鐵路大票管理辦法一、總則（一）目的為加強鐵路大票管理，規(guī)范鐵路運輸票據(jù)的使用、保管、傳遞及核銷等工作流程，確保鐵路運輸業(yè)務的正常開展，保障公司資金安全，依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及鐵路行業(yè)標準，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司涉及鐵路運輸業(yè)務中鐵路大票的管理活動，包括但不限于貨物運輸、旅客運輸?shù)认嚓P(guān)票據(jù)的管理。（三）基本原則1.合法性原則鐵路大票的管理必須嚴格遵守國家法律法規(guī)及鐵路行業(yè)的各項規(guī)章制度，確保票據(jù)的使用和管理合法合規(guī)。2.準確性原則鐵路大票所記錄的運輸信息、金額等數(shù)據(jù)必須準確無誤，保證運輸業(yè)務的真實性和財務核算的準確性。3.安全性原則加強鐵路大票的保管和傳遞過程中的安全防范措施，防止票據(jù)丟失、被盜、篡改等情況發(fā)生，保障公司利益。4.及時性原則及時處理鐵路大票的各項業(yè)務，包括票據(jù)的開具、傳遞、核銷等，確保運輸業(yè)務的順利進行和財務結(jié)算的及時性。二、鐵路大票的定義及種類（一）定義鐵路大票是指鐵路運輸企業(yè)在辦理貨物運輸、旅客運輸?shù)葮I(yè)務過程中出具的具有法律效力的運輸憑證，是公司與鐵路部門進行運輸費用結(jié)算、財務核算以及運輸業(yè)務統(tǒng)計的重要依據(jù)。（二）種類1.貨物運輸大票整車貨物運輸大票：適用于整車貨物的運輸，記錄了貨物的發(fā)站、到站、貨物品名、重量、計費里程、運費等詳細信息。零擔貨物運輸大票：用于零擔貨物的運輸，同樣包含貨物運輸?shù)幕拘畔⒓百M用明細。2.旅客運輸大票車票：包括硬座票、軟座票、硬臥票、軟臥票等各類旅客車票，是旅客乘坐火車的憑證，同時也是公司進行旅客運輸費用結(jié)算的依據(jù)。行李票：用于旅客托運行李的票據(jù)，記錄了行李的重量、件數(shù)、發(fā)站、到站等信息。包裹票：針對旅客托運包裹的運輸票據(jù)，明確了包裹的相關(guān)運輸信息及費用。三、鐵路大票的開具（一）開具流程1.業(yè)務部門根據(jù)運輸合同或運輸計劃，向鐵路部門提交運輸申請，包括貨物或旅客的相關(guān)信息、運輸要求等。2.鐵路部門審核運輸申請，確認無誤后，根據(jù)運輸業(yè)務的實際情況開具鐵路大票。3.鐵路大票開具后，由鐵路部門及時將票據(jù)交付給公司業(yè)務部門或相關(guān)授權(quán)人員。（二）開具要求1.鐵路大票必須按照規(guī)定的格式和內(nèi)容準確填寫，確保信息完整、清晰、準確。2.票據(jù)上的印章必須齊全、清晰，符合鐵路部門的要求。3.對于貨物運輸大票，要詳細注明貨物的名稱、規(guī)格、數(shù)量、重量等信息，避免出現(xiàn)模糊不清或歧義的表述。4.旅客運輸大票要準確記錄旅客的姓名、身份證號碼、座位號、乘車日期等信息，確保與實際運輸情況相符。四、鐵路大票的接收與審核（一）接收1.公司業(yè)務部門或相關(guān)授權(quán)人員在收到鐵路大票后，應及時進行核對，確保票據(jù)的真實性和完整性。2.核對內(nèi)容包括票據(jù)的格式、印章、信息填寫等是否符合要求，與運輸申請及實際運輸情況是否一致。（二）審核1.財務部門對接收的鐵路大票進行審核，重點審核票據(jù)的金額計算是否準確、費用項目是否合規(guī)、與運輸業(yè)務的關(guān)聯(lián)性是否合理等。2.審核過程中如發(fā)現(xiàn)問題，應及時與鐵路部門或業(yè)務部門溝通核實，要求對方進行更正或補充相關(guān)資料。3.對于審核通過的鐵路大票，財務部門應做好記錄，并按照規(guī)定的流程進行后續(xù)處理。五、鐵路大票的保管（一）保管責任1.公司應指定專人負責鐵路大票的保管工作，明確保管人員的職責和權(quán)限。2.保管人員應具備良好的職業(yè)道德和責任心，確保鐵路大票的安全保管。