2025年證券從業(yè)一般從業(yè)資格考試近5年練習(xí)題薈萃附答案一、證券市場基本法律法規(guī)1.（2024年）根據(jù)《證券法》，下列關(guān)于證券發(fā)行注冊制的表述中，錯誤的是（）。A.公開發(fā)行證券，必須符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件，并依法報經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門注冊B.注冊制下，證券發(fā)行審核機構(gòu)只對注冊文件的真實性、準(zhǔn)確性、完整性進行形式審查C.證券交易所等可以審核公開發(fā)行證券申請，判斷發(fā)行人是否符合發(fā)行條件、信息披露要求D.注冊制的核心是信息披露，發(fā)行人需充分披露投資者作出價值判斷和投資決策所必需的信息答案：B解析：注冊制下，審核機構(gòu)對注冊文件進行全面審核，不僅包括形式審查，還需對信息披露的真實性、準(zhǔn)確性、完整性和充分性進行審核，判斷發(fā)行人是否符合發(fā)行條件、信息披露要求，而非僅形式審查。2.（2023年）某證券公司員工王某，利用職務(wù)便利獲取客戶賬戶信息后，將客戶資金轉(zhuǎn)入自己控制的賬戶，該行為涉嫌（）。A.背信運用受托財產(chǎn)罪B.挪用資金罪C.利用未公開信息交易罪D.職務(wù)侵占罪答案：B解析：挪用資金罪是指公司、企業(yè)或其他單位的工作人員，利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個人使用或借貸給他人的行為。王某利用職務(wù)便利挪用客戶資金（屬單位管理的資金），符合該罪構(gòu)成要件。背信運用受托財產(chǎn)罪主體是金融機構(gòu)，職務(wù)侵占罪以非法占有為目的，本題未體現(xiàn)“占有”意圖，故B正確。3.（2022年）根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》，證券公司應(yīng)當(dāng)自每一會計年度結(jié)束之日起（）個月內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)報送年度報告；自每月結(jié)束之日起（）個工作日內(nèi)，報送月度報告。A.4；7B.3；10C.4；10D.3；7答案：A解析：《證券公司監(jiān)督管理條例》第六十三條規(guī)定，證券公司應(yīng)自會計年度結(jié)束之日起4個月內(nèi)報年度報告，每月結(jié)束之日起7個工作日內(nèi)報月度報告。4.（2021年）下列關(guān)于證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的說法中，錯誤的是（）。A.證券公司不得接受客戶的全權(quán)委托而決定證券買賣、選擇證券種類、決定買賣數(shù)量或者買賣價格B.證券公司可以向客戶提供融資融券服務(wù)，但需經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)C.證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的傭金標(biāo)準(zhǔn)由證券交易所統(tǒng)一規(guī)定，證券公司不得自行調(diào)整D.證券公司應(yīng)當(dāng)妥善保存客戶開戶資料、委托記錄、交易記錄和與內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營有關(guān)的各項資料，保存期限不得少于20年答案：C解析：證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)傭金實行最高上限向下浮動制度，由證券公司與客戶協(xié)商確定，而非交易所統(tǒng)一規(guī)定，故C錯誤。5.（2020年）根據(jù)《公司法》，有限責(zé)任公司股東會作出修改公司章程的決議，必須經(jīng)代表（）以上表決權(quán)的股東通過。A.1/2B.2/3C.3/4D.1/3答案：B解析：《公司法》第四十三條規(guī)定，股東會會議作出修改公司章程、增加或減少注冊資本的決議，以及公司合并、分立、解散或變更公司形式的決議，必須經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東通過。二、金融市場基礎(chǔ)知識6.（2024年）下列關(guān)于優(yōu)先股的表述中，正確的是（）。①優(yōu)先股股東一般無表決權(quán)②優(yōu)先股股息率固定③優(yōu)先股在剩余財產(chǎn)分配上優(yōu)先于普通股④優(yōu)先股可以約定由公司回購A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：優(yōu)先股通常具有固定股息率、優(yōu)先分配股息和剩余財產(chǎn)、一般無表決權(quán)等特征，且可約定回購條款（如可回購優(yōu)先股），故全選。7.（2023年）某3年期債券面值100元，票面利率5%，每年付息一次，當(dāng)前市場價格95元，則其當(dāng)期收益率為（）。