第頁金融風(fēng)險管理與銀行資本相關(guān)知識測試試卷1.界定壓力情景中各個風(fēng)險因子之間內(nèi)在一致的量化關(guān)系一般可以采用（）個方法。A、一B、二C、三D、五【正確答案】：C解析：

界定壓力情景中各個風(fēng)險因子之間內(nèi)在一致的量化關(guān)系一般可以采用三個方法。2.下列關(guān)于信貸審批的說法中，錯誤的是（）。A、原有貸款的展期無須再次經(jīng)過審批程序B、信貸審批應(yīng)當(dāng)完全獨立于貸款的營銷和發(fā)放C、在進行信貸決策時，應(yīng)當(dāng)考慮衍生交易工具的信用風(fēng)險D、在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對可能引發(fā)信用風(fēng)險的借款人的所有風(fēng)險暴露和債項做統(tǒng)一考慮和計量【正確答案】：A解析：

原有貸款和其他信用風(fēng)險暴露的任何展期都應(yīng)作為一個新的信用決策，需要經(jīng)過正常的審批程序。信貸審批應(yīng)當(dāng)完全獨立于貸款的營銷和貸款的發(fā)放。在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對可能引發(fā)信用風(fēng)險的借款人的所有風(fēng)險暴露和債項做統(tǒng)一考慮和計量，包括貸款、回購協(xié)議、逆回購協(xié)議、信用證、承兌匯票、擔(dān)保和衍生交易工具等。3.商業(yè)銀行對市場風(fēng)險管理的三個層次不包括（）。A、董事會B、高級管理層C、監(jiān)事會D、股東大會【正確答案】：D解析：

商業(yè)銀行對市場風(fēng)險的管理設(shè)定董事會、高級管理層、監(jiān)事會三個層次：①董事會承擔(dān)對市場風(fēng)險管理實施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行能夠有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各類市場風(fēng)險。②高級管理層負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程；及時了解市場風(fēng)險水平及其管理狀況。③監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)監(jiān)督董事會和高級管理層在市場風(fēng)險管理方面的履職情況。4.界定壓力情景中各個風(fēng)險因子之間內(nèi)在一致的量化關(guān)系一般可以采用三個方法，不包括（）。A、依賴于歷史發(fā)生的經(jīng)濟危機事件中相關(guān)風(fēng)險因子的變化及事后演變路徑來設(shè)計情景B、根據(jù)歷史數(shù)據(jù)，選擇統(tǒng)計分布的尾部來定義某些或某類風(fēng)險因子的變化區(qū)間C、建立定量模型來刻畫各風(fēng)險因子之間的變化關(guān)系D、建立定性模型來刻畫各風(fēng)險因子之間的變化關(guān)系【正確答案】：D解析：

界定壓力情景中各個風(fēng)險因子之間內(nèi)在一致的量化關(guān)系一般可以采用三個方法：第一，依賴于歷史發(fā)生的經(jīng)濟危機事件中相關(guān)風(fēng)險因子的變化及事后演變路徑來設(shè)計情景。第二，根據(jù)歷史數(shù)據(jù)，選擇統(tǒng)計分布的尾部來定義某些或某類風(fēng)險因子的變化區(qū)間。第三，建立定量模型來刻畫各風(fēng)險因子之間的變化關(guān)系。5.A企業(yè)2010年的銷售收入80億元，銷售凈利率為15％，2010年年初所有者權(quán)益為110億元，2010年年末所有者權(quán)益為130億元，則該企業(yè)2010年凈資產(chǎn)收益率為（）。A、15％B、12％C、11％D、10％【正確答案】：D解析：

銷售凈利率=(凈利潤／銷售收入)×100％，可得凈利潤=80×15％=12(億元)；凈資產(chǎn)收益率(權(quán)益報酬率)=凈利潤／[(期初所有者權(quán)益合計+期末所有者權(quán)益合計)／2]×100％=12／[(110+130)/2]×100％=12／120×100％=10％。6.為了保障穩(wěn)健發(fā)展和提升風(fēng)險管控能力，某中小銀行風(fēng)險管理部門向首席風(fēng)險官提出下列建議，其中最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ、主要依靠同業(yè)資金，大幅提高同業(yè)負(fù)債占比B、完善公司治理機制，提升內(nèi)部管理水平C、優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，提高自身盈利和抗風(fēng)險能力D、強化風(fēng)險控制，提升資本集約化發(fā)展水平【正確答案】：A解析：

相比于一般公司存款和儲蓄存款，同業(yè)負(fù)債更加不穩(wěn)定，尤其是在發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險的情況下，同業(yè)負(fù)債來源非常不可靠。該指標(biāo)值越高，說明該銀行負(fù)債來源對同業(yè)市場依賴程度越高，通常情況下銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)更不穩(wěn)定，流動性風(fēng)險水平會較高。7.在商業(yè)銀行所面臨的下列風(fēng)險類別中，最具有系統(tǒng)性風(fēng)險特征的是（）。A、聲譽風(fēng)險B、市場風(fēng)險C、信用風(fēng)險D、操作風(fēng)險【正確答案】：B解析：

由于市場風(fēng)險主要來自所屬經(jīng)濟體，因此具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征，難以通過在自身經(jīng)濟體內(nèi)分散化投資完全消除。8.在各種風(fēng)險發(fā)生前，對風(fēng)險的類型及其產(chǎn)生的根源進行分析判斷，以便對風(fēng)險進行估算和控制，這是（）。A、風(fēng)險識別B、風(fēng)險計量C、風(fēng)險監(jiān)測D、風(fēng)險控制【正確答案】：A解析：

風(fēng)險識別是指對影響各類目標(biāo)實現(xiàn)的潛在事項或因素予以全面識別，進行系統(tǒng)分類并查找出風(fēng)險原因的過程，其目的在于幫助銀行了解自身面臨的風(fēng)險及風(fēng)險的嚴(yán)重程度，為下一步的風(fēng)險計量和防控打好基礎(chǔ)。9.設(shè)計良好的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)體系要滿足的原則中，（）原則是指監(jiān)測數(shù)據(jù)來源要準(zhǔn)確可靠，具有可操作性，要保證監(jiān)測工作流程、質(zhì)量可控，要建立起監(jiān)測結(jié)果的驗證機制。A、重要性B、敏感性C、可靠性D、整體性【正確答案】：C解析：

可靠性原則：監(jiān)測數(shù)據(jù)來源要準(zhǔn)確可靠，具有可操作性，要保證監(jiān)測工作流程、質(zhì)量可控，要建立起監(jiān)測結(jié)果的驗證機制。10.張某向商業(yè)銀行申請個人住房抵押貸款，期限15年，該行在張某尚未來得及辦理他項權(quán)證的情況下，便向其發(fā)放貸款，不久張某出車禍身亡，造成該筆貸款處于高風(fēng)險狀態(tài)。此情況應(yīng)歸類為（）引起的操作風(fēng)險。A、內(nèi)部欺詐B、貸款流程執(zhí)行失敗C、信貸人員技能匱乏D、未授權(quán)交易【正確答案】：B解析：

操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。其中內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等。11.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下無條件用來吸收損失，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征的資本是（）。A、二級資本B、其他一級資本C、核心一級資本D、股東資本【正確答案】：C解析：

