融資保函管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司融資保函業(yè)務(wù)的管理，規(guī)范融資保函的開立、使用、注銷等操作流程，有效防范風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金安全，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門涉及融資保函業(yè)務(wù)的相關(guān)活動(dòng)。（三）基本原則1.合法性原則：融資保函業(yè)務(wù)的開展必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，確保各項(xiàng)操作合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：在辦理融資保函業(yè)務(wù)過程中，要充分評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范和控制，確保公司利益不受損失。3.審慎經(jīng)營(yíng)原則：秉持審慎態(tài)度，對(duì)融資保函業(yè)務(wù)的申請(qǐng)人資格、信用狀況、擔(dān)保能力等進(jìn)行全面、深入的審查，謹(jǐn)慎做出決策。4.規(guī)范操作原則：明確融資保函業(yè)務(wù)的操作流程和崗位職責(zé)，嚴(yán)格按照規(guī)定程序辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，確保操作的規(guī)范性和準(zhǔn)確性。二、融資保函定義及分類（一）定義融資保函是指公司應(yīng)申請(qǐng)人的要求，向受益人出具的，擔(dān)保申請(qǐng)人履行某項(xiàng)合同項(xiàng)下義務(wù)的書面保證文件。當(dāng)申請(qǐng)人未能按照合同約定履行義務(wù)時(shí)，公司將根據(jù)保函約定向受益人支付一定金額的款項(xiàng)。（二）分類1.投標(biāo)保函：用于擔(dān)保投標(biāo)人在投標(biāo)過程中遵守投標(biāo)承諾，如中標(biāo)后按時(shí)簽訂合同、提交履約保證金等。2.履約保函：保證申請(qǐng)人按照合同約定履行義務(wù)，如按時(shí)交付貨物、提供服務(wù)等。若申請(qǐng)人違約，受益人可憑履約保函要求公司支付相應(yīng)款項(xiàng)。3.預(yù)付款保函：在申請(qǐng)人收到預(yù)付款后，保證其按照合同約定使用預(yù)付款，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)履行合同義務(wù)。若申請(qǐng)人未按約定使用預(yù)付款或未履行合同，公司將根據(jù)保函規(guī)定向受益人退還預(yù)付款或支付相應(yīng)款項(xiàng)。4.質(zhì)量保函：確保申請(qǐng)人提供的產(chǎn)品或服務(wù)符合合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。在質(zhì)量保證期內(nèi)，如產(chǎn)品或服務(wù)出現(xiàn)質(zhì)量問題，受益人可依據(jù)質(zhì)量保函要求公司承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。三、職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)融資保函業(yè)務(wù)的市場(chǎng)拓展，與客戶溝通聯(lián)系，了解客戶需求，向客戶介紹公司融資保函業(yè)務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)。2.對(duì)融資保函業(yè)務(wù)申請(qǐng)人進(jìn)行初步調(diào)查，收集相關(guān)資料，評(píng)估申請(qǐng)人的基本情況、信用狀況、經(jīng)營(yíng)能力等，并撰寫調(diào)查報(bào)告。3.負(fù)責(zé)與受益人、反擔(dān)保人等相關(guān)方進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，確保業(yè)務(wù)順利開展。在業(yè)務(wù)辦理過程中，及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門反饋業(yè)務(wù)進(jìn)展情況和潛在風(fēng)險(xiǎn)信息。4.按照合同約定跟蹤融資保函業(yè)務(wù)的履行情況，及時(shí)提醒申請(qǐng)人履行義務(wù)，并協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理部門做好風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和處置工作。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.負(fù)責(zé)制定融資保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和流程，對(duì)融資保函業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和審查。2.審核業(yè)務(wù)部門提交的融資保函業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告及相關(guān)資料，評(píng)估業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平，提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議。3.對(duì)融資保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)，并督促業(yè)務(wù)部門采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置。