第頁銀行金融機構風險管理與監(jiān)管相關知識測試試卷1.商業(yè)銀行應自覺遵守（），對所推薦產品涉及的風險，充分履行揭示和告知的義務，明確區(qū)分其代理銷售的產品和自行研發(fā)的產品。A、買者有責原則B、賣者有責原則C、誠實守信原則D、公平公正原則【正確答案】：B解析：

商業(yè)銀行應自覺遵守“賣者有責”的原則，對所推薦產品涉及的風險，充分履行揭示和告知的義務，明確區(qū)分其代理銷售的產品和自行研發(fā)的產品。2.下列不屬于流動性風險監(jiān)測指標的是（）。A、流動性缺口率B、存貸比C、最大十戶存款比例D、資本充足率【正確答案】：D解析：

流動性風險監(jiān)測指標包括流動性缺口、流動性缺口率、核心負債比例、同業(yè)融入比例、最大十戶存款比例、最大十家同業(yè)融入比例、超額備付金率、重要幣種的流動性覆蓋率、存貸比等。（D項是資本充足監(jiān)管指標）3.下列關于信托業(yè)務的分類，說法錯誤的是（）。A、根據信托財產形態(tài)的不同，可以分為資金信托和財產信托B、根據委托人人數的不同，可以分為單一信托和集合信托C、根據受托人職責的不同，可以分為主動管理信托和被動管理信托D、根據財產運行方式的不同，可以分為融資類信托和投資類信托【正確答案】：D解析：

根據信托財產形態(tài)的不同，可以分為資金信托和財產信托。根據委托人人數的不同，可以分為單一信托和集合信托。根據受托人職責的不同，可以分為主動管理信托和被動管理信托。根據信托財產運用方式的不同，可以分為融資類信托、投資類信托和事務管理類信托。4.下列哪項不是造成銀行管理流動性風險的內生動力不足的原因？（）A、保持充足的流動性是有代價的B、流動性風險爆發(fā)的概率較低，容易被銀行忽視C、銀行不能依靠準備金制度來管理流動性風險D、銀行在流動性風險管理方面存在一定的道德風險【正確答案】：C解析：

銀行管理流動性風險的內生動力不足：首先，保持充足的流動性是有代價的。作為企業(yè)，盈利是銀行經營的根本目標之一，由于高流動性資產的收益往往較低，保持流動性充足可能削弱銀行的盈利能力。其次，相對于其他風險，流動性風險爆發(fā)的概率較低，容易被銀行忽視。最后，銀行在流動性風險管理方面存在一定的道德風險。5.下列哪一項不是并購貸款的主要風險點?（）A、戰(zhàn)略風險B、法律與合規(guī)風險C、整合風險D、聲譽風險【正確答案】：D解析：

并購貸款的主要風險點包括戰(zhàn)略風險、法律與合規(guī)風險、整合風險、經營及財務風險，涉及跨境并購的，則還包括國別風險、匯率風險、資金過境風險等。6.已知某商業(yè)銀行總資產為2.5億元，總負債為2億元。其中，流動性資產為0.5億元，流動性負債為1.5億元。則該銀行流動性比例為（）。A、0.2B、0.25C、0.333D、0.8【正確答案】：C解析：

流動性比例的計算公式為：流動性比例=流動性資產余額/流動性負債余額×100%。所以，該銀行流動性比例=0.5÷1.5×100%=33.3%。7.下列關于金融租賃公司流動性風險管理的表述，說法不正確的是（）。A、流動性風險監(jiān)測方法主要包括壓力測試和應急計劃B、金融租賃公司的資金來源主要集中在新型融資渠道C、金融租賃公司應當根據其業(yè)務規(guī)模、性質、復雜程度、風險水平、組織架構及市場影響力制訂應急計劃D、金融租賃公司應當指定專門部門負責流動性風險管理，其流動性風險管理職能應當與業(yè)務經營職能保持相對獨立【正確答案】：B解析：

B項說法錯誤，金融租賃公司的資金來源主要集中在股東增資、銀行貸款、自有資金等傳統(tǒng)融資方式，新型融資渠道可以多元化地滿足公司流動性需求。8.根據《金融資產投資公司管理辦法（試行）》，以下不得作為債轉股企業(yè)的是（）。A、因高負債而財務負擔過重的成長型企業(yè)，特別是戰(zhàn)略性新興產業(yè)領域的成長型企業(yè)B、高負債居于產能過剩行業(yè)前列的關鍵性企業(yè)以及關系國家安全的戰(zhàn)略性企業(yè)C、因行業(yè)周期性波動導致困難但仍有望逆轉的企業(yè)D、金融業(yè)企業(yè)【正確答案】：D解析：

金融資產投資公司禁止對扭虧無望、已失去生存發(fā)展前景的"僵尸企業(yè)"、有惡意逃廢債行為的失信企業(yè)、債權債務關系復雜且不明晰的企業(yè)以及金融企業(yè)等實施債轉股。9.信托公司在恢復發(fā)展初期，主要開展的是（），通過吸收信托存款、拆借以及海外發(fā)債等各種渠道融資，向企業(yè)發(fā)放貸款。A、信托業(yè)務B、固有業(yè)務C、類銀行業(yè)務D、資產業(yè)務【正確答案】：C解析：

信托公司在恢復發(fā)展初期，主要開展的是類銀行業(yè)務，通過吸收信托存款、拆借以及海外發(fā)債等各種渠道融資，向企業(yè)發(fā)放貸款。10.第二版巴塞爾資本協議構建了“三大支柱”的監(jiān)管框架，其中，“第一支柱”是指（）。A、運作規(guī)范B、市場紀律C、最低資本要求D、監(jiān)督檢查【正確答案】：C解析：

第二版巴塞爾資本協議構建了"三大支柱"的監(jiān)管框架，第一支柱：最低資本要求；第二支柱：監(jiān)督檢查；第三支柱：市場紀律。11.（）年國際金融危機暴露出英國金融業(yè)的諸多問題，尤其是審慎監(jiān)管方面的不足。A、2009B、2008C、2007D、2006【正確答案】：B解析：

2008年國際金融危機暴露出英國金融業(yè)的諸多問題，尤其是審慎監(jiān)管方面的不足。12.貸款計劃是國內商業(yè)銀行資產負債管理計劃的重要組成部分，該貸款計劃常用的監(jiān)測指標不包括（）。A、各項貸款增量B、季度可用計劃執(zhí)行進度C、月度計劃執(zhí)行進度D、年度計劃執(zhí)行進度【正確答案】：B解析：

貸款計劃常用監(jiān)測指標一般可設置各項貸款增量、年度計劃執(zhí)行進度、月度計劃執(zhí)行進度、當月可用計劃執(zhí)行進度等監(jiān)測指標。13.S銀行2021年的利息收入為3200萬元，非利息收入為1300萬元，該銀行總資產為3億元，S銀行的資產使用率為（）。A、0.1067B、0.0433C、0.15D、0.0633【正確答案】：C解析：

根據公式計算可得，資產使用率=總收入/總資產=利息收入/總資產＋非利息收入/總資產=3200/30000+1300/30000=15%。14.在第三版巴塞爾資本協議中，（）用于度量中長期內銀行可供使用的穩(wěn)定資金來源能否支持其資產業(yè)務的發(fā)展。A、核心負債比例B、凈穩(wěn)定融資比率C、流動性覆蓋比率D、流動性缺口率【正確答案】：B解析：

