離岸銀行管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為規(guī)范離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，加強(qiáng)離岸銀行監(jiān)督管理，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)離岸銀行業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于依法設(shè)立的境內(nèi)中資銀行、外資銀行和中外合資銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)銀行）開(kāi)展離岸銀行業(yè)務(wù)。（三）定義與原則1.離岸銀行業(yè)務(wù)：指銀行吸收非居民的資金，服務(wù)于非居民的金融活動(dòng)。非居民是指在中華人民共和國(guó)境外的自然人、法人（含在境外注冊(cè)的中國(guó)境外投資企業(yè)）、政府機(jī)構(gòu)、國(guó)際組織及其他經(jīng)濟(jì)組織。2.經(jīng)營(yíng)原則：銀行開(kāi)展離岸銀行業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、平等自愿、公平誠(chéng)信的原則。二、業(yè)務(wù)范圍（一）存款業(yè)務(wù)1.外匯存款，包括活期存款、定期存款、通知存款等。2.人民幣存款，僅限于境外個(gè)人人民幣存款。（二）貸款業(yè)務(wù)1.向非居民發(fā)放外匯貸款。2.經(jīng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)，可向非居民發(fā)放人民幣貸款。（三）結(jié)算業(yè)務(wù)1.國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)，包括信用證、托收、匯款等。2.境內(nèi)外資金清算業(yè)務(wù)。（四）中間業(yè)務(wù)1.外匯買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù)，包括即期外匯買(mǎi)賣(mài)、遠(yuǎn)期外匯買(mǎi)賣(mài)、外匯掉期等。2.代理業(yè)務(wù)，包括代理保險(xiǎn)、代理證券、代理收付等。3.咨詢業(yè)務(wù)，包括財(cái)務(wù)咨詢、投資咨詢、風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢等。（五）其他業(yè)務(wù)經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。三、市場(chǎng)準(zhǔn)入（一）申請(qǐng)條件銀行申請(qǐng)開(kāi)辦離岸銀行業(yè)務(wù)，應(yīng)符合以下條件：1.遵守國(guó)家金融法律法規(guī)，近三年內(nèi)無(wú)重大違法違規(guī)行為。2.具有健全的內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理體系。3.具有開(kāi)展離岸銀行業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)人員和技術(shù)設(shè)備。4.具有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和安全防范措施。5.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的其他條件。（二）申請(qǐng)程序1.銀行應(yīng)向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)提出申請(qǐng)，并提交以下文件和資料：-開(kāi)辦離岸銀行業(yè)務(wù)的申請(qǐng)報(bào)告。-可行性研究報(bào)告。-離岸銀行業(yè)務(wù)章程。-內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理體系文件。-專(zhuān)業(yè)人員和技術(shù)設(shè)備情況說(shuō)明。-營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和安全防范措施情況說(shuō)明。-中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)要求的其他文件和資料。2.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)自收到申請(qǐng)文件和資料之日起三個(gè)月內(nèi)，作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書(shū)面決定。（三）開(kāi)業(yè)與變更1.銀行經(jīng)批準(zhǔn)開(kāi)辦離岸銀行業(yè)務(wù)后，應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)開(kāi)業(yè)。逾期未開(kāi)業(yè)的，原批準(zhǔn)文件自動(dòng)失效。2.銀行開(kāi)辦離岸銀行業(yè)務(wù)后，如需變更業(yè)務(wù)范圍、增加營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)等，應(yīng)按照本辦法規(guī)定的程序報(bào)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)。四、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)規(guī)則（一）客戶身份識(shí)別1.銀行應(yīng)按照“了解你的客戶”的原則，對(duì)客戶身份進(jìn)行識(shí)別和核實(shí)。2.在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的一次性金融服務(wù)時(shí)，應(yīng)要求客戶出示真實(shí)有效的身份證件或者其他身份證明文件，進(jìn)行核對(duì)并登記。3.對(duì)客戶的身份信息進(jìn)行持續(xù)識(shí)別和更新，確?？蛻羯矸菪畔⒌恼鎸?shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。（二）賬戶管理1.銀行應(yīng)按照國(guó)家外匯管理局的規(guī)定，為非居民開(kāi)立離岸賬戶。2.離岸賬戶分為外匯賬戶和人民幣賬戶，銀行應(yīng)根據(jù)客戶需求和業(yè)務(wù)實(shí)際情況，為客戶提供相應(yīng)的賬戶服務(wù)。3.銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)離岸賬戶的管理，定期對(duì)賬戶進(jìn)行核對(duì)和清理，確保賬戶資金的安全和合規(guī)使用。（三）資金交易1.銀行應(yīng)按照國(guó)家外匯管理局的規(guī)定，辦理離岸資金的收付、兌換和劃轉(zhuǎn)等業(yè)務(wù)。2.銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)離岸資金交易的監(jiān)測(cè)和分析，防范資金風(fēng)險(xiǎn)和洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)。3.銀行應(yīng)按照中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的規(guī)定，對(duì)離岸資金交易進(jìn)行限額管理，確保資金交易的合規(guī)性和穩(wěn)健性。（四）風(fēng)險(xiǎn)管理1.銀行應(yīng)建立健全離岸銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，明確風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)和權(quán)限。2.銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)離岸銀行業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生和蔓延。3.銀行應(yīng)定期對(duì)離岸銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行評(píng)估和改進(jìn)，確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性和適應(yīng)性。（五）內(nèi)部控制1.銀行應(yīng)建立健全離岸銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)和監(jiān)督檢查，確保內(nèi)部控制制度的有效執(zhí)行。2.銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)離岸銀行業(yè)務(wù)從業(yè)人員的培訓(xùn)和管理，提高從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德水平。3.銀行應(yīng)建立健全離岸銀行業(yè)務(wù)信息披露制度，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況，接受社會(huì)公眾的監(jiān)督。五、監(jiān)督管理（一）監(jiān)管機(jī)構(gòu)職責(zé)1.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)銀行離岸銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理，制定監(jiān)管政策和規(guī)則，實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管。2.國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)對(duì)銀行離岸銀行業(yè)務(wù)外匯收支進(jìn)行監(jiān)督管理，制定外匯管理政策和規(guī)則，實(shí)施外匯檢查和監(jiān)測(cè)。（二）現(xiàn)場(chǎng)檢查1.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)銀行離岸銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，檢查內(nèi)容包括業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面。2.銀行應(yīng)按照中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)的要求，提供有關(guān)文件、資料和數(shù)據(jù)，配合現(xiàn)場(chǎng)檢查工作。（三）非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管1.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)通過(guò)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管系統(tǒng)，對(duì)銀行離岸銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置風(fēng)險(xiǎn)隱患。2.銀行應(yīng)按照中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)的要求，定期報(bào)送離岸銀行業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表和相關(guān)資料，確保數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。（四）違規(guī)處罰1.銀行違反本辦法規(guī)定的，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)將依法給予行政處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。2.銀行對(duì)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)的處罰決定不服的，可以依法申請(qǐng)行政復(fù)議或者提起行政訴訟。六、信息披露（一）披露內(nèi)容1.銀行應(yīng)按照中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的規(guī)定，定期披露離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)表，以及信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)。2.銀行應(yīng)披露離岸銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)情況，以及重大風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生情況和處置措施。（二）披露方式1.銀行應(yīng)在其官方網(wǎng)站上設(shè)立離岸銀行業(yè)務(wù)信息披露專(zhuān)欄，定期發(fā)布離岸銀行業(yè)務(wù)信息披露報(bào)告。2.銀行應(yīng)按照中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的要求