票據(jù)授信管理辦法一、總則（一）目的為規(guī)范公司票據(jù)授信業(yè)務(wù)管理，防范票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金安全，提高資金使用效率，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司及所屬各部門在辦理票據(jù)授信業(yè)務(wù)過程中的相關(guān)操作與管理。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)及金融監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定，確保票據(jù)授信業(yè)務(wù)合法合規(guī)開展。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：建立健全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與防控機(jī)制，對(duì)票據(jù)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理，有效控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。3.審慎經(jīng)營(yíng)原則：在開展票據(jù)授信業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)保持審慎態(tài)度，充分評(píng)估業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。4.統(tǒng)一管理原則：公司對(duì)票據(jù)授信業(yè)務(wù)實(shí)行統(tǒng)一管理，明確各部門職責(zé)，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，提高管理效率。二、票據(jù)授信業(yè)務(wù)定義與范圍（一）定義票據(jù)授信業(yè)務(wù)是指公司在一定期限和額度內(nèi)，給予客戶一定的票據(jù)融資便利，客戶可在授信額度內(nèi)簽發(fā)、承兌、貼現(xiàn)等票據(jù)業(yè)務(wù)。（二）范圍1.商業(yè)匯票：包括銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。2.票據(jù)融資業(yè)務(wù)：如票據(jù)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)等。三、管理職責(zé)（一）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.負(fù)責(zé)制定票據(jù)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度，建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和指標(biāo)體系。2.對(duì)票據(jù)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審查和監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)防控措施和建議。3.參與票據(jù)授信業(yè)務(wù)的盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行獨(dú)立判斷和評(píng)估。（二）業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)拓展票據(jù)授信業(yè)務(wù)客戶，收集客戶資料，進(jìn)行初步盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。2.按照公司規(guī)定的業(yè)務(wù)流程，辦理票據(jù)授信業(yè)務(wù)的申請(qǐng)、審批、發(fā)放、使用、收回等具體操作。3.對(duì)已辦理的票據(jù)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行跟蹤管理，及時(shí)了解客戶經(jīng)營(yíng)狀況和資金使用情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)報(bào)告并采取措施。（三）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)票據(jù)授信業(yè)務(wù)的資金管理和核算，確保資金安全和準(zhǔn)確記賬。2.對(duì)票據(jù)授信業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，為業(yè)務(wù)決策提供財(cái)務(wù)支持。3.配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門和業(yè)務(wù)部門做好票據(jù)授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防控和財(cái)務(wù)管理工作。（四）法務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審查票據(jù)授信業(yè)務(wù)相關(guān)合同、協(xié)議等法律文件，確保業(yè)務(wù)操作符合法律法規(guī)要求。2.為票據(jù)授信業(yè)務(wù)提供法律咨詢和法律支持，處理業(yè)務(wù)過程中的法律糾紛和風(fēng)險(xiǎn)事件。四、票據(jù)授信業(yè)務(wù)流程（一）客戶申請(qǐng)1.客戶向公司業(yè)務(wù)部門提交票據(jù)授信業(yè)務(wù)申請(qǐng)書，詳細(xì)說明申請(qǐng)額度、期限、用途等內(nèi)容，并提供相關(guān)資料，如營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、法定代表人身份證明等。2.業(yè)務(wù)部門對(duì)客戶提交的申請(qǐng)資料進(jìn)行初步審核，核實(shí)資料的真實(shí)性、完整性和合法性。（二）盡職調(diào)查1.業(yè)務(wù)部門成立盡職調(diào)查小組，對(duì)客戶進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，了解客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況、行業(yè)前景等情況。2.調(diào)查小組通過查閱客戶資料、與客戶面談、走訪客戶上下游企業(yè)等方式，收集相關(guān)信息，并撰寫盡職調(diào)查報(bào)告。（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門根據(jù)盡職調(diào)查報(bào)告和客戶信用評(píng)級(jí)模型，對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確定客戶的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和授信額度。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估內(nèi)容包括客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，評(píng)估結(jié)果作為是否給予客戶票據(jù)授信的重要依據(jù)。（四）授信審批1.業(yè)務(wù)部門將客戶申請(qǐng)資料、盡職調(diào)查報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告等提交公司授信審批委員會(huì)進(jìn)行審批。2.授信審批委員會(huì)根據(jù)公司授信政策和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，對(duì)客戶票據(jù)授信申請(qǐng)進(jìn)行審議和決策，決定是否給予客戶授信以及授信額度、期限、利率等具體條款。