核心一級資本是指在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下無條件用來吸收損失的資本工具，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征。12.某商業(yè)銀行當(dāng)期在央行的超額準(zhǔn)備金存款為43億元，庫存現(xiàn)金為11億元，若該行當(dāng)期各項存款金額為2138億元，該銀行超額備付金率為（）。A、2.53％B、2.76％C、2.98％D、3.78％【正確答案】：A解析：

超額備付金率=[（在中國人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金）／各項存款]×100％=（43+11）／2138≈2.53％。13.因銀行系統(tǒng)調(diào)整參數(shù)，系統(tǒng)升級過程中造成該銀行業(yè)務(wù)停辦的事件屬于（）風(fēng)險。A、不完善或有問題的內(nèi)部程序B、系統(tǒng)缺陷C、人員因素D、外部事件【正確答案】：B解析：

題干中的事件是典型的系統(tǒng)故障(屬于系統(tǒng)缺陷的表現(xiàn)形式)造成的操作風(fēng)險。14.當(dāng)商業(yè)銀行遭遇大量存款客戶的擠提行為時，會面臨嚴(yán)重的（）。A、國別風(fēng)險B、流動性風(fēng)險C、市場風(fēng)險D、操作風(fēng)險【正確答案】：B解析：

商業(yè)銀行風(fēng)險的主要類別：（1）信用風(fēng)險（2）市場風(fēng)險（3）操作風(fēng)險（4）流動性風(fēng)險（5）國別風(fēng)險（6）聲譽風(fēng)險（7）法律風(fēng)險（8）戰(zhàn)略風(fēng)險。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險。15.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件。下列屬于規(guī)章的是（）。A、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行)》B、《金融違法行為處罰辦法》C、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》D、《中華人民共和國中國人民銀行法》【正確答案】：A解析：

規(guī)章：《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于中國銀行業(yè)實施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的指導(dǎo)意見》、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行)》等。主要法律：《中華人民共和國民法典》《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國行政許可法》等。行政法規(guī)：《金融違法行為處罰辦法》等。16.專業(yè)化的融資擔(dān)保公司可在余額不超過凈資產(chǎn)（）倍之內(nèi)承擔(dān)融資擔(dān)保責(zé)任。A、8B、9C、10D、12【正確答案】：C解析：

一類特殊的保證人是專業(yè)化的融資擔(dān)保公司，其可在余額不超過凈資產(chǎn)10倍(小微企業(yè)和農(nóng)戶融資擔(dān)保業(yè)務(wù)在保余額占比50％以上且戶數(shù)占比80％以上為15倍)之內(nèi)承擔(dān)融資擔(dān)保責(zé)任。17.商業(yè)銀行對市場風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任的是（）A、股東大會B、董事會C、高級管理層D、風(fēng)險管理部門【正確答案】：B解析：

概括來說，在風(fēng)險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)風(fēng)險偏好等重大風(fēng)險管理事項的審議.審批，對銀行承擔(dān)風(fēng)險的整體情況和風(fēng)險管理體系的有效性進行監(jiān)督。18.已知某國內(nèi)商業(yè)銀行按照五級分類法對貸款資產(chǎn)進行分類，次級類貸款為8億元，可疑類貸款為2億元，損失類貸款為2億元，商業(yè)銀行在當(dāng)期為不良貸款撥備的一般準(zhǔn)備是2億元，專項準(zhǔn)備是3億元，特種準(zhǔn)備是3億元，那么該商業(yè)銀行當(dāng)年的不良貸款撥備覆蓋率是（）。A、0.5B、0.67C、0.8D、0.3【正確答案】：B解析：

不良貸款撥備覆蓋率=[(一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)]×100%=[(2+3+3)/(8+2+2)]×100%=0.67。19.以下關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險計量的表述，不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A、銀行在使用量化模型計量風(fēng)險時，可能產(chǎn)生模型風(fēng)險B、風(fēng)險計量可以采取定性、定量及兩者相結(jié)合的方式C、監(jiān)管機構(gòu)鼓勵銀行采用初級方法計量風(fēng)險D、風(fēng)險計量包括對單個風(fēng)險、組合風(fēng)險及銀行整體風(fēng)險的評估【正確答案】：C解析：

隨著我國《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的實施，我國商業(yè)銀行也開始逐步采用資本計量高級方法，提高風(fēng)險計量的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。2014年4月，銀監(jiān)會批準(zhǔn)工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、交通銀行和招商銀行實施資本管理高級方法。20.分析流動性風(fēng)險的主要來源，從而能夠有針對性地進行相關(guān)流動性風(fēng)險的計量與控制是指（）。A、流動性風(fēng)險的識別B、流動性風(fēng)險的評估C、流動性風(fēng)險的計量D、流動性風(fēng)險的監(jiān)測【正確答案】：A解析：

流動性風(fēng)險的識別就是分析流動性風(fēng)險的主要來源，從而能夠有針對性地進行相關(guān)流動性風(fēng)險的計量與控制。21.投資組合理論產(chǎn)生于（）。A、全面風(fēng)險管理模式階段B、資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段C、負(fù)債風(fēng)險管理模式階段D、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段【正確答案】：B解析：

20世紀(jì)60年代以前，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理主要側(cè)重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，強調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性。同期現(xiàn)代金融理論初步確立。哈里·馬柯維茨（HarryMarkowitz）于20世紀(jì)50年代提出的不確定條件下的投資組合理論，成為現(xiàn)代風(fēng)險管理的重要基石。22.某商業(yè)銀行客戶服務(wù)中心平均每小時接到6個電話，度量該中心5小時內(nèi)接到38個電話的概率時適用的概率分布是（）。A、正態(tài)分布B、二項分布C、泊松分布D、均勻分布【正確答案】：C解析：

泊松分布是一種常見的離散分布，通常用來描述獨立單位時間內(nèi)(也可以是單位面積、單位產(chǎn)品)某一事件成功次數(shù)所對應(yīng)的概率。例如，泊松分布可用于度量以下事件的概率：單位時間內(nèi)某商業(yè)銀行接待客戶的數(shù)量、單位時間內(nèi)客服接到的電話數(shù)量等。23.某銀行2008年初關(guān)注類貸款余額為4000億元，其中在2008年末轉(zhuǎn)為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初關(guān)注類貸款期間因回收減少了500億元，則關(guān)注類貸款遷徙率為（）。A、12.5%B、15.0%C、17.1%D、11.3%【正確答案】：C解析：

關(guān)注類貸款遷徙率=[期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額÷(期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)]×100%。本題中，關(guān)注類貸款向下遷徙，就是轉(zhuǎn)為了次級類、可疑類、損失類貸款，一共遷移了600億元，把數(shù)值代入公式即關(guān)注類貸款遷徙率=600÷(4000-500)×100%=17.1%。24.關(guān)于商業(yè)銀行市場風(fēng)險的以下說法中錯誤的是（）。A、商品價格風(fēng)險中所述的商品不包括黃金B(yǎng)、市場風(fēng)險只存在于銀行的交易業(yè)務(wù)中C、市場風(fēng)險可分為利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險、商品價格風(fēng)險D、市場風(fēng)險的存在是由于市場價格的不利變動而導(dǎo)致的【正確答案】：B解析：