A.5.26%B.5%C.5.53%D.6%答案：A解析：當(dāng)期收益率=年利息/當(dāng)前市價=（100×5%）/95≈5.26%。8.（2022年）下列金融工具中，屬于間接融資工具的是（）。A.企業(yè)債券B.股票C.商業(yè)票據(jù)D.銀行貸款答案：D解析：間接融資通過金融中介（如銀行）實現(xiàn)，銀行貸款是資金需求方通過銀行獲取資金，屬于間接融資；企業(yè)債券、股票、商業(yè)票據(jù)均為直接融資工具（資金供需雙方直接交易）。9.（2021年）關(guān)于金融衍生工具的特征，下列說法錯誤的是（）。A.杠桿性是指衍生工具交易一般只需支付少量保證金或權(quán)利金即可簽訂大額合約B.聯(lián)動性是指衍生工具的價值與基礎(chǔ)資產(chǎn)的價格密切相關(guān)C.跨期性是指衍生工具交易需按現(xiàn)實價格約定未來交易D.高風(fēng)險性僅指市場風(fēng)險，不包括信用風(fēng)險答案：D解析：金融衍生工具的高風(fēng)險性包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險、操作風(fēng)險等，故D錯誤。10.（2020年）我國證券投資基金業(yè)協(xié)會的性質(zhì)是（）。A.證券監(jiān)管機構(gòu)B.證券自律組織C.證券服務(wù)機構(gòu)D.證券登記結(jié)算機構(gòu)答案：B解析：中國證券投資基金業(yè)協(xié)會是證券投資基金行業(yè)的自律性組織，屬于社會團體法人，是證券市場的自律組織之一。三、綜合類題目（跨科目）11.（2024年）根據(jù)《證券法》和《證券投資基金法》，下列行為中，屬于操縱證券市場的是（）。①單獨或通過合謀，集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或連續(xù)買賣，操縱證券交易價格或數(shù)量②與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易，影響交易價格或數(shù)量③在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易，影響交易價格或數(shù)量④對證券、發(fā)行人公開作出評價、預(yù)測或投資建議，并進行反向證券交易A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：《證券法》第五十五條明確列舉了操縱市場的情形，包括聯(lián)合/連續(xù)買賣、約定交易、自買自賣、“搶帽子”交易（對證券公開評價后反向交易）等，故全選。12.（2023年）關(guān)于證券投資基金的分類，下列說法正確的是（）。①根據(jù)運作方式，可分為封閉式基金和開放式基金②根據(jù)投資對象，可分為股票基金、債券基金、貨幣市場基金和混合基金③根據(jù)法律形式，可分為契約型基金和公司型基金④根據(jù)投資目標(biāo)，可分為成長型基金、收入型基金和平衡型基金A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：基金分類標(biāo)準(zhǔn)包括運作方式（封閉/開放）、投資對象（股/債/貨幣/混合）、法律形式（契約/公司）、投資目標(biāo)（成長/收入/平衡）等，故全選。13.（2022年）某上市公司擬公開發(fā)行新股，根據(jù)《證券法》，應(yīng)當(dāng)符合的條件包括（）。①具備健全且運行良好的組織機構(gòu)②具有持續(xù)盈利能力，財務(wù)狀況良好③最近3年財務(wù)會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為④經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件A.①②③B.①③④C.②③④D.①②③④答案：D解析：《證券法》第十二條規(guī)定，公司公開發(fā)行新股需滿足：組織機構(gòu)健全運行良好；具有持續(xù)經(jīng)營能力（原“持續(xù)盈利能力”調(diào)整為“持續(xù)經(jīng)營能力”）；最近3年財務(wù)會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為；國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件（需經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)）。注意2020年《證券法》修訂后“持續(xù)盈利能力”調(diào)整為“持續(xù)經(jīng)營能力”，但本題為2022年題目，可能沿用舊表述，故全選。14.（2021年）關(guān)于金融債券的說法，正確的是（）。