第三版巴塞爾資本協議提出了兩個流動性量化監(jiān)管指標：流動性覆蓋率(LCR），用于衡量在短期壓力情景下（30日內）單個銀行的流動性狀況；凈穩(wěn)定融資比率（NSFR），用于度量中長期內銀行可供使用的穩(wěn)定資金來源能否支持其資產業(yè)務的發(fā)展。15.下列有關政策性銀行的表述，說法錯誤的是（）。A、政策性銀行必須設立股東大會、董事會及監(jiān)事會，形成完整有效的公司治理結構B、銀保監(jiān)會建立監(jiān)管聯動機制，通過監(jiān)管聯動會議、信息共享等形式與其他金融監(jiān)管機構、政策性銀行監(jiān)事會、外部審計機構開展聯動和溝通C、銀保監(jiān)會對政策性銀行及其附屬機構實行并表監(jiān)管D、政策性銀行的績效考核指標類型至少包括落實國家政策類、合規(guī)經營類和風險管理類【正確答案】：A解析：

政策性銀行不設股東大會，故A項說法錯誤。16.下列選項中，信托的基本分類不包括（）。A、意定信托和非意定信托B、資金信托和非資金信托C、私益信托與公益信托D、民事信托和營業(yè)信托【正確答案】：B解析：

信托的基本分類：（一）私益信托與公益信托（二）意定信托和非意定信托（三）民事信托和營業(yè)信托17.監(jiān)管部門可以責令銀行業(yè)金融機構的控股方轉讓股權或者限制部分銀行業(yè)金融機構股東的權利，其采取該監(jiān)管強制措施的主要目的是為了（）。A、防范股東逆向選擇B、防范股東的道德風險C、防止信息不對稱D、避免操作風險【正確答案】：B解析：

對于銀行業(yè)金融機構股東，監(jiān)管部門可以責令控股方轉讓股權或者限制部分股東的權利。采取該措施的主要目的是有效防范股東的道德風險。18.根據《商業(yè)銀行股權管理暫行辦法》，下列說法不正確的是（）。A、投資人及其關聯方、一致行動人單獨或合計擬首次持有或累計增持商業(yè)銀行資本總額或股份總額百分之五以上的，應當事先報銀行業(yè)監(jiān)管機構核準B、投資人及其關聯方、一致行動人單獨或合計通過境內外證券市場擬持有商業(yè)銀行股份總額百分之五以上的行政許可批復，有效期為六個月C、投資人及其關聯方、一致行動人單獨或合計持有商業(yè)銀行資本總額或股份總額百分之一以上、百分之五以下的，應當在取得相應股權后十個工作日內向銀行業(yè)監(jiān)管機構報告D、持有商業(yè)銀行資本總額或股份不足百分之一但對商業(yè)銀行經營管理有較大影響的股東，應當在取得相應股權后十個工作日內向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報告【正確答案】：D解析：

根據《商業(yè)銀行法》和《商業(yè)銀行股權管理暫行辦法》的規(guī)定，投資人及其關聯方、一致行動人單獨或合計擬首次持有或累計增持商業(yè)銀行資本總額或股份總額百分之五以上的，應當事先報國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或其派出機構核準。對通過境內外證券市場擬持有商業(yè)銀行股份總額百分之五以上的行政許可批復，有效期為六個月。審批的具體要求和程序按照銀保監(jiān)會相關行政許可事項實施辦法的規(guī)定執(zhí)行。按照《商業(yè)銀行股權管理暫行辦法》和《關于規(guī)范商業(yè)銀行股東報告事項的通知》規(guī)定，商業(yè)銀行股東及其關聯方、一致行動人單獨或合計持有商業(yè)銀行資本總額或股份總額百分之一(含)以上、百分之五(不含)以下的，應當在取得相應股權后十個工作日內通過商業(yè)銀行向銀保監(jiān)會或其派出機構報告。上市商業(yè)銀行股東應當在知道或應知道單獨或合計持有商業(yè)銀行股份總額百分之一(含)以上、百分之五(不含)以下之日起十個工作日內通過商業(yè)銀行向銀保監(jiān)會或其派出機構報告。19.下列關于支付結算消費者權益保護的表述，說法錯誤的是（）。A、銀行匯票辦理結算，匯票實際結算金額有誤，更改后即可辦理B、未填明實際結算金額和多余金額或實際結算金額超過出票金額的，銀行不予受理C、個人持出票人為單位的支票向開戶銀行委托收款將款項轉入其個人銀行結算賬戶的，應出具相關收款依據D、支票超過提示付款期限提示付款的，持票人開戶銀行不予受理，付款人不予付款【正確答案】：A解析：

A項說法錯誤，銀行匯票辦理結算，實際結算金額不得更改，更改實際結算金額的銀行匯票無效。20.（）是最為徹底的綜合化模式，允許同一家金融機構以內設事業(yè)部的形式經營全部或多項（至少應包括銀行和證券）金融業(yè)務。A、金融控股公司模式B、國有控股公司模式C、銀行母公司模式D、全能銀行模式【正確答案】：D解析：

全能銀行模式是最為徹底的綜合化模式，允許同一家金融機構以內設事業(yè)部的形式經營全部或多項（至少應包括銀行和證券）金融業(yè)務。21.某銀行開展同業(yè)存放業(yè)務過程中，以下情形存在風險的是（）。A、該銀行在業(yè)務開展過程中嚴格執(zhí)行同業(yè)利率B、該銀行建立同業(yè)存放業(yè)務相關的各項內部控制制度，并認真貫徹落實C、該銀行明確了會計核算制度，明確會計科目，確保同業(yè)存放歸類正確D、該銀行以透支等方式對非銀行金融機構提供資金支持，將銀行資金流入股市【正確答案】：D解析：

D項是商業(yè)銀行同業(yè)存放業(yè)務的“業(yè)務不合規(guī)”的表現，符合題意，故選此項。22.信息科技工作要把銀行的（）作為各項工作的中心，所有的工作圍繞這個中心布局、展開。A、利潤目標B、風險目標C、戰(zhàn)略目標D、長期目標【正確答案】：C解析：

信息科技工作要把銀行的戰(zhàn)略目標作為各項工作的中心，所有的工作圍繞這個中心布局、展開。23.下列貸款中，應至少歸為次級類的是（）。A、借新還舊，或者需通過其他融資方式償還B、同一借款人對本行或其他銀行的部分債務已經不良C、逾期(含展期后)超過一定期限、其應收利息不再計入當期損益D、改變貸款用途【正確答案】：C解析：

下列貸款應至少歸為次級類貸款：1.逾期（含展期后）超過一定期限、其應收利息不再計入當期損益。2.借款人利用合并、分立等形式惡意逃廢銀行債務，本金或者利息已經逾期。ABD三項都屬于至少歸為關注類的貸款。24.金融消費者與一般消費者相比，它的特殊性不包括（）。A、金融消費具有無形性B、金融產品和服務主要體現為信息的組合C、金融消費者對金融產品和服務的消費行為只引起當期損益D、金融產品與服務的消費過程更多地表現為信息的匯集和傳遞【正確答案】：C解析：

C項，金融消費者對金融產品和服務的消費行為不僅引起當期損益，還會影響未來的收入或支出，并可能通過金融行業(yè)在國民經濟中的特殊地位和作用，傳導至整個經濟體系，因此金融消費更具風險性。25.全面風險管理體系應當與風險狀況和系統(tǒng)重要性等相適應，并根據環(huán)境變化予以調整，這指的是全面風險管理中應當遵循的（）。A、匹配性原則B、全覆蓋原則C、獨立性原則D、有效性原則【正確答案】：A解析：