本題考查考生要從宏觀上對市場風(fēng)險進行整體把握。商品價格風(fēng)險中所述的商品不包括黃金；市場風(fēng)險存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中；市場風(fēng)險可分為利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險、商品價格風(fēng)險；市場風(fēng)險的存在是由于市場價格的不利變動而導(dǎo)致的。25.商業(yè)銀行的（）有權(quán)制定風(fēng)險管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風(fēng)險。A、業(yè)務(wù)部門B、風(fēng)險管理部門C、高級管理層D、風(fēng)險管理委員會【正確答案】：D解析：

大部分銀行特別是大型銀行和國際活躍銀行，在高級管理層層面設(shè)立了風(fēng)險管理相關(guān)委員會，對銀行風(fēng)險管理相關(guān)重要事項進行討論、審議或決策；在我國商業(yè)銀行，高管層層面普遍設(shè)立負(fù)責(zé)對風(fēng)險管理政策制度、風(fēng)險管理和風(fēng)險水平等進行審議的風(fēng)險管理委員會。26.商業(yè)銀行進行貸款組合層面的區(qū)域風(fēng)險識別時，關(guān)注的重點不包括（）。A、銀行客戶是否過度集中于某個地區(qū)B、銀行不同客戶的行業(yè)集中度C、銀行業(yè)務(wù)及客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟狀況及其變動趨勢D、銀行業(yè)務(wù)及客戶集中地區(qū)的地方政府相關(guān)政策及其適用性【正確答案】：B解析：

區(qū)域風(fēng)險識別應(yīng)特別關(guān)注:(1)銀行客戶是否過度集中于某個地區(qū);(2)銀行業(yè)務(wù)及客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟狀況及其變動趨勢，例如，區(qū)域的開放度，區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的擴張、持平或衰退，區(qū)域經(jīng)濟整體的上升或下滑等;(3)銀行業(yè)務(wù)及客戶集中地區(qū)的地方政府相關(guān)政策及其適用性，例如，地方政府提出的產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃與當(dāng)?shù)刈匀毁Y源、交通條件等是否相適應(yīng);(4)銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境出現(xiàn)改善/惡化;(5)政府及金融監(jiān)管部門對本行客戶集中地區(qū)的發(fā)展政策、措施是否發(fā)生變化，如果變化是否造成地方優(yōu)惠政策難以執(zhí)行，及其變化對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的影響。27.資產(chǎn)負(fù)債久期缺口的絕對值（），銀行整體市場價值對利率的敏感度就越高。A、越大B、越小C、為零D、無法判斷【正確答案】：A解析：

資產(chǎn)負(fù)債久期缺口的絕對值越大，銀行整體市場價值對利率的敏感度就越高，因而整體的利率風(fēng)險敞口也越大。28.在一些銀行戰(zhàn)略風(fēng)險評估還可以采用打分卡的方法，圍繞外部環(huán)境、行業(yè)因素、銀行管理、決策者、其他相關(guān)因素進行打分，判斷戰(zhàn)略風(fēng)險水平。下列屬于行業(yè)因素評估的是（）。A、行業(yè)景氣程度B、政策環(huán)境C、戰(zhàn)略匹配D、戰(zhàn)略全局性【正確答案】：A解析：

行業(yè)因素評估：(1)行業(yè)景氣程度:未來三年銀行戰(zhàn)略涉及行業(yè)和地區(qū)的景氣情況。(2)市場競爭環(huán)境:未來三年銀行戰(zhàn)略業(yè)務(wù)涉及行業(yè)及地區(qū)的市場競爭環(huán)境。(3)行業(yè)技術(shù)變革:未來三年本行對于行業(yè)技術(shù)變化的應(yīng)對情況。29.下列關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟資本的描述，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A、有效的經(jīng)濟資本配置有助于實現(xiàn)商業(yè)銀行運營風(fēng)險最小化B、經(jīng)濟資本主要用于應(yīng)對風(fēng)險資產(chǎn)可能遭受的災(zāi)難性損失C、科學(xué)的經(jīng)濟資本配置有助于優(yōu)化業(yè)務(wù)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)D、合理的經(jīng)濟資本的數(shù)量應(yīng)當(dāng)高于監(jiān)管資本的要求【正確答案】：C解析：

利用經(jīng)濟資本配置，可以有效控制每個業(yè)務(wù)領(lǐng)域所承受的風(fēng)險規(guī)模。經(jīng)濟資本是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟損失（即非預(yù)期損失）所需要持有的資本數(shù)額。經(jīng)濟資本取決于商業(yè)銀行實際風(fēng)險水平，商業(yè)銀行的整體風(fēng)險水平高，要求的經(jīng)濟資本就多，反之要求的經(jīng)濟資本就少。30.假定市場因子的變化服從多元正態(tài)分布情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計特征簡化計算VaR。該種方法是（）A、蒙特卡羅模擬法B、方差協(xié)方差法C、歷史模擬法D、標(biāo)準(zhǔn)法【正確答案】：A解析：

若采用蒙特卡洛模擬法，即假設(shè)風(fēng)險因子變動服從正態(tài)分布，通過模擬上千次具有相關(guān)性的各個風(fēng)險因子的變動值，并據(jù)此得到未來風(fēng)險因子的上千次情景，通過估值模型計算資產(chǎn)未來價值的上千種情形，選出其中第5%大的值減去當(dāng)前價值即為蒙特卡洛VaR值。31.在商業(yè)銀行經(jīng)營管理過程中，決定其風(fēng)險承擔(dān)能力的核心要素是（）。A、盈利能力和流動性管理水平B、資本金規(guī)模和流動性管理水平C、資本充足率水平和風(fēng)險管理水平D、盈利能力和風(fēng)險管理水平【正確答案】：C解析：

在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理過程中，有兩個至關(guān)重要的因素決定其風(fēng)險承擔(dān)能力：一是資本充足率水平；二是商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平。32.在情景假設(shè)中，下列選項不包括在假設(shè)條件里的是（）。A、外部市場假設(shè)B、銀行整體假設(shè)C、產(chǎn)品行為假設(shè)D、產(chǎn)品種類假設(shè)【正確答案】：D解析：

假設(shè)條件分為外部市場假設(shè)、銀行整體假設(shè)和產(chǎn)品行為假設(shè)。33.在現(xiàn)代公司治理機制下，（）向股東大會負(fù)責(zé)，是商業(yè)銀行的決策機構(gòu)。A、董事會B、監(jiān)事會C、董事D、行長【正確答案】：A解析：

在現(xiàn)代公司治理機制下，企業(yè)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離，董事會受托于公司股東，成為銀行公司治理結(jié)構(gòu)的重要組成部分。董事會向股東大會負(fù)責(zé)，是商業(yè)銀行的決策機構(gòu)。34.對于商業(yè)銀行來說，撥備覆蓋率的公式是（）。A、貸款損失準(zhǔn)備／(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)B、貸款損失準(zhǔn)備／無抵押的不良貸款C、貸款損失準(zhǔn)備／各項貸款余額D、(一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)／各項貸款余額【正確答案】：A解析：

