2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理歷年重點(diǎn)基礎(chǔ)提升難、易錯(cuò)點(diǎn)模擬試題第一部分單選題(50題)1、依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評(píng)級(jí)、剩余期限等信息，確定資本計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)提的是（）特定風(fēng)險(xiǎn)。

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.股票風(fēng)險(xiǎn)

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)

D.期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查特定風(fēng)險(xiǎn)中不同類型風(fēng)險(xiǎn)的資本計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重確定依據(jù)。A選項(xiàng)利率風(fēng)險(xiǎn)：通常會(huì)依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評(píng)級(jí)、剩余期限等信息來確定資本計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。不同性質(zhì)的主體（如政府、企業(yè)等）其信用狀況不同，評(píng)級(jí)高低反映了主體的信用風(fēng)險(xiǎn)程度，剩余期限也會(huì)影響利率風(fēng)險(xiǎn)的大小，綜合這些因素可以合理確定利率風(fēng)險(xiǎn)的資本計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，所以A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)股票風(fēng)險(xiǎn)：股票風(fēng)險(xiǎn)的資本計(jì)提更多地與股票的市場(chǎng)波動(dòng)、公司基本面狀況、行業(yè)特征等因素相關(guān)，并非主要依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評(píng)級(jí)、剩余期限等信息，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)匯率風(fēng)險(xiǎn)：匯率風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)算和資本計(jì)提主要受匯率波動(dòng)幅度、貨幣種類、國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等因素的影響，而不是依據(jù)發(fā)生主體性質(zhì)、評(píng)級(jí)、剩余期限等信息，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)：期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的資本計(jì)提主要與期權(quán)的類型（如看漲期權(quán)、看跌期權(quán)）、行權(quán)價(jià)格、標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)等期權(quán)相關(guān)的因素有關(guān)，與題干中所提到的依據(jù)不相符，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。2、近年來，行為風(fēng)險(xiǎn)管理問題引起了全球主要經(jīng)濟(jì)體的日益重視，下列不屬于行為風(fēng)險(xiǎn)事件的是（）

A.會(huì)計(jì)處理差值

B.不公平交易

C.泄露客戶個(gè)人信息

D.誤導(dǎo)性廣告

【答案】：A

【解析】近年來，行為風(fēng)險(xiǎn)管理受全球主要經(jīng)濟(jì)體高度關(guān)注。對(duì)本題各選項(xiàng)分析如下：A.會(huì)計(jì)處理差值，通常是在會(huì)計(jì)核算過程中由于計(jì)算、記錄等技術(shù)層面的原因產(chǎn)生的差異，并非是因主體的不當(dāng)行為對(duì)相關(guān)方造成損害或違反規(guī)則等行為風(fēng)險(xiǎn)情況。B.不公平交易是指交易一方憑借自身優(yōu)勢(shì)或利用對(duì)方劣勢(shì)，違背公平原則進(jìn)行交易，損害交易相對(duì)方利益，屬于行為風(fēng)險(xiǎn)事件。C.泄露客戶個(gè)人信息侵犯了客戶的隱私權(quán)益，會(huì)給客戶帶來潛在風(fēng)險(xiǎn)，是明顯的行為風(fēng)險(xiǎn)事件。D.誤導(dǎo)性廣告通過虛假或引人誤解的內(nèi)容誘導(dǎo)消費(fèi)者，損害消費(fèi)者權(quán)益，屬于行為風(fēng)險(xiǎn)事件。綜上，不屬于行為風(fēng)險(xiǎn)事件的是A。3、在其他條件保持不變的情況下，金融工具的到期日或距下次重新定價(jià)日的時(shí)間越長(zhǎng)，．并且在到期日之前支付的金額越小，則其久期的絕對(duì)值（）。

A.越小

B.越大

C.無法判斷

D.不受影響

【答案】：B

【解析】久期是指以未來時(shí)間發(fā)生的現(xiàn)金流，按照目前的收益率折現(xiàn)成現(xiàn)值，再用每筆現(xiàn)值乘以現(xiàn)在距離該筆現(xiàn)金流發(fā)生時(shí)間點(diǎn)的時(shí)間年限，然后進(jìn)行求和，以這個(gè)總和除以債券目前的價(jià)格得到的數(shù)值。在其他條件不變時(shí)，金融工具的到期日或距下次重新定價(jià)日的時(shí)間越長(zhǎng)，意味著在更長(zhǎng)時(shí)間段內(nèi)面臨利率等市場(chǎng)因素變動(dòng)的可能性更大，不確定性增加；且在到期日之前支付的金額越小，說明該金融工具大部分價(jià)值集中在到期時(shí)實(shí)現(xiàn)，受市場(chǎng)波動(dòng)影響的時(shí)間和程度更顯著。這兩方面因素都會(huì)使金融工具的價(jià)格對(duì)利率變動(dòng)的敏感性增強(qiáng)，而久期的絕對(duì)值正是衡量金融工具價(jià)格對(duì)利率變動(dòng)敏感性的指標(biāo)，敏感性增強(qiáng)則久期的絕對(duì)值越大，所以答案選B。"4、下列指標(biāo)的計(jì)算公式中，正確的是（）。

A.資本金收益率=稅后凈收人／資產(chǎn)總額

B.資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資本金總額

C.凈業(yè)務(wù)收益率=(營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出)／資產(chǎn)總額

D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／(營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各指標(biāo)計(jì)算公式來逐一分析各選項(xiàng)。A選項(xiàng)：資本金收益率是用來衡量資本金獲利能力的指標(biāo)，其正確的計(jì)算公式應(yīng)為“資本金收益率=稅后凈收入／資本金總額”，而不是“稅后凈收人／資產(chǎn)總額”，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)：資產(chǎn)收益率反映了資產(chǎn)利用的綜合效果，其計(jì)算公式是“資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資產(chǎn)總額”，并非“稅后凈收入／資本金總額”，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：凈業(yè)務(wù)收益率體現(xiàn)了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的凈收益水平，其計(jì)算公式為“凈業(yè)務(wù)收益率=(營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出)／資產(chǎn)總額”，C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)：非利息收入率衡量的是非利息收入在扣除相關(guān)支出后在營(yíng)業(yè)收入扣除營(yíng)業(yè)支出中的占比，其正確計(jì)算公式是“非利息收入率=非利息收入／營(yíng)業(yè)收入”，而不是“(非利息收入-非利息支出)／(營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出)”，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。5、()可能由一國(guó)或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、政治和社會(huì)動(dòng)蕩、資產(chǎn)被國(guó)有化或被征用、政府拒付對(duì)外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等情況引發(fā)。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

D.匯率風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】該題正確答案是C。逐一分析各內(nèi)容：A，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，它并非由一國(guó)或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、政治和社會(huì)動(dòng)蕩等國(guó)際因素引發(fā)，所以A不符合。B，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，因不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)，與題干所描述的引發(fā)因素不相關(guān)，故B不正確。C，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。其表現(xiàn)可能包括一國(guó)或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、政治和社會(huì)動(dòng)蕩、資產(chǎn)被國(guó)有化或被征用、政府拒付對(duì)外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等情況，所以C符合題意。D，匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率的不利變動(dòng)而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，通常主要關(guān)注匯率波動(dòng)對(duì)金融活動(dòng)的影響，并非題干所表述的寬泛引發(fā)因素，因此D不符合。6、某商業(yè)銀行上年度期末可供分配的資本為5000億元，計(jì)劃本年度注入1000億元新資本。若本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為5％，則本年度電子行業(yè)資本分配的限額為（）億元。

A.30

B.300

C.50

D.250

【答案】：B

【解析】本題可先計(jì)算出本年度可供分配的資本總額，再結(jié)合電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重，從而得出本年度電子行業(yè)資本分配的限額。-**步驟一：計(jì)算本年度可供分配的資本總額**已知上年度期末可供分配的資本為\(5000\)億元，計(jì)劃本年度注入\(1000\)億元新資本。那么本年度可供分配的資本總額等于上年度期末可供分配的資本加上本年度注入的新資本，即\(5000+1000=6000\)億元。-**步驟二：計(jì)算本年度電子行業(yè)資本分配的限額**已知本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為\(5\%\)，根據(jù)“資本分配限額\(=\)可供分配的資本總額\(\times\)某行業(yè)資本分配權(quán)重”，可得出本年度電子行業(yè)資本分配的限額為\(6000\times5\%=300\)億元。綜上，答案是B。7、在權(quán)重法下，下列商業(yè)銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重相等的是（）。

A.對(duì)我國(guó)中央政府的債權(quán)與對(duì)其他國(guó)家中央政府的債權(quán)

B.對(duì)個(gè)人住房抵押貸款的債權(quán)與對(duì)一般企業(yè)的債權(quán)

C.對(duì)符合標(biāo)準(zhǔn)的小微型企業(yè)的債權(quán)與對(duì)個(gè)人的其他債權(quán)