銀行業(yè)金融機構在全面風險管理中應當遵循的基本原則包括：1.匹配性原則。全面風險管理體系應當與風險狀況和系統(tǒng)重要性等相適應，并根據環(huán)境變化予以調整。2.全覆蓋原則。全面風險管理應當覆蓋各項業(yè)務條線，本外幣、表內外、境內外業(yè)務；覆蓋所有分支機構、附屬機構、部門、崗位和人員；覆蓋所有風險種類和不同風險之間的相互影響；貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全部管理環(huán)節(jié)。3.獨立性原則。銀行業(yè)金融機構應當建立相對獨立的全面風險管理組織架構，賦予風險管理條線足夠的授權、人力資源及其他資源配置，建立科學合理的報告渠道，與業(yè)務條線之間形成相互制衡的運行機制。4.有效性原則。銀行業(yè)金融機構應當將全面風險管理的結果應用于經營管理，根據風險狀況、市場情況和宏觀經濟情況評估資本和流動性的充足性，有效抵御所承擔的總體風險和各類風險。26.非標債權類資產主要是指未在銀行間市場及證券交易所市場交易的債權性資產，其主要風險是（）。A、市場風險和流動性風險B、信用風險和流動性風險C、信用風險和集中度風險D、市場風險和信用風險【正確答案】：B解析：

非標債權投資在給銀行帶來顯著收益的同時，其風險也不容忽視，主要是信用風險和流動性風險。27.我國商業(yè)銀行業(yè)務準入中的其他創(chuàng)新業(yè)務不包括（）。A、信貸資產證券化B、信貸資產收益權轉讓C、理財間接融資工具D、信貸資產流轉【正確答案】：C解析：

我國商業(yè)銀行業(yè)務準入中的其他創(chuàng)新業(yè)務包括：信貸資產證券化、信貸資產收益權轉讓、信貸資產流轉、理財直接融資工具。28.下列選項中，（）屬于融資租賃在融資方面的作用。A、緩釋企業(yè)財務風險B、保障應收賬款及時收回C、提升生產企業(yè)的產業(yè)鏈競爭優(yōu)勢D、增強存量資產的經濟效益【正確答案】：A解析：

在融資方面，一是依托"融資+融物"的獨特功能，以保留租賃物所有權和收取租金為條件，可適當降低對企業(yè)的資信和擔保的要求，為缺乏資金且貸款困難的企業(yè)提供了新的融資渠道；二是產品靈活多樣，融資租賃產品可以根據承租人自身資金實力、銷售淡旺季及現金流變動規(guī)律，為其量身定制靈活的租金支付安排，滿足其對生產經營周期和現金流管理的需要；三是緩釋企業(yè)財務風險，我國企業(yè)長期投資主要依賴銀行貸款，渠道較為單一，通過融資租賃提供的中長期資金與短期融資的相互補充，實現資產負債期限匹配，有助于調解企業(yè)債務結構，降低財務風險。BC兩項屬于融資租賃在經營管理方面的作用；D項屬于融資租賃在資產管理方面的作用。29.根據《金融租賃公司管理辦法》的要求，金融租賃公司的單一客戶融資集中度不得超過資本凈額的（）。A、0.5B、0.3C、0.2D、0.15【正確答案】：B解析：

金融租賃公司的單一客戶融資集中度不得超過資本凈額的30%。30.下列對流動性風險特征的表述，說法錯誤的是（）。A、流動性風險屬于“次生風險”B、流動性風險具有隱蔽性和爆發(fā)性C、嚴重的流動性風險通常都是由流動性沖擊直接導致的D、流動性風險屬于低頻高損事件【正確答案】：C解析：

C項說法錯誤，流動性風險可以由流動性沖擊直接導致，但嚴重的流動性風險通常都是由信用風險、市場風險、操作風險等造成的。31.關于商業(yè)銀行貸款的全流程管理，以下說法錯誤的是（）。A、審貸分離是指將信貸業(yè)務全過程分解為調查、審查、審批、用信、貸后管理、不良資產處置等環(huán)節(jié)B、貸款“三查”是指貸前調查、貸時審查和貸后檢查，是銀行信用風險控制的重要手段C、信貸審批中，對于情況較為簡單、信用額度較大、風險判斷相對容易的業(yè)務，可采用直接審批方式D、“受托支付”是指商業(yè)銀行(貸款人)按照貸款項目進度和有效貸款需求，根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定的借款人交易對手的支付過程【正確答案】：C解析：

C項，信貸業(yè)務可通過貸審會等集體評議的方式，全面、客觀、準確地評價信貸業(yè)務風險與收益，為有權審批人審批信貸業(yè)務提供智力支持和權力制約，對于情況較為簡單、信用額度較小、風險判斷相對容易的業(yè)務，可采用直接審批方式。32.下列關于銀行保函主要風險點的表述，說法錯誤的是（）。A、未能關注到履約項目的可行性風險B、為具備條件的申請人出具銀行保函C、對外出具的保函文本存在明顯缺陷，要素不全、權責不清或不符合國際慣例D、未能合理評估申請人的履約風險、信用風險以及受益所有人的資信情況【正確答案】：B解析：

銀行保函主要包括以下風險點:1.未建立完整有效的保函業(yè)務管理辦法、操作規(guī)程和財務核算辦法，存在明顯的制度缺陷。2.未將保函納入全行統(tǒng)一授權授信管理，保函業(yè)務風險管理基礎薄弱，違規(guī)出具保函。3.未能關注到履約項目的可行性風險，未能合理評估申請人的履約風險、信用風險以及受益所有人的資信情況，為不具備條件的申請人出具銀行保函。（B項說法錯誤）4.落實保函的風險補償措施不力，未執(zhí)行保證及反擔保制度。存在無保證金出具保函；保證金管理混亂，未進行專戶管理和?？顚Ｓ?；未要求被擔保人落實反擔保措施或提供足額抵押物等行為。5.對外出具的保函文本存在明顯缺陷，要素不全、權責不清或不符合國際慣例，容易引發(fā)經濟法律糾紛。33.負債成本計入當期經營成本或作為當期的營業(yè)費用從收入中減去，可以在所得稅以前沖減，從而使商業(yè)銀行獲取潛在利益。這體現了（）的基本特征。A、負債具有償還性B、負債具有潛在效益性C、負債具有已完成性D、負債具有清算優(yōu)先權【正確答案】：B解析：

負債具有潛在效益性，主要體現在以下兩個方面：一是負債籌資運用所得收入大于負債成本；二是負債成本計入當期經營成本或作為當期的營業(yè)費用從收入中減去，可以在所得稅以前沖減，從而使商業(yè)銀行獲取潛在利益。34.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構要求銀行各部門分工明確、職責清晰、有機配合、無縫對接，并將（）設為第二道防線。A、審計監(jiān)督條線B、業(yè)務管理條線C、風險合規(guī)條線D、法人結構條線【正確答案】：C解析：

國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構一直將審計監(jiān)督條線作為業(yè)務管理條線（第一道防線）、風險合規(guī)條線（第二道防線）后的第三道防線，要求銀行各部門分工明確、職責清晰、有機配合、無縫對接。35.《中國銀保監(jiān)會非銀行金融機構行政許可事項實施辦法》，申請設立財務公司的企業(yè)集團應當具備的條件不包括（）。A、符合國家產業(yè)政策并擁有核心主業(yè)B、最近1個會計年度末，按規(guī)定并表核算的成員單位的總資產不低于50億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣，凈資產不低于總資產的30％C、現金流量穩(wěn)定并具有較大規(guī)模D、母公司最近1個會計年度末的實收資本不低于5億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣【正確答案】：D解析：

