡量使用規(guī)范的合同模板，并確保合同條款清晰、準確、完整，避免出現(xiàn)歧義或漏洞。我們鼓勵業(yè)務(wù)部門在起草合同前，充分了解相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)慣例，以及對方的資信狀況和履約能力，為合同審核提供良好的基礎(chǔ)。2.合同初審業(yè)務(wù)部門將起草好的合同提交至合同審核部門進行初審。初審人員應(yīng)從業(yè)務(wù)角度對合同條款進行審查，重點關(guān)注合同的標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價格、履行期限、履行地點、違約責(zé)任等條款是否符合業(yè)務(wù)實際需求，是否存在潛在的業(yè)務(wù)風(fēng)險。初審人員在審查過程中，如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時與業(yè)務(wù)部門溝通，提出修改意見，并填寫《合同初審意見表》。3.合同法律審核法務(wù)部門對初審?fù)ㄟ^的合同進行法律審核。法律審核人員應(yīng)從法律角度對合同條款進行審查，確保合同內(nèi)容符合法律法規(guī)的要求，不存在法律風(fēng)險。法律審核人員重點審查合同的主體資格、合同效力、合同條款的合法性、爭議解決方式等方面。如發(fā)現(xiàn)合同存在法律問題，應(yīng)及時與業(yè)務(wù)部門和初審人員溝通，提出修改意見，并填寫《合同法律審核意見表》。4.合同財務(wù)審核財務(wù)部門對初審?fù)ㄟ^的合同進行財務(wù)審核。財務(wù)審核人員應(yīng)從財務(wù)角度對合同條款進行審查，重點關(guān)注合同的價款支付方式、結(jié)算周期、稅務(wù)條款、財務(wù)風(fēng)險等方面。財務(wù)審核人員在審查過程中，如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時與業(yè)務(wù)部門和初審人員溝通，提出修改意見，并填寫《合同財務(wù)審核意見表》。5.合同終審合同審核部門將初審、法律審核、財務(wù)審核通過的合同提交至合同管理委員會進行終審。合同管理委員會成員應(yīng)根據(jù)各自的職責(zé)和專業(yè)知識，對合同進行全面審查，并做出終審決定。終審?fù)ㄟ^的合同，由合同管理委員會主任簽署終審意見。如終審未通過，合同管理委員會應(yīng)明確指出問題所在，并提出修改建議，業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)終審意見對合同進行修改后重新提交審核。6.合同簽署合同終審?fù)ㄟ^后，由合同授權(quán)人在授權(quán)范圍內(nèi)簽署合同。合同簽署前，合同管理人員應(yīng)再次核對合同文本與審核意見的一致性，確保合同的簽署符合公司的規(guī)定和要求。合同簽署后，合同管理人員應(yīng)及時將合同文本進行歸檔，并按照合同約定跟蹤合同的履行情況。六、合同審核授權(quán)的權(quán)限劃分1.一般合同對于金額較小、風(fēng)險較低、條款較為簡單的一般合同，由業(yè)務(wù)部門負責(zé)人進行審核，并在其授權(quán)范圍內(nèi)簽署。業(yè)務(wù)部門負責(zé)人在審核一般合同時，應(yīng)重點關(guān)注合同的業(yè)務(wù)條款是否合理、可行，是否符合公司的業(yè)務(wù)政策和流程。2.重要合同對于金額較大、風(fēng)險較高、條款較為復(fù)雜的重要合同，由合同審核部門進行全面審核，并報合同管理委員會審議通過后，由公司法定代表人或其授權(quán)的高級管理人員簽署。重要合同的審核應(yīng)更加嚴格和細致，合同審核部門應(yīng)組織相關(guān)專家進行論證，確保合同的合法性、合理性和可行性。3.重大合同對于涉及公司重大利益、復(fù)雜法律關(guān)系或高風(fēng)險的重大合同，由合同管理委員會進行決策，并報公司董事會或股東會批準后，由公司法定代表人簽署。重大合同的決策應(yīng)充分考慮公司的戰(zhàn)略規(guī)劃、財務(wù)狀況、市場環(huán)境等因素，確保合同的簽訂符合公司的長遠利益。七、合同審核授權(quán)的變更與終止1.變更因公司組織架構(gòu)調(diào)整、業(yè)務(wù)發(fā)展需要或法律法規(guī)變化等原因，需要對合同審核授權(quán)的權(quán)限劃分、審核流程等進行變更時，由合同管理部門提出變更方案，報合同管理委員會審議通過后實施。在變更合同審核授權(quán)管理辦法時，我們希望大家積極配合，及時了解并適應(yīng)新的規(guī)定和要求，確保合同審核授權(quán)工作的順利進行。2.終止當(dāng)公司不再從事相關(guān)業(yè)務(wù)活動或合同審核授權(quán)管理辦法不再適用時，由合同管理部門提出終止申請，報合同管理委員會批準后終止實施。合同審核授權(quán)管理辦法終止后，相關(guān)部門應(yīng)按照規(guī)定對已簽訂的合同進行清理和歸檔，確保合同管理工作的連續(xù)性和完整性。八、合同審核授權(quán)的監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督公司內(nèi)部審計部門定期對合同審核授權(quán)工作進行監(jiān)督檢查，重點檢查合同審核流程是否合規(guī)、審核意見是否落實、合同授權(quán)是否在規(guī)定范圍內(nèi)等。內(nèi)部審計部門在監(jiān)督檢查過程中，如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。對于違反合同審核授權(quán)管理辦法的行為，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進行處理。2.外部監(jiān)督接受政府有關(guān)部門、行業(yè)協(xié)會等外部機構(gòu)的監(jiān)督檢查，積極配合相關(guān)部門的工作，及時整改發(fā)現(xiàn)的問題。通過與外部機構(gòu)的溝通與交流，不斷完善公司的合同審核授權(quán)管理工作，提高公司的合規(guī)管理水平。九、合同審核授權(quán)的培訓(xùn)與宣傳1.培訓(xùn)定期組織合同審核授權(quán)相關(guān)知識的培訓(xùn)，提高公司員工對合同審核授權(quán)工作的認識和理解，增強員工的法律意識和風(fēng)險防范意識。培訓(xùn)內(nèi)容包括法律法規(guī)、合同審核流程、合同條款解讀、風(fēng)險防控等方面。培訓(xùn)方式可以采用內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)等多種形式，以滿足不同員工的學(xué)習(xí)需求。2.宣傳通過公司內(nèi)部刊物、宣傳欄、OA系統(tǒng)等渠道，