風險應對管理辦法一、總則（一）目的本辦法旨在規(guī)范公司/組織的風險應對管理工作，有效識別、評估和應對各類風險，保障公司/組織的穩(wěn)健運營，實現戰(zhàn)略目標。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內各部門、各業(yè)務單元及全體員工在經營管理活動中涉及的風險應對管理。（三）風險定義本辦法所指風險是指可能影響公司/組織目標實現的不確定性因素，包括但不限于市場風險、信用風險、操作風險、合規(guī)風險、戰(zhàn)略風險等。（四）基本原則1.全面性原則：涵蓋公司/組織經營管理的各個方面，對各類風險進行全面識別、評估和應對。2.準確性原則：準確識別風險的性質、來源、影響程度等，為風險應對提供可靠依據。3.及時性原則：及時發(fā)現風險，迅速采取有效措施進行應對，避免風險擴大化。4.成本效益原則：在風險應對措施的制定和實施過程中，充分考慮成本與效益的平衡，確保以合理的成本實現風險的有效控制。5.動態(tài)管理原則：根據內外部環(huán)境的變化，及時調整風險應對策略和措施，保持風險應對的有效性。二、風險識別（一）識別范圍1.市場風險：包括利率風險、匯率風險、股票價格風險、商品價格風險等。2.信用風險：主要指交易對手未能履行合同義務而導致公司/組織遭受損失的風險，如應收賬款回收風險、貸款違約風險等。3.操作風險：源于不完善或有問題的內部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的損失風險，如流程設計缺陷、員工違規(guī)操作、信息系統(tǒng)故障等。4.合規(guī)風險：因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)準則或公司/組織內部規(guī)定而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。5.戰(zhàn)略風險：由于戰(zhàn)略決策失誤、市場環(huán)境變化、競爭對手行動等因素導致公司/組織偏離戰(zhàn)略目標或無法實現戰(zhàn)略目標的風險。（二）識別方法1.問卷調查法：設計風險識別問卷，向各部門、各業(yè)務單元及相關人員發(fā)放，收集風險信息。2.訪談法：與公司/組織高層管理人員、關鍵崗位人員、業(yè)務專家等進行面對面訪談，了解業(yè)務流程和潛在風險。3.流程圖法：繪制公司/組織主要業(yè)務流程的流程圖，分析流程中的風險點。4.案例分析法：收集同行業(yè)或類似公司/組織的風險案例，進行分析研究，識別可能存在的風險。5.財務報表分析法：對公司/組織的財務報表進行分析，關注財務指標的異常變化，識別潛在的財務風險。（三）識別頻率公司/組織應定期進行風險識別，至少每年一次。在公司/組織內外部環(huán)境發(fā)生重大變化時，應及時進行專項風險識別。三、風險評估（一）評估標準1.可能性標準：評估風險發(fā)生的可能性大小，可分為高、中、低三個等級。2.影響程度標準：評估風險發(fā)生后對公司/組織目標實現的影響程度，可分為重大、較大、一般、較小四個等級。（二）評估方法1.定性評估法：根據風險識別的結果，結合專業(yè)判斷，對風險的可能性和影響程度進行定性評估。2.定量評估法：運用統(tǒng)計分析、數學模型等方法，對風險進行量化評估，確定風險的大小和等級。（三）風險矩陣根據風險的可能性和影響程度，繪制風險矩陣圖，直觀展示各類風險的等級分布情況。（四）評估報告風險評估完成后，應編制風險評估報告，詳細說明風險識別的過程、評估方法、評估結果及風險等級。風險評估報告應提交給公司/組織管理層及相關部門，作為風險應對決策的依據。四、風險應對策略（一）風險規(guī)避對于風險極高且無法有效控制的風險，應采取風險規(guī)避策略，即放棄或終止相關業(yè)務活動，避免風險的發(fā)生。（二）風險降低對于風險較高但可以通過采取一定措施進行控制的風險，應采取風險降低策略。具體措施包括：1.