申請設立財務公司的企業(yè)集團，應當具備以下條件：（1）符合國家產業(yè)政策并擁有核心主業(yè)。（2）最近1個會計年度末，按規(guī)定并表核算的成員單位的總資產不低于50億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣，凈資產不低于總資產的30％。（3）財務狀況良好，最近2個會計年度按規(guī)定并表核算的成員單位營業(yè)收入總額每年不低于40億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣，稅前利潤總額每年不低于2億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；作為財務公司控股股東的，還應滿足最近3個會計年度連續(xù)盈利。（4）現金流量穩(wěn)定并具有較大規(guī)模。（5）具備2年以上企業(yè)集團內部財務和資金集中管理經驗。（6）母公司最近1個會計年度末的實收資本不低于8億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。（7）母公司具有良好的公司治理結構或有效的組織管理方式，無不當關聯交易。（8）母公司有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄，最近2年內無重大違法違規(guī)行為，或者已整改到位并經銀保監(jiān)會或其派出機構認可。（9）母公司入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務資金等非自有資金入股。（10）權益性投資余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產的50%(含本次投資金額)；作為財務公司控股股東的，權益性投資余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產的40%(含本次投資金額)；國務院規(guī)定的投資公司和控股公司除外。（11）成員單位數量較多，需要通過財務公司提供資金集中管理和服務。（12）銀保監(jiān)會規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。D項，實收資本應不低于8億元人民幣。36.資產證券化有利于提高資本市場的運作效率，我國目前的資產證券化主要類型不包括（）。A、銀保監(jiān)會、人民銀行主管的信貸資產證券化B、中國證監(jiān)會主管的企業(yè)資產證券化C、銀行間市場交易商協會主導的資產支持票據D、銀保監(jiān)會主管的證券資產證券化【正確答案】：D解析：

我國目前的資產證券化主要有三種類型：銀保監(jiān)會、人民銀行主管的信貸資產證券化，中國證監(jiān)會主管的企業(yè)資產證券化，銀行間市場交易商協會主導的資產支持票據。37.隨著商業(yè)銀行負債業(yè)務種類的擴大，其面臨風險也日益增多，而由利率或匯率的不利變動帶來的風險是（）。A、流動性風險B、操作風險C、市場風險D、信息科技風險【正確答案】：C解析：

市場風險：利率或匯率的不利變動帶來的風險。流動性風險：商業(yè)銀行作為存款人和借款人的中介，需要留有可隨時應付支出需要的流動資產，如果商業(yè)銀行的大批債權人同時提出債權要求，商業(yè)銀行就有可能面臨流動性風險，情況嚴重時出現清償性風險可導致商業(yè)銀行倒閉。操作風險：商業(yè)銀行在從事負債業(yè)務時，由于內部程序、人員或系統(tǒng)的不完善或失誤而直接或間接造成損失的風險。信息科技風險：商業(yè)銀行在辦理單位存款、儲蓄存款時，要特別注意防范由于計算機故障、通信或系統(tǒng)故障或網絡欺詐等原因造成業(yè)務中斷、信息遺失等信息科技風險。38.資產負債管理最初源于西方商業(yè)銀行，西方商業(yè)銀行資產負債管理經歷的發(fā)展階段不包括（）。A、資產管理階段B、負債管理階段C、資產負債全面管理階段D、資產負債綜合管理階段【正確答案】：C解析：

資產負債管理最初源于西方商業(yè)銀行，西方商業(yè)銀行資產負債管理大致經歷了三個發(fā)展階段，即資產管理階段、負債管理階段和資產負債綜合管理階段。39.商業(yè)銀行應以制度形式明確董事會、審計委員會、首席審計官和內部審計部門、人員職責以及相應權限，其中對審計委員會成員人數的要求是不得少于（）人。A、2B、3C、4D、5【正確答案】：B解析：

董事會應下設審計委員會。審計委員會成員不少于3人，多數成員應為獨立董事。40.銀保監(jiān)會根據資本充足狀況將商業(yè)銀行分為四類，以下哪項不是銀保監(jiān)會對第二類商業(yè)銀行采取的預警監(jiān)管措施？（）A、要求商業(yè)銀行制訂切實可行的資本充足率管理計劃B、要求商業(yè)銀行控制風險資產增長C、增加對商業(yè)銀行資本充足的監(jiān)督檢查頻率D、與商業(yè)銀行董事會、高級管理層進行審慎性會談【正確答案】：B解析：

對第一類商業(yè)銀行，銀保監(jiān)會可以采取下列預警監(jiān)管措施：要求商業(yè)銀行加強對資本充足率水平下降原因的分析及預測；要求商業(yè)銀行制訂切實可行的資本充足率管理計劃；要求商業(yè)銀行提高風險控制能力。對第二類商業(yè)銀行，除對第一類商業(yè)銀行采取的監(jiān)管措施外，銀保監(jiān)會還可以采取下列監(jiān)管措施：與商業(yè)銀行董事會、高級管理層進行審慎性會談；下發(fā)監(jiān)管意見書，監(jiān)管意見書內容包括商業(yè)銀行資本管理存在的問題、擬采取的糾正措施和限期達標意見等；要求商業(yè)銀行制訂切實可行的資本補充計劃和限期達標計劃；增加對商業(yè)銀行資本充足的監(jiān)督檢查頻率；要求商業(yè)銀行對特定風險領域采取風險緩釋措施。41.信托公司申請投資設立、參股、收購境外機構由所在地銀保監(jiān)局受理、審查并決定。銀保監(jiān)局自受理之日起（）內作出批準或不批準的書面決定，并抄報銀保監(jiān)會。A、1個月B、2個月C、3個月D、6個月【正確答案】：D解析：

信托公司申請投資設立、參股、收購境外機構由所在地銀保監(jiān)局受理、審查并決定。銀保監(jiān)局自受理之日起6個月內作出批準或不批準的書面決定，并抄報銀保監(jiān)會。42.由出票銀行簽發(fā)，在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據是（）。A、銀行匯票B、銀行本票C、支票D、商業(yè)匯票【正確答案】：A解析：

銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)，在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據。銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾見票時無條件支付票面金額給收款人或者持票人的票據。支票是由出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持有人的票據。43.關于銀行業(yè)機構合規(guī)管理的表述，以下說法不正確的是（）。A、合規(guī)是指商業(yè)銀行的各項經營活動與法律、規(guī)則和準則相一致B、商業(yè)銀行的經營活動違反了法律、規(guī)則和準則可能遭受合規(guī)風險C、商業(yè)銀行應當設立專門負責合規(guī)管理職能的部門、團隊或崗位D、商業(yè)銀行因經營活動不合規(guī)造成聲譽損失的風險不屬于合規(guī)風險【正確答案】：D解析：

商業(yè)銀行開展合規(guī)管理的目的，就是通過管理讓銀行各項行為合乎各類規(guī)則和準則的要求，確保商業(yè)銀行通過該項管理能夠合規(guī)經營，避免商業(yè)銀行因為違規(guī)行為而遭受法律制裁，或者蒙受財物損失，或者導致聲譽損失，從而保證實現最大利益。44.關于商業(yè)銀行的信息科技風險管理，以下說法錯誤的是（）。A、《商業(yè)銀行監(jiān)管評級辦法》將信息科技風險作為評級要素之一，并賦與其與管理質量一樣的權重B、《銀行業(yè)金融機構全面風險管理指引》將信息科技風險列入銀行業(yè)全面風險管理體系十大風險C、信息科技已成為銀行業(yè)的重要基石，單體機構風險常常可能演變?yōu)樾袠I(yè)共性風險，對銀行業(yè)的穩(wěn)健運行產生區(qū)域性、系統(tǒng)性影響D、如果承載大量業(yè)務的系統(tǒng)長時間中斷或業(yè)務數據大量丟失，將使信息科技風險“甚至成為唯一可能使銀行業(yè)務在瞬間全部癱瘓的重要風險”【正確答案】：A解析：

《商業(yè)銀行監(jiān)管評級內部指引》將商業(yè)銀行監(jiān)管評級要素分為7項，7項評級要素的標準權重分配如下：資本充足（15%）、資產質量（15%）、“管理質量（20%）”、盈利狀況（10%）、流動性風險（20%）、市場風險（10%）和“信息科技風險（10％）”。45.目前，我國信貸資產證券化的發(fā)行和交易場所是（）。A、全國銀行間債券市場B、商業(yè)銀行柜臺市場C、上海證券交易所D、深圳證券交易所【正確答案】：A解析：