4.參與融資保函業(yè)務(wù)的重大決策，為公司管理層提供風(fēng)險(xiǎn)決策依據(jù)。（三）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)融資保函業(yè)務(wù)的資金管理，按照公司財(cái)務(wù)制度辦理保函保證金的收付、核算等工作。2.對(duì)融資保函業(yè)務(wù)的費(fèi)用進(jìn)行核算和管理，確保費(fèi)用收取合理、合規(guī)。3.協(xié)助業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門做好融資保函業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)分析和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作，提供相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。（四）法務(wù)部門1.審查融資保函業(yè)務(wù)涉及的合同、協(xié)議等法律文件，確保其合法合規(guī)，明確各方權(quán)利義務(wù)。2.為融資保函業(yè)務(wù)提供法律咨詢服務(wù)，對(duì)業(yè)務(wù)操作過程中的法律問題進(jìn)行解答和指導(dǎo)，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。3.參與融資保函業(yè)務(wù)糾紛的處理，提供法律支持和解決方案。（五）審批部門1.根據(jù)公司授權(quán)，對(duì)融資保函業(yè)務(wù)進(jìn)行審批決策。在審批過程中，充分考慮業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、收益等因素，做出審慎的審批意見。2.對(duì)重大融資保函業(yè)務(wù)進(jìn)行集體審議，確保決策的科學(xué)性和公正性。四、融資保函業(yè)務(wù)流程（一）業(yè)務(wù)申請(qǐng)1.申請(qǐng)人向業(yè)務(wù)部門提交融資保函業(yè)務(wù)申請(qǐng)書，詳細(xì)說明申請(qǐng)保函的種類、金額、有效期、受益人和反擔(dān)保人等信息，并提供相關(guān)證明材料，如營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、法定代表人身份證明、財(cái)務(wù)報(bào)表、合同協(xié)議等。2.業(yè)務(wù)部門對(duì)申請(qǐng)人提交的申請(qǐng)材料進(jìn)行初步審核，核對(duì)材料的完整性和真實(shí)性。如發(fā)現(xiàn)材料不全或不符合要求，及時(shí)通知申請(qǐng)人補(bǔ)充或更正。（二）調(diào)查評(píng)估1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)申請(qǐng)人提交的材料，對(duì)申請(qǐng)人進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，了解其經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等情況。2.收集申請(qǐng)人的信用記錄、銀行貸款情況、涉訴情況等信息，評(píng)估申請(qǐng)人的信用風(fēng)險(xiǎn)。3.對(duì)反擔(dān)保人的資格、信用狀況、擔(dān)保能力等進(jìn)行調(diào)查評(píng)估，確保反擔(dān)保措施的有效性。4.業(yè)務(wù)部門撰寫融資保函業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告，詳細(xì)闡述申請(qǐng)人的基本情況、申請(qǐng)業(yè)務(wù)的合理性、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及防控措施等內(nèi)容，并提交給風(fēng)險(xiǎn)管理部門。（三）風(fēng)險(xiǎn)審查1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門收到業(yè)務(wù)部門提交的調(diào)查報(bào)告及相關(guān)資料后，對(duì)融資保函業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審查。2.審查內(nèi)容包括申請(qǐng)人的信用風(fēng)險(xiǎn)、反擔(dān)保措施的有效性、業(yè)務(wù)條款的合理性、風(fēng)險(xiǎn)防控措施的可行性等。3.根據(jù)審查結(jié)果，出具風(fēng)險(xiǎn)審查意見。如認(rèn)為業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控，提出同意辦理的建議；如發(fā)現(xiàn)存在重大風(fēng)險(xiǎn)，要求業(yè)務(wù)部門進(jìn)一步補(bǔ)充資料或調(diào)整業(yè)務(wù)方案，直至風(fēng)險(xiǎn)可控。（四）審批決策1.業(yè)務(wù)部門將風(fēng)險(xiǎn)管理部門審查通過的融資保函業(yè)務(wù)申請(qǐng)?zhí)峤唤o審批部門。2.審批部門根據(jù)公司授權(quán)和審批流程，對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行審批。審批過程中，可要求業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)一步說明情況或補(bǔ)充資料。3.審批部門做出審批決策，同意辦理的，出具審批意見；不同意辦理的，說明理由并退回申請(qǐng)材料。