（二）保管場所及設(shè)施1.鐵路大票應存放在專門的保險柜或文件柜中，確保存放環(huán)境安全、干燥、通風。2.保管場所應配備必要的安全設(shè)施，如防盜門窗、監(jiān)控設(shè)備等，防止票據(jù)被盜或丟失。（三）保管期限1.鐵路大票的保管期限應按照國家法律法規(guī)及公司財務制度的規(guī)定執(zhí)行。2.一般情況下，貨物運輸大票的保管期限為[X]年，旅客運輸大票的保管期限為[X]年。保管期限屆滿后，經(jīng)公司相關(guān)部門審核批準，方可進行銷毀處理。六、鐵路大票的傳遞（一）傳遞流程1.鐵路大票在公司內(nèi)部的傳遞應遵循規(guī)定的流程，確保票據(jù)及時、準確地流轉(zhuǎn)到相關(guān)部門。2.業(yè)務部門在收到鐵路大票后，應根據(jù)業(yè)務需要及時將票據(jù)傳遞給財務部門、統(tǒng)計部門等相關(guān)部門，并辦理交接手續(xù)。3.財務部門在審核鐵路大票后，如需進行費用結(jié)算等操作，應將票據(jù)傳遞給結(jié)算部門或相關(guān)銀行進行處理。（二）傳遞要求1.鐵路大票的傳遞應采用安全可靠的方式，如專人送達、郵寄等，確保票據(jù)在傳遞過程中不丟失、不損壞。2.傳遞過程中應填寫傳遞記錄，詳細記錄票據(jù)的傳遞時間、傳遞人員、接收部門等信息，以便進行跟蹤和查詢。3.對于重要的鐵路大票或涉及金額較大的票據(jù)，應采取加密傳遞等特殊措施，確保信息安全。七、鐵路大票的核銷（一）核銷流程1.財務部門根據(jù)鐵路大票及相關(guān)運輸業(yè)務記錄，定期對運輸費用進行核算和核銷。2.核銷時，應核對鐵路大票上的運輸信息、金額與運輸業(yè)務實際發(fā)生情況是否一致，與公司的運輸合同、財務記錄等是否相符。3.對于已核銷的鐵路大票，應在票據(jù)上加蓋核銷章，并做好核銷記錄。（二）核銷要求1.核銷工作應嚴格按照規(guī)定的流程和時間節(jié)點進行，確保運輸費用的及時結(jié)算和財務數(shù)據(jù)的準確性。2.如發(fā)現(xiàn)鐵路大票存在問題或與實際運輸情況不符，應暫停核銷工作，及時查明原因并進行處理。3.核銷后的鐵路大票應按照保管期限的要求進行妥善保管，以備后續(xù)審計、查詢等需要。八、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部應建立健全鐵路大票管理的監(jiān)督機制，定期對鐵路大票的管理工作進行檢查和評估。2.財務部門、審計部門等應加強對鐵路大票管理工作的監(jiān)督，檢查票據(jù)的開具、接收、審核、保管、傳遞、核銷等環(huán)節(jié)是否符合規(guī)定要求。3.對于發(fā)現(xiàn)的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保問題得到有效解決。（二）外部監(jiān)督1.積極配合鐵路部門及相關(guān)政府部門的監(jiān)督檢查工作，如實提供鐵路大票管理的相關(guān)資料和信息。2.對于外部監(jiān)督檢查中提出的問題，應認真對待，及時整改，并將整改情況反饋給相關(guān)部門。九、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.未按照規(guī)定開具鐵路大票，如信息填寫錯誤、印章不全等。2.擅自涂改、偽造鐵路大票。3.鐵路大票保管不善，導致票據(jù)丟失、被盜、損壞。4.未按照規(guī)定流程進行鐵路大票的接收、審核、傳遞、核銷等操作。5.其他違反鐵路大票管理規(guī)定的行為。（二）處理措施1.對于發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為，應視情節(jié)輕重給予相應的處理，包括批評教育、警告、罰款、解除勞動合同等。2.如因違規(guī)行為給公司造成經(jīng)濟損失的，應責令責任人承擔相應的賠償責任。3.對于涉嫌違法犯罪的行為，應及時移交司法機關(guān)依法處理