我國目前的資產證券化主要有三種類型：銀保監(jiān)會、人民銀行主管的信貸資產證券化，中國證監(jiān)會主管的企業(yè)資產證券化，銀行間市場交易商協會主導的資產支持票據。信托公司是信貸資產證券化的唯一合法受托機構，信貸資產證券化的基本環(huán)節(jié)之一就是在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易。46.開發(fā)銀行和政策性銀行應當遵循風險管理（）原則，充分考慮金融業(yè)務和金融風險的相關性，按照相關規(guī)定確定會計并表、資本并表和風險并表管理范圍，并將各類表內外、境內外、本外幣業(yè)務納入并表管理范圍。A、實質性B、及時性C、可控性D、相關性【正確答案】：A解析：

開發(fā)銀行和政策性銀行應當遵循風險管理實質性原則，充分考慮金融業(yè)務和金融風險的相關性，按照相關規(guī)定確定會計并表、資本并表和風險并表管理范圍，并將各類表內外、境內外、本外幣業(yè)務納入并表管理范圍。47.信托計劃的委托人應為合格投資者，以下不符合信托計劃合格投資者要求的是（）。A、投資于一個信托計劃150萬元人民幣的法人B、家庭金融資產在其認購時為80萬元人民幣的法人C、個人收入在最近3年每年收入超過20萬元人民幣，且能提供相關收入證明的自然人D、夫妻雙方合計收入在最近3年內每年收入超過30萬元人民幣，且能提供相關收入證明的自然人【正確答案】：B解析：

信托計劃的合格投資者是指符合下列條件之一，能夠識別、判斷和承擔信托計劃相應風險的人：①投資一個信托計劃的最低金額不少于100萬元人民幣的自然人、法人或者依法成立的其他組織；②個人或家庭金融資產總計在其認購時超過100萬元人民幣，且能提供相關財產證明的自然人；③個人收入在最近3年內每年收入超過20萬元人民幣或者夫妻雙方合計收入在最近3年內每年收入超過30萬元人民幣，且能提供相關收入證明的自然人。48.商業(yè)銀行內部控制應當與管理模式、業(yè)務規(guī)模、產品復雜程度、風險狀況等相適應，并根據情況變化及時進行調整。這體現了其內部控制的（）。A、全覆蓋原則B、審慎性原則C、制衡性原則D、相匹配原則【正確答案】：D解析：

商業(yè)銀行內部控制應當遵循以下基本原則：（一）全覆蓋原則。商業(yè)銀行內部控制應當貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項業(yè)務流程和管理活動，覆蓋所有的部門、崗位和人員，避免存在盲區(qū)和空白。（二）制衡性原則。商業(yè)銀行內部控制應當在治理結構、機構設置及權責分配、業(yè)務流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機制。（三）審慎性原則。商業(yè)銀行內部控制應當堅持風險為本、審慎經營的理念，設立機構或開辦業(yè)務均應堅持內控優(yōu)先。（四）相匹配原則。商業(yè)銀行內部控制應當與管理模式、業(yè)務規(guī)模、產品復雜程度、風險狀況等相適應，并根據情況變化及時進行調整。49.《商業(yè)銀行信息科技監(jiān)管評級內部規(guī)程（試行）》對商業(yè)銀行信息科技管理明確了8項評級基本要素，并將（）作為調整要素，以分值扣減方式影響監(jiān)管評級結果。A、業(yè)務連續(xù)性B、信息科技外包C、信息科技風險管理D、重大信息科技監(jiān)管關注事項【正確答案】：D解析：

《商業(yè)銀行信息科技監(jiān)管評級內部規(guī)程（試行）》對商業(yè)銀行信息科技管理明確了8項評級基本要素（分別為：信息科技治理、信息科技風險管理、信息安全管理、信息系統(tǒng)開發(fā)及測試、信息科技運行及維護、業(yè)務連續(xù)性、信息科技外包、信息科技審計），并將重大信息科技監(jiān)管關注事項作為調整要素，以分值扣減方式影響監(jiān)管評級結果。50.行政處罰委員會辦公室根據行政處罰委員會的審議決定制作行政處罰意見告知書，經行政處罰委員會主任委員批準后送達當事人。當事人需要陳述和申辯的，應當在收到行政處罰意見告知書之日起（）日內將陳述和申辯的書面材料提交擬作出處罰的銀保監(jiān)會或其派出機構。A、3B、5C、10D、15【正確答案】：C解析：

行政處罰委員會辦公室根據行政處罰委員會的審議決定制作行政處罰意見告知書，經行政處罰委員會主任委員批準后送達當事人。當事人需要陳述和申辯的，應當在收到行政處罰意見告知書之日起10日內將陳述和申辯的書面材料提交擬作出處罰的銀保監(jiān)會或其派出機構。51.商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新需要遵循的基本原則中，（）是指商業(yè)銀行不得向客戶提供與其真實需要和風險承受能力不相符合的產品和服務。A、公平競爭原則B、合法合規(guī)原則C、客戶適當性原則D、維護客戶利益原則【正確答案】：C解析：

客戶適當性原則是指商業(yè)銀行不得向客戶提供與其真實需要和風險承受能力不相符合的產品和服務。公平競爭原則是指商業(yè)銀行不得實施混淆行為，不得采取賄賂手段謀取交易機會或者競爭優(yōu)勢，不得欺騙、誤導消費者，不得從事其他不正當競爭。合法合規(guī)原則是指商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新活動，應遵守法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。維護客戶利益原則是指商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新活動，應遵守職業(yè)道德標準和專業(yè)操守，完整履行盡職義務，充分維護金融消費者和投資者利益。52.下列關于項目融資的表述，說法不正確的是（）。A、根據《項目融資業(yè)務指引》，貸款人應當要求成為項目所投保商業(yè)保險的第一順位保險金請求權人，或采取其他措施有效控制保險賠款權益B、為最大限度地降低項目建設期風險，辦理項目融資業(yè)務應要求借款人或者通過借款人要求項目相關方簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險，提供完工擔保和履約保函等方式C、為有效分散經營期風險，可要求借款人簽訂長期供銷合同、建立完工保證金、使用金融衍生工具或者項目股東提供資金缺口擔保等方式D、項目融資屬于特殊的固定資產貸款【正確答案】：C解析：

為最大限度地降低項目建設期風險，辦理項目融資業(yè)務應要求借款人或者通過借款人要求項目相關方簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險、建立完工保證金、提供完工擔保和履約保函等方式。為有效分散經營期風險，可要求借款人簽訂長期供銷合同、租賃合同、使用金融衍生工具或者項目股東提供資金缺口擔保等方式。53.原銀監(jiān)會成立后，在認真總結我國經驗，并借鑒國際標準的基礎上，提出了我國銀行業(yè)監(jiān)管的四項新理念，即"管法人、管風險、管內控、提高透明度"。其中（）注重對銀行業(yè)金融機構總體風險的把握、防范和化解。A、管法人B、管風險C、管內控D、提高透明度【正確答案】：A解析：

所謂“管法人”，就是實施法人監(jiān)管，注重對銀行業(yè)金融機構總體風險的把握、防范和化解。所謂“管風險”，就是以風險作為銀行監(jiān)管的重點，圍繞信用、市場、操作等風險的識別、計量、監(jiān)測和控制，促使銀行體系穩(wěn)健經營。所謂"管內控”，就是要求銀行業(yè)金融機構本身要建立起有效的內部管控機制，在此基礎上，監(jiān)管者負責督促銀行業(yè)金融機構不斷完善內控制度，提高風險管控能力。所謂"提高透明度”，是指要求銀行業(yè)金融機構披露相關信息，提高信息披露質量，讓公眾方便地獲取有關資本充足率、風險狀況等重要信息，以加大市場約束力度。54.下列情況中，信托保障基金公司不可以使用保障基金的是（）。A、信托公司因投資失誤導致某信托計劃難以兌付B、信托公司因臨時資金周轉困難，需要提供短期流動性支持的C、信托公司依法進入破產程序，并進行重整的D、信托公司因違法違規(guī)經營，被責令關閉、撤銷的【正確答案】：A解析：