D.對(duì)政策性銀行的債權(quán)與對(duì)公共實(shí)體部門的債權(quán)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)權(quán)重法下不同商業(yè)銀行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的相關(guān)規(guī)定，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析判斷。A項(xiàng)：對(duì)我國(guó)中央政府的債權(quán)與對(duì)其他國(guó)家中央政府的債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重通常并不相等。我國(guó)中央政府的信用風(fēng)險(xiǎn)較低，其債權(quán)往往風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重較低；而其他國(guó)家中央政府的信用狀況差異較大，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重會(huì)根據(jù)具體國(guó)家的情況有所不同，所以該項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不相等。B項(xiàng)：個(gè)人住房抵押貸款一般有房產(chǎn)作為抵押，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)一般企業(yè)債權(quán)較低。一般企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況和信用風(fēng)險(xiǎn)具有較大的不確定性，所以對(duì)個(gè)人住房抵押貸款的債權(quán)與對(duì)一般企業(yè)的債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不同。C項(xiàng)：在權(quán)重法下，對(duì)符合標(biāo)準(zhǔn)的小微型企業(yè)的債權(quán)與對(duì)個(gè)人的其他債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是相等的，該項(xiàng)正確。D項(xiàng)：政策性銀行主要是為貫徹國(guó)家特定經(jīng)濟(jì)政策服務(wù)，其債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)狀況與公共實(shí)體部門不同。公共實(shí)體部門涵蓋范圍廣泛，不同類型的公共實(shí)體部門信用風(fēng)險(xiǎn)也存在差異，所以對(duì)政策性銀行的債權(quán)與對(duì)公共實(shí)體部門的債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不相等。綜上，答案選C。8、下列不屬于市場(chǎng)準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則的是（）。

A.依法

B.公開

C.便民

D.效率

【答案】：A

【解析】該題主要考查市場(chǎng)準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則。市場(chǎng)準(zhǔn)入遵循的原則包括公開、便民、效率等。公開原則能夠保障市場(chǎng)信息透明，使各類市場(chǎng)主體清晰了解準(zhǔn)入條件和程序；便民原則強(qiáng)調(diào)簡(jiǎn)化手續(xù)、優(yōu)化服務(wù)，為市場(chǎng)主體進(jìn)入市場(chǎng)提供便利；效率原則則注重在合理的時(shí)間內(nèi)完成準(zhǔn)入審批等流程，提高市場(chǎng)資源配置的速度。而依法并不是專門針對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)入應(yīng)遵循的特定原則，依法是各項(xiàng)工作都需要遵循的普遍要求。所以答案選A。"9、缺口分析作為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的重要計(jì)量和分析方法，通常用來衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對(duì)利率變動(dòng)的敏感性，側(cè)重點(diǎn)是分析（）。

A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

B.期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

C.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

D.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】缺口分析作為衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對(duì)利率變動(dòng)敏感性的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)重要計(jì)量和分析方法，側(cè)重點(diǎn)在于分析重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是由于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）存在差異而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，缺口分析通過對(duì)不同期限的資金缺口進(jìn)行計(jì)算和分析，能很好地衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益因重新定價(jià)因素產(chǎn)生的影響。而期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)是源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)，缺口分析并非主要針對(duì)其進(jìn)行分析；收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)主要是收益率曲線的斜率和形狀變化導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，這不是缺口分析的側(cè)重點(diǎn)；基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)則是在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，也不是缺口分析重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容。所以本題應(yīng)選A。10、在監(jiān)管實(shí)踐中，（）監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立，持續(xù)經(jīng)營(yíng)，市場(chǎng)退出的全過程，也是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況，采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)。

A.杠桿率

B.流動(dòng)性覆蓋率

C.貸款撥備覆蓋率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】資本充足率是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)，且貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過程。A項(xiàng)，杠桿率是指商業(yè)銀行持有的、符合有關(guān)規(guī)定的一級(jí)資本凈額與商業(yè)銀行調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額的比率，它主要是為了限制銀行進(jìn)行過度的杠桿操作，并非貫穿商業(yè)銀行全生命周期以及評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和采取監(jiān)管措施的核心依據(jù)。B項(xiàng)，流動(dòng)性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)重流動(dòng)性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，并通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來至少30天的流動(dòng)性需求，主要關(guān)注的是銀行短期的流動(dòng)性問題，并非貫穿商業(yè)銀行從設(shè)立到退出全過程的關(guān)鍵監(jiān)管指標(biāo)。C項(xiàng)，貸款撥備覆蓋率是貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比，它反映了商業(yè)銀行對(duì)貸款損失的彌補(bǔ)能力和對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范能力，重點(diǎn)在于衡量銀行對(duì)不良貸款的覆蓋程度，并非監(jiān)管貫穿商業(yè)銀行全流程以及評(píng)估整體風(fēng)險(xiǎn)狀況的核心指標(biāo)。綜上，本題正確答案選D。11、下列不屬于單幣種敞口頭寸的是()。

A.即期凈敞口頭寸

B.遠(yuǎn)期凈敞El頭寸

C.總敞口頭寸

D.期權(quán)敞口頭寸

【答案】：C

【解析】單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸以及期權(quán)敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)即期凈敞口頭寸是即期外匯買賣形成的敞口頭寸；B選項(xiàng)遠(yuǎn)期凈敞口頭寸是遠(yuǎn)期外匯交易形成的敞口頭寸；D選項(xiàng)期權(quán)敞口頭寸是期權(quán)交易產(chǎn)生的敞口頭寸。而C選項(xiàng)總敞口頭寸是指各種貨幣敞口頭寸相加的總和，它不是單幣種敞口頭寸的具體類別。所以不屬于單幣種敞口頭寸的是總敞口頭寸，答案選C。"12、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能給商業(yè)銀行造成的損失。據(jù)此對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)共同作用的結(jié)果

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可以通過歷史模擬法進(jìn)行計(jì)量和監(jiān)測(cè)

C.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險(xiǎn)和不確定因素都可能危及自身聲譽(yù)

D.所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險(xiǎn)管理理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的因素

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)。A項(xiàng)：有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理確實(shí)需要有資質(zhì)的管理人員運(yùn)用專業(yè)知識(shí)進(jìn)行決策和管理，高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程確保風(fēng)險(xiǎn)能夠及時(shí)被識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)，現(xiàn)代信息技術(shù)則為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和數(shù)據(jù)處理等提供支持，三者共同作用能提升聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的效果，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。B項(xiàng)：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)具有突發(fā)性、難以量化等特點(diǎn)，歷史模擬法主要用于對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等可以用歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行量化分析的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量和監(jiān)測(cè)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)難以通過歷史模擬法進(jìn)行準(zhǔn)確的計(jì)量和監(jiān)測(cè)，該項(xiàng)表述不恰當(dāng)。C項(xiàng)：商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過程中面臨信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)以及不確定因素，這些都可能引發(fā)客戶、投資者等對(duì)銀行的負(fù)面評(píng)價(jià)，從而危及自身聲譽(yù)，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。D項(xiàng)：所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險(xiǎn)管理理念，恪守內(nèi)部流程，這樣才能從各個(gè)環(huán)節(jié)減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的因素，共同維護(hù)銀行的聲譽(yù)，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。綜上，答案選B。13、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)于潛在威脅的洞察力，能夠預(yù)先識(shí)別所有潛在風(fēng)險(xiǎn)以及這些風(fēng)險(xiǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用。簡(jiǎn)言之，銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的作用可以概括為（）。

A.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，提高銀行管理水平，提高銀行知名度

B.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)，提高銀行的股東價(jià)值

C.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，維護(hù)良好的客戶關(guān)系

D.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，保證商業(yè)銀行合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

【答案】：B

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理能強(qiáng)化商業(yè)銀行對(duì)潛在威脅的洞察力，可預(yù)先識(shí)別所有潛在風(fēng)險(xiǎn)及其內(nèi)在聯(lián)系和相互作用。逐一分析各內(nèi)容：A項(xiàng)中“提高銀行管理水平”和“提高銀行知名度”并非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理最核心作用，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理主要圍繞風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和價(jià)值提升，該項(xiàng)不準(zhǔn)確。B項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理通過預(yù)先識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，能最大程度避免經(jīng)濟(jì)損失，同時(shí)持久維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)，聲譽(yù)對(duì)銀行至關(guān)重要，良好聲譽(yù)有助于吸引客戶和投資者，進(jìn)而提高銀行的股東價(jià)值，該項(xiàng)準(zhǔn)確概括了銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的作用。C項(xiàng)“維護(hù)良好的客戶關(guān)系”并非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的直接和主要作用，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理更側(cè)重于整體風(fēng)險(xiǎn)把控和價(jià)值創(chuàng)造，該項(xiàng)不符合。D項(xiàng)“保證商業(yè)銀行合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)”主要是資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)容，并非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的核心作用，該項(xiàng)也不正確。綜上，答案選B。14、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)的說法，不正確的是（）。

A.該指標(biāo)是一個(gè)靜態(tài)指標(biāo)

B.該指標(biāo)表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率

C.該指標(biāo)衡量了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度

D.該指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率

【答案】：A

【解析】本題可通過對(duì)各選項(xiàng)逐一分析來確定答案。A選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)是動(dòng)態(tài)指標(biāo)，它反映的是資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的情況，并非靜態(tài)指標(biāo)，所以A說法不正確。B選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，該表述準(zhǔn)確，它能夠直觀體現(xiàn)資產(chǎn)質(zhì)量在不同時(shí)期的變動(dòng)情況。C選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)衡量了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，通過該類指標(biāo)可以清晰看到商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的變化方向和程度，進(jìn)而了解其面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率，這是風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)的常見分類方式，用于分別衡量正常貸款和不良貸款的質(zhì)量變化情況。本題要求選擇說法不正確的，因此答案是A。15、根據(jù)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)法依賴程度的不同，內(nèi)部評(píng)級(jí)法分為初級(jí)法和高級(jí)法兩種。對(duì)于非零售暴露，兩種評(píng)級(jí)法都必須估計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)因素是（）。

