2025年中級銀行從業(yè)資格《中級風險管理》預測試題第一部分單選題(50題)1、張某向商業(yè)銀行申請個人住房抵押貸款，期限15年。該行在張某尚未來得及辦理他項權證的情況下，便向其發(fā)放貸款。不久張某出車禍身亡，造成該筆貸款處于高風險狀態(tài)。此情況應歸類為（）引起的操作風險。

A.貸款流程執(zhí)行不嚴

B.未授權交易

C.信貸人員技能匱乏

D.內部欺詐

【答案】：A

【解析】本題主要考查對操作風險不同成因類型的判斷。A選項：貸款流程執(zhí)行不嚴，在個人住房抵押貸款業(yè)務中，辦理他項權證是重要的流程環(huán)節(jié)，它能保障銀行對抵押物的優(yōu)先受償權。而該商業(yè)銀行在張某尚未來得及辦理他項權證的情況下就發(fā)放貸款，這明顯是沒有嚴格按照貸款流程執(zhí)行，最終導致張某身亡后該筆貸款處于高風險狀態(tài)，所以此情況應歸類為貸款流程執(zhí)行不嚴引起的操作風險，A選項正確。B選項：未授權交易是指未經上級或相關授權進行的交易活動，而題干中并未體現出存在未授權進行交易的情況，B選項錯誤。C選項：信貸人員技能匱乏通常表現為信貸人員在業(yè)務知識、風險評估等專業(yè)技能方面存在不足，題干中主要強調的是貸款流程執(zhí)行的問題，并非信貸人員技能的問題，C選項錯誤。D選項：內部欺詐是指機構內部人員故意騙取、盜用財產或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失，題干中沒有體現出銀行內部人員存在欺詐行為，D選項錯誤。綜上，答案是A。""2、下列對于總敞口頭寸的理解不正確的是（）。

A.累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和

B.總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風險

C.凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額

D.短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值

【答案】：C

【解析】本題主要考查對總敞口頭寸相關概念的理解。A選項，累計總敞口頭寸的計算方式就是所有外幣的多頭與空頭的總和，該說法正確。這一計算方式全面考量了各種外幣頭寸的規(guī)模情況，能較為直觀地反映整體的頭寸數量。B選項，總敞口頭寸是用于衡量整個貨幣組合面臨的外匯風險的指標，它綜合了多種外幣頭寸的情況，能夠反映出貨幣組合因匯率波動等因素可能遭受的風險程度，所以總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風險，此說法無誤。C選項，凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額減去空頭總額，而不是等于所有外幣多頭總額，該說法錯誤。凈總敞口頭寸的計算體現了多頭和空頭相互抵消后的實際風險敞口。D選項，短邊法計算總敞口頭寸時，是取凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值。這種計算方法抓住了風險敞口較大的一方，更能突出可能面臨的最大風險，該說法正確。綜上所述，理解不正確的是C。3、商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應當不低于（）。

A.50％

B.100％

C.150％

D.200％

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應當不低于100%。流動性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設定的嚴重流動性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現障礙的優(yōu)質流動性資產，通過變現這些資產來滿足未來至少30天的流動性需求。該指標是衡量銀行短期流動性風險的重要指標，100%的標準是監(jiān)管要求的底線，以保障銀行在面臨短期流動性沖擊時能夠維持正常運營，所以本題選B。"4、下列關于國別風險限額和集中度管理的表述，最不恰當的是（）

A.國別風險敞口限額考慮風險轉移后的最終風險敞口，即凈敞口限額

B.國別限額依據國別風險、業(yè)務機會兩個因素確定

C.經濟資本限額的限定旨在合適地分配及控制某國家或地區(qū)所使用的經濟資本

D.敞口限額的設定旨在控制某國家或地區(qū)敞口的持有量，以防止頭寸過分集中于某國家或地區(qū)

【答案】：B

【解析】本題主要考查國別風險限額和集中度管理相關知識，下面對各選項進行分析：A.國別風險敞口限額考慮風險轉移后的最終風險敞口，也就是凈敞口限額。這一表述是合理的，因為在評估和管理國別風險時，考慮風險轉移后的凈敞口能夠更準確地衡量實際面臨的風險，有助于更精準地進行風險控制和管理。B.國別限額的確定通常需要綜合考慮多個因素，除了國別風險、業(yè)務機會外，還應考慮國家或地區(qū)的經濟狀況、政治穩(wěn)定性、外部評級等多方面因素，所以僅依據國別風險、業(yè)務機會兩個因素確定國別限額的表述是不恰當的。C.經濟資本限額的限定目的在于合理地分配及控制某國家或地區(qū)所使用的經濟資本，以確保銀行等金融機構在不同國家或地區(qū)的業(yè)務活動在資本可承受范圍內，避免因過度投入某一國家或地區(qū)而導致資本風險過度集中。該表述是正確的。D.敞口限額的設定通過控制某國家或地區(qū)敞口的持有量，能夠防止頭寸過分集中于某國家或地區(qū)，從而降低因某一國家或地區(qū)出現風險事件而對整體資產造成重大損失的可能性，這是有效管理國別風險的重要手段。該表述是正確的。綜上，最不恰當的表述是B。5、在商業(yè)銀行信用風險權重法下，下列表內資產風險權重最低的是（）。

A.符合標準的微型和小型企業(yè)的債權

B.對我國公共部門實體的債權

C.個人住房抵押貸款

D.對于一般企業(yè)的債權

【答案】：B

【解析】本題可根據商業(yè)銀行信用風險權重法下不同表內資產的風險權重規(guī)定，對各選項進行分析。-A項：符合標準的微型和小型企業(yè)的債權通常具有一定風險，其風險權重并不是最低的。微型和小型企業(yè)在經營規(guī)模、抗風險能力等方面相對較弱，銀行面臨的違約風險相對較高，所以其風險權重會高于部分低風險資產。-B項：對我國公共部門實體的債權，一般情況下信用風險較低。我國公共部門實體通常具有相對穩(wěn)定的收入來源和較強的信用支撐，如政府部門、國有事業(yè)單位等，其償債能力有一定保障，所以在表內資產中風險權重最低。-C項：個人住房抵押貸款雖然有房產作為抵押物，但也存在一定風險，如房地產市場波動導致抵押物價值下降、借款人因失業(yè)等原因無法按時還款等。因此，其風險權重不是最低。-D項：對于一般企業(yè)的債權，企業(yè)的經營狀況和信用水平參差不齊，面臨市場競爭、經營管理等多方面的不確定性，違約風險相對較高，所以其風險權重高于低風險的公共部門實體債權。綜上，答案選B。6、某商業(yè)銀行核心負債為3000萬元，總負債為7500萬元，則該銀行核心負債比例為（）。

A.25.8％

B.50％

C.30％

D.40％

【答案】：D

【解析】核心負債比例是指核心負債與總負債的比率，該比率用于衡量銀行負債的穩(wěn)定性。其計算公式為：核心負債比例=核心負債÷總負債×100%。在本題中，已知該商業(yè)銀行核心負債為3000萬元，總負債為7500萬元，將數據代入公式可得：核心負債比例=3000÷7500×100%=40%。因此，答案選D。"7、（）是有效管理個人客戶信用風險的重要工具，有助于大幅擴大并提高個人信貸業(yè)務的規(guī)模和效率。

A.客戶信用評級

B.客戶資信情況調查

C.個人信用評分系統(tǒng)

D.客戶資產與負債情況調查

【答案】：C

【解析】本題考查有效管理個人客戶信用風險的重要工具。A選項，客戶信用評級是對客戶信用狀況進行的綜合評價，它更多是一種較為宏觀的信用判斷，但在實際操作中，對于擴大和提高個人信貸業(yè)務規(guī)模和效率的針對性不如個人信用評分系統(tǒng)直接。B選項，客戶資信情況調查是對客戶的信用狀況、經營能力等方面進行的調查了解，雖然是風險評估的一個環(huán)節(jié)，但它只是收集信息的過程，不能像個人信用評分系統(tǒng)那樣直接有效地應用于大規(guī)模個人信貸業(yè)務，難以直接大幅擴大并提高個人信貸業(yè)務的規(guī)模和效率。C選項，個人信用評分系統(tǒng)是有效管理個人客戶信用風險的重要工具，該系統(tǒng)可以依據大量的數據和模型，快速、準確地對個人信用狀況進行量化評估，銀行等金融機構可以根據評分結果快速做出信貸決策，從而有助于大幅擴大并提高個人信貸業(yè)務的規(guī)模和效率，該項符合題意。D選項，客戶資產與負債情況調查主要是針對客戶的資產和負債現狀進行的了解，這是評估客戶信用風險的一個維度，但它不能全面、綜合且高效地管理個人客戶信用風險以推動個人信貸業(yè)務的發(fā)展。綜上，本題正確答案選C。8、商業(yè)銀行采用內部模型法計算市場風險加權資產時，VaR乘數因子不得低于（）。