具備下列情形之一的，信托保障基金公司可以使用保障基金：（1）信托公司因資不抵債，在實施恢復與處置計劃后，仍需重組的；（2）信托公司依法進入破產程序，并進行重整的；（3）信托公司因違法違規(guī)經營，被責令關閉、撤銷的；（4）信托公司因臨時資金周轉困難，需要提供短期流動性支持的；（5）需要使用保障基金的其他情形。55.下列選項中，（）不是銀行業(yè)監(jiān)管機構維護市場信心的手段。A、通過處罰違法違規(guī)經營行為，維護正常的金融秩序和公平的競爭環(huán)境B、通過信息披露，提高銀行業(yè)金融機構經營的透明度C、通過實施審慎有效的監(jiān)管，及時預警、控制和處置風險，有效防范金融系統(tǒng)性風險D、通過窗口指導，控制銀行業(yè)不良貸款暴露的規(guī)模和節(jié)奏，維護銀行業(yè)金融機構股東的信心【正確答案】：D解析：

監(jiān)管者維護市場信心，主要是運用以下手段實現的：通過實施審慎有效的監(jiān)管，及時預警、控制和處置風險，有效防范金融系統(tǒng)性風險；通過信息披露，提高銀行業(yè)金融機構經營的透明度，增強社會公眾對銀行體系的信心，防止出現擠提；通過保護存款人利益，增強社會公眾對銀行監(jiān)管機構的信任和對銀行體系的信心，維護銀行業(yè)的安全和穩(wěn)定；通過處罰違法違規(guī)經營行為，減少銀行犯罪，維護正常的金融秩序和公平的競爭環(huán)境。56.在黨的十八屆五中全會提出的五大發(fā)展新理念，（）是中國特色社會主義的本質要求。A、開放B、共享C、創(chuàng)新D、綠色【正確答案】：B解析：

“創(chuàng)新、協調、綠色、開放、共享”的發(fā)展理念：創(chuàng)新是引領發(fā)展的第一動力。協調是持續(xù)健康發(fā)展的內在要求。綠色是永續(xù)發(fā)展的必要條件和人民對美好生活追求的重要體現。開放是國家繁榮發(fā)展的必由之路。共享是中國特色社會主義的本質要求。57.按照《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》要求，（）審議批準商業(yè)銀行的合規(guī)政策，并監(jiān)督合規(guī)政策的實施。A、董事會B、監(jiān)事會C、高級管理層D、銀行內部的各個部門及其人員【正確答案】：A解析：

商業(yè)銀行的董事會對構建高效合規(guī)風險管理體系以確保銀行合規(guī)負有最終責任。董事會應履行以下合規(guī)管理職責：審議批準商業(yè)銀行的合規(guī)政策，并監(jiān)督合規(guī)政策的實施。58.下列哪個事件標志了國有商業(yè)銀行公司治理改革的開端？（）A、改革開放以來，中國農業(yè)銀行，中國銀行，中國建設銀行和中國工商銀行相繼恢復和建立B、1985年，引入市場競爭和國有銀行商業(yè)化道路，交通銀行，招商銀行等股份制商業(yè)銀行相繼成立C、2001年我國加入世貿組織D、2004年1月，國務院決定對中國銀行和中國建設銀行進行股份制改造試點【正確答案】：D解析：

2004年1月，國務院決定對中國銀行和中國建設銀行進行股份制改造試點，標志著國有商業(yè)銀行公司治理改革的開端。59.商業(yè)銀行（）履行內部控制的監(jiān)督職能，負責對商業(yè)銀行內部控制的充分性和有效性進行審計，及時報告審計發(fā)現的問題，并監(jiān)督整改。A、內部審計部門B、監(jiān)事會C、高級管理層D、董事會【正確答案】：A解析：

商業(yè)銀行內部審計部門履行內部控制的監(jiān)督職能，負責對商業(yè)銀行內部控制的充分性和有效性進行審計，及時報告審計發(fā)現的問題，并監(jiān)督整改。60.假設某銀行所持有的合規(guī)資本為200億元人民幣，風險加權資產為1500億元人民幣，則其資本充足率為（）。A、0.133B、1C、0.078D、0.087【正確答案】：A解析：

資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風險加權資產之間的比率。資本充足率計算公式如下：資本充足率=(總資本—對應資本扣減項)/風險加權資產×100%。所以該銀行資本充足率為：200/1500×100%=13．3%。1.目前，我國商業(yè)銀行資產負債組合管理的實施工具包括（）。A、限額管理型B、價格管理型C、窗口指導型D、產品創(chuàng)新型E、風險規(guī)避型【正確答案】：ABCD解析：

目前，我國商業(yè)銀行資產負債組合管理的實施工具可以分為限額管理型、價格管理型、窗口指導型和產品創(chuàng)新型四種類型，各類資產負債管理工具正處于不斷改進和擴展階段，不同工具相互配合使用。2.下列銀行的做法中，符合《消費者權益保護法》要求的有（）。A、銀行向消費者提供產品和服務，應當出具相關憑證和單據B、銀行拒絕消費者的相關申請后，未向消費者答復C、銀行采取有效措施防止信息泄露，保護消費者信息安全D、銀行指派專門機構負責投訴處理工作，并在規(guī)定時限內告知消費者投訴處理結果E、銀行以明確的格式、內容向消費者充分揭示了銀行產品的相關信息及風險【正確答案】：ACDE解析：

B項，銀行對消費者購買銀行產品或者接受銀行服務的申請，應當在規(guī)定時間內辦理；拒絕消費者有關申請的，應當及時告知消費者，并向其說明理由。3.關于銀團貸款的收費，下列表述正確的有（）。A、安排費一般按銀團貸款總額的一定比例一次性支付B、費用種類和金額由借貸雙方協商確定，可在利率基礎上加點確定C、代理費可根據代理行的工作量按年支付D、應遵循“誰借款、誰付費”的原則，由借款人支付E、承諾費一般按全部貸款額度的一定比例每年按銀團貸款協議約定方式收費【正確答案】：ACD解析：

銀團貸款收費應當按照“自愿協商、公平合理、質價相符”的原則由銀團成員和借款人協商確定（B項說法錯誤），并在銀團貸款合同或費用函中載明。銀團收費的具體項目可包括安排費、承諾費、代理費等。安排費一般按銀團貸款總額的一定比例一次性支付；承諾費一般按未用余額的一定比例每年按銀團貸款協議約定方式收?。‥項說法錯誤）；代理費可根據代理行的工作量按年支付。銀團貸款的收費應遵循“誰借款、誰付費"的原則，由借款人支付。4.根據《巴塞爾協議Ⅲ》，下列關于資本充足率的表述正確的有（）。A、對全球系統(tǒng)重要性銀行，按照其系統(tǒng)重要性程度，附加資本要求為1%～3.5%B、補充設置0～2%的逆周期資本要求，在經濟上行期提取，用于在經濟下行期吸收損失C、明確了三個層次的最低資本要求：核心一級資本充足率為4.5%，一級資本充足率為6%，總資本充足率為8%D、補充設置了2%的儲備資本要求，用以應對嚴重經濟衰退帶來的損失E、一級資本應能夠在銀行持續(xù)經營條件下吸收損失，其中普通股（含留存收益）應在一級資本中占主導地位；二級資本僅在銀行破產清算條件下承擔損失【正確答案】：ACE解析：