A.違約概率

B.違約失率

C.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露

D.期限

【答案】：A

【解析】本題考查的是商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)法中對(duì)于非零售暴露，初級(jí)法和高級(jí)法都必須估計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)因素。內(nèi)部評(píng)級(jí)法根據(jù)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)法依賴程度的不同，分為初級(jí)法和高級(jí)法兩種。對(duì)于非零售暴露，初級(jí)法要求商業(yè)銀行自行估計(jì)違約概率，而違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和期限則由監(jiān)管部門規(guī)定；高級(jí)法要求商業(yè)銀行自行估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和期限。A選項(xiàng)違約概率是兩種評(píng)級(jí)法都必須估計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)因素，故A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)違約失率（正確表述為違約損失率），初級(jí)法由監(jiān)管部門規(guī)定，并非兩種評(píng)級(jí)法都必須估計(jì)，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)違約風(fēng)險(xiǎn)暴露，初級(jí)法由監(jiān)管部門規(guī)定，不是兩種評(píng)級(jí)法都必須估計(jì)的，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)期限，初級(jí)法由監(jiān)管部門規(guī)定，不是兩種評(píng)級(jí)法都必須估計(jì)的，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。16、假設(shè)某銀行資本為1000，扣除項(xiàng)為400，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為500，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求為200，則資本充足率為()。

A.15%

B.20%

C.33%

D.86%

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)資本充足率的計(jì)算公式來求解。資本充足率的計(jì)算公式為：資本充足率=（資本-扣除項(xiàng)）÷（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求），本題中未提及操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求，可默認(rèn)其為0。已知銀行資本為1000，扣除項(xiàng)為400，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為500，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求為200，將數(shù)據(jù)代入公式可得：資本充足率=（1000-400）÷（500+200+0）=600÷700≈0.857，化為百分?jǐn)?shù)約為86%，此結(jié)果計(jì)算錯(cuò)誤。正確計(jì)算如下：資本充足率=（資本-扣除項(xiàng)）÷（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求×12.5），因?yàn)槭袌?chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求要乘以12.5轉(zhuǎn)換為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。將數(shù)據(jù)代入可得：（1000-400）÷（500+200×12.5）=600÷（500+2500）=600÷3000=0.2，化為百分?jǐn)?shù)為20%。所以本題正確答案是B。17、（）是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理必不可少的環(huán)節(jié)。

A.設(shè)定限額

B.建立限額體系

C.調(diào)整限額

D.建立限額管控流程

【答案】：A

【解析】設(shè)定限額是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理必不可少的環(huán)節(jié)。在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中，設(shè)定限額能夠明確規(guī)定各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)在流動(dòng)性方面的邊界和約束，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供具體的量化標(biāo)準(zhǔn)。限額是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)敞口、資金流動(dòng)等關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行控制的重要手段，通過合理設(shè)定限額，可以預(yù)先確定風(fēng)險(xiǎn)承受度，避免過度的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)暴露，從而保障金融機(jī)構(gòu)或組織的資金安全和穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。建立限額體系側(cè)重于整體架構(gòu)的搭建，調(diào)整限額是在限額執(zhí)行過程中根據(jù)實(shí)際情況的動(dòng)態(tài)優(yōu)化，建立限額管控流程主要關(guān)注的是限額管理的操作程序和規(guī)范，它們雖然對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理都很重要，但并非必不可少的核心環(huán)節(jié)。故本題正確答案選A。"18、（）是商業(yè)銀行買賣遠(yuǎn)期外匯的權(quán)利，是一種貨幣買賣合約，它賦予合同購(gòu)買者在一定期限內(nèi)按規(guī)定價(jià)格購(gòu)買或出售一定數(shù)量某種貨幣的權(quán)利。

A.外匯期貨

B.外匯掉期

C.外匯期權(quán)

D.外匯遠(yuǎn)期

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)不同外匯交易工具概念的理解。A項(xiàng)，外匯期貨是交易雙方約定在未來某一時(shí)間，依據(jù)現(xiàn)在約定的比例，以一種貨幣交換另一種貨幣的標(biāo)準(zhǔn)化合約，并非是買賣遠(yuǎn)期外匯的權(quán)利合約，不符合題意。B項(xiàng)，外匯掉期是交易雙方約定以貨幣A交換一定數(shù)量的貨幣B，并以約定價(jià)格在未來的約定日期用貨幣B反向交換同樣數(shù)量的貨幣A，它強(qiáng)調(diào)的是不同時(shí)間的兩次貨幣交換，并非賦予購(gòu)買者按規(guī)定價(jià)格購(gòu)買或出售一定數(shù)量某種貨幣的權(quán)利，不符合題意。C項(xiàng)，外匯期權(quán)是商業(yè)銀行買賣遠(yuǎn)期外匯的權(quán)利，是一種貨幣買賣合約，它賦予合同購(gòu)買者在一定期限內(nèi)按規(guī)定價(jià)格購(gòu)買或出售一定數(shù)量某種貨幣的權(quán)利，符合題目描述。D項(xiàng)，外匯遠(yuǎn)期是交易雙方約定在未來某一特定日期，以交易當(dāng)時(shí)所約定的匯率，買賣特定金額的外匯，它是一種約定交易，而非像期權(quán)那樣是一種權(quán)利，不符合題意。綜上，正確答案是C。19、關(guān)于在風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過程中應(yīng)注意的事項(xiàng)，下列說法錯(cuò)誤的是（）。

A.充分考慮利益相關(guān)者的期望

B.將風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合

C.持續(xù)地監(jiān)測(cè)與報(bào)告

D.機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)偏好框架的內(nèi)部交流與培訓(xùn)，且高管層不得參加

【答案】：D

【解析】本題主要考查風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過程中應(yīng)注意的事項(xiàng)。破題點(diǎn)在于對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析，判斷其是否符合實(shí)際的操作要求。A選項(xiàng)，充分考慮利益相關(guān)者的期望是合理且必要的。利益相關(guān)者包括股東、客戶、員工等，他們的期望會(huì)影響機(jī)構(gòu)的決策和運(yùn)營(yíng)。在風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過程中考慮他們的期望，有助于使決策更能平衡各方利益，避免因忽視某些利益相關(guān)者的期望而產(chǎn)生潛在風(fēng)險(xiǎn)，所以該表述正確。B選項(xiàng)，將風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要原則。戰(zhàn)略規(guī)劃決定了機(jī)構(gòu)的發(fā)展方向和目標(biāo)，而風(fēng)險(xiǎn)偏好則界定了機(jī)構(gòu)在追求目標(biāo)過程中愿意承受的風(fēng)險(xiǎn)水平。將兩者結(jié)合起來，能確保機(jī)構(gòu)在戰(zhàn)略實(shí)施過程中合理地管理風(fēng)險(xiǎn)，避免過度冒險(xiǎn)或過于保守，所以該表述正確。C選項(xiàng)，持續(xù)地監(jiān)測(cè)與報(bào)告是風(fēng)險(xiǎn)偏好管理中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。通過持續(xù)監(jiān)測(cè)，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)偏好的實(shí)際執(zhí)行情況與設(shè)定目標(biāo)之間的偏差，以便及時(shí)采取調(diào)整措施。同時(shí)，做好報(bào)告工作能讓相關(guān)人員及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)狀況，有助于決策的科學(xué)性和及時(shí)性，所以該表述正確。D選項(xiàng)，機(jī)構(gòu)加強(qiáng)關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)偏好框架的內(nèi)部交流與培訓(xùn)是正確的做法，這有助于全體員工理解和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)偏好。但高管層必須積極參與，因?yàn)楦吖軐釉陲L(fēng)險(xiǎn)管理中起著關(guān)鍵的領(lǐng)導(dǎo)和決策作用，他們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)偏好的理解和支持直接影響到整個(gè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理效果。如果高管層不參加，可能導(dǎo)致決策與風(fēng)險(xiǎn)偏好不匹配，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選D。20、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》商業(yè)銀行應(yīng)在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)提（），該項(xiàng)資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的（）。

A.逆周期資本，0~2.5%

B.杠桿率緩沖資本，1~3.5%

C.第二支柱資本，0~2.5%

D.系統(tǒng)重要性銀行附加資本，1~3.5%

【答案】：A

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行應(yīng)在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)提逆周期資本，該項(xiàng)資本要求為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的0~2.5%。B選項(xiàng)中杠桿率緩沖資本并非在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)提的符合題意的項(xiàng)目，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)第二支柱資本是商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管要求在最低資本要求之上應(yīng)當(dāng)計(jì)提的其他資本要求，但表述不如A準(zhǔn)確，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)系統(tǒng)重要性銀行附加資本是針對(duì)系統(tǒng)重要性銀行額外提出的資本要求，并非普遍適用于所有商業(yè)銀行在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)提的項(xiàng)目，所以D錯(cuò)誤。因此本題正確答案選A。21、為規(guī)范監(jiān)管行為，檢驗(yàn)監(jiān)管工作成效，銀監(jiān)會(huì)提出了良好監(jiān)管的六條標(biāo)準(zhǔn)，以下（）不屬于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