撥備覆蓋率即不良貸款撥備覆蓋率，是指貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比，即：不良貸款撥備覆蓋率=[(一般準(zhǔn)備+專項準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)／(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)]×100％。35.貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專項準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。其中，（）是根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準(zhǔn)備。A、一般準(zhǔn)備B、專項準(zhǔn)備C、特種準(zhǔn)備D、三者均【正確答案】：A解析：

貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專項準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。其中，一般準(zhǔn)備是根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準(zhǔn)備。36.（）負(fù)責(zé)接收、分析全國大額和可疑交易報告并向有關(guān)部門移交可疑交易線索。A、中國反洗錢監(jiān)測分析中心B、中國銀行保險監(jiān)督管理委員會C、中國銀行業(yè)協(xié)會D、所有銀行業(yè)金融機構(gòu)【正確答案】：A解析：

中國反洗錢監(jiān)測分析中心是2004年成立的中國金融情報機構(gòu)，主要負(fù)責(zé)接收、分析全國大額和可疑交易報告并向有關(guān)部門移交可疑交易線索。中國反洗錢監(jiān)測分析中心在上海和深圳設(shè)立分中心，作為派出機構(gòu)開展工作。37.金融穩(wěn)定（）在《有效風(fēng)險偏好框架制定原則》中特別強調(diào)了限額在傳導(dǎo)風(fēng)險偏好方面的作用，要求應(yīng)將總體風(fēng)險偏好分解到業(yè)務(wù)條線、法律實體、具體風(fēng)險種類的限額。A、董事會B、監(jiān)事會C、理事會D、股東大會【正確答案】：C解析：

2013年11月，金融穩(wěn)定理事會公布了《有效風(fēng)險偏好框架制定原則》，特別強調(diào)了限額在傳導(dǎo)風(fēng)險偏好方面的作用，強調(diào)應(yīng)將總體風(fēng)險偏好分解到業(yè)務(wù)條線、法律實體、具體風(fēng)險種類的限額。38.在其他條件都相同的情況下，甲公司選擇99％置信水平，乙公司選擇95％置信水平，計算市場風(fēng)險價值時，正確的是（）。A、甲乙兩公司無法比較B、乙公司風(fēng)險回避程度低，更為保守C、甲公司愿意承擔(dān)更大的風(fēng)險D、甲公司風(fēng)險回避程度高，更為保守【正確答案】：D解析：

VaR值隨置信水平和持有期的增加而增加。其中，置信水平越高，意味著最大損失在持有期內(nèi)超出VaR值的可能性越小，反之則可能性越大。39.客戶風(fēng)險的基本面指標(biāo)不包括（）。A、品質(zhì)類指標(biāo)B、技術(shù)類指標(biāo)C、實力類指標(biāo)D、環(huán)境類指標(biāo)【正確答案】：B解析：

基本面指標(biāo)包括品質(zhì)類指標(biāo)、實力類指標(biāo)和環(huán)境類指標(biāo)。(1)品質(zhì)類指標(biāo)。包括融資主體的合規(guī)性、公司治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營組織架構(gòu)、管理層素質(zhì)、還款意愿、信用記錄等。(2)實力類指標(biāo)。包括資金實力、技術(shù)及設(shè)備的先進性、人力資源、資質(zhì)等級、運營效率、成本管理、重大投資影響、對外擔(dān)保因素影響等。(3)環(huán)境類指標(biāo)。包括市場競爭環(huán)境、政策法規(guī)環(huán)境、外部重大事件、信用環(huán)境等。40.商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)測中，行業(yè)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化的預(yù)警指標(biāo)不包括（）。A、行業(yè)個別企業(yè)出現(xiàn)虧損B、行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩C、市場需求出現(xiàn)明顯下降D、金融危機對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響【正確答案】：A解析：

行業(yè)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化的預(yù)警指標(biāo)包括：①行業(yè)整體衰退；②出現(xiàn)重大的技術(shù)變革，影響行業(yè)的產(chǎn)品和生產(chǎn)技術(shù)的改變；③經(jīng)濟環(huán)境變化，如經(jīng)濟蕭條或出現(xiàn)金融危機，對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響；④產(chǎn)能明顯過剩；⑤市場需求出現(xiàn)明細下降；⑥行業(yè)出現(xiàn)整體虧損或行業(yè)標(biāo)桿企業(yè)出現(xiàn)虧損。1.以下原則屬于有效的風(fēng)險偏好聲明應(yīng)滿足的有（）。A、定性描述B、定量指標(biāo)C、數(shù)量模型D、數(shù)據(jù)計量E、樣本分析【正確答案】：AB解析：

風(fēng)險偏好聲明是金融機構(gòu)愿意接受或避免的風(fēng)險總體水平和風(fēng)險類型的書面說明。有效的風(fēng)險偏好聲明應(yīng)該滿足以下原則：①包括銀行在制定戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)規(guī)劃時所使用的關(guān)鍵背景信息和假設(shè)；②與銀行長短期規(guī)劃、資本規(guī)劃、財務(wù)規(guī)劃、薪酬機制相關(guān)聯(lián)；③在考慮客戶的利益和對股東的受托義務(wù)、資本及其他相關(guān)要求，在完成戰(zhàn)略目標(biāo)和業(yè)務(wù)規(guī)劃時，確定銀行愿意接受的風(fēng)險總量；④基于總體風(fēng)險偏好、風(fēng)險能力、風(fēng)險輪廓，應(yīng)為每類實質(zhì)性風(fēng)險和總體風(fēng)險確定能夠接受的最高風(fēng)險水平；⑤包括定量指標(biāo)；⑥包括定性的陳述；⑦具有前瞻性。2.商業(yè)銀行積極、主動地承擔(dān)和管理風(fēng)險的益處主要有（）。A、有助于金融產(chǎn)品的開發(fā)B、降低現(xiàn)金流的波動性C、有利于商業(yè)銀行更加有效地配置資本D、有利于商業(yè)銀行改善資本結(jié)構(gòu)E、有助于獲得更多收益【正確答案】：ACD解析：

積極、主動地承擔(dān)和管理風(fēng)險有助于商業(yè)銀行改善資本結(jié)構(gòu)，更加有效地配置資本，以及大力推動金融產(chǎn)品開發(fā)。3.下列指標(biāo)中，屬于市場風(fēng)險壓力測試中承壓指標(biāo)的是（）。A、收益率B、凈利息收入C、超額備付金率D、風(fēng)險價值E、資產(chǎn)市值【正確答案】：ABDE解析：

市場風(fēng)險壓力測試中的承壓指標(biāo)一般應(yīng)包括資產(chǎn)市值、收益率、凈利息收入、風(fēng)險價值等指標(biāo)。4.巴塞爾委員會在《核心原則》中，要求銀行監(jiān)管者可以視檢查人員資源狀況，全部或部分地使用外部審計師對商業(yè)銀行實施檢查，其達到的目的包括（）。A、評估其從商業(yè)銀行收到報告的精確性B、評價商業(yè)銀行總體經(jīng)營情況C、評價商業(yè)銀行各項風(fēng)險管理制度D、評價銀行各項資產(chǎn)組合的質(zhì)量和準(zhǔn)備金的充足程度E、評價管理層的能力【正確答案】：ABCDE解析：