《巴塞爾協議Ⅲ》提高資本充足率監(jiān)管標準。明確了三個層次的最低資本要求：核心一級資本充足率為4.5%，一級資本充足率為6%，總資本充足率為8%，并規(guī)定商業(yè)銀行資本充足率不得低于最低資本要求。補充設置了2.5%的儲備資本要求，用以應對嚴重經濟衰退帶來的損失（D項說法錯誤）。補充設置0～2.5%的逆周期資本要求，在經濟上行期提取，用于在經濟下行期吸收損失（B項說法錯誤）。此外，對全球系統(tǒng)重要性銀行，按照其系統(tǒng)重要性程度，附加資本要求為1%～3.5%。一級資本應能夠在銀行持續(xù)經營條件下吸收損失，其中普通股(含留存收益)應在一級資本中占主導地位；二級資本僅在銀行破產清算條件下承擔損失。5.A企業(yè)從銀行辦理了以下業(yè)務：（1）A企業(yè)在甲銀行貸款100萬，期限1年，用于原料采購，該筆貸款由B企業(yè)提供擔保；（2）A企業(yè)在乙銀行開具由該行承兌的匯票；（3）A企業(yè)收到了采購商的銀行承兌匯票，并到丙銀行進行貼現。下列關于上述信貸業(yè)務分類的說法正確的有（）。A、第（1）筆業(yè)務中的貸款屬于擔保貸款B、第（3）筆業(yè)務屬于丙銀行的表外業(yè)務C、第（1）筆業(yè)務中的貸款屬于短期貸款D、第（1）筆業(yè)務中的貸款屬于流動資金貸款E、第（2）筆業(yè)務屬于乙銀行的表外業(yè)務【正確答案】：ACDE解析：

A項，擔保貸款是指由借款人或第三方依法提供擔保而發(fā)放的貸款，包括保證貸款、抵押貸款、質押貸款。B項，貼現不是銀行的表外業(yè)務。C項，短期貸款一般是指貸款期限在1年以內(含1年)的貸款。D項，流動資金貸款用途限于借款人日常生產經營周轉，原料采購屬于企業(yè)的日常生產經營。E項，銀行承兌匯票屬于銀行的表外業(yè)務。6.根據《行政處罰辦法》，銀保監(jiān)會及其派出機構實施行政處罰的程序包括（）等環(huán)節(jié)。A、立案B、調查C、取證D、審理E、審議【正確答案】：ABCDE解析：

根據《行政處罰辦法》，銀保監(jiān)會及其派出機構實施行政處罰的程序可分為立案、調查、取證、審理、審議、權利告知聽證、決定與執(zhí)行等環(huán)節(jié)。7.根據《金融資產管理公司資產處置管理辦法》，金融資產管理公司在內部控制方面遵循的總體原則是（）。A、評處分離B、審處分離C、分級審查D、分級批準E、上報備案【正確答案】：ABDE解析：

金融資產管理公司在內部控制方面遵循的總體原則是“評處分離、審處分離、集體審查、分級批準、上報備案”。8.根據《信托公司治理指引》，信托公司股東的禁止行為包括（）。A、直接或間接干涉信托公司的日常經營管理B、利用股東地位牟取不當利益C、要求信托公司為其提供擔保D、要求信托公司作出最低回報或分紅承諾E、通過股權托管、信托文件、秘密協議等形式處分其出資【正確答案】：ABCDE解析：

信托公司股東不得有下列行為：（1）虛假出資、出資不實、抽逃出資或變相抽逃出資；（2）利用股東地位牟取不當利益；（3）直接或間接干涉信托公司的日常經營管理；（4）要求信托公司作出最低回報或分紅承諾；（5）要求信托公司為其提供擔保；（6）與信托公司違規(guī)開展關聯交易；（7）挪用信托公司固有財產或信托財產；（8）通過股權托管、信托文件、秘密協議等形式處分其出資；（9）損害信托公司、其他股東和受益人合法權益的其他行為。9.當前國際銀行資產負債管理的工具方法數量眾多、種類繁雜，大體可分為風險計量方法、風險對沖方法和結構調節(jié)方法三種，下列屬于風險計量方法的有（）。A、敏感性分析B、內部資金轉移定價C、情景分析D、壓力測試E、利率期權【正確答案】：ACD解析：

風險計量方法具體包括缺口分析、敏感性分析、久期、風險值、壓力測試、情景分析。（B項屬于結構調節(jié)方法，E項屬于風險對沖方法）10.2019年4月，某品牌汽車4S店向消費者銷售了一臺價值60萬元的自用車，另因消費者通過該4S店向汽車金融公司申請個人汽車貸款購車又向其收取了1萬元左右的“金融服務費”，后引發(fā)消費者投訴和媒體廣泛關注，下列關于金融服務費問題，說法正確的有（）。A、如果查實該4S店對收取的金融服務費不開具發(fā)票、不入公司賬戶問題，則應由相關行政機關予以糾正和實施行政處罰，構成逃稅、稅務侵占等犯罪的應當移送司法機關追究刑事責任B、銀行業(yè)金融機構對于確實存在問題的產品和服務，應當采取措施進行補償或者糾正，造成損失的，可以通過和解、調解、仲裁、投訴等方式，根據有關法律法規(guī)或者合同約定向銀行業(yè)消費者進行賠償或者補償C、該4S店員與其合作的汽車金融公司原則上不應收取相關的金融服務費，如若收取至少事先制定收費項目名錄，做到合理收費，以質定價，公開透明D、銀行業(yè)金融機構在為客戶提供服務之前，應當告知相關服務項目、服務價格，優(yōu)惠措施（含生效和終止日期），客戶確認接受該服務的價格后，方可提供相關服務，客戶在使用服務前明確表示不接受相關服務價格的，不得強制或變相強制客戶接受服務E、如果認定該4S店具有市場支配地位則允許其自主設置交易條件，盡管購買者認為該4S店的銷售行為屬于濫用市場支配地位的銷售行為或者在汽車銷售時附加了其他不合理條件【正確答案】：ABCD解析：

E項，對于不具有市場支配地位的經營者，應允許其自主設置交易條件，購買者如不愿接受該條件，可以選擇與其他經營者進行交易，這屬于正常的市場交易活動，不宜予以干預。11.監(jiān)管部門根據銀行業(yè)金融機構的風險水平和對金融體系穩(wěn)定的影響程度確定該法人(集團)的監(jiān)管周期，該監(jiān)管周期包括（）。A、日常監(jiān)測分析B、制訂監(jiān)管計劃C、監(jiān)管評級D、檢查規(guī)定執(zhí)行情況E、現場檢查聯動【正確答案】：ABCE解析：

單一監(jiān)管周期包括制訂監(jiān)管計劃、日常監(jiān)測分析、風險評估、現場檢查聯動、監(jiān)管評級和監(jiān)管總結六個環(huán)節(jié)，形成持續(xù)性的非現場監(jiān)管循環(huán)。12.貸款承諾業(yè)務是商業(yè)銀行提供的信用業(yè)務，它的主要風險點包括（）。A、政策性風險B、不正當競爭風險C、項目評估風險D、市場風險E、操作性風險【正確答案】：ABCE解析：

貸款承諾業(yè)務的主要風險點包括：①政策性風險；②不正當競爭風險；③項目評估風險；④操作性風險。13.關于商業(yè)銀行負債業(yè)務的主要風險，下列說法正確的是（）。A、商業(yè)銀行資產負債結構不匹配屬于市場風險B、商業(yè)銀行內部人員空存實取盜取銀行資金屬于法律風險C、商業(yè)銀行所設計的負債業(yè)務品種、條款或合同文本與現行法律法規(guī)不一致屬于信息科技風險D、商業(yè)銀行因電腦故障造成業(yè)務中斷屬于技術風險E、商業(yè)銀行的大批債權人同時提出債權要求可能帶來流動性風險【正確答案】：AE解析：