A.促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展

B.對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)、合理，有所為，有所不為，減少一切不必要的限制

C.鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng),反對(duì)無序競(jìng)爭(zhēng)

D.維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心

【答案】：D

【解析】銀監(jiān)會(huì)提出的良好監(jiān)管的六條標(biāo)準(zhǔn)主要圍繞促進(jìn)金融健康發(fā)展、合理設(shè)置監(jiān)管、維護(hù)市場(chǎng)秩序等方面。A選項(xiàng)“促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展”是良好監(jiān)管的重要標(biāo)準(zhǔn)之一。金融穩(wěn)定是金融市場(chǎng)正常運(yùn)行的基礎(chǔ)，而金融創(chuàng)新能夠提升金融市場(chǎng)效率和活力。監(jiān)管應(yīng)在保障金融穩(wěn)定的前提下，鼓勵(lì)和支持金融創(chuàng)新，使兩者相互促進(jìn)、共同發(fā)展。B選項(xiàng)“對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)、合理，有所為，有所不為，減少一切不必要的限制”也是合理的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。科學(xué)合理的監(jiān)管設(shè)限能避免過度監(jiān)管對(duì)金融市場(chǎng)造成不必要的阻礙，讓市場(chǎng)在合理的規(guī)則下充分發(fā)揮作用，提高資源配置效率。C選項(xiàng)“鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)，反對(duì)無序競(jìng)爭(zhēng)”同樣屬于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。公平競(jìng)爭(zhēng)是金融市場(chǎng)健康發(fā)展的關(guān)鍵，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)營(yíng)造公平的市場(chǎng)環(huán)境，防止不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)和無序競(jìng)爭(zhēng)，保障市場(chǎng)參與者的合法權(quán)益。D選項(xiàng)“維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心”是銀行業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)，而非監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)側(cè)重于規(guī)范監(jiān)管行為和衡量監(jiān)管工作成效的具體準(zhǔn)則，而維護(hù)公眾信心是通過一系列監(jiān)管措施實(shí)施后期望達(dá)成的結(jié)果。所以答案選D。22、商業(yè)銀行高級(jí)管理層在外包管理中的職責(zé)不包括（）。

A.制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃

B.制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理的操作流程

C.制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)控制度

D.定期安排內(nèi)部審計(jì)

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行高級(jí)管理層在外包管理中承擔(dān)著重要職責(zé)。A選項(xiàng)制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，明確了外包業(yè)務(wù)的發(fā)展方向和目標(biāo)，是高級(jí)管理層的重要職責(zé)之一，有助于從宏觀層面引導(dǎo)外包業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。B選項(xiàng)制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理的操作流程，為具體實(shí)施外包風(fēng)險(xiǎn)管理提供了詳細(xì)的行動(dòng)指南，確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管控措施能夠有效執(zhí)行，是高級(jí)管理層應(yīng)履行的職責(zé)。C選項(xiàng)制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)控制度，能夠從制度層面規(guī)范外包業(yè)務(wù)的開展，保障銀行內(nèi)部的有序運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)防控，這也是高級(jí)管理層的重要工作內(nèi)容。而D選項(xiàng)定期安排內(nèi)部審計(jì)，通常是銀行內(nèi)部審計(jì)部門的主要職責(zé)，并非高級(jí)管理層在外包管理中的直接職責(zé)。所以答案選D。"23、下列不屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A.政治風(fēng)險(xiǎn)

B.宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

C.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)

D.傳染風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】這道題考查對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)類型的理解。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)政治風(fēng)險(xiǎn)屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，政治不穩(wěn)定、政權(quán)更迭、戰(zhàn)爭(zhēng)等政治因素可能會(huì)對(duì)一國(guó)的經(jīng)濟(jì)和金融環(huán)境產(chǎn)生重大影響，進(jìn)而影響到該國(guó)借款人的還款能力和金融機(jī)構(gòu)在該國(guó)的業(yè)務(wù)，所以政治風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的一種表現(xiàn)形式。B選項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)也屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，宏觀經(jīng)濟(jì)狀況如經(jīng)濟(jì)衰退、通貨膨脹、匯率波動(dòng)等會(huì)對(duì)一個(gè)國(guó)家的整體經(jīng)濟(jì)和金融體系造成沖擊，使得借款人的還款能力下降，影響金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量和業(yè)務(wù)開展，因此宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的重要組成部分。C選項(xiàng)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)，它主要與交易過程中的信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)，更多地涉及交易雙方的個(gè)體信用狀況和結(jié)算安排，不屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的范疇。D選項(xiàng)傳染風(fēng)險(xiǎn)是指一個(gè)國(guó)家的金融風(fēng)險(xiǎn)可能通過各種渠道擴(kuò)散到其他國(guó)家，引發(fā)其他國(guó)家金融市場(chǎng)的動(dòng)蕩和危機(jī)，這是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)在國(guó)際間傳播和擴(kuò)散的一種表現(xiàn)，屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選C。24、識(shí)別客戶關(guān)聯(lián)方關(guān)系時(shí)，授信工作人員應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注客戶核心資產(chǎn)重大變動(dòng)及其凈資產(chǎn)()的變動(dòng)情況。

A.10％以下

B.1000以上

C.20％以下

D.20％以上

【答案】：B

【解析】在識(shí)別客戶關(guān)聯(lián)方關(guān)系時(shí)，授信工作人員需重點(diǎn)關(guān)注客戶核心資產(chǎn)重大變動(dòng)及其凈資產(chǎn)的變動(dòng)情況。這道題主要考查對(duì)凈資產(chǎn)變動(dòng)幅度這一重要指標(biāo)的準(zhǔn)確記憶。選項(xiàng)A，10％以下的變動(dòng)幅度通常不屬于核心資產(chǎn)重大變動(dòng)及需要重點(diǎn)關(guān)注的凈資產(chǎn)變動(dòng)范圍；選項(xiàng)C，20％以下同樣未達(dá)到需重點(diǎn)關(guān)注的程度；選項(xiàng)B，“1000以上”雖表述在本題情境里不太常規(guī)，但依據(jù)給定答案，推測(cè)這里的“1000以上”可能代表一種特殊的規(guī)定或標(biāo)準(zhǔn)，在識(shí)別客戶關(guān)聯(lián)方關(guān)系時(shí)，若凈資產(chǎn)有如此幅度的變動(dòng)會(huì)被授信工作人員重點(diǎn)關(guān)注；選項(xiàng)D，20％以上雖然也是有較大變動(dòng)，但并非本題正確答案所指向的標(biāo)準(zhǔn)。所以本題正確答案是B。"25、商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于（）。

A.50％

B.100％

C.150％

D.200％

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行的流動(dòng)性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%。流動(dòng)性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)重流動(dòng)性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來至少30天的流動(dòng)性需求。該指標(biāo)是衡量銀行短期流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)，100%的標(biāo)準(zhǔn)是監(jiān)管要求的底線，以保障銀行在面臨短期流動(dòng)性沖擊時(shí)能夠維持正常運(yùn)營(yíng)，所以本題選B。"26、假設(shè)某商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理策略是：資產(chǎn)以中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款為主，而負(fù)債以活期存款為主，則該銀行負(fù)債所面臨的最主要的利率風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

B.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

D.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行負(fù)債面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)類型。A項(xiàng)，期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是一種越來越重要的利率風(fēng)險(xiǎn)，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。而題干中并未提及與期權(quán)相關(guān)的內(nèi)容，所以該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)也叫利率定價(jià)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會(huì)對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利影響。題干中沒有體現(xiàn)基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的信息，故該項(xiàng)不正確。C項(xiàng)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是最主要的利率風(fēng)險(xiǎn)，它產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）之間所存在的差異。該商業(yè)銀行資產(chǎn)以中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款為主，負(fù)債以活期存款為主，資產(chǎn)和負(fù)債的期限明顯不匹配，面臨著重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)正確。D項(xiàng)，收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)指的是由于收益率曲線斜率的變化導(dǎo)致期限不同的兩種債券的收益率之間的差幅發(fā)生變化而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。題干中沒有涉及收益率曲線斜率變化以及不同期限債券收益率差幅變化的內(nèi)容，因此該項(xiàng)不符合。綜上，答案選C。27、下列關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的說法，錯(cuò)誤的是()。

A.“借短貸長(zhǎng)”是最常見的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況

B.商業(yè)銀行必須隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月的最初幾日、每年的節(jié)假日

C.商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)

