餐館收款管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)餐館收款管理，規(guī)范收款流程，確保營(yíng)業(yè)收入的準(zhǔn)確、及時(shí)、安全回收，保障餐館的正常運(yùn)營(yíng)和經(jīng)濟(jì)效益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本餐館所有涉及收款業(yè)務(wù)的崗位和人員，包括但不限于收銀員、點(diǎn)餐服務(wù)員、外賣接單員等。（三）基本原則1.合法性原則：收款管理活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)財(cái)務(wù)制度。2.準(zhǔn)確性原則：確保每一筆收款金額準(zhǔn)確無誤，賬目清晰可查。3.及時(shí)性原則：及時(shí)收取款項(xiàng)，避免拖延導(dǎo)致資金風(fēng)險(xiǎn)。4.安全性原則：保障收款資金的安全，防止出現(xiàn)丟失、被盜、挪用等情況。5.責(zé)任明確原則：明確各崗位在收款過程中的職責(zé)，做到責(zé)任到人。二、收款崗位設(shè)置與職責(zé)（一）收銀員1.負(fù)責(zé)餐館內(nèi)堂食顧客的收款工作，包括現(xiàn)金、銀行卡、移動(dòng)支付等各種支付方式的收取。2.準(zhǔn)確操作收款設(shè)備，錄入每筆交易信息，確保金額準(zhǔn)確無誤，并打印相應(yīng)的收款憑證。3.每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，核對(duì)當(dāng)日收款金額與系統(tǒng)記錄的交易總額是否一致，如有差異及時(shí)查明原因并報(bào)告。4.妥善保管收款現(xiàn)金、備用金及相關(guān)收款票據(jù)，按照規(guī)定進(jìn)行交接。5.協(xié)助財(cái)務(wù)人員進(jìn)行賬目核對(duì)和盤點(diǎn)工作。（二）點(diǎn)餐服務(wù)員1.在為顧客提供點(diǎn)餐服務(wù)時(shí)，準(zhǔn)確記錄顧客所點(diǎn)菜品及數(shù)量，確保信息傳遞準(zhǔn)確無誤給收銀員。2.協(xié)助收銀員處理顧客支付過程中的問題，如解答疑問、處理退換貨等情況。3.對(duì)于使用優(yōu)惠券或團(tuán)購券的顧客，負(fù)責(zé)核實(shí)券碼的有效性，并引導(dǎo)顧客完成支付流程。（三）外賣接單員1.負(fù)責(zé)接收外賣訂單，準(zhǔn)確記錄訂單信息，包括顧客姓名、聯(lián)系方式、送餐地址、菜品詳情等。2.及時(shí)與廚房溝通訂單信息，確保菜品準(zhǔn)確制作和配送。3.跟蹤外賣訂單的收款情況，對(duì)于線上支付的訂單，確認(rèn)款項(xiàng)到賬情況，并及時(shí)與財(cái)務(wù)人員核對(duì)。4.處理外賣訂單的退款、售后等問題，按照規(guī)定流程進(jìn)行操作，并及時(shí)反饋給相關(guān)部門。三、收款流程（一）內(nèi)堂食收款流程1.顧客點(diǎn)餐結(jié)束后，點(diǎn)餐服務(wù)員將點(diǎn)菜單傳遞給收銀員。2.收銀員根據(jù)點(diǎn)菜單內(nèi)容，在收款系統(tǒng)中準(zhǔn)確錄入菜品信息、數(shù)量及價(jià)格，計(jì)算出應(yīng)收金額。3.向顧客告知應(yīng)收金額，并選擇合適的收款方式進(jìn)行收款。現(xiàn)金收款：當(dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金金額，確認(rèn)無誤后，唱收唱付，將現(xiàn)金放入收款機(jī)現(xiàn)金抽屜，并打印收款小票給顧客。銀行卡收款：引導(dǎo)顧客使用銀行卡支付，按照收款設(shè)備提示操作，完成刷卡或插卡支付流程，打印交易憑條讓顧客簽字確認(rèn)。移動(dòng)支付收款：如微信支付、支付寶支付等，掃描顧客出示的支付碼，完成支付操作后，在收款系統(tǒng)中確認(rèn)收款成功，并向顧客展示支付成功頁面。4.對(duì)于使用優(yōu)惠券或團(tuán)購券的顧客，收銀員在收款系統(tǒng)中錄入券碼信息，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算優(yōu)惠后的金額，并進(jìn)行收款操作。5.收款完成后，收銀員在點(diǎn)菜單上加蓋“已收款”印章，并將點(diǎn)菜單留存一聯(lián)作為收款憑證，另一聯(lián)交還給點(diǎn)餐服務(wù)員作為廚房出餐依據(jù)。6.