巴塞爾委員要要求銀行監(jiān)管者可以視檢查人員資源狀況,全部或部分地使用外部審計師對商業(yè)銀行實施檢查,并達到以下目的：（1）.評估其從商業(yè)銀行收到報告的精確性；（2）.評價商業(yè)銀行總體經(jīng)營情況；（3）.評價商業(yè)銀行各項風(fēng)險管理制度；（4）.評價銀行各項資產(chǎn)組合的質(zhì)量和準(zhǔn)備金的充足程度；（5）.評價管理層的能力；（6）.評價商業(yè)銀行會計和管理信息系統(tǒng)的完善程度；（7）.商業(yè)銀行遵守有關(guān)合規(guī)經(jīng)營的情況；（8）.其他歷次監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題。5.商業(yè)銀行風(fēng)險控制／緩釋策略應(yīng)當(dāng)符合的要求有（）。A、建立各類風(fēng)險計量模型B、監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)C、風(fēng)險控制／緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致D、所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求E、能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理中存在的問題，并重新完善風(fēng)險管理程序【正確答案】：CDE解析：

風(fēng)險控制／緩釋是商業(yè)銀行對已經(jīng)識別和計量的風(fēng)險，采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L(fēng)險緩釋工具進行有效管理和控制風(fēng)險的過程。風(fēng)險控制與緩釋流程應(yīng)當(dāng)符合以下要求：(1)風(fēng)險控制／緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致；(2)所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求；(3)能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險管理中存在的問題，并重新完善風(fēng)險管理程序。6.為有效規(guī)避和緩釋業(yè)務(wù)所涉國別風(fēng)險，應(yīng)做到（）。A、通過投保國別風(fēng)險保險來轉(zhuǎn)移風(fēng)險B、嚴(yán)守集中度限額C、對貸款采取結(jié)構(gòu)性的安排D、以銀團貸款方式分散風(fēng)險E、建立國別風(fēng)險黑名單【正確答案】：ABCDE解析：

為有效規(guī)避和緩釋業(yè)務(wù)所涉國別風(fēng)險，應(yīng)做到：(1)了解你的客戶及所在國家(地區(qū))風(fēng)險。(2)嚴(yán)守集中度限額，減少對高和較高風(fēng)險國家的業(yè)務(wù)。(3)通過投保國別風(fēng)險保險來轉(zhuǎn)移風(fēng)險。(4)增加風(fēng)險較低的第三國母公司或銀行的擔(dān)保或承兌。(5)對貸款采取結(jié)構(gòu)性的安排。(6)以銀團貸款方式分散風(fēng)險。(7)吸引世界銀行、亞洲開發(fā)銀行等有政治影響力的多邊金融機構(gòu)參與項目。(8)合同中增加保護條款，一旦觸發(fā)，未提款的合約不再提款，己提款的合約需提前還款。(9)項目收入幣種與貸款幣種存在錯配時，除了通常的套期保值方式外，可對資金的籌措、發(fā)放、收回約定幣種。(10)建立國別風(fēng)險黑名單，對黑名單國家實行禁入或經(jīng)批準(zhǔn)才可準(zhǔn)入。7.縱觀全球金融體系發(fā)展和金融實踐的演進過程，商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式大體經(jīng)歷的階段有（）。A、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段B、專項風(fēng)險管理模式階段C、全面風(fēng)險管理模式階段D、資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段E、負(fù)債風(fēng)險管理模式階段【正確答案】：ACDE解析：

縱觀全球金融體系發(fā)展和金融實踐的演進過程，商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式大體經(jīng)歷了四個發(fā)展階段：①資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段；②負(fù)債風(fēng)險管理模式階段；③資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段；④全面風(fēng)險管理模式階段。8.商業(yè)銀行可以從（）維度對貸款組合進行結(jié)構(gòu)分析，有效監(jiān)測信用組合風(fēng)險。A、行業(yè)B、利潤貢獻度C、產(chǎn)品D、客戶E、區(qū)域【正確答案】：ABCDE解析：

組合監(jiān)測方法中，結(jié)構(gòu)分析包括行業(yè)、客戶、產(chǎn)品、區(qū)域等的資產(chǎn)質(zhì)量、收益(利潤貢獻度)等維度。商業(yè)銀行可以依據(jù)風(fēng)險管理專家的判斷，給予各項指標(biāo)一定權(quán)重，得出對單個資產(chǎn)組合風(fēng)險判斷的綜合指標(biāo)或指數(shù)。9.下列事件可能引發(fā)商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險的有（）。A、銀行大量挪用客戶存款B、銀行投資衍生產(chǎn)品遭受巨額損失C、網(wǎng)銀系統(tǒng)出現(xiàn)故障，引發(fā)客戶安全質(zhì)疑D、在銀行辦理業(yè)務(wù)排隊時間長、柜員服務(wù)態(tài)度差E、出售理財產(chǎn)品未事先告知潛在風(fēng)險，使客戶蒙受巨大損失【正確答案】：ABCDE解析：

聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行作出負(fù)面評價的風(fēng)險。商業(yè)銀行一旦被發(fā)現(xiàn)其金融產(chǎn)品/服務(wù)存在嚴(yán)重缺陷（如電子銀行業(yè)務(wù)缺乏足夠的安全性和穩(wěn)定性），或內(nèi)控缺失導(dǎo)致違規(guī)案件層出不窮，或缺乏經(jīng)營特色和社會責(zé)任感，均可能引發(fā)聲譽風(fēng)險。10.下列選項中說法正確的有（）。A、商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失B、商業(yè)銀行通常利用資本金來應(yīng)對非預(yù)期損失C、商業(yè)銀行通常通過購買商業(yè)保險轉(zhuǎn)移規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失的風(fēng)險D、商業(yè)銀行通常采取嚴(yán)格限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)/行為的做法加以規(guī)避因衍生產(chǎn)品交易等過度投機行為所造成的災(zāi)難性損失E、商業(yè)銀行通常采取嚴(yán)格限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)/行為的做法加以分散自然性損失的風(fēng)險【正確答案】：ABCD解析：

商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失；利用資本金來應(yīng)對非預(yù)期損失；對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，如地震、火災(zāi)等，可以通過購買商業(yè)保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險；對于因衍生產(chǎn)品交易等過度投機行為所造成的災(zāi)難性損失，則應(yīng)當(dāng)采取嚴(yán)格限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)/行為的做法加以規(guī)避。11.良好的聲譽風(fēng)險管理有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力和實現(xiàn)長期戰(zhàn)略目標(biāo)，下列可能誘發(fā)商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險的有（）。A、金融產(chǎn)品／服務(wù)存在嚴(yán)重缺陷B、內(nèi)控缺失導(dǎo)致違規(guī)案件層出不窮C、缺乏社會責(zé)任感D、缺乏經(jīng)營特色E、違反用工法【正確答案】：ABCDE解析：

聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。商業(yè)銀行一旦被發(fā)現(xiàn)其金融產(chǎn)品／服務(wù)存在嚴(yán)重缺陷(如電子銀行業(yè)務(wù)缺乏足夠的安全性和穩(wěn)定性)，或內(nèi)控缺失導(dǎo)致違規(guī)案件層出不窮，或缺乏經(jīng)營特色和社會責(zé)任感，那么即便花費大量的時間和金錢用于事后的危機管理，也難以彌補對商業(yè)銀行聲譽造成的實質(zhì)性損害。12.商業(yè)銀行的預(yù)期損失主要由（）來彌補和吸收。A、購買保險B、計提損失準(zhǔn)備金C、沖減經(jīng)營利潤D、變現(xiàn)資產(chǎn)E、計提資本金【正確答案】：BC解析：