（五）合同簽訂1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)審批意見，與申請(qǐng)人簽訂融資保函業(yè)務(wù)合同，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。合同內(nèi)容應(yīng)包括保函金額、有效期、擔(dān)保范圍、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、支付方式、違約責(zé)任等條款。2.如涉及反擔(dān)保，業(yè)務(wù)部門與反擔(dān)保人簽訂反擔(dān)保合同，確保反擔(dān)保措施具有法律效力。（六）保函開立1.財(cái)務(wù)部門根據(jù)合同約定，收取申請(qǐng)人的保函保證金或落實(shí)其他反擔(dān)保措施。2.業(yè)務(wù)部門按照合同要求，向受益人開立融資保函，并確保保函內(nèi)容準(zhǔn)確無(wú)誤、格式符合要求。3.保函開立后，業(yè)務(wù)部門及時(shí)將保函副本提交給風(fēng)險(xiǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門備案。（七）跟蹤管理1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)跟蹤融資保函業(yè)務(wù)的履行情況，定期與申請(qǐng)人溝通，了解業(yè)務(wù)進(jìn)展情況。2.在保函有效期內(nèi)，如發(fā)現(xiàn)申請(qǐng)人可能存在違約風(fēng)險(xiǎn)或其他異常情況，及時(shí)通知風(fēng)險(xiǎn)管理部門，并協(xié)助采取風(fēng)險(xiǎn)防控措施。3.財(cái)務(wù)部門定期對(duì)保函保證金進(jìn)行核對(duì)和管理，確保保證金安全。4.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)融資保函業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，根據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)展情況及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)防控策略。（八）保函注銷1.融資保函業(yè)務(wù)履行完畢后，申請(qǐng)人向業(yè)務(wù)部門提交保函注銷申請(qǐng)，并提供相關(guān)證明材料。2.業(yè)務(wù)部門對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審核，確認(rèn)業(yè)務(wù)已履行完畢且無(wú)任何遺留問題后，向風(fēng)險(xiǎn)管理部門提出保函注銷申請(qǐng)。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門審核同意后，通知財(cái)務(wù)部門退還申請(qǐng)人的保函保證金（如有）。4.業(yè)務(wù)部門向受益人發(fā)出保函注銷通知，并收回原保函正本。如受益人要求保留保函復(fù)印件，應(yīng)做好記錄并注明用途。5.保函注銷后，業(yè)務(wù)部門將相關(guān)資料整理歸檔，妥善保存。五、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）信用風(fēng)險(xiǎn)1.建立申請(qǐng)人信用評(píng)估體系，對(duì)申請(qǐng)人的信用狀況進(jìn)行全面、客觀的評(píng)估。評(píng)估指標(biāo)包括申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、信用記錄、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力等。2.加強(qiáng)對(duì)申請(qǐng)人的動(dòng)態(tài)跟蹤管理，及時(shí)掌握其經(jīng)營(yíng)狀況和信用變化情況。如發(fā)現(xiàn)申請(qǐng)人信用狀況惡化，應(yīng)立即采取風(fēng)險(xiǎn)防控措施，如要求增加反擔(dān)保措施、提前收回保函等。3.嚴(yán)格審查反擔(dān)保措施的有效性，確保反擔(dān)保人具有足夠的擔(dān)保能力和良好的信用狀況。反擔(dān)保方式可包括保證金、抵押、質(zhì)押、保證等，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況合理選擇。（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)1.關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，及時(shí)了解市場(chǎng)利率、匯率等因素的變化對(duì)融資保函業(yè)務(wù)的影響。2.根據(jù)市場(chǎng)變化情況，合理調(diào)整融資保函業(yè)務(wù)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)防控策略。如在市場(chǎng)利率波動(dòng)較大時(shí)，可適當(dāng)增加保證金比例或調(diào)整保函費(fèi)率。3.加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)的合作與溝通，拓寬融資渠道，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司的影響。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)1.完善融資保函業(yè)務(wù)操作流程，明確各環(huán)節(jié)的操作規(guī)范和崗位職責(zé)，確保業(yè)務(wù)操作的準(zhǔn)確性和規(guī)范性。2.