2025XX中國精算師考點(diǎn)關(guān)于投資連結(jié)保險(xiǎn)合同形成負(fù)債的解析與應(yīng)對合同編號：甲方（以下簡稱“保險(xiǎn)人”）：乙方（以下簡稱“投保人”）：簽訂地點(diǎn)：簽訂日期：鑒于乙方擬購買甲方提供的一種或多種投資連結(jié)保險(xiǎn)產(chǎn)品，并對其在保險(xiǎn)合同形成負(fù)債的相關(guān)事宜進(jìn)行深入解析與應(yīng)對，雙方遵循平等、自愿、誠實(shí)信用的原則，達(dá)成如下協(xié)議：第一章總則第一條本合同旨在明確甲方與乙方在投資連結(jié)保險(xiǎn)合同負(fù)債形成過程中的權(quán)利與義務(wù)，解析保險(xiǎn)合同負(fù)債的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)算方法及法律后果，并制定相應(yīng)的應(yīng)對策略，確保雙方權(quán)益受到法律保護(hù)。第二條本合同適用于甲方提供的所有投資連結(jié)保險(xiǎn)產(chǎn)品，具體包括但不限于保險(xiǎn)產(chǎn)品。乙方在簽署本合已充分了解并認(rèn)可甲方所提供之保險(xiǎn)產(chǎn)品的特性及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。第三條本合同的履行應(yīng)當(dāng)遵守中華人民共和國相關(guān)法律法規(guī)，包括但不限于《保險(xiǎn)法》、《合同法》等相關(guān)規(guī)定。第二章投資連結(jié)保險(xiǎn)合同負(fù)債的認(rèn)定與解析第四條投資連結(jié)保險(xiǎn)合同負(fù)債的定義：指因乙方購買甲方提供的投資連結(jié)保險(xiǎn)產(chǎn)品而產(chǎn)生的未來賠付責(zé)任及其他相關(guān)義務(wù)。具體包括保險(xiǎn)合同約定的保險(xiǎn)金給付、滿期金給付、退保金給付以及其他可能產(chǎn)生的負(fù)債。第五條負(fù)債的形成原因：（一）保險(xiǎn)金給付：指在保險(xiǎn)合同約定的保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，甲方需向乙方或其指定受益人支付保險(xiǎn)金。（二）滿期金給付：指保險(xiǎn)合同到期時(shí)，甲方需向乙方支付約定的滿期金。（三）退保金給付：指在保險(xiǎn)合同有效期內(nèi)，乙方申請退保時(shí)，甲方需向乙方支付退保金。第六條負(fù)債的評估與計(jì)量：（一）保險(xiǎn)利益的計(jì)量：甲方應(yīng)根據(jù)保險(xiǎn)合同約定的保險(xiǎn)金額、保險(xiǎn)費(fèi)、保險(xiǎn)期限等要素，結(jié)合精算假設(shè)，對保險(xiǎn)利益進(jìn)行科學(xué)計(jì)量。（二）精算假設(shè)：包括死亡率、發(fā)病率、傷殘率、利率、費(fèi)用率等。這些精算假設(shè)應(yīng)符合中國精算師協(xié)會(huì)的相關(guān)規(guī)定。（三）投資賬戶負(fù)債：指因乙方投資賬戶的價(jià)值波動(dòng)導(dǎo)致的負(fù)債增加或減少。甲方應(yīng)定期對投資賬戶價(jià)值進(jìn)行評估，并將其與保險(xiǎn)負(fù)債進(jìn)行匹配。第三章投資連結(jié)保險(xiǎn)合同負(fù)債的應(yīng)對策略第七條負(fù)債管理：（一）動(dòng)態(tài)負(fù)債管理：甲方應(yīng)建立完善的負(fù)債管理制度，定期對保險(xiǎn)合同負(fù)債進(jìn)行評估和調(diào)整，確保負(fù)債規(guī)模與公司資本實(shí)力相匹配。（二）資產(chǎn)匹配管理：甲方應(yīng)加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理，確保投資賬戶資產(chǎn)能夠覆蓋保險(xiǎn)合同負(fù)債，防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。