商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤方式應(yīng)對和吸收預(yù)期損失。13.商業(yè)銀行的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)需要從內(nèi)外部多個來源獲取數(shù)據(jù)和信息，下列可能成為銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)來源的有（）。A、本行信貸管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)B、本行資金業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)C、國際權(quán)威資訊組織數(shù)據(jù)D、中國人民銀行征信系統(tǒng)E、從互聯(lián)網(wǎng)獲取的授權(quán)不明數(shù)據(jù)【正確答案】：ABCD解析：

需要收集的風(fēng)險信息/數(shù)據(jù)通常分為：①內(nèi)部數(shù)據(jù)，是從各個業(yè)務(wù)系統(tǒng)中抽取的、與風(fēng)險管理相關(guān)的數(shù)據(jù)信息；②外部數(shù)據(jù)，是通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)，或者從稅務(wù)、海關(guān)、公共服務(wù)提供部門、征信系統(tǒng)等記錄客戶經(jīng)營和消費活動的機構(gòu)獲得的數(shù)據(jù)。14.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)著重分析企業(yè)客戶是否屬于某個企業(yè)集團內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方，以及其行為/情況是否屬于關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易的情形有（）。A、與無正常業(yè)務(wù)關(guān)系的單位發(fā)生重大交易B、易貨交易C、進行價格、利率、租金及付款等條件異常的交易D、與特定客戶發(fā)生大額交易E、資產(chǎn)負(fù)債表日前后發(fā)生的重大交易【正確答案】：ABCDE解析：

商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)企業(yè)客戶下列行為/情況時，應(yīng)當(dāng)著重分析其是否屬于某個企業(yè)集團內(nèi)部的關(guān)聯(lián)方，以及其行為/情況是否屬于關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易：①與無正常業(yè)務(wù)關(guān)系的單位或個人發(fā)生重大交易；②進行價格、利率、租金及付款等條件異常的交易；③與特定客戶或供應(yīng)商發(fā)生大額交易；④進行實質(zhì)與形式不符的交易；⑤易貨交易；⑥進行明顯缺乏商業(yè)理由的交易；⑦發(fā)生處理方式異常的交易；⑧資產(chǎn)負(fù)債表日前后發(fā)生的重大交易；⑨互為提供擔(dān)?；蜻B環(huán)提供擔(dān)保；⑩存在有關(guān)控制權(quán)的秘密協(xié)議；?除股本權(quán)益性投資外，資金以各種方式供單位或個人長期使用。15.商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理覆蓋的范圍有（）。A、商業(yè)銀行的所有工作人員B、商業(yè)銀行的所有經(jīng)營活動C、商業(yè)銀行的股東D、監(jiān)管機構(gòu)E、商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域【正確答案】：ABCDE解析：

聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。16.壓力測試作用主要包括（）。A、關(guān)注新產(chǎn)品或新業(yè)務(wù)帶來的潛在風(fēng)險B、支持內(nèi)外部對風(fēng)險偏好和改進措施的溝通交流C、對基于歷史數(shù)據(jù)的統(tǒng)計模型進行補充，識別和管理"尾部"風(fēng)險，對模型假設(shè)進行評估D、協(xié)助銀行制定改進措施E、評估銀行盈利、資本和流動性承受壓力事件的能力，為銀行設(shè)定風(fēng)險偏好、制定資本和流動性規(guī)劃提供依據(jù)【正確答案】：ABCDE解析：

壓力測試作用主要包括:(1)前瞻性評估壓力情景下的風(fēng)險暴露，識別定位業(yè)務(wù)的脆弱環(huán)節(jié)，改進對風(fēng)險狀況的理解，監(jiān)測風(fēng)險的變動。(2)對基于歷史數(shù)據(jù)的統(tǒng)計模型進行補充，識別和管理尾部風(fēng)險，對模型假設(shè)進行評估。(3)關(guān)注新產(chǎn)品或新業(yè)務(wù)帶來的潛在風(fēng)險。(4)評估銀行盈利、資本和流動性承受壓力事件的能力，為銀行設(shè)定風(fēng)險偏好、制定資本和流動性規(guī)劃提供依據(jù)。(5)支持內(nèi)外部對風(fēng)險偏好和改進措施的溝通交流。(6)協(xié)助銀行制定改進措施。17.下列關(guān)于核心負(fù)債比例的敘述中，正確的是（）。A、大型銀行的中值在50％左右，股份制銀行的中值在40％左右B、核心負(fù)債比例=核心負(fù)債／總負(fù)債×100％C、核心負(fù)債比例指標(biāo)認(rèn)為到期期限在三個月以上的負(fù)債具有較高的存款穩(wěn)定性，活期存款具有一定程度的存款穩(wěn)定性D、一般應(yīng)對同類銀行進行聚類分析，考察其在同類銀行中負(fù)債的穩(wěn)定可比程度E、將到期日在三個月以上的負(fù)債和50％比例的活期存款定義為核心存款【正確答案】：BCDE解析：

由于商業(yè)銀行類型不同，客戶基礎(chǔ)不同，其核心負(fù)債比例的中值或平均值也不同，一般來說，大型銀行的中值在60％左右，股份制銀行的中值在50％左右。18.設(shè)計良好的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)體系要滿足的原則有（）。A、整體性原則B、重要性原則C、敏感性原則D、可靠性原則E、及時性原則【正確答案】：ABCD解析：

設(shè)計良好的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)體系要滿足整體性、重要性、敏感性、可靠性原則，且須明確數(shù)據(jù)口徑、門檻值、報告路徑等要素。19.商業(yè)銀行計量信用風(fēng)險資本時，下列可以起到信用風(fēng)險緩釋作用的方式有（）。A、限額管理B、質(zhì)押C、凈額結(jié)算D、保證E、抵押【正確答案】：BCDE解析：

信用風(fēng)險緩釋是指銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風(fēng)險監(jiān)管資本時，運用合格的抵（質(zhì)）押品.凈額結(jié)算.保證和信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)險。20.商業(yè)銀行風(fēng)險管理涉及到大量的數(shù)據(jù)，下列各項屬于外部數(shù)據(jù)的有（）。A、國內(nèi)市場行情數(shù)據(jù)B、外部評級數(shù)據(jù)C、外部損失數(shù)據(jù)D、行業(yè)統(tǒng)計分析數(shù)據(jù)E、客戶在本行的信用記錄【正確答案】：ABCD解析：

外部數(shù)據(jù)是通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)，或者從稅務(wù)、海關(guān)、公共服務(wù)提供部門、征信系統(tǒng)等記錄客戶經(jīng)營和消費活動的機構(gòu)獲得的數(shù)據(jù)。內(nèi)部數(shù)據(jù)是從各個業(yè)務(wù)系統(tǒng)中抽取的、與風(fēng)險管理相關(guān)的數(shù)據(jù)信息。21.銀行通過建立打分卡，對第二支柱下各實質(zhì)性風(fēng)險的風(fēng)險程度和風(fēng)險管理質(zhì)量進行評估，評估的方面包括（）。A、治理B、政策C、流程D、內(nèi)部控制E、合規(guī)管理【正確答案】：ABCD解析：