B項，內部人員空存實取盜取銀行資金屬于操作風險。C項，商業(yè)銀行所設計的負債業(yè)務品種、條款或合同文本與現行法律法規(guī)不一致屬于法律風險。D項，由于電腦故障造成業(yè)務中斷屬于信息科技風險。14.《商業(yè)銀行內部控制指引》中對內部控制評價提出了具體要求，下列表述正確的有（）。A、商業(yè)銀行應當根據業(yè)務經營情況和風險狀況確定內部控制評價的頻率，至少每半年開展一次B、商業(yè)銀行年度內部控制評價報告經高級管理層審議批準后，于每年4月30日前報送銀保監(jiān)會或對其履行法人監(jiān)管職責的屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構C、商業(yè)銀行應當制定內部控制缺陷認定標準，根據內部控制缺陷的影響程度和發(fā)生的可能性劃分內部控制缺陷等級，并明確相應的糾正措施和方案D、商業(yè)銀行內部控制評價應當由董事會指定的部門組織實施，一般為內部控制牽頭管理部門E、商業(yè)銀行應當對納入并表管理的機構進行內部控制評價，包括商業(yè)銀行及其附屬機構【正確答案】：CDE解析：

A項說法錯誤，商業(yè)銀行應當根據業(yè)務經營情況和風險狀況確定內部控制評價的頻率，至少“每年”開展一次。B項說法錯誤，商業(yè)銀行年度內部控制評價報告“董事會”經審議批準后，于每年4月30日前報送國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理部門或對其履行法人監(jiān)管職責的屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機構。15.《銀行業(yè)金融機構績效考評監(jiān)管指引》要求銀行業(yè)金融機構為落實監(jiān)管要求和實現自身發(fā)展戰(zhàn)略，通過建立考評指標、設定考評標準，對考評對象在特定期間的（）進行綜合評價，并根據考評結果改進經營管理。A、專業(yè)勝任能力B、經營成果C、職業(yè)品德D、風險狀況E、內控管理【正確答案】：BDE解析：

《銀行業(yè)金融機構績效考評監(jiān)管指引》要求銀行業(yè)金融機構為落實監(jiān)管要求和實現自身發(fā)展戰(zhàn)略，通過建立考評指標、設定考評標準，對考評對象在特定期間的經營成果、風險狀況及內控管理進行綜合評價，并根據考評結果改進經營管理。16.根據《商業(yè)銀行委托貸款管理辦法》，商業(yè)銀行委托發(fā)放的貸款，其資金用途不得為（）。A、生產、經營或投資國家禁止的領域和用途B、從事債券、期貨等投資C、用于股本權益性投資或增資擴股（監(jiān)管部門另有規(guī)定的除外）D、作為注冊資本金、注冊驗資E、從事金融衍生品、資產管理產品等投資【正確答案】：ABCDE解析：

根據《商業(yè)銀行委托貸款管理辦法》第11條，商業(yè)銀行受托發(fā)放的貸款應有明確用途，資金用途應符合法律法規(guī)、國家宏觀調控和產業(yè)政策。資金用途不得為以下方面：（一）生產、經營或投資國家禁止的領域和用途。（二）從事債券、期貨、金融衍生品、資產管理產品等投資。（三）作為注冊資本金、注冊驗資。（四）用于股本權益性投資或增資擴股（監(jiān)管部門另有規(guī)定的除外）。（五）其他違反監(jiān)管規(guī)定的用途。17.根據《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》，流動性風險管理政策和程序主要包括（）。A、壓力測試B、融資管理C、流動性風險限額管理D、應急計劃E、流動性風險識別、計量和監(jiān)測【正確答案】：ABCD解析：

流動性風險管理政策和程序主要包括現金流測算和分析、早期預警、流動性風險限額管理、融資管理、日間流動性風險管理、壓力測試、應急計劃、優(yōu)質流動性資產管理、并表及重要幣種的流動性風險管理等內部管理制度。18.關于績效考評體系的結果應用，下列說法正確的有（）。A、年度經營考評結果作為戰(zhàn)略咨詢及戰(zhàn)略調整的重要信息輸入，也是年度目標計劃制訂的重要依據B、在具體分配過程中，通常將經營費用分為標準費用和績效費用C、績效考評結果的應用至少應當包括評定等級行、確定管理授權、分配信貸資源和財務費用、核定績效薪酬總額、評價高級管理人員和確定其績效薪酬等方面D、由于綜合考評結果可以反映被考評對象的整體經營情況，它通常被應用于戰(zhàn)略目標審視、資源配置、人力資源管理運用、制度建設及企業(yè)文化建設等方面E、績效與企業(yè)文化之間是相互獨立的，不存在聯系【正確答案】：ABCD解析：

E項，績效與企業(yè)文化是相輔相成的關系，所以也需要根據績效結果及各層次績效考評結果對企業(yè)文化建設的成果進行檢測與反省，以評估企業(yè)文化建設的實際效果。19.表外業(yè)務是不反映在資產負債表內，但有可能引起損益變動的業(yè)務，該業(yè)務的主要當事人由（）組成。A、委托人B、代理行C、保證人D、受益人E、承兌人【正確答案】：ABD解析：

表外業(yè)務主要當事人由委托人、代理行、受益人三部分組成，委托人和代理行必須具備一定條件后，委托人、代理行、受益人三者才能簽訂具有法律效力的合同。20.我國財務公司經過了20余年的發(fā)展，為我國公司金融發(fā)展作出了重大的貢獻，突出體現在（）。A、節(jié)省了企業(yè)集團的融資成本B、豐富了金融機構體系C、防控企業(yè)集團資金風險D、催生了大型企業(yè)的財團意識E、促進企業(yè)集團的產品銷售【正確答案】：ABCDE解析：

財務公司為我國公司金融發(fā)展作出了重大貢獻，突出體現在五個方面：一是催生了大型企業(yè)的財團意識；二是節(jié)省了企業(yè)集團的融資成本；三是防控企業(yè)集團資金風險；四是促進企業(yè)集團的產品銷售；五是豐富了金融機構體系。1.根據《商業(yè)銀行公司治理指引》的規(guī)定，商業(yè)銀行董事長可以兼任行長。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

《商業(yè)銀行公司治理指引》規(guī)定，商業(yè)銀行董事長和行長應當分設。2.根據《商業(yè)銀行內部控制指引》，商業(yè)銀行應當建立貫穿各級機構、覆蓋所有業(yè)務和全部流程的管理信息系統(tǒng)和業(yè)務操作系統(tǒng)，及時、準確記錄經營信息管理，確保信息的完整、連續(xù)、準確和可追溯。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：A解析：

根據《商業(yè)銀行內部控制指引》，商業(yè)銀行應當建立貫穿各級機構、覆蓋所有業(yè)務和全部流程的管理信息系統(tǒng)和業(yè)務操作系統(tǒng)，及時、準確記錄經營信息管理，確保信息的完整、連續(xù)、準確和可追溯。3.2009年4月2日二十國集團倫敦金融峰會期間，金融穩(wěn)定論壇正式更名為金融穩(wěn)定理事會。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：A解析：

2009年4月2日二十國集團倫敦金融峰會期間，金融穩(wěn)定論壇正式更名為金融穩(wěn)定理事會。4.指導性計劃和比例指標均屬于我國的窗口指導型工具。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

限額管理型工具包括控制性限額、指導性計劃、比例指標等；窗口指導型工具主要有協調例會、電話溝通、監(jiān)控通知書等。5.網銀、移動支付、第三方支付是互聯網支付的主要表現形式，其中第三方支付是最早的互聯網支付方式。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

網上銀行是最早的互聯網支付方式，由用戶向網上銀行發(fā)出申請，將銀行中的存款直接劃轉到商家名下賬戶完成交易。6.根據《商業(yè)銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》的規(guī)定，商業(yè)銀行的關聯方是法人或其他組織，不包括自然人。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

《商業(yè)銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行的關聯方可以是自然人、法人或其他組織。7.商業(yè)銀行發(fā)行的開放式公募理財產品應當