銀行傳票管理辦法一、總則（一）目的為加強銀行傳票管理，規(guī)范傳票的生成、傳遞、使用、保管及銷毀等流程，確保銀行會計核算工作的準確性、完整性和合規(guī)性，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于[銀行名稱]各營業(yè)網(wǎng)點、后臺運營部門及相關(guān)業(yè)務(wù)條線涉及傳票管理的所有人員和工作環(huán)節(jié)。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：嚴格遵循國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管要求以及銀行內(nèi)部的各項規(guī)章制度，確保傳票管理工作合法合規(guī)。2.準確性原則：傳票內(nèi)容必須真實、準確地反映經(jīng)濟業(yè)務(wù)的全貌，數(shù)據(jù)記錄清晰、計算無誤。3.完整性原則：涵蓋銀行各類業(yè)務(wù)活動所產(chǎn)生的傳票，保證傳票資料的齊全，不得遺漏重要信息。4.及時性原則：傳票的生成、傳遞和處理應(yīng)及時高效，避免因延誤影響會計核算和業(yè)務(wù)處理的正常進行。5.安全性原則：加強傳票的保管和保密措施，防止傳票丟失、損毀、篡改或泄露。二、傳票的生成（一）傳票要素1.日期：準確記錄經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生的年月日。2.傳票編號：按照一定規(guī)則編制唯一的傳票號碼，便于識別和查詢。3.摘要：簡要描述經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內(nèi)容，應(yīng)清晰、準確、完整。4.會計科目：正確使用會計科目，確保傳票借貸方科目準確反映業(yè)務(wù)性質(zhì)。5.金額：借貸方金額必須平衡，準確記錄業(yè)務(wù)涉及的資金數(shù)額。6.附件張數(shù)：注明所附原始憑證的張數(shù)，保證傳票與附件的一致性。7.制單人：填寫傳票編制人員的姓名。8.復(fù)核人：對傳票內(nèi)容進行復(fù)核的人員簽名。9.記賬人：負責根據(jù)傳票進行賬務(wù)記載的人員簽名。（二）傳票生成依據(jù)1.原始憑證各類業(yè)務(wù)交易憑證，如支票、匯票、本票、發(fā)票、收據(jù)等。內(nèi)部自制的原始憑證，如業(yè)務(wù)審批單、費用報銷單、工資計算表等。2.業(yè)務(wù)系統(tǒng)記錄銀行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、財務(wù)管理系統(tǒng)等生成的電子數(shù)據(jù)，應(yīng)按照規(guī)定格式打印輸出作為傳票依據(jù)。系統(tǒng)自動生成的交易流水清單、報表等，需經(jīng)相關(guān)人員審核確認后作為傳票附件。（三）傳票生成流程1.業(yè)務(wù)受理：各營業(yè)網(wǎng)點或相關(guān)業(yè)務(wù)部門在受理業(yè)務(wù)時，應(yīng)及時收集原始憑證，并對其真實性、合法性、完整性進行初審。2.憑證整理：將審核無誤的原始憑證按照業(yè)務(wù)類型和時間順序進行整理，確保憑證整齊、有序。3.傳票編制：制單人根據(jù)原始憑證和業(yè)務(wù)系統(tǒng)記錄，準確填寫傳票的各項要素，確保借貸方金額平衡、會計科目使用正確。4.傳票復(fù)核：復(fù)核人對編制好的傳票進行全面復(fù)核，重點檢查傳票要素的準確性、借貸方金額的平衡性、會計科目使用的正確性以及附件張數(shù)與傳票記錄的一致性。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時通知制單人進行更正。5.傳票簽章：經(jīng)復(fù)核無誤的傳票，制單人、復(fù)核人、記賬人應(yīng)分別在傳票上簽名或蓋章，明確各自的責任。三、傳票的傳遞（一）傳遞方式1.紙質(zhì)傳遞：對于需要紙質(zhì)傳票傳遞的業(yè)務(wù)，應(yīng)通過專門的傳票傳遞渠道，如內(nèi)部文件交換、專人送達等方式進行。傳遞過程中要確保傳票的安全、完整，避免丟失、損壞。2.電子傳遞：利用銀行內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，將傳票以電子文檔形式進行傳遞。電子傳票應(yīng)具備可靠的加密和存儲機制，確保數(shù)據(jù)傳輸?shù)臏蚀_性和保密性。傳遞完成后，相關(guān)人員應(yīng)及時進行確認和簽收。（二）傳遞流程1.發(fā)起傳遞：傳票編制完成后，制單人按照規(guī)定的傳遞方式和路徑發(fā)起傳票傳遞申請。2.審核確認：對于紙質(zhì)傳票，由傳票傳遞部門的負責人或指定人員對傳票的完整性、準確性進行審核，并在傳遞清單上簽字確認。對于電子傳票，系統(tǒng)應(yīng)自動記錄傳遞信息，并要求接收方進行電子簽收確認。3.傳遞跟蹤：建立傳票傳遞跟蹤機制，通過系統(tǒng)記錄或人工登記等方式，實時掌握傳票的傳遞狀態(tài)，確保傳票及時、準確地送達接收方。4.