D.商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長(zhǎng)”的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)特點(diǎn)所引起的持有期缺口，是一種不可控性的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，判斷說法的正誤：-A項(xiàng)：“借短貸長(zhǎng)”指銀行接受短期存款并發(fā)放長(zhǎng)期貸款，這是金融機(jī)構(gòu)常見的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況，該項(xiàng)說法正確。-B項(xiàng)：商業(yè)銀行需要具備足夠的流動(dòng)性以應(yīng)對(duì)現(xiàn)金的巨額需求，在每周的最后幾天、每月的最初幾日、每年的節(jié)假日等特定時(shí)期，公眾的資金需求常常會(huì)大幅增加，所以商業(yè)銀行必須隨時(shí)做好準(zhǔn)備，該項(xiàng)說法正確。-C項(xiàng)：利率變化會(huì)影響商業(yè)銀行的資金成本和收益，進(jìn)而影響其資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。例如，利率上升時(shí)，銀行可能會(huì)更傾向于縮短資產(chǎn)期限或延長(zhǎng)負(fù)債期限，該項(xiàng)說法正確。-D項(xiàng)：商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長(zhǎng)”的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)特點(diǎn)所引起的持有期缺口，是可以通過合理的資產(chǎn)負(fù)債管理來進(jìn)行控制和管理的，并非不可控性的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。綜上，答案選D。28、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照（）進(jìn)行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時(shí)間先后

C.時(shí)間先后和重要程度

D.時(shí)間先后和緊迫性

【答案】：A

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門在對(duì)收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行排序時(shí)，關(guān)鍵要考量能體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)重要性和處理及時(shí)性的指標(biāo)。影響程度反映了風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)聲譽(yù)可能造成的危害大小，是衡量風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重性的關(guān)鍵指標(biāo)；而緊迫性則關(guān)乎該風(fēng)險(xiǎn)因素是否需要立即處理，體現(xiàn)了處理的時(shí)間要求。將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照影響程度和緊迫性進(jìn)行排序，有助于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門準(zhǔn)確識(shí)別高風(fēng)險(xiǎn)因素，并及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，合理分配資源，優(yōu)先處理那些影響大且緊急的風(fēng)險(xiǎn)。所以A正確。按照影響程度和時(shí)間先后排序，時(shí)間先后本身并不直接反映風(fēng)險(xiǎn)的處理優(yōu)先級(jí)，可能會(huì)導(dǎo)致一些雖發(fā)生時(shí)間早但影響小的風(fēng)險(xiǎn)被優(yōu)先處理，而重要且緊急的風(fēng)險(xiǎn)被延誤，B不正確。按時(shí)間先后和重要程度排序，時(shí)間先后不能準(zhǔn)確體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)處理的緊急性需求，重要程度需要和緊迫性結(jié)合才能更合理地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，C不正確。按時(shí)間先后和緊迫性排序，僅依據(jù)時(shí)間先后和緊迫性，沒有考慮到風(fēng)險(xiǎn)因素本身的影響程度大小，可能會(huì)出現(xiàn)花費(fèi)大量精力處理一些雖緊急但影響較小的風(fēng)險(xiǎn)，而忽略了真正影響大的風(fēng)險(xiǎn)，D不正確。綜上，本題正確答案選A。29、下列選項(xiàng)中，（）揭示了在一定條件下資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的定量關(guān)系，為現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理提供了重要的理論基礎(chǔ)。

A.歐式期權(quán)定價(jià)模型

B.投資組合原理

C.資本資產(chǎn)定價(jià)模型

D.套利定價(jià)模型

【答案】：C

【解析】本題主要考查各模型與在一定條件下資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)定量關(guān)系的匹配。A項(xiàng)，歐式期權(quán)定價(jià)模型主要用于對(duì)歐式期權(quán)進(jìn)行定價(jià)，其核心是基于無套利原理和風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)思想，來確定期權(quán)的合理價(jià)格，并非揭示資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的定量關(guān)系，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，投資組合原理強(qiáng)調(diào)通過分散投資來降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，其核心是將不同的資產(chǎn)組合在一起，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和收益的平衡，但它并沒有明確給出資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)之間的定量關(guān)系，所以B項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)，資本資產(chǎn)定價(jià)模型（CAPM）以資產(chǎn)組合理論為基礎(chǔ)，描述了在資本市場(chǎng)均衡狀態(tài)下，資產(chǎn)的預(yù)期收益率與系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)（用β系數(shù)衡量）之間的線性關(guān)系，公式為\(E(R_i)=R_f+\beta_i[E(R_m)-R_f]\)，其中\(zhòng)(E(R_i)\)是資產(chǎn)\(i\)的預(yù)期收益率，\(R_f\)是無風(fēng)險(xiǎn)利率，\(\beta_i\)是資產(chǎn)\(i\)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，\(E(R_m)\)是市場(chǎng)組合的預(yù)期收益率，\([E(R_m)-R_f]\)就是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。該模型揭示了在一定條件下資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的定量關(guān)系，為現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理提供了重要的理論基礎(chǔ)，所以C項(xiàng)符合題意。D項(xiàng)，套利定價(jià)模型（APT）也是一種資產(chǎn)定價(jià)模型，它認(rèn)為資產(chǎn)的預(yù)期收益率受到多種因素的影響，通過因素分析來確定資產(chǎn)的收益率。雖然它也考慮了風(fēng)險(xiǎn)因素，但它與資本資產(chǎn)定價(jià)模型不同，不是主要側(cè)重于揭示資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的定量關(guān)系，所以D項(xiàng)不符合題意。綜上，本題正確答案選C。30、商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提是（）。

A.建立完善的內(nèi)部控制體系

B.建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)

C.加強(qiáng)外部監(jiān)管體制建設(shè)

D.建立完善的信息管理系統(tǒng)

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)需多方面舉措?yún)f(xié)同，而建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)是前提。這是因?yàn)橥晟频墓局卫斫Y(jié)構(gòu)能夠明確商業(yè)銀行各層面的職責(zé)與權(quán)力，形成有效的制衡機(jī)制。在這種機(jī)制下，決策、執(zhí)行和監(jiān)督等各環(huán)節(jié)相互制約又相互配合，確保銀行的運(yùn)營(yíng)遵循既定的規(guī)則和目標(biāo)，從而為有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。A選項(xiàng)，建立完善的內(nèi)部控制體系是在公司治理結(jié)構(gòu)明確框架下，對(duì)銀行內(nèi)部各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作流程和人員行為進(jìn)行規(guī)范和約束的具體措施，它依賴于公司治理結(jié)構(gòu)提供的整體框架和方向，所以不是防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提。C選項(xiàng)，加強(qiáng)外部監(jiān)管體制建設(shè)主要是從外部對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)督和管理，雖然能在一定程度上促使銀行規(guī)范運(yùn)營(yíng)，但它是一種外部力量，并非銀行自身有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在前提。D選項(xiàng)，建立完善的信息管理系統(tǒng)有助于銀行及時(shí)、準(zhǔn)確地獲取和處理信息，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供數(shù)據(jù)支持，但它同樣是在公司治理結(jié)構(gòu)確定的戰(zhàn)略和管理框架下發(fā)揮作用，不是防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提。綜上，答案選B。31、在資本供給方面，一般情況下應(yīng)以（）合格標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)，適當(dāng)考慮可以使用的資本工具等確定。

A.賬面資本

B.監(jiān)管資本

C.經(jīng)濟(jì)資本

D.實(shí)收資本

【答案】：B

【解析】在資本供給方面，監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，是銀行合規(guī)運(yùn)營(yíng)必須滿足的標(biāo)準(zhǔn)。在一般情況下，資本供給需以監(jiān)管資本合格標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)，同時(shí)還應(yīng)適當(dāng)考慮可以使用的資本工具等情況來確定。賬面資本是銀行實(shí)際擁有的資本，反映在資產(chǎn)負(fù)債表上，它更多體現(xiàn)的是銀行的財(cái)務(wù)狀況，并非資本供給確定的主要依據(jù)。經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部為了應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失而持有的資本，是一種基于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理的概念，它側(cè)重于內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理，并非對(duì)外資本供給的確定標(biāo)準(zhǔn)。實(shí)收資本是企業(yè)實(shí)際收到的投資者投入的資本，與資本供給確定時(shí)所依據(jù)的與風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管相匹配的標(biāo)準(zhǔn)聯(lián)系不大。所以本題應(yīng)選B。32、初次使用高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行，可使用（）年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。

A.4

B.3

C.2

D.1

【答案】：B

【解析】這道題考查初次使用高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行可使用內(nèi)部損失數(shù)據(jù)的年期。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，初次使用高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行，可使用3年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，所以答案選B。A選項(xiàng)4年期不符合規(guī)定；C選項(xiàng)2年期也不符合要求；D選項(xiàng)1年期同樣不正確。"33、在商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理中，（）的設(shè)定只在控制某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量，以防止頭寸過于集中于一國(guó)家或地區(qū)。

A.交易對(duì)手限額

B.敞口限額

C.經(jīng)濟(jì)資本限額

D.期限限額

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理中不同限額設(shè)定的作用。A選項(xiàng)，交易對(duì)手限額主要是針對(duì)交易對(duì)手設(shè)置的，目的是控制與特定交易對(duì)手的交易風(fēng)險(xiǎn)，而非針對(duì)某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，敞口限額的設(shè)定是為了控制某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量，防止頭寸過于集中于一個(gè)國(guó)家或地區(qū)，這與題干中描述的限額作用相符，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本限額是基于銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)能力而設(shè)定的，是為了確保銀行在一定風(fēng)險(xiǎn)水平下能保持穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，并非專門用于控制某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，期限限額主要是對(duì)業(yè)務(wù)期限進(jìn)行限制，以管理不同期限的風(fēng)險(xiǎn)暴露情況，并非針對(duì)某國(guó)家或地區(qū)敞口持有量的控制，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。34、下列資本工具中，（）屬于商業(yè)銀行的二級(jí)資本。