①金融債券是銀行及非銀行金融機構(gòu)發(fā)行的債券②我國金融債券的發(fā)行需經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn)③金融債券的信用風(fēng)險通常低于企業(yè)債券④金融債券可在銀行間債券市場或交易所市場發(fā)行A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案：C解析：金融債券發(fā)行需經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)（2020年后部分金融債券發(fā)行管理職責(zé)移交證監(jiān)會，需注意政策變化），但②表述“核準(zhǔn)”不準(zhǔn)確（應(yīng)為“批準(zhǔn)”）；金融機構(gòu)信用通常高于一般企業(yè)，故信用風(fēng)險更低；金融債券可在銀行間或交易所市場發(fā)行（如商業(yè)銀行次級債、證券公司短期融資券等），故①③④正確。15.（2020年）根據(jù)《證券期貨投資者適當(dāng)性管理辦法》，下列投資者中，屬于專業(yè)投資者的是（）。①經(jīng)有關(guān)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的金融機構(gòu)②社會保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金，慈善基金等社會公益基金③合格境外機構(gòu)投資者（QFII）、人民幣合格境外機構(gòu)投資者（RQFII）④金融資產(chǎn)不低于500萬元，且具有2年以上證券、基金、期貨投資經(jīng)歷的自然人A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案：A解析：專業(yè)投資者包括：（1）金融機構(gòu)；（2）金融機構(gòu)發(fā)行的理財產(chǎn)品；（3）社會保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金，社會公益基金；（4）QFII、RQFII；（5）國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他專業(yè)投資者。自然人需金融資產(chǎn)≥500萬元且投資經(jīng)歷≥3年（而非2年），故④錯誤，選①②③。16.（2024年）關(guān)于股票價格指數(shù)的編制方法，下列說法錯誤的是（）。A.拉斯貝爾加權(quán)指數(shù)以基期發(fā)行量或成交量為權(quán)數(shù)B.派許加權(quán)指數(shù)以報告期發(fā)行量或成交量為權(quán)數(shù)C.道瓊斯工業(yè)平均指數(shù)采用簡單算術(shù)平均法D.滬深300指數(shù)采用幾何平均法答案：D解析：滬深300指數(shù)采用派許加權(quán)綜合價格指數(shù)公式計算，以調(diào)整股本為權(quán)數(shù)，而非幾何平均法，故D錯誤。17.（2023年）某投資者持有一張面額為1000元的附息債券，票面利率6%，期限3年，每年付息一次。若當(dāng)前市場利率為5%，則該債券的理論價格為（）元（保留兩位小數(shù)）。A.1027.23B.1000.00C.973.27D.1050.00答案：A解析：債券理論價格=每年利息現(xiàn)值+本金現(xiàn)值=（1000×6%）/(1+5%)+(1000×6%)/(1+5%)2+(1000×6%+1000)/(1+5%)3≈57.14+54.42+915.67≈1027.23元。18.（2022年）根據(jù)《證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)管理辦法》，證券公司必須持續(xù)符合的風(fēng)險控制指標(biāo)包括（）。①凈資本/各項風(fēng)險資本準(zhǔn)備之和≥100%②凈資本/凈資產(chǎn)≥40%③流動資產(chǎn)/流動負(fù)債≥100%④自營權(quán)益類證券及證券衍生品/凈資本≤100%A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案：B解析：風(fēng)險控制指標(biāo)包括：凈資本/風(fēng)險資本準(zhǔn)備≥100%（①正確）；凈資本/凈資產(chǎn)≥20%（原40%已調(diào)整，2020年修訂后為20%，但題目可能基于舊規(guī)，假設(shè)②正確）；流動性覆蓋率≥100%（替代原流動資產(chǎn)/流動負(fù)債≥100%，故③錯誤）；自營權(quán)益類證券及衍生品/凈資本≤100%（④正確）。若按舊規(guī)，選①②④。19.（2021年）關(guān)于金融期權(quán)的說法，正確的是（）。①期權(quán)買方需支付權(quán)利金，賣方需繳納保證金②看漲期權(quán)買方有權(quán)在約定時間以約定價格買入標(biāo)的資產(chǎn)③期權(quán)的時間價值隨到期日臨近而減少④期權(quán)的內(nèi)在價值是立即執(zhí)行期權(quán)合約時可獲得的利潤A.①②③B.①②④C.①③④D.①②③④答案：D解析：期權(quán)買方支付權(quán)利金（無義務(wù)），賣方收取權(quán)利金但需交保證金（履約義務(wù)）；看漲期權(quán)買方有買入權(quán)；時間價值隨到期日臨近趨近于0；內(nèi)在價值是立即行權(quán)的收益（實值期權(quán)為正，平/虛值為0），故全選。20.（2020年）根據(jù)《證券法》，證券