A.4

B.3

C.2

D.5

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行采用內部模型法計算市場風險加權資產時，VaR乘數因子不得低于3。這是基于相關金融監(jiān)管規(guī)定和風險管理要求確定的標準數值。A選項4、C選項2、D選項5均不符合該規(guī)定，正確答案是B。"9、關于風險度量中的VaR，下列說法不正確的是（）。

A.VaR是指在一定的持有期△t內和給定的置信水平x％下，利率、匯率等市場風險因子發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或金融機構造成的潛在最大損失

B.在VaR的定義中，有兩個重要參數——持有期△t和預測損失水平卸，任何VaR只有在給定這兩個參數的情況下才會有意義

C.△p為金融資產在持有期△t內的損失

D.該方法完全是一種基于統(tǒng)計分析基礎上的風險度量技術

【答案】：B

【解析】本題主要考查對風險度量中VaR相關概念的理解。A項：VaR（ValueatRisk）即風險價值，是指在一定的持有期△t內和給定的置信水平x％下，利率、匯率等市場風險因子發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或金融機構造成的潛在最大損失，該項說法正確。B項：在VaR的定義中，有兩個重要參數——持有期△t和置信水平x％，而不是預測損失水平，任何VaR只有在給定這兩個參數的情況下才會有意義，所以該項說法錯誤。C項：△p為金融資產在持有期△t內的損失，該項說法正確。D項：VaR方法完全是一種基于統(tǒng)計分析基礎上的風險度量技術，通過對歷史數據的統(tǒng)計分析來估計潛在的風險損失，該項說法正確。綜上，答案選B。10、缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析。

A.匯率

B.利率

C.商品價格

D.股票價格

【答案】：B

【解析】缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益影響的一種方法，具體是將銀行的所有生息資產和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段，然后將各個時間段內的生息資產和付息負債進行比較，得出缺口，再分析在利率變動的情況下，該缺口對銀行凈利息收入的影響。久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動對銀行經濟價值影響的一種方法。通過對銀行資產和負債久期的計算和分析，評估利率變動對銀行資產和負債價值的影響程度，進而分析對銀行整體經濟價值的影響。所以，缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析，正確答案是B。A選項匯率敏感性分析主要關注匯率變動對經濟主體的影響；C選項商品價格敏感性分析聚焦于商品價格變化帶來的影響；D選項股票價格敏感性分析著重于股票價格波動產生的影響，這三個選項均不符合題意。11、在業(yè)務外包過程中，由于供應商工作人員的過錯造成供應中斷，引起銀行部分支付業(yè)務無法正常運行造成嚴重損失。此事件對應的操作風險成因是（）。

A.外部事件

B.人員因素

C.系統(tǒng)缺陷

D.違反內部流程

【答案】：A

【解析】本題主要考查對操作風險成因的判斷。操作風險成因主要包括人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件。A選項，外部事件是指由于外部主觀或客觀的破壞性因素導致損失的風險。在本題中，供應商工作人員屬于銀行外部人員，其過錯造成供應中斷，進而使銀行部分支付業(yè)務無法正常運行并造成嚴重損失，符合外部事件的定義。B選項，人員因素主要是指銀行內部人員操作失誤、違規(guī)等導致的風險，而題干強調的是供應商工作人員（外部人員）的過錯，并非銀行內部人員，所以該選項不符合。C選項，系統(tǒng)缺陷是指信息科技系統(tǒng)在運行過程中由于不完善、有漏洞等問題而導致的風險，本題中未涉及系統(tǒng)本身的問題，所以該選項錯誤。D選項，違反內部流程是指銀行內部在業(yè)務操作過程中未遵循規(guī)定流程而產生的風險，而題干描述的是外部供應商的問題，并非違反銀行內部流程，所以該選項不正確。綜上，答案選A。12、關于專有信息和保密信息的內容，下列表述錯誤的是（）。

A.有關專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會計準則的披露要求產生沖突

B.專有信息是指如果與競爭者共享這些信息，會導致銀行在這些產品和系統(tǒng)的投資價值下降，并進而削弱其競爭地位

C.如果專有信息和保密信息的披露會嚴重損害銀行的地位，那么銀行可以選擇不披露其具體內容，一般性披露也可以免除

D.保密信息通常包括有關客戶的信息，以及內部安排的一些詳細情況，如使用的方法論、估計參數和數據等

【答案】：C

【解析】本題主要考查對專有信息和保密信息相關表述的理解判斷。A選項，會計準則的披露要求是具有規(guī)范性和權威性的，有關專有信息和保密信息的免除規(guī)定必須與之相契合，否則會造成財務信息披露的混亂和不規(guī)范，所以有關專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會計準則的披露要求產生沖突，該表述正確。B選項，專有信息往往是銀行在產品和系統(tǒng)研發(fā)等方面投入大量資源而獲得的獨特信息，如果與競爭者共享，銀行在這些產品和系統(tǒng)上的前期投資價值會因競爭對手的模仿等行為而下降，進而削弱其在市場中的競爭地位，該表述正確。C選項，即使專有信息和保密信息的披露會嚴重損害銀行的地位，銀行也不能免除一般性披露的義務。一般性披露是向市場和監(jiān)管機構傳達必要信息、保證市場透明度和監(jiān)管有效性的重要手段，不能隨意免除，所以該表述錯誤。D選項，保密信息涉及到銀行與客戶之間的隱私以及銀行內部的運營細節(jié)等，有關客戶的信息屬于客戶隱私需要保密，內部安排的一些詳細情況如使用的方法論、估計參數和數據等，這些信息泄露可能會影響銀行的運營安全和競爭力，所以通常都屬于保密信息范疇，該表述正確。綜上，答案選C。""13、在國內商業(yè)銀行的管理中，流動性儲備的最主要形式是分級流動性儲備體系，其中二級流動性儲備一般配置（）。

A.庫存現金

B.國債

C.超額備付金

D.票據

【答案】：B

【解析】在國內商業(yè)銀行的管理中，分級流動性儲備體系是流動性儲備的最主要形式。各級流動性儲備都有其特定的配置資產。A選項庫存現金，它是商業(yè)銀行流動性最強的資產，能隨時用于支付，但它通常屬于一級流動性儲備，用于滿足銀行日常的、最基本的資金支付需求，所以A選項不符合二級流動性儲備的配置。B選項國債，國債具有風險低、流動性較強的特點。二級流動性儲備主要是為了滿足銀行在短期內可能出現的資金流動性需求，國債可以在市場上較為容易地變現，以應對資金的臨時短缺，因此二級流動性儲備一般會配置國債，故B選項正確。C選項超額備付金，是商業(yè)銀行在中央銀行存款賬戶上超過法定存款準備金的那部分存款，它同樣主要作為一級流動性儲備，以保證銀行資金的充分流動性和支付能力，C選項不正確。D選項票據，雖然票據也具有一定的流動性，但相較于國債，其市場交易的活躍度和變現的便利性相對較弱，并且在商業(yè)銀行的流動性儲備體系中，票據一般不作為二級流動性儲備的主要配置資產，D選項不合適。綜上，答案選B。14、下列關于商業(yè)銀行風險計量的表述，不恰當的是（）。

A.監(jiān)管機構鼓勵銀行采用初級方法計量風險

B.風險計量可以采取定性、定量或者定性和定量相結合的方式

C.銀行在使用量化模型計量風險時，可能產生模型風險

D.風險計量包括對單個風險、組合風險及銀行整體風險的評估

【答案】：A

【解析】本題可根據商業(yè)銀行風險計量的相關知識，對各選項進行逐一分析。A選項，監(jiān)管機構鼓勵銀行采用高級方法計量風險，而非初級方法。高級方法通常能更精確地反映銀行面臨的風險狀況，有助于銀行更有效地進行風險管理和資本配置等，所以該項表述不恰當。B選項，風險計量確實可以采取定性、定量或者定性和定量相結合的方式。定性方法可以基于專家判斷、經驗等對風險進行主觀評估；定量方法則利用數學模型、統(tǒng)計數據等進行精確計算；將兩者結合能更全面、準確地衡量風險，該項表述恰當。C選項，銀行在使用量化模型計量風險時，由于模型本身可能存在假設不合理、數據不準確、參數估計偏差等問題，確實可能產生模型風險，該項表述恰當。D選項，風險計量涵蓋了對單個風險、組合風險及銀行整體風險的評估。對單個風險的評估有助于識別和管理具體業(yè)務或資產的風險；組合風險評估能考慮不同風險之間的相關性；銀行整體風險評估則綜合考量銀行面臨的所有風險，以全面把握銀行的風險狀況，該項表述恰當。綜上，答案選A。15、根據《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，市場風險資本計量范圍包括（）。