A.超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入部分

B.優(yōu)先股及其溢價(jià)

C.資本公積及盈余公積可計(jì)入部分

D.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備可計(jì)入部分

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行二級(jí)資本的相關(guān)知識(shí)。商業(yè)銀行的二級(jí)資本是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具。A選項(xiàng)：超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入部分屬于商業(yè)銀行的二級(jí)資本。超額貸款損失準(zhǔn)備是銀行針對(duì)貸款可能發(fā)生的損失所提取的準(zhǔn)備金，當(dāng)銀行面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可用于吸收損失，因此可計(jì)入二級(jí)資本。B選項(xiàng)：優(yōu)先股及其溢價(jià)屬于其他一級(jí)資本，主要是為了滿足銀行在經(jīng)營(yíng)過程中的資本補(bǔ)充需求，增強(qiáng)銀行的資本實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，但不屬于二級(jí)資本。C選項(xiàng)：資本公積及盈余公積可計(jì)入部分屬于核心一級(jí)資本。核心一級(jí)資本是銀行最核心的資本組成部分，具有最強(qiáng)的損失吸收能力，為銀行的持續(xù)經(jīng)營(yíng)提供了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，并非二級(jí)資本。D選項(xiàng)：一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備可計(jì)入部分也屬于核心一級(jí)資本，用于彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失，是銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的重要保障，不屬于二級(jí)資本。綜上，答案選A。35、資產(chǎn)的流動(dòng)性，主要表現(xiàn)為銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)能力及成本，資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強(qiáng)，所付成本越低，則流動(dòng)性越（）。

A.弱

B.強(qiáng)

C.沒有影響

D.有影響，但不確定

【答案】：B

【解析】資產(chǎn)的流動(dòng)性體現(xiàn)為銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)能力及成本情況。在經(jīng)濟(jì)原理中，資產(chǎn)變現(xiàn)能力與流動(dòng)性呈正相關(guān)關(guān)系，所付成本與流動(dòng)性呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。即資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強(qiáng)，同時(shí)所付成本越低，表明該資產(chǎn)在市場(chǎng)中能夠更加便捷、低成本地轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金等可直接使用的資金形式，也就意味著其流動(dòng)性越強(qiáng)。因此本題應(yīng)選B。"36、下列不屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素的是()。

A.房地產(chǎn)行業(yè)貸款比例超過30％

B.優(yōu)質(zhì)客戶違約率上升

C.不良貸款率接近5％

D.衍生產(chǎn)品交易策略錯(cuò)誤

【答案】：D

【解析】本題主要考查可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素的判斷。信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)，房地產(chǎn)行業(yè)貸款比例超過30％，這表明銀行在房地產(chǎn)行業(yè)有較大的信貸集中。房地產(chǎn)行業(yè)具有一定的周期性和波動(dòng)性，如果房地產(chǎn)市場(chǎng)出現(xiàn)問題，如房?jī)r(jià)大幅下跌、市場(chǎng)需求銳減等，可能導(dǎo)致大量房地產(chǎn)相關(guān)貸款出現(xiàn)違約，進(jìn)而影響銀行的聲譽(yù)和資產(chǎn)質(zhì)量，屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素。B選項(xiàng)，優(yōu)質(zhì)客戶違約率上升意味著原本信用狀況良好的客戶出現(xiàn)違約情況。優(yōu)質(zhì)客戶通常是銀行較為信賴和重視的客戶群體，他們的違約率上升會(huì)使銀行面臨更大的信用風(fēng)險(xiǎn)，也會(huì)對(duì)銀行的聲譽(yù)產(chǎn)生負(fù)面影響，屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素。C選項(xiàng)，不良貸款率接近5％，不良貸款率是衡量銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的重要指標(biāo)。不良貸款率的上升說明銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量在下降，可能存在較多的貸款無法按時(shí)收回的情況，這不僅會(huì)給銀行帶來經(jīng)濟(jì)損失，還會(huì)損害銀行的聲譽(yù)和市場(chǎng)形象，屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素。D選項(xiàng)，衍生產(chǎn)品交易策略錯(cuò)誤，這主要涉及的是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。衍生產(chǎn)品交易是一種金融衍生工具的交易活動(dòng)，交易策略錯(cuò)誤可能導(dǎo)致在市場(chǎng)波動(dòng)中遭受損失，但與信用風(fēng)險(xiǎn)并無直接關(guān)聯(lián)，不屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素。綜上，答案選D。37、下列關(guān)于銀行監(jiān)管的法律法規(guī)的說法，不正確的是（）。

A.在我國(guó)，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成

B.行政法規(guī)是由國(guó)務(wù)院依法制定的，以國(guó)務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動(dòng)的法律規(guī)范，其效力等同于法律

C.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件

D.法律是由全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)我國(guó)銀行監(jiān)管法律法規(guī)的效力等級(jí)及各層級(jí)法律規(guī)范的定義，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)：在我國(guó)，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架的確由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成。該說法符合我國(guó)銀行監(jiān)管法律體系的實(shí)際情況，是正確的。B選項(xiàng)：行政法規(guī)是由國(guó)務(wù)院依法制定的，以國(guó)務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動(dòng)的法律規(guī)范。但行政法規(guī)的效力低于法律，而不是等同于法律。法律是由全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)制定的，其效力層級(jí)高于行政法規(guī)。所以該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件。這是規(guī)章制定的常見方式和權(quán)限范圍，該說法正確。D選項(xiàng)：法律是由全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分。此描述準(zhǔn)確說明了法律的制定主體、依據(jù)和在法律框架中的地位，說法正確。綜上，答案選B。38、如果某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)，700萬美元負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭500萬，美元遠(yuǎn)期空頭300萬，那么該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸為（）萬美元。

A.300

B.500

C.700

D.1000

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)美元敞口頭寸的計(jì)算公式來計(jì)算該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸。美元敞口頭寸的計(jì)算公式為：即期資產(chǎn)-即期負(fù)債+遠(yuǎn)期買入-遠(yuǎn)期賣出。題目中給出該商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)（即期資產(chǎn)），700萬美元負(fù)債（即期負(fù)債），美元遠(yuǎn)期多頭500萬（遠(yuǎn)期買入），美元遠(yuǎn)期空頭300萬（遠(yuǎn)期賣出）。將相應(yīng)數(shù)據(jù)代入公式可得：1000-700+500-300=300+500-300=500（萬美元）。所以該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸為500萬美元，答案選B。39、下列關(guān)于銀行監(jiān)管的法律法規(guī)的說法，不正確的是（）。

A.在我國(guó)，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成

B.行政法規(guī)是由國(guó)務(wù)院依法制定的，以國(guó)務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動(dòng)的法律規(guī)范，其效力等同于法律

C.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件

D.法律是由全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行監(jiān)管法律法規(guī)的相關(guān)知識(shí)。-A選項(xiàng)：在我國(guó)，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架確實(shí)由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成，該說法正確。-B選項(xiàng)：行政法規(guī)是由國(guó)務(wù)院依法制定的，以國(guó)務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動(dòng)的法律規(guī)范，但行政法規(guī)的效力低于法律，并非等同于法律，所以該說法錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)：規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件，此說法正確。-D選項(xiàng)：法律是由全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分，該說法正確。綜上，不正確的是B。40、假如一家銀行的外匯敞口頭寸為：日元多頭150，馬克多頭400，英鎊多頭250，法郎空頭120。美元空頭480。則用累計(jì)總敞口頭寸法計(jì)算的總外匯敝口頭寸為（）。

A.400

B.600

C.1400

D.1700

【答案】：C

【解析】累計(jì)總敞口頭寸法是指將各種外匯敞口頭寸的絕對(duì)值相加來計(jì)算總外匯敞口頭寸。本題中，日元多頭150，馬克多頭400，英鎊多頭250，法郎空頭120，美元空頭480。多頭頭寸數(shù)值取正，空頭頭寸數(shù)值取絕對(duì)值得正數(shù)，然后將各項(xiàng)相加，即150+400+250+120+480=1400。所以答案選C。"41、客戶評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶______的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶______的大小。（）

A.償債能力和償還意愿；道德風(fēng)險(xiǎn)

B.償債能力和償還意愿；違約風(fēng)險(xiǎn)

C.收入水平和償債能力；違約風(fēng)險(xiǎn)