銀行通過建立打分卡，對第二支柱下各實質(zhì)性風(fēng)險的風(fēng)險程度和風(fēng)險管理質(zhì)量（包括治理、政策、流程和內(nèi)部控制等方面）進行評估，并在評估的基礎(chǔ)上得出總體資本要求。22.按照企業(yè)集團內(nèi)部關(guān)聯(lián)的關(guān)系，企業(yè)集團可以分為（）。A、有限責(zé)任制企業(yè)集團B、股份合作化企業(yè)集團C、縱向一體化企業(yè)集團D、橫向多元化企業(yè)集團E、綜合企業(yè)集團【正確答案】：CD解析：

根據(jù)集團內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系不同，企業(yè)集團可以分為縱向一體化企業(yè)集團和橫向多元化企業(yè)集團。23.新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的原則有（）。A、統(tǒng)一性原則B、全面性原則C、適應(yīng)性原則D、有效性原則E、統(tǒng)籌性原則【正確答案】：ABCDE解析：

新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險管理原則：統(tǒng)一性原則。全面性原則。適應(yīng)性原則。有效性原則。統(tǒng)籌性原則。24.下列關(guān)于缺口分析的說法中不正確的是（）。A、某時間段的缺口乘以假定的利率變動，得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響B(tài)、是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值的影響的一種方法C、當(dāng)某一時間段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)時，就產(chǎn)生了負(fù)債敏感性缺口D、產(chǎn)生正缺口時，市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利息收入上升E、產(chǎn)生負(fù)缺口時，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降【正確答案】：BD解析：

缺口分析用來衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響。當(dāng)某一時段內(nèi)的資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸）大于負(fù)債時，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感性缺口，此時，市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。25.關(guān)于合同期限錯配表，下列說法正確的有（）。A、資產(chǎn)方的資金流入減負(fù)債方的資金流出等于銀行在特定時間內(nèi)期限錯配金額B、當(dāng)負(fù)債到期額大于資產(chǎn)到期額時，出現(xiàn)合同資金流出C、當(dāng)負(fù)債到期額大于資產(chǎn)到期額時，如果沒有滾動和新業(yè)務(wù)，銀行會出現(xiàn)流動性需求D、當(dāng)資產(chǎn)到期多于負(fù)債到期時，出現(xiàn)合同資金流入E、資產(chǎn)到期多于債務(wù)到期時，在沒有滾動和新業(yè)務(wù)的時候，銀行有剩余資金可供放貸和投資【正確答案】：ABCDE解析：

在合同期限錯配表中，資產(chǎn)方的資金流入減負(fù)債方的資金流出等于銀行在特定時間內(nèi)期限錯配金額。當(dāng)負(fù)債到期額大于資產(chǎn)到期額時，出現(xiàn)合同資金流出。如果沒有滾動和新業(yè)務(wù)，銀行會出現(xiàn)流動性需求。當(dāng)資產(chǎn)到期多于負(fù)債到期時，出現(xiàn)合同資金流入，在沒有滾動和新業(yè)務(wù)的時候，銀行有剩余資金可供放貸和投資。26.法律風(fēng)險指新產(chǎn)品違反有關(guān)（），以及商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)履行的合同義務(wù)，可能導(dǎo)致商業(yè)銀行承擔(dān)不利法律責(zé)任或后果的風(fēng)險。A、法律B、法規(guī)C、公司章程D、監(jiān)管規(guī)則E、監(jiān)管要求【正確答案】：ABDE解析：

法律風(fēng)險指新產(chǎn)品違反有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則和要求，以及商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)履行的合同義務(wù)，可能導(dǎo)致商業(yè)銀行承擔(dān)不利法律責(zé)任或后果的風(fēng)險。27.風(fēng)險防控措施類型包括但不限于（）。A、實施系統(tǒng)控制B、規(guī)范操作流程C、嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)管報批手續(xù)D、強化人員培訓(xùn)E、提前確定風(fēng)險處置和緩釋措施【正確答案】：ABCDE解析：

風(fēng)險防控措施類型包括但不限于實施系統(tǒng)控制、建立配套業(yè)務(wù)制度、規(guī)范操作流程、嚴(yán)謹(jǐn)制定產(chǎn)品合同文本、嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)管報批手續(xù)、提前確定風(fēng)險處置和緩釋措施、建立風(fēng)險監(jiān)測機制、強化人員培訓(xùn)、規(guī)范產(chǎn)品宣傳推廣等。28.與市場風(fēng)險計量有關(guān)的基本概念有（）。A、名義價值B、市場價值C、公允價值D、市值重估E、市場規(guī)?！菊_答案】：ABCD解析：

與市場風(fēng)險計量有關(guān)的基本概念有名義價值，市場價值，公允價值，市值重估。29.風(fēng)險識別包括（）環(huán)節(jié)。A、預(yù)測風(fēng)險B、感知風(fēng)險C、監(jiān)測風(fēng)險D、控制風(fēng)險E、分析風(fēng)險【正確答案】：BE解析：

風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)。30.杠桿率指標(biāo)的優(yōu)點包括（）。A、具備逆周期調(diào)節(jié)作用B、簡單、透明、具有風(fēng)險敏感性C、避免了資本套利和監(jiān)管套利D、是風(fēng)險中性的，相對簡單易懂E、兼具微觀審慎和宏觀審慎功效【正確答案】：ACDE解析：

作為簡單、透明、不具有風(fēng)險敏感性的監(jiān)管工具，杠桿率兼具宏觀審慎和微觀審慎功效。具體來說，杠桿率指標(biāo)的優(yōu)點包括：①杠桿率具備逆周期調(diào)節(jié)作用，能維護金融體系穩(wěn)定和實體經(jīng)濟發(fā)展；②杠桿率避免了資本套利和監(jiān)管套利；③杠桿率是風(fēng)險中性的，相對簡單易懂。1.商業(yè)銀行在計量資本充足率時，應(yīng)當(dāng)從核心一級資本中全額扣除商譽.其他無形資產(chǎn)項目，因為當(dāng)銀行遇到金融危機時，這些被扣除的項目無法變現(xiàn)。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：A解析：

商業(yè)銀行在計算資本充足率時，應(yīng)當(dāng)從核心一級資本中全額扣除以下項目：①商譽；②其他無形資產(chǎn)（土地使用權(quán)除外）；③由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)；④貸款損失準(zhǔn)備缺口；⑤資產(chǎn)證券化銷售利得；⑥確定受益類的養(yǎng)老金資產(chǎn)凈額；⑦直接或間接持有本銀行的股票；⑧對資產(chǎn)負(fù)債表中未按公允價值計量的項目進行套期形成的現(xiàn)金流儲備；⑨商業(yè)銀行自身信用風(fēng)險變化導(dǎo)致其負(fù)債公允價值變化帶來的未實現(xiàn)損益。2.若借款人提供了足額的抵押物，扣除風(fēng)險緩釋后，銀行實際風(fēng)險敞口為0，則銀行不承擔(dān)風(fēng)險。A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