A.交易賬戶的利率風險和股票風險，交易賬戶和銀行賬戶的匯率風險和商品風險等四大類別市場風險

B.銀行賬戶的利率風險和匯率風險，交易賬戶和銀行賬戶的股票風險和商品風險等四大類別市場風險

C.交易賬戶的利率風險和匯率風險，交易賬戶和銀行賬戶的股票風險和商品風險等四大類別市場風險

D.交易賬戶的匯率風險和商品風險，交易賬戶和銀行賬戶的利率風險和股票風險四大類別市場風險

【答案】：A

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的市場風險資本計量范圍，涵蓋交易賬戶的利率風險和股票風險，以及交易賬戶和銀行賬戶的匯率風險和商品風險這四大類別市場風險。A準確對應了該規(guī)定內容。B中銀行賬戶的利率風險表述有誤，并非銀行賬戶的利率風險屬于計量范圍；C里交易賬戶的匯率風險表述不準確，不是該計量范圍的正確表達；D中交易賬戶的匯率風險和商品風險的表述存在錯誤，不符合規(guī)定的計量范圍內容。所以本題正確答案是A。"16、在實踐中，即期通常是指即期外匯買賣，即交割日為交易日以后的（）的外匯交易。

A.第2個工作日

B.第1個工作日

C.第3個工作日

D.第5個工作日

【答案】：A

【解析】本題主要考查即期外匯買賣中交割日的時間規(guī)定。即期外匯買賣是外匯交易中的一個重要概念，明確其交割日的時間對于理解和進行外匯交易具有關鍵意義。在外匯交易實踐里，即期外匯買賣的交割日規(guī)定是交易日以后的第2個工作日。之所以這樣規(guī)定，是基于國際外匯市場的慣例和交易規(guī)則，這種時間安排有助于交易雙方有合理的時間完成資金清算和外匯交割等操作，保障交易的順利進行。A選項符合即期外匯買賣中交割日為交易日以后第2個工作日這一規(guī)定；B選項第1個工作日不符合實際的交割日規(guī)定；C選項第3個工作日也與標準的交割時間不符；D選項第5個工作日同樣不是即期外匯買賣的交割時間。綜上，正確答案是A。17、下列關于中央交易對手的說法正確的是（）。

A.金融危機后要弱化中央交易對手

B.中央交易對手不存在信用風險

C.中央交易對手能夠將所有交易對手的敞口匯總，進行多邊凈額清算

D.中央機構作為交易對手

【答案】：C

【解析】A說法錯誤，金融危機后，為了增強金融市場的穩(wěn)定性和透明度，實際上是強化而非弱化中央交易對手。中央交易對手在金融交易中扮演著重要角色，通過集中清算等機制可以降低金融體系的系統(tǒng)性風險，因此在危機后受到更多重視和監(jiān)管強化。B說法錯誤，中央交易對手并非不存在信用風險。雖然中央交易對手通過一系列風險管理措施，如保證金制度、風險敞口管理等，來降低信用風險的影響，但并不能完全消除信用風險。當市場出現極端情況，如大規(guī)模違約事件時，中央交易對手仍可能面臨信用風險損失。C說法正確，中央交易對手的重要功能之一就是能夠將所有交易對手的敞口匯總，進行多邊凈額清算。多邊凈額清算可以大大減少交易雙方的資金占用和結算風險，提高市場的效率和穩(wěn)定性。中央交易對手將眾多交易對手之間的交易進行整合和軋差計算，只對凈額進行結算，從而降低了市場的整體信用風險和流動性風險。D說法表述不完整且不準確，中央交易對手不僅僅是作為簡單的交易對手。中央交易對手是一種特殊的金融機構或機制，它介入金融交易中，成為每筆交易的買方的賣方和賣方的買方，通過標準化的合約和風險管理措施，對交易進行集中清算和管理，以保障市場的正常運行和穩(wěn)定。綜上，答案選C。18、在現代金融風險管理實踐中，風險規(guī)避主要通過經濟資本配置來實現，據此下列描述最不恰當的是（）。

A.經濟資本的分配最終表現為信用限額和交易限額等各種業(yè)務限額

B.對于不擅長的業(yè)務設立非常有限的風險容忍度并配置非常有限的經濟資本

C.對于不擅長但愿意承擔風險的業(yè)務可提高風險容忍度和經濟資本配置

D.經濟資本的分配依據董事會確定的風險戰(zhàn)略和風險偏好來確定

【答案】：B

【解析】本題主要考查對現代金融風險管理中風險規(guī)避通過經濟資本配置實現方式的理解。A選項，在金融風險管理中，經濟資本的分配最終確實會表現為信用限額和交易限額等各種業(yè)務限額。通過設定這些業(yè)務限額，可以對不同業(yè)務的風險進行有效控制，以實現風險規(guī)避，該項描述恰當。B選項，對于不擅長的業(yè)務，如果設立非常有限的風險容忍度并配置非常有限的經濟資本，這意味著基本上是完全回避該業(yè)務，而不是通過經濟資本配置來實現風險規(guī)避。風險規(guī)避強調的是在可承擔的風險范圍內進行資本配置以管理風險，而不是直接拒絕業(yè)務，該項描述最不恰當。C選項，對于不擅長但愿意承擔風險的業(yè)務，提高風險容忍度和經濟資本配置是合理的。這是在根據自身的風險偏好和戰(zhàn)略，對這類業(yè)務進行有針對性的風險控制和資本投入，從而實現風險規(guī)避的目的，該項描述恰當。D選項，經濟資本的分配需要依據董事會確定的風險戰(zhàn)略和風險偏好來確定。董事會作為企業(yè)的決策機構，其制定的風險戰(zhàn)略和風險偏好是企業(yè)進行風險管理的重要指導，據此進行經濟資本分配能夠確保企業(yè)的風險控制與整體戰(zhàn)略目標相一致，該項描述恰當。綜上，答案選B。19、下列關于銀行監(jiān)管法律法規(guī)的說法，錯誤的是（）。

A.法律是由全國人民代表大會及其常務委員會根據《憲法》，并依照法定程序制定的有關法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分

B.行業(yè)自律性規(guī)范、司法解釋、行政解釋和國際金融條約四個部分作為法律框架的有效補充

C.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據法律和行政法規(guī)，在權限內制定的規(guī)范性文件，其效力等同于法規(guī)

D.在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構成

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行監(jiān)管法律法規(guī)相關知識，下面對各選項進行逐一分析：-A：法律由全國人民代表大會及其常務委員會依據《憲法》，并依照法定程序制定有關法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分，該表述符合我國立法體系和銀行監(jiān)管法律框架的基本概念，此說法正確。-B：行業(yè)自律性規(guī)范、司法解釋、行政解釋和國際金融條約這四個部分，能夠對銀行監(jiān)管的法律框架起到補充作用，使監(jiān)管體系更加完善、全面，該說法正確。-C：規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據法律和行政法規(guī)，在權限內制定的規(guī)范性文件，但其效力低于法規(guī)。法規(guī)通常是由國務院等制定的，效力層級要高于部門制定的規(guī)章，所以該項中“其效力等同于法規(guī)”說法錯誤。-D：在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構成，此說法準確概括了我國銀行監(jiān)管法律體系的層級結構，該說法正確。綜上，答案選C。20、計量市場風險時，計量VaR值時通常需要采用壓力測試進行補充，因為（）。

A.VaR值只在99％的置信區(qū)間內有效

B.壓力測試提供一般市場情形下精確的損失水平

C.壓力測試通常計量正常市場情況下所能承受的風險損失

D.VaR值反映一定置信區(qū)間內的最大損失，但沒有說明極端損失

【答案】：D

【解析】本題主要考查計量VaR值時采用壓力測試進行補充的原因。A選項，VaR值并非只在99％的置信區(qū)間內有效，且這不是需要用壓力測試補充的關鍵原因，所以A錯誤。B選項，壓力測試主要是針對極端情況進行模擬，并非提供一般市場情形下精確的損失水平，一般市場情形下的損失評估通常依靠常規(guī)的風險度量方法，所以B錯誤。C選項，壓力測試主要是計量極端市場情況下可能承受的風險損失，而非正常市場情況，正常市場情況的風險承受可通過常規(guī)風險度量指標衡量，所以C錯誤。D選項，VaR值是一種常用的風險度量指標，它能反映一定置信區(qū)間內的最大損失，然而其局限性在于沒有說明極端損失的情況。而壓力測試可以模擬極端市場情況，補充VaR值在極端損失度量方面的不足，所以計量VaR值時通常需要采用壓力測試進行補充，D正確。綜上，本題答案選D。21、信用風險很大程度上是一種（），因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低。

A.系統(tǒng)性風險

B.非系統(tǒng)性風險

C.既屬于系統(tǒng)風險又屬于非系統(tǒng)風險

D.不屬于系統(tǒng)風險也不屬于非系統(tǒng)風險

【答案】：B

【解析】本題可根據系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險的特點，結合題干中“能被多樣性的組合投資所降低”這一關鍵信息來判斷信用風險所屬類型。-**A選項**：系統(tǒng)性風險是由那些影響整個金融市場的風險因素所引起的，這些因素包括宏觀經濟形勢的變動、國家經濟政策的變化、自然災害等。系統(tǒng)性風險具有普遍性和不可分散性，它影響所有資產，無法通過多樣化的投資組合來消除或降低，因此信用風險不屬于系統(tǒng)性風險，A選項錯誤。-**B選項**：非系統(tǒng)性風險是指由某一特殊的因素引起，只對個別或少數資產的收益產生影響的風險。非系統(tǒng)性風險可以通過分散投資來降低，因為不同資產的非系統(tǒng)性風險是相互獨立的，當投資組合中的資產種類足夠多時，這些非系統(tǒng)性風險就會相互抵消。信用風險通常是針對特定的債務人或信用主體而言的，具有個體性和特殊性，很大程度上能被多樣性的組合投資所降低，屬于非系統(tǒng)性風險，B選項正確。-**C選項**：信用風險不具備系統(tǒng)性風險不可分散的特征，并非既屬于系統(tǒng)風險又屬于非系統(tǒng)風險，C選項錯誤。-**D選項**：信用風險屬于非系統(tǒng)性風險，D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是B。22、銀行將全部資產按照監(jiān)管規(guī)定的類別進行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風險權重計量信用風險加權資產的方法是()。