加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)和教育，提高其業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。業(yè)務(wù)人員應(yīng)熟悉融資保函業(yè)務(wù)的法律法規(guī)、操作流程和風(fēng)險(xiǎn)防控要點(diǎn)，嚴(yán)格按照規(guī)定操作。3.建立健全內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)融資保函業(yè)務(wù)操作過程的監(jiān)督檢查。定期對(duì)業(yè)務(wù)檔案、操作記錄等進(jìn)行審查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正操作中的問題。（四）法律風(fēng)險(xiǎn)1.加強(qiáng)對(duì)融資保函業(yè)務(wù)涉及的法律法規(guī)和政策的研究，確保業(yè)務(wù)操作符合法律要求。2.法務(wù)部門在業(yè)務(wù)辦理過程中應(yīng)全程參與，對(duì)合同、協(xié)議等法律文件進(jìn)行嚴(yán)格審查，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。3.定期開展法律培訓(xùn)和風(fēng)險(xiǎn)排查工作，提高員工的法律意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。如發(fā)現(xiàn)潛在法律風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行化解。六、監(jiān)督檢查（一）內(nèi)部審計(jì)1.公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)融資保函業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，檢查業(yè)務(wù)操作是否符合公司規(guī)定的流程和制度，風(fēng)險(xiǎn)防控措施是否有效落實(shí)。2.審計(jì)內(nèi)容包括業(yè)務(wù)申請(qǐng)、調(diào)查評(píng)估、審批決策、合同簽訂、保函開立、跟蹤管理、保函注銷等各個(gè)環(huán)節(jié)。3.內(nèi)部審計(jì)部門出具審計(jì)報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見和建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門檢查1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)融資保函業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)檢查，評(píng)估業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況，檢查風(fēng)險(xiǎn)防控措施的執(zhí)行情況。2.檢查方式包括現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查?，F(xiàn)場(chǎng)檢查可深入業(yè)務(wù)部門，查閱相關(guān)資料，與業(yè)務(wù)人員進(jìn)行溝通交流；非現(xiàn)場(chǎng)檢查可通過數(shù)據(jù)分析、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)等手段，對(duì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和監(jiān)控。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)檢查結(jié)果，及時(shí)發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)操作中的風(fēng)險(xiǎn)隱患，并督促業(yè)務(wù)部門采取措施進(jìn)行整改。（三）業(yè)務(wù)部門自查1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)本部門辦理的融資保函業(yè)務(wù)進(jìn)行自查，確保業(yè)務(wù)操作規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)防控到位。2.自查內(nèi)容包括業(yè)務(wù)流程執(zhí)行情況、客戶資料管理、反擔(dān)保措施落實(shí)情況、業(yè)務(wù)檔案整理等方面。3.業(yè)務(wù)部門對(duì)自查中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改，并將自查情況和整改結(jié)果定期上報(bào)公司管理層。七、信息披露與保密（一）信息披露1.公司按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，在必要時(shí)對(duì)融資保函業(yè)務(wù)的相關(guān)信息進(jìn)行披露。2.信息披露應(yīng)遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)的原則，確保披露信息的可靠性和透明度。3.披露內(nèi)容可包括融資保函業(yè)務(wù)的規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)狀況、收益情況等。信息披露方式可通過公司官網(wǎng)、定期報(bào)告、臨時(shí)公告等渠道進(jìn)行。（二）保密1.公司員工應(yīng)對(duì)在融資保函業(yè)務(wù)辦理過程中知悉的客戶信息、業(yè)務(wù)資料等予以保密，不得泄露給任何無(wú)關(guān)第三方。2.嚴(yán)格限制接觸和使用融資保函業(yè)務(wù)