（三）風(fēng)險(xiǎn)對沖：甲方可以通過購買再保險(xiǎn)、投資多樣化資產(chǎn)等方式，降低因投資賬戶價(jià)值波動(dòng)導(dǎo)致的負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)。第八條產(chǎn)品設(shè)計(jì)優(yōu)化：（一）風(fēng)險(xiǎn)提示：甲方應(yīng)在保險(xiǎn)產(chǎn)品銷售過程中，向乙方充分披露投資連結(jié)保險(xiǎn)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)，特別是因投資賬戶價(jià)值波動(dòng)可能導(dǎo)致的收益不確定性。（二）產(chǎn)品結(jié)構(gòu)優(yōu)化：甲方應(yīng)根據(jù)市場需求和精算研究成果，不斷優(yōu)化投資連結(jié)保險(xiǎn)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)，降低負(fù)債形成的風(fēng)險(xiǎn)。第九條法律合規(guī)應(yīng)對：（一）法律合規(guī)審查：甲方應(yīng)定期對投資連結(jié)保險(xiǎn)產(chǎn)品的法律合規(guī)性進(jìn)行審查，確保產(chǎn)品設(shè)計(jì)和銷售環(huán)節(jié)符合相關(guān)法律法規(guī)。（二）爭議解決機(jī)制：甲方與乙方在履行本合發(fā)生爭議，應(yīng)通過友好協(xié)商解決。協(xié)商不成的，應(yīng)提交有管轄權(quán)的人民法院訴訟解決。第四章雙方的權(quán)利與義務(wù)第十條甲方的權(quán)利與義務(wù)：（一）權(quán)利：甲方有權(quán)根據(jù)保險(xiǎn)合同約定收取保險(xiǎn)費(fèi)，并在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)向乙方或其指定受益人支付保險(xiǎn)金。（二）義務(wù)：甲方應(yīng)履行保險(xiǎn)合同約定的義務(wù)，包括但不限于按時(shí)支付保險(xiǎn)金、滿期金、退保金等，應(yīng)根據(jù)乙方要求提供與保險(xiǎn)合同負(fù)債相關(guān)的資料。第十一條乙方的權(quán)利與義務(wù)：（一）權(quán)利：乙方有權(quán)要求甲方按照保險(xiǎn)合同約定履行支付保險(xiǎn)金、滿期金、退保金等義務(wù)，并有權(quán)知悉保險(xiǎn)合同負(fù)債的計(jì)算方法及相關(guān)信息。（二）義務(wù)：乙方應(yīng)按時(shí)足額繳納保險(xiǎn)費(fèi)，并在保險(xiǎn)合同約定的期間內(nèi)提出保險(xiǎn)金給付、滿期金給付、退保金給付等請求。第五章違約責(zé)任第十二條甲方違約責(zé)任：如甲方未能履行本合同約定的義務(wù)，乙方有權(quán)要求甲方承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，包括但不限于賠償損失等。第十三條乙方違約責(zé)任：如乙方未能履行本合同約定的義務(wù)，甲方有權(quán)根據(jù)保險(xiǎn)合同約定進(jìn)行處理，包括但不限于解除合同、不予支付保險(xiǎn)金等。第六章爭議解決第十四條本合同履行過程中發(fā)生爭議的，雙方應(yīng)通過友好協(xié)商解決。協(xié)商不成的，任何一方均可向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。第七章其他條款第十五條本合同未盡事宜，雙方可另行簽訂補(bǔ)充協(xié)議，補(bǔ)充協(xié)議與本合同具有同等法律效力。第十六條本合同一式份，甲乙雙方各執(zhí)份，具有同等法律效力。第十七條本合同自雙方簽字或蓋章之日起生效。甲方（蓋章）：