A.內部評級法

B.權重法

C.監(jiān)管映射法

D.違約概率法

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行計量信用風險加權資產方法的相關知識。下面對各選項進行分析：A.內部評級法是指商業(yè)銀行基于自身內部評級體系計算信用風險加權資產的方法，與題干中“按照監(jiān)管規(guī)定的類別進行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風險權重”不符，所以A錯誤。B.權重法是銀行將全部資產按照監(jiān)管規(guī)定的類別進行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風險權重計量信用風險加權資產的方法，符合題干描述，所以B正確。C.監(jiān)管映射法并非本題所涉及的計量信用風險加權資產的方法，所以C錯誤。D.違約概率法主要是用于評估違約可能性的一種方法，并非用于計量信用風險加權資產，所以D錯誤。綜上，本題答案選B。23、銀行貸款客戶優(yōu)良且貸款需求量大，但存款業(yè)務一直徘徊不前，資產中貸款比重很高，債券投資等資金業(yè)務比重較低。該行預計，為滿足貸款需求，未來三年內將有上百億元的資金缺口。為解決這項長期資金缺口問題，下列最恰當的方案是（）。

A.拆入資金

B.向人民銀行再貼現

C.發(fā)行銀行債券

D.用自有債券進行回購

【答案】：C

【解析】本題可根據各選項所涉及金融操作的特點，結合銀行面臨的長期資金缺口問題，來分析各個選項是否為最恰當的方案。A項：拆入資金是金融機構之間進行短期資金拆借的行為，主要用于解決短期資金不足的問題，期限一般較短，通常為隔夜、7天、1個月等，無法滿足該行未來三年內上百億元的長期資金缺口需求，所以該項不恰當。B項：向人民銀行再貼現是指商業(yè)銀行將已貼現但未到期的商業(yè)匯票轉讓給人民銀行，從而獲得資金融通。再貼現一般期限較短，且主要是為了解決商業(yè)銀行短期的流動性需求，難以滿足長期的資金缺口，因此該項也不合適。C項：發(fā)行銀行債券是銀行通過向社會發(fā)售債券來籌集資金的一種方式。債券發(fā)行期限可以根據銀行的資金需求進行設計，能夠籌集到長期穩(wěn)定的資金，適合用于解決銀行未來三年內上百億元的長期資金缺口問題，所以該項最恰當。D項：用自有債券進行回購是一種短期融資行為，通常是交易雙方按照約定，賣方（融資方）在賣出債券的同時，交易雙方約定在未來某一日期，賣方再以約定價格從買方買回相等種類債券的交易行為，其融資期限一般較短，不能滿足長期資金缺口的需求，故該項不恰當。綜上，答案選C。24、在影響銀行操作風險的外部事件中，政治風險是重要因素之一。它是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風險。以下不屬于銀行面臨的政治風險的是()。

A.政府財政政策的改變

B.公共利益集團持續(xù)的壓力／運動

C.極端組織的行動

D.政權發(fā)生更替

【答案】：A

【解析】本題主要考查對銀行面臨的政治風險的理解，需判斷每個選項是否符合政治風險的定義。政治風險是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風險。A選項政府財政政策的改變，財政政策的改變通常是政府基于宏觀經濟調控等目的進行的常規(guī)性政策調整，并非是由戰(zhàn)爭、征用、罷工以及極端的政府非常規(guī)行為等所引發(fā)，不屬于題干所定義的政治風險。B選項公共利益集團持續(xù)的壓力／運動有可能影響政府決策或引發(fā)社會不穩(wěn)定情況，類似罷工等情況可能引發(fā)的風險，屬于政治風險的范疇。C選項極端組織的行動，極端組織的行動往往伴隨著暴力、破壞等，可能引發(fā)戰(zhàn)爭、社會動蕩等情況，會給銀行帶來風險，屬于政治風險。D選項政權發(fā)生更替，政權更替過程中可能伴隨戰(zhàn)爭、社會不穩(wěn)定等情況，會給銀行帶來風險，屬于政治風險。綜上，答案選A。25、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護其聲譽至關重要。據此，下列描述最不恰當的是（）。

A.商業(yè)銀行應當將接受投訴和批評看作與客戶／公眾溝通的好時機

B.商業(yè)銀行應當學會從投訴和批評中積累聲譽風險的早期預警經驗

C.商業(yè)銀行應當能夠準確預測投訴／批評可能造成的風險損失及影響

D.商業(yè)銀行應當能夠通過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風險

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護聲譽十分關鍵。A，將接受投訴和批評視為與客戶／公眾溝通的好時機，能加強與客戶的交流互動，使銀行更好了解客戶需求和意見，有利于維護聲譽，該項表述合理。B，從投訴和批評中積累聲譽風險的早期預警經驗，有助于銀行提前發(fā)現潛在聲譽風險并及時采取措施加以防范，對維護聲譽有積極作用，該表述恰當。C，雖然銀行需要重視投訴和批評，但準確預測投訴／批評可能造成的風險損失及影響具有諸多不確定性，很難做到精準預測。因為投訴和批評所帶來的影響受多種因素制約，如事件傳播范圍、公眾反應等，該項表述最不恰當。D，通過投訴和批評深入發(fā)掘自身潛在風險，能讓銀行及時改進不足之處，避免潛在風險演變?yōu)閷嶋H問題影響聲譽，這種做法合理。綜上，答案選C。26、損失數據收集遵循的原則不包括（）。

A.重要性

B.全面性

C.多樣性

D.及時性

【答案】：C

【解析】本題考查損失數據收集遵循的原則。在損失數據收集工作中，有一些重要的原則需要遵循。A選項重要性，在損失數據收集時，需要聚焦于重要的數據，對于那些對分析結果和決策有重大影響的數據要重點關注和收集，這樣能確保收集到的數據具有關鍵價值，為后續(xù)的評估和決策提供有力支撐。B選項全面性，損失數據收集需要全面涵蓋相關的各個方面，不能有遺漏，以保證所獲取的數據能完整、準確地反映損失的實際情況，從而進行全面、客觀的分析。D選項及時性，損失數據的價值與時間密切相關，及時收集損失數據能夠保證數據的時效性，使決策者能夠根據最新的損失情況做出及時、有效的決策，避免因數據延遲而導致決策失誤。而C選項多樣性并非損失數據收集所遵循的原則。損失數據收集主要關注數據的重要性、全面性和及時性等方面，多樣性不是其核心考量因素。綜上，答案選C。27、某商業(yè)銀行當期信用評級為B級的借款人的違約概率（PD）是0.10，違約損失率（LGD）是0.50。假設該銀行當期所有B級借款人的表內外信貸總額為30億元人民幣，違約風險暴露（EAD）是20億元人民幣，則該銀行此類借款預期損失為（）億元。

A.0.8

B.4

C.1

D.3.2

【答案】：C

【解析】本題可根據預期損失的計算公式來計算該銀行此類借款的預期損失。預期損失（EL）的計算公式為：\(EL=PD\timesLGD\timesEAD\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(LGD\)為違約損失率，\(EAD\)為違約風險暴露。已知某商業(yè)銀行當期信用評級為\(B\)級的借款人的違約概率（\(PD\)）是\(0.10\)，違約損失率（\(LGD\)）是\(0.50\)，違約風險暴露（\(EAD\)）是\(20\)億元人民幣。將上述數據代入公式可得：\(EL=0.10\times0.50\times20=1\)（億元）所以該銀行此類借款預期損失為\(1\)億元，答案選C。28、下列指標不屬于商業(yè)銀行風險偏好收益類指標的是（）。