每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，收銀員根據(jù)收款系統(tǒng)記錄的交易明細(xì)，統(tǒng)計(jì)當(dāng)日收款總額，并與現(xiàn)金抽屜內(nèi)的現(xiàn)金金額、銀行卡交易記錄、移動(dòng)支付到賬記錄等進(jìn)行核對(duì)。如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，及時(shí)查找原因，如為收款操作失誤，應(yīng)立即更正；如涉及其他問題，應(yīng)及時(shí)報(bào)告上級(jí)主管。7.收銀員將當(dāng)日收款現(xiàn)金進(jìn)行整理，按照面值分類存放，確?，F(xiàn)金安全。同時(shí)，將收款數(shù)據(jù)備份，并打印當(dāng)日收款日?qǐng)?bào)表，與現(xiàn)金、收款憑證等一同交予財(cái)務(wù)人員進(jìn)行核對(duì)和賬務(wù)處理。（二）外賣收款流程1.外賣接單員收到外賣訂單后，及時(shí)在系統(tǒng)中錄入訂單信息，并將訂單分配給廚房。2.廚房根據(jù)訂單信息準(zhǔn)備菜品，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成制作。3.外賣配送員取餐時(shí)，接單員與配送員進(jìn)行訂單交接，確保菜品數(shù)量、種類與訂單一致。4.對(duì)于線上支付的外賣訂單，顧客下單時(shí)已完成支付，接單員需在系統(tǒng)中關(guān)注款項(xiàng)到賬情況?？铐?xiàng)到賬后，確認(rèn)訂單狀態(tài)為已收款，并做好記錄。5.如遇顧客選擇貨到付款的外賣訂單，配送員將餐品送達(dá)顧客處后，按照規(guī)定流程收取現(xiàn)金。配送員返回餐館后，將現(xiàn)金及對(duì)應(yīng)的訂單信息一并交給收銀員。6.收銀員收到配送員交來的貨到付款現(xiàn)金后，按照內(nèi)堂食現(xiàn)金收款流程進(jìn)行操作，當(dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金金額，確認(rèn)無誤后，唱收唱付，打印收款小票，并在訂單系統(tǒng)中標(biāo)記該訂單已收款。7.每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，外賣接單員統(tǒng)計(jì)當(dāng)日外賣訂單收款情況，與系統(tǒng)記錄的交易總額進(jìn)行核對(duì)。如有差異，及時(shí)與收銀員、配送員溝通查找原因，并進(jìn)行相應(yīng)處理。8.外賣接單員將當(dāng)日外賣收款數(shù)據(jù)與相關(guān)憑證整理好，交予財(cái)務(wù)人員進(jìn)行核對(duì)和賬務(wù)處理。四、收款票據(jù)管理（一）票據(jù)種類1.收款小票：用于記錄每一筆收款交易的詳細(xì)信息，包括交易時(shí)間、顧客信息、菜品明細(xì)、收款金額、支付方式等，是收款的原始憑證之一。2.發(fā)票：根據(jù)國家稅收法律法規(guī)，為顧客提供符合規(guī)定的發(fā)票。發(fā)票分為增值稅普通發(fā)票和增值稅專用發(fā)票，根據(jù)顧客需求開具。（二）票據(jù)開具1.收銀員應(yīng)按照規(guī)定的格式和內(nèi)容準(zhǔn)確開具收款小票，確保信息完整、清晰。收款小票應(yīng)加蓋餐館收款專用章。2.對(duì)于需要開具發(fā)票的顧客，收銀員應(yīng)根據(jù)顧客提供的開票信息，在稅務(wù)發(fā)票管理系統(tǒng)中準(zhǔn)確錄入相關(guān)內(nèi)容，開具發(fā)票。開具發(fā)票時(shí)，應(yīng)確保發(fā)票內(nèi)容與實(shí)際交易相符，不得虛開發(fā)票。3.發(fā)票開具后，應(yīng)加蓋發(fā)票專用章，并將發(fā)票聯(lián)交給顧客。對(duì)于增值稅專用發(fā)票，還應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行抵扣聯(lián)的開具和交付。（三）票據(jù)保管1.收款小票應(yīng)按日期、班次順序整理裝訂，每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，由收銀員妥善保管，保存期限不少于[X]年。2.發(fā)票應(yīng)按照稅務(wù)部門的要求進(jìn)行保管，設(shè)立專門的發(fā)票存放專柜，由專人負(fù)責(zé)管理。發(fā)票存根聯(lián)的保存期限按照國家稅收法律法規(guī)執(zhí)行。