（五）合同簽訂1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)授信審批意見，與客戶簽訂票據(jù)授信業(yè)務(wù)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。2.合同內(nèi)容包括授信額度、期限、利率、用途、擔(dān)保方式、還款方式、違約責(zé)任等條款，確保合同合法有效、條款清晰明確。（六）票據(jù)業(yè)務(wù)辦理1.客戶在授信額度內(nèi)申請(qǐng)辦理票據(jù)業(yè)務(wù)，如簽發(fā)銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票、貼現(xiàn)等，業(yè)務(wù)部門按照合同約定進(jìn)行審核和操作。2.對(duì)于銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)審查客戶提交的匯票申請(qǐng)書、商品交易合同等資料，核實(shí)交易背景的真實(shí)性和合法性，并按照規(guī)定收取保證金或落實(shí)擔(dān)保措施。3.對(duì)于貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)審查匯票的真實(shí)性、有效性和背書連續(xù)性，計(jì)算貼現(xiàn)利息和實(shí)付貼現(xiàn)金額，并按照規(guī)定辦理貼現(xiàn)手續(xù)。（七）跟蹤管理1.業(yè)務(wù)部門對(duì)已辦理的票據(jù)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行跟蹤管理，定期了解客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、資金使用情況、票據(jù)到期兌付情況等。2.如發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)異常、財(cái)務(wù)狀況惡化、票據(jù)到期無法兌付等風(fēng)險(xiǎn)事件，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理部門，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，如提前收回授信、追加擔(dān)保、處置抵押物等。（八）授信后評(píng)價(jià)1.業(yè)務(wù)部門在票據(jù)授信業(yè)務(wù)到期后，對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行后評(píng)價(jià)，總結(jié)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，評(píng)估業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控效果。2.后評(píng)價(jià)內(nèi)容包括業(yè)務(wù)操作合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)防控措施有效性、客戶經(jīng)營(yíng)狀況變化、業(yè)務(wù)收益情況等，評(píng)價(jià)結(jié)果作為公司改進(jìn)票據(jù)授信業(yè)務(wù)管理的重要依據(jù)。五、風(fēng)險(xiǎn)防控措施（一）信用風(fēng)險(xiǎn)防控1.建立客戶信用評(píng)級(jí)體系，對(duì)客戶進(jìn)行全面、客觀的信用評(píng)價(jià)，根據(jù)信用評(píng)級(jí)結(jié)果確定授信額度和風(fēng)險(xiǎn)防控措施。2.加強(qiáng)對(duì)客戶的盡職調(diào)查，深入了解客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等，核實(shí)客戶資料的真實(shí)性和完整性。3.要求客戶提供有效的擔(dān)保措施，如保證、抵押、質(zhì)押等，確保在客戶出現(xiàn)違約時(shí)能夠有效保障公司債權(quán)。4.定期對(duì)客戶進(jìn)行信用跟蹤和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)客戶信用狀況變化，調(diào)整授信額度和風(fēng)險(xiǎn)防控措施。（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)防控1.密切關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，及時(shí)了解票據(jù)市場(chǎng)利率、匯率等價(jià)格波動(dòng)情況，合理確定票據(jù)業(yè)務(wù)利率和期限。2.加強(qiáng)對(duì)票據(jù)市場(chǎng)的分析和研究，預(yù)測(cè)市場(chǎng)走勢(shì)，制定相應(yīng)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。3.合理控制票據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，避免過度集中于某一行業(yè)或某一客戶，分散市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)防控1.建立健全票據(jù)授信業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，明確各部門和崗位的職責(zé)權(quán)限，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督和制約。2.加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)和教育，提高業(yè)務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，確保業(yè)務(wù)操作合規(guī)、準(zhǔn)確。3.加強(qiáng)對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)文件、資料的管理，確保文件資料的真實(shí)性、完整性和保密性。4.定期對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正操作風(fēng)險(xiǎn)隱患。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)票據(jù)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)檢查和評(píng)估，檢查業(yè)務(wù)操作是否合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)防控措施是否有效落實(shí)等。2.財(cái)務(wù)部門定期對(duì)票據(jù)授信業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審計(jì)和分析，檢查資金使用是否合理、財(cái)務(wù)核算是否準(zhǔn)確等。3.內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)票據(jù)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行全面審計(jì)，檢查業(yè)務(wù)流程是否規(guī)范、內(nèi)部控制是否健全、風(fēng)險(xiǎn)防控是否有效等。（二）外部檢查1.積極配合金融監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，及時(shí)提供相關(guān)資料和信息，確保公司票據(jù)授信業(yè)務(wù)合法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。2.定期聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司票據(jù)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)，接受外部專業(yè)機(jī)構(gòu)的監(jiān)督和評(píng)價(jià)。七、罰則（一）對(duì)違反本辦法規(guī)定的部門和