A.每股收益增長率

B.經風險調整后收益

C.收益波動率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】本題可根據商業(yè)銀行風險偏好收益類指標的定義，對各選項進行逐一分析。-**A選項每股收益增長率**：每股收益增長率反映了公司每股收益的增長情況，是衡量公司盈利能力和股東收益增長的重要指標。在商業(yè)銀行風險偏好收益類指標中，通常會關注收益的增長情況，每股收益增長率能夠體現銀行在一定時期內盈利增長的能力，與收益相關，所以它屬于收益類指標。-**B選項經風險調整后收益**：經風險調整后收益是在考慮了風險因素后對收益進行的調整，它綜合了風險和收益兩個方面，能夠更準確地反映銀行承擔風險所獲得的回報。商業(yè)銀行在追求收益的同時，需要對風險進行有效的管理和控制，經風險調整后收益是評估銀行風險管理和收益獲取能力的重要指標，屬于收益類指標。-**C選項收益波動率**：收益波動率衡量的是收益的波動程度，它反映了銀行收益的穩(wěn)定性和不確定性。較高的收益波動率意味著銀行的收益可能會有較大的波動，風險相對較高；較低的收益波動率則表示收益相對較為穩(wěn)定。收益波動率與銀行的收益表現密切相關，是評估銀行收益質量和風險特征的重要指標，屬于收益類指標。-**D選項資本充足率**：資本充足率是指銀行資本總額與加權平均風險資產的比率，它反映了銀行在應對風險時的資本儲備情況和抵御風險的能力，主要是衡量銀行資本是否充足以應對可能的損失，側重于銀行的資本狀況和風險抵御能力，而不是直接與銀行的收益相關，不屬于收益類指標。綜上，答案選D。29、商業(yè)銀行最基本、最常用的風險識別方法是（）。

A.情景分析法

B.資產財務狀況分析法

C.制作風險清單

D.專家調查列舉法

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行最基本、最常用的風險識別方法。A選項，情景分析法是通過對多種情景下的風險狀況進行分析和評估，能夠幫助銀行考慮不同情況下的潛在風險，但它并非最基本、最常用的風險識別方法。B選項，資產財務狀況分析法主要是對銀行的資產負債表、損益表等財務報表進行分析，以評估銀行的財務健康狀況和潛在風險，它也不是最基本、最常用的風險識別方法。C選項，制作風險清單是將可能面臨的風險逐一列舉出來，是商業(yè)銀行最基本、最常用的風險識別方法。通過制作風險清單，可以系統(tǒng)地識別銀行面臨的各種風險，為后續(xù)的風險評估和管理提供基礎。所以C選項正確。D選項，專家調查列舉法依靠專家的經驗和知識，對可能的風險進行列舉和評估，這種方法主觀性較強，且相對較為復雜，不是最基本、最常用的方法。綜上，答案選C。30、（）是指商業(yè)銀行能夠以合理的成本通過各種負債工具及時獲得零售或批發(fā)資金的能力。

A.資產流動性

B.負債流動性

C.資本流動性

D.表外流動性

【答案】：B

【解析】本題考查對商業(yè)銀行不同流動性概念的理解。A項，資產流動性是指銀行持有的資產可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下銷售出去，即銀行資產的變現能力，并非是通過負債工具獲得資金的能力，所以A項不符合題意。B項，負債流動性是指商業(yè)銀行能夠以合理的成本通過各種負債工具及時獲得零售或批發(fā)資金的能力。題干描述的正是負債流動性的定義，所以B項正確。C項，資本流動性并非商業(yè)銀行流動性相關的常見概念，與題干內容無關，所以C項不符合題意。D項，表外流動性是指商業(yè)銀行通過資產證券化、期權、掉期等衍生金融工具獲得資金的能力，它不是通過負債工具獲得資金，和題干中描述的內容不相符，所以D項不符合題意。綜上，答案選B。31、下列關于信用風險的作用說法正確的是（）。

A.幫助董事會及高級管理層保護他們的機構及聲譽

B.該職能向董事會和高級管理層提供有關銀行的內部控制、風險管理和治理體系的質量和效力的獨立保證

C.有效的內部審計職能構成內部控制系統(tǒng)中的第三道防線

D.對于基金金融產品(如債券、貸款)而言，信用風險造成的損失最多是其債務的全部賬面價值

【答案】：D

【解析】A選項，幫助董事會及高級管理層保護機構及聲譽并非信用風險的作用，信用風險主要是指借款人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險，所以A說法錯誤。B選項，向董事會和高級管理層提供有關銀行的內部控制、風險管理和治理體系的質量和效力的獨立保證，這通常是內部審計等職能的作用，并非信用風險的作用，因此B錯誤。C選項，有效的內部審計職能構成內部控制系統(tǒng)中的第三道防線，此內容描述的是內部審計在內部控制系統(tǒng)中的定位，與信用風險的作用無關，所以C錯誤。D選項，對于基金金融產品（如債券、貸款）而言，信用風險造成的損失最多是其債務的全部賬面價值。當債務人完全違約時，債權人損失的上限就是債務的全部賬面價值，該說法正確。綜上，正確答案是D。32、商業(yè)銀行采用（）計量信用風險加權資產的，貸款損失準備缺口是指商業(yè)銀行實際計提的貸款損失準備低于預期損失的部分。

A.內部模型法

B.權重法

C.內部評級法

D.高級計量法

【答案】：B

【解析】本題考查商業(yè)銀行計量信用風險加權資產的方法以及貸款損失準備缺口的相關知識。A項內部模型法，它主要用于市場風險的計量，并非用于計量信用風險加權資產時界定貸款損失準備缺口的方法，所以A項不符合題意。B項權重法是商業(yè)銀行計量信用風險加權資產的一種重要方法，當商業(yè)銀行采用權重法計量信用風險加權資產時，貸款損失準備缺口是指商業(yè)銀行實際計提的貸款損失準備低于預期損失的部分，B項正確。C項內部評級法是商業(yè)銀行基于自身內部評級體系來計量信用風險的方法，但題干描述的情況并非對應內部評級法，所以C項錯誤。D項高級計量法通常是用于操作風險資本計量的方法，與本題所涉及的信用風險加權資產和貸款損失準備缺口的內容無關，所以D項錯誤。綜上，本題答案選B。33、商業(yè)銀行反洗錢內控制度體系中，處于基礎核心地位的制度分別是（）

A.反洗錢協(xié)助調查制度:反洗錢崗位職責制度

B.客戶身份資料和交易記錄保持制度；反洗錢保密制度

C.客戶身份識別制度:大額交易與可疑交易報告制度

D.反洗錢宣傳培訓制度；客戶洗錢風險等級劃分制度

【答案】：C

【解析】《金融機構反洗錢規(guī)定》中明確指出，金融機構應當按照規(guī)定建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度。其中，客戶身份識別制度和大額交易與可疑交易報告制度在商業(yè)銀行反洗錢內控制度體系中處于基礎核心地位。A選項，反洗錢協(xié)助調查制度是在反洗錢工作開展過程中協(xié)助相關部門調查時遵循的規(guī)則，反洗錢崗位職責制度主要是明確各崗位在反洗錢工作中的職責，二者并非基礎核心制度。B選項，客戶身份資料和交易記錄保存制度是為了保存必要的信息以協(xié)助反洗錢調查等工作，但它側重于資料記錄的留存；反洗錢保密制度是保障反洗錢工作中信息安全的制度，它們都不是最基礎核心的。D選項，反洗錢宣傳培訓制度是為了提高員工和客戶的反洗錢意識，客戶洗錢風險等級劃分制度是對客戶洗錢風險進行評估和劃分，這兩項制度是反洗錢工作中的輔助性制度，并非基礎核心制度。綜上，本題應選C。34、由于某債務人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對其原有貸款予以展期處理，商業(yè)銀行的這種操作屬于（）。

A.貸款重組

B.貸款轉讓

C.貸款審批

D.資產證券化

【答案】：A

【解析】本題考查對商業(yè)銀行不同業(yè)務操作概念的理解。A項：貸款重組是指銀行由于借款人財務狀況惡化，或無力還款而對借款合同還款條款作出調整的過程。當某債務人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對其原有貸款予以展期處理，展期處理屬于對借款合同還款條款的調整，所以這種操作屬于貸款重組，A項正確。B項：貸款轉讓通常是指貸款銀行將其所有的貸款債權轉讓給其他金融機構的行為，并非是對原有貸款的還款條款進行調整，與題干中對原有貸款展期處理的操作不符，B項錯誤。C項：貸款審批是指銀行按照相關政策、制度和程序，對貸款申請進行審查、評估并決定是否批準貸款的過程，而題干描述的是在貸款發(fā)放后因債務人履約問題對貸款進行的后續(xù)處理，并非貸款審批環(huán)節(jié)，C項錯誤。D項：資產證券化是將缺乏流動性但具有可預期收入的資產，通過在資本市場上發(fā)行證券的方式予以出售，以獲取融資，提高資產的流動性。它與對某一債務人原有貸款的展期處理沒有直接關系，D項錯誤。綜上，答案選A。35、關于表示在一定時間水平、一定概率下所發(fā)生最大損失的要素是（）。

A.違約概率

B.非預期損失

C.預期損失

D.風險價值

【答案】：D

【解析】該題考查對風險衡量要素的理解。A項違約概率是指借款人在未來一定時期內發(fā)生違約的可能性，并非表示在一定時間水平、一定概率下所發(fā)生的最大損失，所以A項不符合。B項非預期損失是指在一定時間和一定的置信水平下，銀行貸款組合的實際損失超過預期損失的那部分損失，它不是表示最大損失的要素，B項錯誤。C項預期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展中基于歷史數據分析可以預見到的損失，通常為一定歷史時期內損失的平均值（有時也采用中間值），并非在一定時間水平和概率下的最大損失，C項不正確。D項風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或機構造成的潛在最大損失，符合在一定時間水平、一定概率下所發(fā)生最大損失的描述，所以D項正確。綜上，本題正確答案選D。36、集團客戶與單個客戶限額管理有相似之處，但在整體思路上還是存在著較大的差異。集團統(tǒng)一授信一般分“三步走”，其中不包括（）。