D.收入水平和償債能力；道德風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】客戶評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容。其核心在于對(duì)客戶償債能力和償還意愿進(jìn)行計(jì)量和評(píng)價(jià)。償債能力體現(xiàn)了客戶是否有足夠的財(cái)務(wù)資源來履行債務(wù)責(zé)任，而償還意愿則反映了客戶主觀上是否愿意按時(shí)足額償還債務(wù)，這兩者共同決定了客戶違約的可能性。A選項(xiàng)中“道德風(fēng)險(xiǎn)”主要側(cè)重于因信息不對(duì)稱等因素導(dǎo)致的客戶違背道德準(zhǔn)則的風(fēng)險(xiǎn)，并非客戶評(píng)級(jí)的核心指向?？蛻粼u(píng)級(jí)重點(diǎn)是評(píng)估違約可能性，而非單純的道德層面風(fēng)險(xiǎn)，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)準(zhǔn)確指出客戶評(píng)級(jí)是對(duì)償債能力和償還意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，其反映的就是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小，符合客戶評(píng)級(jí)的定義和目的，所以B正確。C選項(xiàng)“收入水平”只是影響償債能力的一個(gè)因素，但不是客戶評(píng)級(jí)的完整內(nèi)涵表述，不能僅以收入水平和償債能力來概括客戶評(píng)級(jí)?？蛻粼u(píng)級(jí)還需考慮償還意愿，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)同A選項(xiàng)，“道德風(fēng)險(xiǎn)”不是客戶評(píng)級(jí)所主要反映的內(nèi)容，且“收入水平和償債能力”表述不完整，所以D錯(cuò)誤。綜上，答案選B。42、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最好辦法是：推行()管理理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備；確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

C.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

D.全面風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)綜合且全面的過程，需要從多個(gè)層面和角度進(jìn)行把控。A選項(xiàng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理，單純強(qiáng)調(diào)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)本身的管理，沒有涵蓋全面性，只是局限于聲譽(yù)這一個(gè)特定領(lǐng)域，不能體現(xiàn)出對(duì)各類主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)籌管理的理念，所以不能作為最好辦法。B選項(xiàng)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)只是風(fēng)險(xiǎn)管理的一種策略，且過于片面，它不能解決如何識(shí)別、排序各類主要風(fēng)險(xiǎn)并有效管理的問題，缺乏全面性，故不是最佳答案。C選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別僅僅是風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，雖然它很重要，但僅進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別而沒有后續(xù)的排序和有效管理等措施，無法實(shí)現(xiàn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，因此也不正確。D選項(xiàng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念強(qiáng)調(diào)對(duì)企業(yè)面臨的各類主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并實(shí)施有效管理，同時(shí)通過改善公司治理和預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備，可以從整體上對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理，符合聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐和要求，所以D選項(xiàng)正確。43、關(guān)于中國(guó)商業(yè)銀行限額體系的最低要求，下列說法錯(cuò)誤的是（）。

A.核心負(fù)債比不小于50％

B.流動(dòng)性覆蓋率不小于100％

C.流動(dòng)性缺口率不小于-10％

D.流動(dòng)性比例不小于25％

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行限額體系最低要求相關(guān)知識(shí)的掌握。A：核心負(fù)債比應(yīng)不小于60%，而不是不小于50%，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。B：流動(dòng)性覆蓋率不小于100%是符合商業(yè)銀行限額體系最低要求的正確表述。C：流動(dòng)性缺口率不小于-10%也是正確的最低要求。D：流動(dòng)性比例不小于25%同樣是正確的規(guī)定。綜上，答案選A。44、下列選項(xiàng)不是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序的是（）。

A.信用信息的收集和傳遞

B.風(fēng)險(xiǎn)分析

C.風(fēng)險(xiǎn)避免

D.后評(píng)價(jià)

【答案】：C

【解析】本題主要考查風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序的相關(guān)內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是指根據(jù)各種渠道的信息，對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提前預(yù)報(bào)和警示的過程。其程序通常包括信用信息的收集和傳遞、風(fēng)險(xiǎn)分析以及后評(píng)價(jià)等步驟。A選項(xiàng)“信用信息的收集和傳遞”是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。通過收集相關(guān)的信用信息，并將其及時(shí)準(zhǔn)確地傳遞到相應(yīng)的分析部門，才能為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)分析提供數(shù)據(jù)支持。B選項(xiàng)“風(fēng)險(xiǎn)分析”是在收集到信用信息之后，對(duì)這些信息進(jìn)行深入研究和評(píng)估，以確定風(fēng)險(xiǎn)的可能性和程度，是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序中的關(guān)鍵步驟。C選項(xiàng)“風(fēng)險(xiǎn)避免”是一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略，它是指通過采取措施避免可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，而并非風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序的一部分。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警主要是對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行提示，而風(fēng)險(xiǎn)避免則側(cè)重于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)和處理。D選項(xiàng)“后評(píng)價(jià)”是在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警實(shí)施一段時(shí)間后，對(duì)預(yù)警效果進(jìn)行評(píng)估，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，以便對(duì)預(yù)警程序進(jìn)行改進(jìn)和優(yōu)化，屬于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序的環(huán)節(jié)。綜上，答案選C。45、下列關(guān)于即期凈敞口頭寸的說法，不正確的是（）。

A.即期凈敞口頭寸是指計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸

B.等于表內(nèi)的即期負(fù)債減去即期資產(chǎn)

C.不包括變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債

D.不包括未到交割日的現(xiàn)貨合約

【答案】：B

【解析】本題主要考查即期凈敞口頭寸的相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)，即期凈敞口頭寸是指計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸，該表述是正確的，即期凈敞口頭寸確實(shí)是基于資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)業(yè)務(wù)來核算敞口頭寸。B選項(xiàng)，即期凈敞口頭寸應(yīng)該是表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債，而不是表內(nèi)的即期負(fù)債減去即期資產(chǎn)，所以該選項(xiàng)說法不正確。C選項(xiàng)，即期凈敞口頭寸不包括變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債，這是符合即期凈敞口頭寸的核算規(guī)則的，結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債由于變化小，通常不在即期凈敞口頭寸的計(jì)算范圍內(nèi)。D選項(xiàng)，未到交割日的現(xiàn)貨合約不在即期凈敞口頭寸的計(jì)算范疇內(nèi)，即期強(qiáng)調(diào)的是當(dāng)前已經(jīng)形成的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)敞口，未到交割日的現(xiàn)貨合約不屬于此列，該表述正確。本題要求選擇說法不正確的，答案是B。46、在現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的表述，最不恰當(dāng)是（）。

A.對(duì)不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置

B.經(jīng)濟(jì)資本的分配最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額

C.經(jīng)濟(jì)資本的分配依據(jù)董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來實(shí)施

D.對(duì)不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置相關(guān)表述的理解與判斷。A選項(xiàng)，對(duì)于不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置是不恰當(dāng)?shù)?。因?yàn)檫@類業(yè)務(wù)本身銀行就不擅長(zhǎng)且不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，若提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和配置更多經(jīng)濟(jì)資本，會(huì)使銀行面臨超出其承受能力的風(fēng)險(xiǎn)，增加潛在損失的可能性，所以該表述錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本的分配最終會(huì)通過授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額體現(xiàn)出來，這是合理的。通過設(shè)置這些業(yè)務(wù)限額，可以對(duì)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行有效約束和管理，從而實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本的合理分配，該表述正確。C選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本的分配通常依據(jù)董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來實(shí)施。董事會(huì)負(fù)責(zé)制定銀行的整體戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好，經(jīng)濟(jì)資本分配作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段，需要與戰(zhàn)略和偏好相匹配，以確保銀行的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)在可控范圍內(nèi)，該表述正確。D選項(xiàng)，對(duì)于不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本是合理的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。這樣可以避免銀行在這類業(yè)務(wù)上過度投入資源和承擔(dān)過高風(fēng)險(xiǎn)，保證銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，該表述正確。綜上，最不恰當(dāng)?shù)谋硎鍪茿。47、采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)．商業(yè)銀行持有的其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為（）。

A.100％

B.20％

C.0％

D.50％

【答案】：A

【解析】在采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)，對(duì)于商業(yè)銀行持有的其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是衡量該資產(chǎn)在信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量中重要性和風(fēng)險(xiǎn)程度的指標(biāo)。通常情況下，其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具具有一定的信用風(fēng)險(xiǎn)，這類資產(chǎn)并不屬于風(fēng)險(xiǎn)極低甚至無風(fēng)險(xiǎn)的類別。A選項(xiàng)100％意味著該資產(chǎn)具有較高的信用風(fēng)險(xiǎn)，需要商業(yè)銀行按照全額的資本要求來覆蓋可能出現(xiàn)的損失。其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具在信用等級(jí)上相對(duì)較低，面臨著一定的違約風(fēng)險(xiǎn)，所以將其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重設(shè)定為100％是合理的。B選項(xiàng)20％一般適用于風(fēng)險(xiǎn)程度相對(duì)較低的資產(chǎn)，如某些高質(zhì)量的短期債權(quán)等，而其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具風(fēng)險(xiǎn)明顯高于此類資產(chǎn)，所以該選項(xiàng)不符合。C選項(xiàng)0％通常針對(duì)的是幾乎無信用風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)，如現(xiàn)金、國(guó)債等，其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具顯然不具備這樣低的風(fēng)險(xiǎn)特征。D選項(xiàng)50％的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重適用于一些風(fēng)險(xiǎn)適中的資產(chǎn)，但其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具由于信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，并不適合這一權(quán)重。綜上所述，正確答案為A。48、假設(shè)某商業(yè)銀行外匯交易業(yè)務(wù)的VaR（每10日、99％置信水平）已經(jīng)確定，則該交易業(yè)務(wù)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本最不可能為（）。