若借款人提供了足額的抵押物，扣除風(fēng)險緩釋后，銀行實際風(fēng)險敞口為0，不意味著銀行完全不承擔(dān)任何風(fēng)險。3.商業(yè)銀行的操作風(fēng)險可能造成重大經(jīng)濟損失，從而對流動性狀況產(chǎn)生嚴(yán)重影響，如2008年法國興業(yè)的未授權(quán)交易衍生品造成巨額損失，不得不接受政府救助。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：A解析：

2008年初，法國興業(yè)銀行因為未授權(quán)交易而在金融衍生產(chǎn)品市場損失慘重，是繼英國巴林銀行之后，又一家因金融衍生產(chǎn)品交易而遭受重創(chuàng)的國際大型銀行。此違規(guī)事件同時也印證了金融機構(gòu)所面臨的風(fēng)險交錯復(fù)雜，通常被認(rèn)為是簡單的操作風(fēng)險事件，卻可能引發(fā)聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險的連鎖反應(yīng)。4.商業(yè)銀行實施市場風(fēng)險管理的主要目的是,確保將所承擔(dān)的市場風(fēng)險規(guī)模控制在可以承受的合理范圍內(nèi),使所承擔(dān)的市場風(fēng)險水平與其風(fēng)險管理能力和資本實力相匹配。A、正確B、錯誤【正確答案】：A解析：

商業(yè)銀行實施市場風(fēng)險管理的主要目的是,確保將所承擔(dān)的市場風(fēng)險規(guī)?？刂圃诳梢猿惺艿暮侠矸秶鷥?nèi),使所承擔(dān)的市場風(fēng)險水平與其風(fēng)險管理能力和資本實力相匹配。5.信用衍生產(chǎn)品等風(fēng)險緩釋技術(shù)的發(fā)展和應(yīng)用能夠有效地降低原生貸款或債券的違約損失率，而且不會帶來新的信用風(fēng)險。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

信用衍生產(chǎn)品等風(fēng)險緩釋技術(shù)的發(fā)展和應(yīng)用能夠有效地降低原生貸款或債券的違約損失率，但同時又會帶來新的信用風(fēng)險。6.零售性融資是流動性的重要來源。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

批發(fā)性融資是流動性的重要來源。7.風(fēng)險管理應(yīng)貫穿于商業(yè)銀行各項業(yè)務(wù)的始終，每個部門、每位員工都應(yīng)當(dāng)在風(fēng)險管理過程中發(fā)揮重要作用。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：A解析：

商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特點決定了每個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都具有潛在的風(fēng)險，任何一個環(huán)節(jié)缺少風(fēng)險管理都有可能造成損失，甚至導(dǎo)致整個業(yè)務(wù)活動失敗。因此，風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的每一個階段。風(fēng)險存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的每一個環(huán)節(jié)，這決定了所有員工都應(yīng)具有風(fēng)險管理意識和自覺性。風(fēng)險管理絕不僅僅是風(fēng)險管理部門的職責(zé)，無論是董事會、高級管理層，還是業(yè)務(wù)部門，乃至運營部門，每個人在履行工作職責(zé)時，都必須深刻認(rèn)識潛在風(fēng)險因素，并主動預(yù)防。8.凈總敞口頭寸法是一種為各國金融機構(gòu)廣泛運用的外匯風(fēng)險敞口頭寸的計量方法，同時為巴塞爾委員會所采用。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

總敞口頭寸一般有三種計算方法：累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法。其中，短邊法是一種為各國金融機構(gòu)廣泛運用的外匯風(fēng)險敞口頭寸的計量方法。9.對單一法人客戶的財務(wù)報表分析主要是對資產(chǎn)負(fù)債表和財務(wù)比率進行分析的。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

對單一法人客戶的財務(wù)報表分析主要是對資產(chǎn)負(fù)債表和損益表進行分析的。10.經(jīng)濟資本就是會計資本，經(jīng)濟資本的計量取決于置信水平（）A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

經(jīng)濟資本又稱為風(fēng)險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟損失所需要持有的資本數(shù)額。11.各國政府可通過增強全球系統(tǒng)重要性銀行的持續(xù)經(jīng)營能力和損失系統(tǒng)能力來解決全球系統(tǒng)重要性銀行的負(fù)外部性問題。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：A解析：

針對全球系統(tǒng)重要性銀行的負(fù)外部性問題，各國政府主要采取兩種措施來解決：①通過增強全球系統(tǒng)重要性銀行的持續(xù)經(jīng)營能力和損失系統(tǒng)能力來降低風(fēng)險；②通過建立全球系統(tǒng)重要性銀行的恢復(fù)和處置框架，來減少全球系統(tǒng)重要性銀行破產(chǎn)的影響范圍和影響程度。12.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)參照各業(yè)務(wù)部門經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率，審核和批準(zhǔn)業(yè)務(wù)計劃以及相應(yīng)的資本分配方案。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：A解析：

戰(zhàn)略風(fēng)險管理的一個重要工具是經(jīng)濟資本配置。利用經(jīng)濟資本配置，可以有效控制每個業(yè)務(wù)領(lǐng)域所承受的風(fēng)險規(guī)模。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)參照各業(yè)務(wù)部門的經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率，審核和批準(zhǔn)業(yè)務(wù)計劃以及相應(yīng)的資本分配方案。將有限的資源應(yīng)用到表現(xiàn)最佳的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，有助于強化該領(lǐng)域的競爭優(yōu)勢，并支持商業(yè)銀行的長期發(fā)展戰(zhàn)略。13.在商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級法中，信用等級為AAA級的企業(yè)違約概率為零。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

信用等級為AAA級，只能說明該企業(yè)違約概率相對較低，并不是說該企業(yè)沒有違約的可能。14.商業(yè)銀行以資產(chǎn)經(jīng)營為特色，其資本所占比重較低，因此承擔(dān)著巨大的風(fēng)險。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

商業(yè)銀行的特殊性首先在于它以負(fù)債經(jīng)營為特色，是高杠桿經(jīng)營的金融機構(gòu)，其資本占比較低，承擔(dān)著巨大的風(fēng)險。15.市場價值是指在評估基準(zhǔn)日，自愿的買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：A解析：

市場價值是指在評估基準(zhǔn)日，自愿的買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值。16.戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)保持長期不變，以保持政策的穩(wěn)定性和一貫性。A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境和滿足利益持有者的需求，同時最大限度地降低戰(zhàn)略規(guī)劃中的戰(zhàn)略風(fēng)險。17.承擔(dān)過多的信用風(fēng)險會減少流動性風(fēng)險。（）A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

承擔(dān)過多的信用風(fēng)險會增加流動性風(fēng)險。18.風(fēng)險緩釋工具可以將國別風(fēng)險有效的轉(zhuǎn)移至提供國別風(fēng)險緩釋工具的主體。A、正確B、錯誤【正確答案】：B解析：

風(fēng)險緩釋的目的在于降低未來可能發(fā)生的風(fēng)險所帶來的影響，商業(yè)銀行所使用的緩釋工具應(yīng)能夠起到實質(zhì)性地減少風(fēng)險的作用，抵質(zhì)押擔(dān)保就是典型的風(fēng)險緩釋措施，風(fēng)險緩釋通常貫穿于銀行的日常經(jīng)營活動之中。風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指銀行將自身的風(fēng)險暴露轉(zhuǎn)移給第二方，包括出售