優(yōu)化業(yè)務流程：對業(yè)務流程進行梳理和優(yōu)化，消除或減少風險點。2.加強內部控制：完善內部控制制度，加強對關鍵環(huán)節(jié)和崗位的監(jiān)督和管理。3.分散風險：通過多元化投資、合作經營等方式，分散風險。4.購買保險：對于一些可保風險，購買相應的保險產品，轉移風險。（三）風險轉移對于一些風險可以通過合同約定、擔保、保險等方式將風險轉移給其他方的，應采取風險轉移策略。（四）風險承受對于風險較低且公司/組織有能力承受的風險，可以采取風險承受策略，即不采取額外的風險應對措施，由公司/組織自行承擔風險。五、風險應對措施制定與實施（一）措施制定根據風險評估結果和風險應對策略，各相關部門應制定具體的風險應對措施。風險應對措施應明確責任部門、責任人、實施時間、實施步驟及預期效果等。（二）措施審批風險應對措施制定完成后，應提交公司/組織管理層進行審批。管理層應根據公司/組織的戰(zhàn)略目標、風險偏好和資源狀況，對風險應對措施進行審核，確保措施的合理性和有效性。（三）措施實施經審批后的風險應對措施由責任部門負責組織實施。在實施過程中，應建立有效的溝通協調機制，及時解決實施過程中出現的問題。同時，應加強對措施實施效果的跟蹤和監(jiān)控，確保措施按計劃執(zhí)行，達到預期效果。六、風險監(jiān)控與預警（一）監(jiān)控指標建立風險監(jiān)控指標體系，對各類風險進行實時監(jiān)控。監(jiān)控指標應包括但不限于財務指標、業(yè)務指標、合規(guī)指標等。（二）監(jiān)控頻率根據風險的性質和特點，確定風險監(jiān)控的頻率。對于重大風險，應進行實時監(jiān)控；對于一般風險，應定期進行監(jiān)控。（三）預警機制建立風險預警機制，設定風險預警閾值。當風險監(jiān)控指標達到預警閾值時，應及時發(fā)出預警信號，提示相關部門和人員采取措施進行應對。（四）監(jiān)控報告定期編制風險監(jiān)控報告，總結風險監(jiān)控情況，分析風險變化趨勢，提出風險應對建議。風險監(jiān)控報告應提交給公司/組織管理層及相關部門，為決策提供依據。七、風險管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設目標建立完善的風險管理信息系統(tǒng)，實現風險信息的集中管理、實時監(jiān)控、動態(tài)分析和報告，提高風險管理的效率和效果。（二）系統(tǒng)功能模塊風險管理信息系統(tǒng)應包括風險識別、評估、應對、監(jiān)控等功能模塊，同時具備數據采集、存儲、分析、查詢、報表生成等功能。（三）系統(tǒng)數據來源風險管理信息系統(tǒng)的數據來源應包括公司/組織內部的各類業(yè)務數據、財務數據、管理數據等，以及外部的市場數據、行業(yè)數據、監(jiān)管數據等。（四）系統(tǒng)安全管理加強風險管理信息系統(tǒng)的安全管理，采取數據加密、訪問控制、備份恢復等措施，確保系統(tǒng)數據的安全和穩(wěn)定。八、風險管理組織與職責（一）風險管理委員會設立風險管理委員會，作為公司/組織風險管理的決策機構。風險管理委員會由公司/組織高層管理人員、各相關部門負責人等組成，負責審議和決策重大風險應對策略和措施。（二）風險管理部門設立專門的風險管理部門，負責公司/組織風險管理工作的組織、協調和實施。風險管理部門應配備專業(yè)的風險管理人才，具備風險識別、評估、應對、監(jiān)控等方面的專業(yè)知識和技能。（三）各部門職責各部門是本部門風險管理的責任主體，負責本部門風險的識別、評估、應對和監(jiān)控工作。各部門應指定專人負責風險管理工作，配合風險管理部門開展相關工作。九、風險管理培訓與宣傳（一）培訓計劃制定風險管理培訓計劃，定期組織公司/組織員工參加風險管理培訓，提高員工的風險意識和風險管理能力。（二）培訓內容風險管理培訓內容應包括風險管理基礎知識、風險識別方法、風險評估技術、風險應對策略、內部控制制度等。（三）宣傳活動開展風險管理宣傳活動，通過內部刊物、宣傳欄、會議等形式，宣傳風險管理的重要性和