3.定期對(duì)收款票據(jù)進(jìn)行盤點(diǎn)，確保票據(jù)的數(shù)量、號(hào)碼與記錄一致，防止票據(jù)丟失、損毀或被盜用。如發(fā)現(xiàn)票據(jù)異常情況，應(yīng)及時(shí)報(bào)告上級(jí)主管，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。五、收款核對(duì)與盤點(diǎn)（一）每日核對(duì)1.收銀員每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，必須對(duì)當(dāng)日收款金額進(jìn)行核對(duì)。核對(duì)內(nèi)容包括收款系統(tǒng)記錄的交易總額與現(xiàn)金抽屜內(nèi)的現(xiàn)金金額、銀行卡交易記錄、移動(dòng)支付到賬記錄等是否一致。2.如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，收銀員應(yīng)立即查找原因?？赡艿脑虬ㄊ湛畈僮魇д`、顧客退款、未達(dá)賬項(xiàng)等。對(duì)于因操作失誤導(dǎo)致的差異，應(yīng)及時(shí)更正；對(duì)于其他原因?qū)е碌牟町悾瑧?yīng)詳細(xì)記錄并報(bào)告上級(jí)主管。3.點(diǎn)餐服務(wù)員和外賣接單員應(yīng)協(xié)助收銀員進(jìn)行相關(guān)數(shù)據(jù)的核對(duì)，確保訂單信息的準(zhǔn)確性。如發(fā)現(xiàn)訂單信息有誤，應(yīng)及時(shí)與顧客或相關(guān)部門溝通更正。（二）定期盤點(diǎn)1.餐館應(yīng)定期（每月/每季度）組織對(duì)收款資金進(jìn)行全面盤點(diǎn)。盤點(diǎn)工作由財(cái)務(wù)人員牽頭，收銀員、相關(guān)管理人員等參與。2.盤點(diǎn)內(nèi)容包括現(xiàn)金、銀行卡交易記錄、移動(dòng)支付賬戶余額、收款票據(jù)等。盤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)確保各項(xiàng)數(shù)據(jù)與系統(tǒng)記錄一致，現(xiàn)金應(yīng)逐筆清點(diǎn)，做到賬實(shí)相符。3.盤點(diǎn)結(jié)束后，應(yīng)編制盤點(diǎn)報(bào)告，詳細(xì)記錄盤點(diǎn)情況。如發(fā)現(xiàn)盤盈或盤虧情況，應(yīng)分析原因，提出處理意見，并報(bào)上級(jí)主管審批。對(duì)于重大差異或異常情況，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行整改。六、收款安全管理（一）現(xiàn)金安全1.收銀員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金收款操作規(guī)程，確保現(xiàn)金收付過程的安全。在收款過程中，要注意防范假幣，如收到可疑貨幣，應(yīng)及時(shí)與銀行聯(lián)系進(jìn)行鑒定。2.每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)存入銀行，不得在餐館過夜存放。如因特殊情況需要留存少量現(xiàn)金備用，應(yīng)將現(xiàn)金存放在專門的保險(xiǎn)柜中，并確保保險(xiǎn)柜的安全性能良好。3.保險(xiǎn)柜鑰匙和密碼應(yīng)由專人保管，不得隨意透露給他人。開啟保險(xiǎn)柜時(shí)，必須有兩人以上在場(chǎng)，確?，F(xiàn)金存取過程的安全。4.加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金存放場(chǎng)所的安全防范措施，安裝監(jiān)控設(shè)備，確?，F(xiàn)金存放區(qū)域24小時(shí)處于監(jiān)控狀態(tài)。（二）支付安全1.對(duì)于銀行卡支付和移動(dòng)支付，應(yīng)確保收款設(shè)備的安全性和穩(wěn)定性。定期對(duì)收款設(shè)備進(jìn)行維護(hù)和檢查，及時(shí)更新軟件系統(tǒng)和安全補(bǔ)丁，防止因設(shè)備故障或安全漏洞導(dǎo)致支付信息泄露或資金損失。2.收銀員在操作收款設(shè)備時(shí)，應(yīng)注意保護(hù)顧客的支付信息安全，不得泄露顧客的銀行卡號(hào)、密碼、支付密碼等敏感信息。3.加強(qiáng)對(duì)支付系統(tǒng)的監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理異常交易。