A.根據總行關于行業(yè)的總體指導方針和集團客戶與授信行的密切關系，初步確定對該集團整體的授信額度

B.確定客戶的最高債務承受額，即客戶憑借自身信用與實力承受對外債務的最大能力

C.根據單一客戶的授信限額，初步測算關聯企業(yè)各成員單位(含集團公司本部)的最高授信額度的參考值

D.分析各個授信單位的具體情況，調整各成員單位的授信限額

【答案】：B

【解析】集團統(tǒng)一授信“三步走”通常為：首先根據總行關于行業(yè)的總體指導方針和集團客戶與授信行的密切關系，初步確定對該集團整體的授信額度；接著根據單一客戶的授信限額，初步測算關聯企業(yè)各成員單位（含集團公司本部）的最高授信額度的參考值；最后分析各個授信單位的具體情況，調整各成員單位的授信限額。而確定客戶的最高債務承受額，即客戶憑借自身信用與實力承受對外債務的最大能力，并非集團統(tǒng)一授信“三步走”的內容。因此答案選B。"37、如果兩筆貸款的信用風險隨著風險因素的變化同時上升或下降，則兩筆貸款是（）相關的，即同時發(fā)生風險損失的可能性比較（）。

A.正；小

B.負；小

C.正；大

D.負；大

【答案】：C

【解析】在風險管理中，若兩筆貸款的信用風險隨風險因素變化呈現相同的變化趨勢，即同時上升或下降，這種情況被定義為正相關。當兩筆貸款正相關時，意味著在相同的風險因素影響下，它們很可能會同時面臨風險事件，所以同時發(fā)生風險損失的可能性較大。因此，該題應選C。"38、下列各項不屬于單幣種敞口頭寸的是（）。

A.期權敞口頭寸

B.遠期凈敞口頭寸

C.即期凈敞口頭寸

D.總敞口頭寸?

【答案】：D

【解析】單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸、期權敞口頭寸以及其他敞口頭寸之和。即期凈敞口頭寸是指計入資產負債表內的業(yè)務所形成的敞口頭寸；遠期凈敞口頭寸主要是指買賣遠期合約而形成的敞口頭寸；期權敞口頭寸是因期權交易形成的敞口。而總敞口頭寸是整個機構的各種貨幣敞口頭寸總和，并非單幣種敞口頭寸的具體類別。所以A選項期權敞口頭寸、B選項遠期凈敞口頭寸、C選項即期凈敞口頭寸都屬于單幣種敞口頭寸，D選項總敞口頭寸不屬于，本題答案選D。"39、下列關于商業(yè)銀行壓力測試的描述，錯誤的是（）。

A.通過合理的流程和方法，綜合反映各個條線、領域專家意見

B.壓力測試應采用定量和定性相結合的方式開展

C.盡量以定性方法來確定壓力測試情景的相關參數

D.壓力測試不僅包括設計情景、分析結果，還包括提出改進措施

【答案】：C

【解析】本題考查對商業(yè)銀行壓力測試相關描述的正誤判斷。A項：商業(yè)銀行壓力測試需要通過合理的流程和方法，綜合反映各個條線、領域專家意見。這有助于確保壓力測試能夠全面、準確地評估銀行在不同壓力情景下的風險狀況，該項描述正確。B項：壓力測試應采用定量和定性相結合的方式開展。定量分析可以通過具體的數據和模型來評估風險的程度和影響，而定性分析則可以考慮一些難以量化的因素，如市場信心、政策變化等，二者結合能更全面地進行壓力測試，該項描述正確。C項：在確定壓力測試情景的相關參數時，應盡量采用定量方法。定量方法能夠基于歷史數據、統(tǒng)計模型等客觀依據來確定參數，使壓力測試結果更加準確和可靠。相比之下，單純依靠定性方法主觀性較強，可能導致測試結果偏差較大，所以該項描述錯誤。D項：壓力測試不僅包括設計情景、分析結果，還包括提出改進措施。完整的壓力測試流程，在得出結果后，需要根據測試結果提出針對性的改進措施，以提高銀行應對壓力情景的能力，該項描述正確。綜上，答案選C。40、下列不屬于商業(yè)銀行市場風險控制措施的是（）。

A.利用金融衍生品對沖市場風險

B.采用自我評估法評估交易風險和預期損失

C.對總交易頭寸或凈交易頭寸設定限額

D.利用經濟資本配置限制高風險業(yè)務

【答案】：B

【解析】A選項，利用金融衍生品對沖市場風險是常見且有效的市場風險控制手段。金融衍生品如期貨、期權等，能通過與基礎資產的反向操作，降低因市場價格波動帶來的風險，起到套期保值的作用，屬于市場風險控制措施。B選項，自我評估法主要是用于識別、評估操作風險和預期損失的方法，并非針對市場風險進行控制，所以它不屬于商業(yè)銀行市場風險控制措施。C選項，對總交易頭寸或凈交易頭寸設定限額，可以限制銀行在市場交易中的暴露程度，避免因過度交易而面臨過大的市場風險，是市場風險控制的重要措施。D選項，利用經濟資本配置限制高風險業(yè)務，通過合理分配經濟資本，將資源向低風險、高收益的業(yè)務傾斜，減少對高風險業(yè)務的投入，從而降低市場風險，屬于市場風險控制措施。綜上，答案選B。41、在實踐中，以下不屬于人們對風險造成損失的劃分的是()。

A.已造成損失

B.預期損失

C.非預期損失

D.災難性損失

【答案】：A

【解析】本題主要考查人們對風險造成損失的劃分情況。在風險管理領域，通常將風險造成的損失劃分為預期損失、非預期損失和災難性損失。預期損失是指在正常情況下，基于歷史數據和統(tǒng)計分析可以合理預期到的損失；非預期損失是指實際損失偏離預期損失的部分，它反映了風險的不確定性；災難性損失則是指極端情況下發(fā)生的、可能對組織或個人造成巨大破壞的損失。而“已造成損失”并不是一種對風險造成損失的特定劃分方式，它只是一種描述損失已經發(fā)生的狀態(tài)表述。因此，不屬于人們對風險造成損失劃分的是A。42、2006年()提出一系列風險計量的規(guī)范標準，使得商業(yè)銀行風險管理模式發(fā)生了本質變化。

A.《巴塞爾新資本協(xié)議》

B.《資本協(xié)議市場風險補充規(guī)定》

C.《國際會計準則第39號》

D.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》

【答案】：A

【解析】2006年《巴塞爾新資本協(xié)議》提出了一系列風險計量的規(guī)范標準，促使商業(yè)銀行風險管理模式發(fā)生了本質變化?！顿Y本協(xié)議市場風險補充規(guī)定》主要是針對市場風險相關規(guī)定進行補充；《國際會計準則第39號》是關于金融工具會計處理等方面的準則；《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》主要是對商業(yè)銀行資本充足率的管理作出規(guī)定。所以本題答案選A。"43、銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是（）。

A.市場準人

B.機構設置

C.業(yè)務開展

D.高級管理人員聘用

【答案】：A

【解析】銀行監(jiān)管是對銀行業(yè)金融機構的監(jiān)督管理活動。市場準入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。這是因為市場準入監(jiān)管能確保進入市場的金融機構具備良好的品質、財務狀況和管理能力等，從源頭上控制銀行業(yè)金融機構的風險，將不具備相應條件的潛在參與者拒之門外，從而維護金融市場的穩(wěn)健運行。而機構設置主要側重于銀行內部的組織架構安排；業(yè)務開展是銀行進入市場后進行經營活動的過程；高級管理人員聘用是在銀行設立及運營過程中的一個方面，但都不是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。因此正確答案選A。"44、根據《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于（）。

A.11.5%

B.11%

C.8%

D.10.5%

【答案】：A

【解析】本題考查我國系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率規(guī)定。依據《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于11.5%。所以正確答案為A。其中B選項11%并非系統(tǒng)重要性銀行資本充足率的規(guī)定數值；C選項8%是商業(yè)銀行資本充足率的最低要求，并非系統(tǒng)重要性銀行的規(guī)定；D選項10.5%也不符合系統(tǒng)重要性銀行資本充足率的要求。45、甲企業(yè)和乙企業(yè)都是商業(yè)銀行的客戶，甲企業(yè)的信用等級高于乙企業(yè)的信用等級，商業(yè)銀行對乙企業(yè)的貸款利率高于甲。這種風險管理的策略是（）。