接收確認：接收方收到傳票后，應(yīng)認真核對傳票內(nèi)容和附件，如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時與傳遞方溝通解決。確認無誤后，在傳票傳遞記錄上簽字或蓋章，完成接收確認手續(xù)。（三）傳遞時間要求1.同城傳票傳遞一般應(yīng)在一個工作日內(nèi)完成，確保會計核算的及時性。2.異地傳票傳遞應(yīng)根據(jù)具體情況合理安排傳遞時間，盡量縮短傳遞周期，特殊情況應(yīng)及時說明原因并采取相應(yīng)措施。四、傳票的使用（一）記賬依據(jù)傳票是銀行進行會計核算的直接依據(jù)，記賬人員應(yīng)嚴格按照傳票記錄的內(nèi)容進行賬務(wù)處理，確保賬務(wù)記載的準確性和一致性。（二）業(yè)務(wù)處理關(guān)聯(lián)傳票與銀行各項業(yè)務(wù)緊密關(guān)聯(lián)，在業(yè)務(wù)辦理過程中，相關(guān)部門和人員應(yīng)依據(jù)傳票進行業(yè)務(wù)審核、授權(quán)、資金清算等操作，確保業(yè)務(wù)流程的順暢進行。（三）查詢與調(diào)閱1.內(nèi)部人員因工作需要查詢傳票時，應(yīng)按照銀行規(guī)定的查詢流程進行申請和審批。查詢?nèi)藛T應(yīng)在指定地點查閱傳票，不得擅自將傳票帶出或復(fù)制。2.外部有權(quán)機關(guān)依法查詢、凍結(jié)、扣劃銀行傳票時，應(yīng)嚴格按照相關(guān)法律法規(guī)和銀行的協(xié)助執(zhí)行規(guī)定辦理手續(xù)。銀行應(yīng)積極配合，確保執(zhí)法工作的順利進行。五、傳票的保管（一）保管期限1.傳票的保管期限應(yīng)根據(jù)國家法律法規(guī)和銀行內(nèi)部規(guī)定執(zhí)行。一般情況下，傳票的保管期限為[X]年，涉及重要業(yè)務(wù)和法律糾紛的傳票應(yīng)適當延長保管期限。2.保管期限從傳票所屬會計年度終了后的第一天起計算。（二）保管方式1.紙質(zhì)傳票保管設(shè)立專門的傳票保管庫或檔案柜，按照傳票的類別、年度、月份等進行分類存放，確保傳票存放有序、便于查找。傳票應(yīng)保持整潔、完好，不得隨意折疊、涂改或損壞。對于破損、褪色的傳票，應(yīng)及時進行修復(fù)或更換。定期對紙質(zhì)傳票進行盤點，確保賬實相符。如發(fā)現(xiàn)傳票丟失或短缺，應(yīng)及時查明原因并報告上級主管部門。2.電子傳票保管建立電子傳票存儲系統(tǒng)，采用安全可靠的存儲設(shè)備和存儲方式，確保電子傳票數(shù)據(jù)的完整性和保密性。對電子傳票進行定期備份，備份數(shù)據(jù)應(yīng)存儲在不同的介質(zhì)和地點，以防數(shù)據(jù)丟失。嚴格限制電子傳票的訪問權(quán)限，只有經(jīng)過授權(quán)的人員才能進行查詢、調(diào)閱等操作。（三）保管環(huán)境要求1.紙質(zhì)傳票保管庫應(yīng)保持干燥、通風、防火、防潮、防蟲、防盜等良好環(huán)境條件，確保傳票不受自然因素和人為因素的損害。2.電子傳票存儲系統(tǒng)應(yīng)具備穩(wěn)定的運行環(huán)境，采取必要的安全防護措施，如防火墻、入侵檢測、數(shù)據(jù)加密等，防止電子傳票數(shù)據(jù)遭受網(wǎng)絡(luò)攻擊和惡意篡改。六、傳票的銷毀（一）銷毀條件傳票保管期滿，且在保管期限內(nèi)未發(fā)現(xiàn)與傳票相關(guān)的未了事項或法律糾紛的，可以按照規(guī)定進行銷毀。（二）銷毀流程1.提出申請：由傳票保管部門根據(jù)傳票的保管期限和實際情況，提出傳票銷毀申請，填寫《傳票銷毀申請表》，注明擬銷毀傳票的類別、年度、數(shù)量等信息。2.審核審批：《傳票銷毀申請表》經(jīng)部門負責人審核后，報上級主管部門審批。審批通過后，方可進行傳票銷毀操作。3.銷毀實施：對于紙質(zhì)傳票，應(yīng)選擇具有資質(zhì)的銷毀機構(gòu)進行集中銷毀。銷毀過程應(yīng)進行現(xiàn)場監(jiān)督，確保傳票被徹底銷毀。銷毀完成后，銷毀機構(gòu)應(yīng)出具銷毀證明。對于電子傳票，應(yīng)按照銀行的數(shù)據(jù)刪除和存儲管理規(guī)定，采用安全可靠的方式進行數(shù)據(jù)刪除，并對刪除過程進行記錄。4.銷毀記錄：建立傳票銷毀臺賬，詳細記錄傳票銷毀的申請時間、審批情況、銷毀時間、銷毀方式、銷毀數(shù)量等信息，以備查閱和審計。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.銀行內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對傳票管理工作進行審計監(jiān)督，檢查傳票的生成、傳遞、使用、保管及銷毀等環(huán)節(jié)是否符合本辦法規(guī)定和相關(guān)法律法規(guī)要求。2.各業(yè)務(wù)部門應(yīng)加強對本部門傳票管理工作的自查自糾，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題，并將自查情況定期報告上級主管部門。（二）外部檢查積極配合金融監(jiān)管部門的檢查工作