影視公司項目資金管理細則

一、總則1.目的為加強公司項目資金管理，規(guī)范資金運作，提高資金使用效率，保障項目順利進行，實現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標，特制定本細則。2.適用范圍本細則適用于公司全體員工及參與公司項目的所有客戶，涵蓋公司所有影視項目的資金管理活動。3.基本原則遵循公司“創(chuàng)新、協(xié)作、卓越、責任”的企業(yè)文化，以扁平化管理理念為指導，堅持統(tǒng)籌規(guī)劃、科學預算、嚴格審批、?？顚Ｓ?、安全高效的原則。在保障項目經(jīng)濟效益的同時，注重社會效益，確保資金使用合法合規(guī)，符合公司整體利益。二、組織架構與職責劃分1.管理層公司管理層負責對重大項目資金決策進行審批，協(xié)調各部門在項目資金管理中的工作，確保公司戰(zhàn)略與項目資金使用方向一致。2.財務部門-負責制定和完善項目資金管理制度及流程。-組織項目預算編制、審核和匯總，監(jiān)控預算執(zhí)行情況，定期進行財務分析和報告。-辦理項目資金的收付結算，確保資金安全，嚴格執(zhí)行資金審批程序。-配合審計等部門開展項目資金的審計和監(jiān)督工作。3.項目部門-負責本部門項目資金預算的編制和申報，確保預算合理、準確。-根據(jù)項目進度，提出資金使用申請，嚴格按照預算和審批程序使用資金。-及時反饋項目資金使用過程中的問題，配合財務部門做好資金管理工作。4.其他部門其他部門根據(jù)項目需求，提供與資金管理相關的支持和配合，如人力資源部門提供人員費用信息，行政部門提供物資采購等相關服務。三、管理流程1.預算編制-項目部門根據(jù)項目策劃書、拍攝計劃、制作周期等，詳細編制項目資金預算，包括人員薪酬、設備采購與租賃、場地費用、后期制作費用等各項支出。-預算編制應遵循科學合理、實事求是的原則，充分考慮項目的實際需求和市場行情。-財務部門對各項目部門提交的預算進行審核，結合公司整體財務狀況和資金安排，提出修改意見，匯總形成公司項目資金預算草案。-預算草案經(jīng)管理層審批通過后，作為項目資金使用的依據(jù)。2.資金申請-項目部門根據(jù)項目進度和實際需求，填寫資金使用申請表，注明申請金額、用途、預計支付時間等信息。-申請表需經(jīng)項目負責人簽字確認，提交至財務部門審核。-財務部門審核申請事項是否符合預算、資金來源是否落實等，審核通過后報管理層審批。3.資金支付-經(jīng)管理層審批同意后，財務部門按照相關財務制度和支付流程，辦理資金支付手續(xù)。-對于大額資金支付，需嚴格執(zhí)行公司的大額資金審批制度，必要時進行集體決策。-資金支付應取得合法有效的票據(jù)，財務部門對票據(jù)的真實性、合法性、完整性進行審核。4.預算調整-項目實施過程中，如因項目變更、市場變化等原因需要調整預算，項目部門應提出預算調整申請，說明調整原因、調整金額及對項目的影響。-預算調整申請經(jīng)財務部門審核后，報管理層審批。重大預算調整需經(jīng)公司董事會審議通過。四、權利與義務1.員工權利-員工有權了解項目資金預算和使用情況，對不合理的資金安排提出意見和建議。-員工在符合公司規(guī)定的情況下，有權按照流程申請項目所需資金，以保障項目順利開展。2.員工義務-員工應嚴格遵守公司項目資金管理制度，如實提供資金使用相關信息，不得虛報、冒領資金。-積極配合公司的資金管理工作，按照預算和審批程序使用資金，確保資金使用效益最大化。3.客戶權利-客戶有權要求公司提供項目資金使用的相關報告，了解資金使用情況。-對項目資金使用提出合理的疑問和建議，公司應及時給予回復和處理。4.客戶義務-客戶應按照合同約定及時支付項目款項，確保項目資金的正常流轉。-配合公司進行項目資金管理相關工作，提供必要的資料和信息。五、監(jiān)督與獎懲機制1.監(jiān)督機制-公司建立內部審計制度，定期對項目資金的使用情況進行審計，檢查預算執(zhí)行、資金支付、財務核算等方面是否符合規(guī)定。-財務部門定期對項目資金使用情況進行監(jiān)控和分析，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出改進措施。-鼓勵員工和客戶對項目資金管理中的違規(guī)行為進行舉報，公司對舉報屬實的給予獎勵，并嚴格保護舉報人權益。2.獎勵機制-對在項目資金管理中表現(xiàn)突出的部門或個人，如預算編制準確、資金使用效益顯著、提出合理化建議并取得良好效果等，給予表彰和獎勵。-設立項目資金管理創(chuàng)新獎，鼓勵員工提出創(chuàng)新性的資金管理方法和建議，經(jīng)實踐驗證有效后給予獎勵。3.懲罰機制-對違反項目資金管理制度的行為，視情節(jié)輕重給予相應的處罰，包括警告、罰款、降職、辭退等。-對于因違規(guī)操作導致公司資金損失的，相關責任人應承擔相應的賠償責任。構成犯罪的，依法追究刑事責任。六、附則1.本細則自發(fā)布之日起生效實施，如有未盡事宜，由公司財務部門負責解釋