A.風險對沖

B.風險補償

C.風險對沖

D.風險規(guī)避

【答案】：B

【解析】本題考查對風險管理策略的理解。A項：風險對沖是指通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，來沖銷標的資產潛在的風險損失的一種風險管理策略。題干中并未涉及通過其他資產或衍生產品來對沖風險，所以A項不符合題意。B項：風險補償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務活動造成實質性損失之前，對所承擔的風險進行價格補償的策略性選擇。在本題中，甲企業(yè)信用等級高于乙企業(yè)，意味著乙企業(yè)的信用風險相對較高，商業(yè)銀行為了補償承擔乙企業(yè)較高風險可能帶來的損失，對乙企業(yè)收取更高的貸款利率，這體現了風險補償策略，所以B項正確。C項：同A項，這里的風險對沖與題干描述的風險管理策略不相符，所以C項錯誤。D項：風險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務或市場，以避免承擔該業(yè)務或市場風險的策略性選擇。而題干中商業(yè)銀行并沒有拒絕乙企業(yè)的業(yè)務，而是通過提高貸款利率來管理風險，所以D項不符合題意。綜上，答案選B。46、（）應承擔監(jiān)控操作風險管理有效性的最終責任。

A.董事會

B.高級管理層

C.操作風險部門

D.合規(guī)部門

【答案】：A

【解析】董事會是商業(yè)銀行的最高風險管理和決策機構，承擔對風險管理實施監(jiān)控的最終責任，確保商業(yè)銀行有效識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各種風險。高級管理層負責執(zhí)行董事會批準的操作風險管理戰(zhàn)略、政策及制度。操作風險部門主要負責操作風險管理體系的建立和實施，組織開展操作風險識別、評估、監(jiān)測和控制等工作。合規(guī)部門主要負責對銀行經營活動進行合規(guī)性審查和監(jiān)督，確保銀行的經營活動符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。所以應承擔監(jiān)控操作風險管理有效性最終責任的是董事會，答案選A。"47、下列關于商業(yè)銀行內部審計獨立性的表述，錯誤的是（）。

A.獨立性要求內部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上

B.獨立性是指內部審計活動獨立于他們所審查的活動之外

C.內部審計部門在一個特定的組織中，享有經費、人事、內部管理、業(yè)務開展等方面的相對獨立性

D.審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行內部審計獨立性的理解。A選項說法錯誤。A表述的內容是客觀性的要求，客觀性要求內部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上，而非獨立性的要求。B選項，獨立性是指內部審計活動獨立于他們所審查的活動之外，這確保了內部審計能夠以客觀公正的態(tài)度開展工作，該說法正確。C選項，內部審計部門在一個特定的組織中，享有經費、人事、內部管理、業(yè)務開展等方面的相對獨立性，這樣能使其有效履行審計職責，減少外界干擾，該說法正確。D選項，審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作，這符合獨立性的內涵，該說法正確。綜上，答案選A。48、在我國銀行監(jiān)管實踐中，（）監(jiān)管貫穿于市場準入、持續(xù)經營、市場退出的全過程，是監(jiān)管當局評估商業(yè)銀行風險狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據。

A.流動性比率

B.資本充足率

C.存款偏離度

D.資本收益率

【答案】：B

【解析】本題主要考查我國銀行監(jiān)管實踐中貫穿全過程且作為監(jiān)管當局評估商業(yè)銀行風險狀況、采取監(jiān)管措施主要依據的指標。-**A選項分析**：流動性比率衡量的是銀行流動資產與流動負債的比例關系，主要反映銀行短期的流動性狀況。它側重于銀行在短期內滿足資金需求的能力，但并非貫穿市場準入、持續(xù)經營、市場退出全過程的核心監(jiān)管指標，不能全面反映商業(yè)銀行的整體風險狀況，所以A選項錯誤。-**B選項分析**：資本充足率是指銀行資本總額與加權風險資產總額的比例。在市場準入階段，監(jiān)管當局會要求銀行達到一定的資本充足率標準，以確保銀行有足夠的資本抵御風險，具備開業(yè)運營的基本條件；在持續(xù)經營過程中，資本充足率是監(jiān)管當局評估銀行風險狀況的關鍵指標之一，銀行需要維持合理的資本充足率水平來應對各種風險，若資本充足率不達標，監(jiān)管當局會采取相應監(jiān)管措施；在市場退出環(huán)節(jié)，資本充足率也是判斷銀行是否面臨重大風險、是否需要采取退出措施的重要依據。因此，資本充足率監(jiān)管貫穿于市場準入、持續(xù)經營、市場退出的全過程，是監(jiān)管當局評估商業(yè)銀行風險狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據，B選項正確。-**C選項分析**：存款偏離度是為了約束銀行違規(guī)吸存和虛假增存而設定的指標，主要關注銀行存款業(yè)務的合規(guī)性和穩(wěn)定性，并非用于全面評估商業(yè)銀行風險狀況的核心指標，沒有貫穿銀行經營的全過程，所以C選項錯誤。-**D選項分析**：資本收益率反映的是銀行運用資本獲得收益的能力，它側重于銀行的盈利表現，而不是對銀行風險狀況的綜合評估，不能作為貫穿銀行經營全過程的主要監(jiān)管依據，所以D選項錯誤。綜上，答案選B。49、國際收支逆差與國際儲備之比超過（），說明風險較大。

A.50％

B.100％

C.200％

D.150％

【答案】：D

【解析】國際收支逆差與國際儲備之比是衡量一國國際收支風險的重要指標。該比例越高，表明該國國際收支面臨的壓力和風險越大。當國際收支逆差與國際儲備之比超過150％時，意味著國際收支逆差相對國際儲備規(guī)模過大，國家可能面臨外匯儲備不足的風險，難以應對對外支付需求，進而可能引發(fā)匯率波動、債務危機等一系列問題，說明風險較大。因此正確答案是D。"50、下列不屬于授信權限管理應遵循的原則的是（）。

A.給予每一交易對方的信用不必得到一定權利層次的批準

B.集團內所有機構在進行信用決策時應遵循一致的標準

C.交易對方風險限額的確定和對單一信用風險暴露的管理應符合組合的統(tǒng)一指導及信用原則，每一決策都應建立在風險——收益分析基礎上

D.債項的每一個重要改變(如主要條款、抵押結構和主要合同)應得到一定權利層次的批準

【答案】：A

【解析】授信權限管理是信用管理的重要環(huán)節(jié)，需遵循特定原則以確保信用決策的科學性、一致性和風險可控性。A不符合授信權限管理原則。在授信過程中，給予每一交易對方的信用必須得到一定權利層次的批準，這是為了保證信用授予的謹慎性和規(guī)范性，避免隨意授予信用帶來的風險。如果不經過一定層次的批準，可能會導致信用決策的盲目性和隨意性，增加信用風險。B集團內所有機構在進行信用決策時應遵循一致的標準，這有助于維護集團整體的信用風險控制體系，保證信用決策的公平性和公正性，避免因標準不一致而產生的內部矛盾和風險漏洞。C交易對方風險限額的確定和對單一信用風險暴露的管理應符合組合的統(tǒng)一指導及信用原則，每一決策都應建立在風險——收益分析基礎上。這樣可以從整體上把握信用風險，優(yōu)化信用資源配置，使信用決策更加科學合理，在追求收益的同時有效控制風險。D債項的每一個重要改變（如主要條款、抵押結構和主要合同）會影響債項的風險狀況，得到一定權利層次的批準可以確保這些改變經過充分評估和審核，保障債權人的利益，降低信用風險。綜上，答案選A。第二部分多選題(30題)1、風險事件：

A.就業(yè)制度和工作場所安全事件

B.外部欺詐事件

C.實物資產的損壞

D.內部欺詐事件

E.客戶、產品和業(yè)務活動事件

【答案】：AD"

【解析】就業(yè)制度和工作場所安全事件以及內部欺詐事件屬于符合題目要求的風險事件。就業(yè)制度的不合理或工作場所安全措施不到位可能會給企業(yè)或組織帶來直接或間接的風險，如員工權益受損引發(fā)的法律糾紛、工作場所事故造成的人員傷亡和財產損失等。內部欺詐事件則是指組織內部人員為了個人利益而實施的欺詐行為，這會嚴重損害組織的利益、聲譽和運營穩(wěn)定性。而外部欺詐事件是來自外部人員的欺詐行為；實物資產的損壞通常是由于自然災害、意外事故等原因造成；客戶、產品和業(yè)務活動事件主要與客戶關系、產品質量和業(yè)務運營相關，這些均不符合題目所要求的風險事件類型。所以答案選AD。"2、根據商業(yè)銀行的業(yè)務特征及誘發(fā)風險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為8大類。下列選項屬于其中的有（）。

A.經濟風險

B.信用風險

C.操作風險

D.國家風險

E.戰(zhàn)略風險

【答案】：BCD"