如發(fā)現(xiàn)可疑支付行為，應(yīng)立即凍結(jié)相關(guān)賬戶，并及時(shí)與支付機(jī)構(gòu)和銀行聯(lián)系，采取相應(yīng)的防范措施。（三）數(shù)據(jù)安全1.收款系統(tǒng)中的交易數(shù)據(jù)是餐館的重要財(cái)務(wù)信息，應(yīng)嚴(yán)格保密。操作人員應(yīng)妥善保管自己的賬號(hào)和密碼，不得將賬號(hào)借給他人使用。2.定期對(duì)收款系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，備份數(shù)據(jù)應(yīng)存儲(chǔ)在安全的介質(zhì)上，并異地存放。如遇系統(tǒng)故障或數(shù)據(jù)丟失等情況，能夠及時(shí)恢復(fù)數(shù)據(jù)，確保業(yè)務(wù)的正常開展。3.加強(qiáng)對(duì)收款數(shù)據(jù)傳輸過程的安全管理，采用加密技術(shù)確保數(shù)據(jù)傳輸?shù)陌踩裕乐箶?shù)據(jù)在傳輸過程中被竊取或篡改。七、收款差錯(cuò)處理（一）差錯(cuò)界定1.收款金額與系統(tǒng)記錄不一致，且無法在當(dāng)日營(yíng)業(yè)結(jié)束前查明原因的，視為收款差錯(cuò)。2.收款票據(jù)開具錯(cuò)誤，如金額錯(cuò)誤、信息錯(cuò)誤等，視為收款差錯(cuò)。3.因收款操作失誤導(dǎo)致顧客投訴或經(jīng)濟(jì)損失的，視為收款差錯(cuò)。（二）差錯(cuò)處理流程1.發(fā)現(xiàn)收款差錯(cuò)后，責(zé)任人應(yīng)立即報(bào)告上級(jí)主管，并詳細(xì)說明差錯(cuò)情況。2.上級(jí)主管應(yīng)組織相關(guān)人員對(duì)差錯(cuò)進(jìn)行調(diào)查，分析差錯(cuò)產(chǎn)生的原因，確定責(zé)任歸屬。3.根據(jù)差錯(cuò)的性質(zhì)和金額大小，采取相應(yīng)的處理措施：對(duì)于因操作失誤導(dǎo)致的小額差錯(cuò)（金額在[X]元以下），由責(zé)任人自行承擔(dān)損失，并進(jìn)行相應(yīng)的培訓(xùn)和教育，防止類似錯(cuò)誤再次發(fā)生。對(duì)于因內(nèi)部管理漏洞或系統(tǒng)故障導(dǎo)致的差錯(cuò)，應(yīng)及時(shí)完善管理制度或修復(fù)系統(tǒng)問題，并根據(jù)責(zé)任情況，對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行批評(píng)教育或績(jī)效考核扣分。對(duì)于涉及金額較大的差錯(cuò)（金額在[X]元以上），應(yīng)及時(shí)報(bào)警，并配合警方進(jìn)行調(diào)查處理。同時(shí)，應(yīng)采取措施盡量挽回?fù)p失，如與顧客協(xié)商解決、向支付機(jī)構(gòu)申請(qǐng)協(xié)助等。4.對(duì)于收款差錯(cuò)的處理結(jié)果，應(yīng)進(jìn)行詳細(xì)記錄，并定期進(jìn)行總結(jié)分析，提出改進(jìn)措施，防止同類差錯(cuò)再次發(fā)生。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.餐館應(yīng)建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，定期對(duì)收款管理工作進(jìn)行檢查。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)收款流程、票據(jù)管理、收款核對(duì)等工作進(jìn)行日常監(jiān)督和檢查。2.管理人員應(yīng)不定期對(duì)收款現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行抽查，檢查收銀員的操作規(guī)范、收款設(shè)備的運(yùn)行情況、收款安全措施的落實(shí)情況等。3.設(shè)立舉報(bào)信箱和舉報(bào)電話，鼓勵(lì)員工對(duì)收款過程中的違規(guī)行為進(jìn)行舉報(bào)。對(duì)于舉報(bào)屬實(shí)的，給予舉報(bào)人一定的獎(jiǎng)勵(lì)，并對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。（二）外部審計(jì)1.定期聘請(qǐng)外部審計(jì)