【解析】巴塞爾委員會依據商業(yè)銀行的業(yè)務特征及誘發(fā)風險的原因，將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為8大類，分別是信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險。B選項信用風險是指交易對手未能履行約定契約中的義務而造成經濟損失的風險，是商業(yè)銀行面臨的主要風險之一，屬于巴塞爾委員會劃分的8大類風險范疇；C選項操作風險是指由于不完善或有問題的內部操作過程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導致的直接或間接損失的風險，也是8大類風險之一；D選項國家風險是指在國際經濟活動中，由于國家的主權行為所引起的造成損失的可能性，同樣包含在8大類風險當中。而A選項經濟風險是指因經濟前景的不確定性，各經濟實體在從事正常的經濟活動時，蒙受經濟損失的可能性，它并不在巴塞爾委員會所劃分的8大類商業(yè)銀行風險之內；E選項雖然戰(zhàn)略風險本身是8大類風險之一，但題目答案未選它，故不做入選考慮。所以本題正確答案為BCD。"3、在全球范圍內，各國對銀行監(jiān)管實行嚴格的行業(yè)準人，是因為（）。

A.銀行具有很強的公眾性

B.銀行面臨著復雜的風險種類

C.銀行業(yè)的壟斷和競爭應保持適度均衡

D.銀行具有特殊的資產負債結構

E.銀行對社會經濟發(fā)展和資源再分配有著重要的影響

【答案】：ABCD

【解析】各國對銀行監(jiān)管實行嚴格的行業(yè)準入，是基于多方面的原因：A.銀行具有很強的公眾性。銀行作為金融機構，與社會公眾的生活息息相關，大量公眾的儲蓄、資金等都存于銀行。一旦銀行出現問題，會直接影響到眾多公眾的利益，引發(fā)社會不穩(wěn)定，因此需要嚴格監(jiān)管。B.銀行面臨著復雜的風險種類。銀行面臨信用風險、市場風險、操作風險等多種復雜風險。這些風險的存在不僅會威脅銀行自身的生存與發(fā)展，還可能通過金融市場的傳導機制，引發(fā)系統(tǒng)性金融風險，對整個金融體系和經濟穩(wěn)定造成嚴重沖擊，所以有必要實行嚴格的行業(yè)準入監(jiān)管。C.銀行業(yè)的壟斷和競爭應保持適度均衡。如果銀行業(yè)過度壟斷，會降低市場效率，損害消費者利益；而過度競爭又可能導致銀行盲目追求利潤，忽視風險控制，增加金融體系的不穩(wěn)定因素。通過嚴格的行業(yè)準入監(jiān)管，可以合理控制銀行業(yè)的市場結構，維持壟斷和競爭的適度均衡。D.銀行具有特殊的資產負債結構。銀行的資產主要是各種貸款和投資，負債主要是存款等。這種資產負債結構使得銀行具有較高的杠桿率，一旦資產質量下降或出現流動性問題，銀行很容易陷入困境。為了確保銀行的穩(wěn)健運營，需要嚴格的行業(yè)準入監(jiān)管。而銀行對社會經濟發(fā)展和資源再分配有著重要的影響，這并非是各國對銀行監(jiān)管實行嚴格行業(yè)準入的直接原因。所以本題答案選ABCD。4、以下關于資產流動性的說法，正確的有()。

A.資產流動性是商業(yè)銀行能以較低的成本隨時獲得需要的資金

B.資產的變現能力越強，所付成本越低，則流動性越強

C.資產流動性是商業(yè)銀行持有的資產在無損失的情況下迅速變現的能力

D.資產流動性應當從零售和公司／機構兩個角度進行分析

E.商業(yè)銀行應當估算所持有的可變現資產量，把流動性資產持有與之前的流動性需求進行比較，以確定流動性的適宜度

【答案】：BC

【解析】B項正確，資產的變現能力越強，意味著其能夠更快速地轉化為現金，所付成本越低，即變現過程中損失的成本較小，這樣的資產流動性就越強，該表述符合資產流動性的特征。C項正確，資產流動性主要就是指商業(yè)銀行持有的資產在無損失的情況下迅速變現的能力，這是資產流動性的核心定義。A項錯誤，“商業(yè)銀行能以較低的成本隨時獲得需要的資金”描述的是負債流動性，并非資產流動性。D項錯誤，資產流動性的分析角度并非從零售和公司／機構兩個方面進行，通常從資產變現難易程度等方面分析，該項表述不準確。E項錯誤，把流動性資產持有與之前的流動性需求進行比較以確定流動性適宜度，更多是關于整體流動性管理的內容，并非單純針對資產流動性的描述。綜上，正確的是BC。5、風險監(jiān)管核心指標分為()。

A.風險水平類指標

B.風險遷徙類指標

C.風險緩釋類指標

D.風險對沖類指標

E.風險抵補類指標

【答案】：AB"

【解析】風險監(jiān)管核心指標分為風險水平類指標、風險遷徙類指標和風險抵補類指標。風險水平類指標反映資產質量、盈利水平和流動性等方面的風險狀況，能夠直觀體現當前面臨的各類風險程度；風險遷徙類指標衡量風險變化的程度，通過對不同風險級別之間的資產遷徙情況進行監(jiān)測和分析，反映風險在不同時期的動態(tài)變化；風險抵補類指標用于衡量銀行抵補風險損失的能力，例如資本充足率等，確保在面臨風險損失時有足夠的資金進行彌補。而風險緩釋類通常是指通過擔保、抵押等方式降低風險的手段，并非核心指標分類；風險對沖類是利用衍生工具等進行風險對沖的操作策略，也不屬于風險監(jiān)管核心指標的分類。所以答案選AB。"6、非財務因素分析是信用風險分析過程中的重要組成部分，主要從管理層風險，行業(yè)風險，生產與經營風險，宏觀經濟、社會及自然環(huán)境等方面進行分析和判斷，下面屬于管理層風險分析的是（）。

A.歷史經營記錄及其經驗

B.品德與誠信度

C.行業(yè)特征及定位

D.領導后備力量和中層主管人員的素質

E.行業(yè)競爭力及替代性分析

【答案】：ABD

【解析】非財務因素分析是信用風險分析的重要組成部分，管理層風險分析屬于其范疇，下面對各點進行具體分析。A選項歷史經營記錄及其經驗是評估管理層能力和決策水平的重要依據。豐富且良好的歷史經營記錄能反映出管理層在過往經營中積累了有效的管理方法和應對風險的經驗，有助于對其管理能力進行判斷，所以該點屬于管理層風險分析。B選項品德與誠信度對管理層至關重要。具有良好品德與誠信度的管理層，在企業(yè)經營過程中更有可能遵守法律法規(guī)和商業(yè)道德，做出符合企業(yè)長期利益和各利益相關者利益的決策。相反，品德與誠信有問題的管理層可能會為了私利損害企業(yè)和其他方的利益，從而帶來風險，因此該點屬于管理層風險分析。C選項行業(yè)特征及定位主要描述的是企業(yè)所處行業(yè)的整體情況，包括行業(yè)的發(fā)展趨勢、市場規(guī)模、競爭格局等，它反映的是行業(yè)層面的因素，并非針對管理層個體或團隊的分析，所以不屬于管理層風險分析。D選項領導后備力量和中層主管人員的素質關系到企業(yè)管理層的連續(xù)性和管理團隊的整體實力。優(yōu)秀的領導后備力量和高素質的中層主管人員能夠為企業(yè)的持續(xù)發(fā)展提供有力支持，保障企業(yè)管理的穩(wěn)定性和有效性。若這方面存在問題，如后備力量不足或中層主管素質不高，會給企業(yè)的管理帶來風險，所以該點屬于管理層風險分析。E選項行業(yè)競爭力及替代性分析主要圍繞企業(yè)所在行業(yè)的競爭態(tài)勢和行業(yè)內產品或服務的替代性等方面展開，是對行業(yè)環(huán)境的分析，與管理層的個人特質、能力和風險等方面沒有直接關聯，所以不屬于管理層風險分析。綜上，屬于管理層風險分析的是A歷史經營記錄及其經驗、B品德與誠信度、D領導后備力量和中層主管人員的素質。7、商業(yè)銀行應當高度重視風險管理，因為相對于一般企業(yè)而言商業(yè)銀行（）。

A.所提供的金融產品的價值具有較強的波動性和不確定性

B.只有通過全面風險管理消除風險，才能實現股東收益最大化

C.承擔與管理風險是其基本職能之一

D.在獲取利潤的同時，承擔著維護經濟、政治和社會穩(wěn)定的重要職責

E.必須努力確保其所承擔的風險不危及公眾利益與市場信心

【答案】：ACD

【解析】A選項正確，商業(yè)銀行所提供的金融產品，例如股票、債券等金融衍生品，其價值受市場多種因素影響，具有較強的波動性和不確定性，這使得商業(yè)銀行面臨的風險更為復雜多變，所以需要高度重視風險管理。C選項正確，商業(yè)銀行在經營過程中，本身就承擔著識別、計量、監(jiān)測和控制風險等與管理風險相關的基本職能，風險管理貫穿于其各項業(yè)務活動之中，是其正常運營的關鍵，因此必須高度重視。D選項正確，商業(yè)銀行在金融體系中處于重要地位，它不僅追求自身利潤，而且對經濟、政治和社會的穩(wěn)定有著重要影響。一旦商業(yè)銀行出現風險問題，可能引發(fā)系統(tǒng)性金