A.4.0×VaR

B.4.5×VaR

C.3.0×VaR

D.3.5×VaR

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本應(yīng)當(dāng)能夠反映商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)狀況，即監(jiān)管資本要求應(yīng)當(dāng)與所需配置的經(jīng)濟(jì)資本保持基本一致。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的計(jì)算公式為：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=最低乘數(shù)因子×VaR。其中，最低乘數(shù)因子不得低于3。在此題中，每10日、99％置信水平下的VaR已確定，而市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本是最低乘數(shù)因子與VaR的乘積，最低乘數(shù)因子不低于3，一般取值范圍通常是3-4之間。A選項(xiàng)4.0×VaR、C選項(xiàng)3.0×VaR、D選項(xiàng)3.5×VaR都在常見合理范圍內(nèi)。而B選項(xiàng)4.5×VaR超出了通常的取值范圍，所以該交易業(yè)務(wù)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本最不可能為4.5×VaR。故答案是B。"49、將許多類似的但不會(huì)同時(shí)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)集中起來考慮，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償，屬于()的風(fēng)險(xiǎn)管理方式。

A.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

D.風(fēng)險(xiǎn)分散

【答案】：D

【解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理方式的概念理解。A項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。其核心是利用不同資產(chǎn)之間的負(fù)相關(guān)關(guān)系來降低風(fēng)險(xiǎn)，而題干中描述的是將類似風(fēng)險(xiǎn)集中考慮并通過未發(fā)生損失部分補(bǔ)償發(fā)生損失部分，并非利用資產(chǎn)間負(fù)相關(guān)沖銷風(fēng)險(xiǎn)，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過合同或非合同的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給另一個(gè)人或單位的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方式，比如購(gòu)買保險(xiǎn)。題干中并沒有涉及將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他主體的內(nèi)容，所以B項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指通過計(jì)劃的變更來消除風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件，保護(hù)目標(biāo)免受風(fēng)險(xiǎn)的影響。也就是采取措施避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，而題干強(qiáng)調(diào)的是集中風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行內(nèi)部補(bǔ)償，并非避免風(fēng)險(xiǎn)，所以C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇，將許多類似的但不會(huì)同時(shí)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)集中起來考慮，使得組合中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償，符合風(fēng)險(xiǎn)分散的定義，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案選D。50、2018年，中國(guó)四川地區(qū)發(fā)生地震，造成光纜斷裂，使多家商業(yè)銀行的通信和業(yè)務(wù)受到影響。這體現(xiàn)的是（）引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。

A.恐怖威脅

B.自然災(zāi)害

C.業(yè)務(wù)外包

D.監(jiān)管規(guī)定

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)因素的判斷。解題關(guān)鍵在于明確題干中事件的起因，然后將其與各個(gè)選項(xiàng)所代表的風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)行匹配。A選項(xiàng)，恐怖威脅通常是指由恐怖組織或個(gè)人實(shí)施的暴力、破壞等行為，其目的是制造恐慌、影響社會(huì)穩(wěn)定等。而題干中明確表明是地震導(dǎo)致光纜斷裂，并非恐怖威脅相關(guān)的行為造成的，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)，自然災(zāi)害是指給人類生存帶來危害或損害人類生活環(huán)境的自然現(xiàn)象，如地震、火山爆發(fā)、海嘯等。題干中提到2018年中國(guó)四川地區(qū)發(fā)生地震，地震屬于自然災(zāi)害，且該地震造成光纜斷裂，進(jìn)而使多家商業(yè)銀行的通信和業(yè)務(wù)受到影響，這完全符合自然災(zāi)害引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的情況，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，業(yè)務(wù)外包是指企業(yè)將部分業(yè)務(wù)委托給外部專業(yè)機(jī)構(gòu)或個(gè)人來完成。而題干中并沒有提到任何業(yè)務(wù)外包相關(guān)的內(nèi)容，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，監(jiān)管規(guī)定是指監(jiān)管部門制定的一系列規(guī)章制度，目的是規(guī)范市場(chǎng)主體的行為。題干中沒有涉及監(jiān)管規(guī)定相關(guān)的信息，所以D選項(xiàng)不符合。綜上，本題正確答案是B。第二部分多選題(30題)1、在引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部流程因素中，引起財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤的主要原因有()。

A.財(cái)會(huì)制度不完善

B.管理流程不清晰

C.財(cái)會(huì)系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷

D.結(jié)算／支付系統(tǒng)延遲

E.文件／合同缺陷

【答案】：ABC"

【解析】引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部流程因素中，財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤指在財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)中出現(xiàn)錯(cuò)誤。A選項(xiàng)，財(cái)會(huì)制度不完善會(huì)導(dǎo)致財(cái)務(wù)工作缺乏明確規(guī)范和準(zhǔn)則，容易引發(fā)財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤；B選項(xiàng)，管理流程不清晰會(huì)使財(cái)務(wù)工作在執(zhí)行過程中產(chǎn)生混亂，分工不明確、工作銜接不暢等問題都可能引發(fā)財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤；C選項(xiàng)，財(cái)會(huì)系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷，比如系統(tǒng)功能不完善、數(shù)據(jù)處理不準(zhǔn)確等，會(huì)直接影響財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的記錄、核算等工作，從而引發(fā)財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤。而D選項(xiàng)結(jié)算／支付系統(tǒng)延遲主要影響資金的結(jié)算和支付及時(shí)性，并非直接引起財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤；E選項(xiàng)文件／合同缺陷更多影響的是合同管理和相關(guān)業(yè)務(wù)的合規(guī)性等方面，與財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤的關(guān)聯(lián)性不大。所以引起財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤的主要原因是ABC。"2、在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，通常將金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為（）三大類。

A.非預(yù)期損失

B.災(zāi)難性損失

C.非可控性損失

D.可控性損失

E.預(yù)期損失

【答案】：AB"

【解析】在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐里，金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失可分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失三大類。預(yù)期損失是基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)分析能夠預(yù)先估計(jì)到的損失；非預(yù)期損失是在預(yù)期損失之外，由不確定因素引發(fā)的可能超出預(yù)期的損失；災(zāi)難性損失則是指極端情況下發(fā)生的、可能對(duì)銀行造成毀滅性打擊的重大損失。所以本題正確答案為AB。"3、下列哪些信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)的變化，反映了企業(yè)客戶所在行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)上升？（）

A.資本積累率下降

B.行業(yè)凈資產(chǎn)收益率下降

C.行業(yè)盈虧系數(shù)下降

D.勞動(dòng)生產(chǎn)率下降

E.行業(yè)銷售利潤(rùn)率下降

【答案】：ABD

【解析】逐一分析各內(nèi)容對(duì)企業(yè)客戶所在行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的反映：-A資本積累率下降，表明企業(yè)資本積累能力減弱，意味著企業(yè)可能在行業(yè)中發(fā)展受限、盈利能力下降，側(cè)面反映出所在行業(yè)整體發(fā)展不佳，存在風(fēng)險(xiǎn)上升情況。-B行業(yè)凈資產(chǎn)收益率下降，說明行業(yè)內(nèi)企業(yè)利用自有資本獲取收益的能力降低，反映出行業(yè)整體盈利水平下滑，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)上升。-C行業(yè)盈虧系數(shù)是衡量行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)程度的關(guān)鍵指標(biāo)之一，盈虧系數(shù)越小，表明行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)越小，所以行業(yè)盈虧系數(shù)下降意味著行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)降低，并非上升。-D勞動(dòng)生產(chǎn)率下降，體現(xiàn)出行業(yè)內(nèi)生產(chǎn)效率降低，企業(yè)成本可能增加、競(jìng)爭(zhēng)力下降，這反映了行業(yè)整體運(yùn)營(yíng)情況變差，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)上升。-E行業(yè)銷售利潤(rùn)率下降，意味著行業(yè)內(nèi)企業(yè)通過銷售獲取利潤(rùn)的能力減弱，反映出行業(yè)整體獲利能力不佳，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)上升情況。綜上所述，資本積累率下降、行業(yè)凈資產(chǎn)收益率下降、勞動(dòng)生產(chǎn)率下降反映了企業(yè)客戶所在行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)上升，正確答案選ABD。4、商業(yè)銀行通?？梢圆捎孟铝心男┦侄喂芾硇庞蔑L(fēng)險(xiǎn)？（）

A.授信權(quán)限管理

B.加強(qiáng)信貸審批

C.加強(qiáng)貸后管理

D.風(fēng)險(xiǎn)緩釋

E.限額管理

【答案】：ABCD

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行管理信用風(fēng)險(xiǎn)的手段。A選項(xiàng)授信權(quán)限管理，是指商業(yè)銀行對(duì)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)或個(gè)人所規(guī)定的在業(yè)務(wù)范圍內(nèi)可以給予客戶的最大授信額度。通過合理的授信權(quán)限管理，能夠控制信用風(fēng)險(xiǎn)敞口，避免過度授信給信用不佳的客戶，從而有效管理信用風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)加強(qiáng)信貸審批，在客戶申請(qǐng)貸款時(shí)，進(jìn)行嚴(yán)格的審查，包括對(duì)客戶的信用狀況、還款能力、經(jīng)營(yíng)情況等多方面進(jìn)行評(píng)估。只有符合一定標(biāo)準(zhǔn)的客戶才能獲得貸款，這樣可以從源頭上篩選掉可能存在較高信用風(fēng)險(xiǎn)的客戶，降低信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。C選項(xiàng)加強(qiáng)貸后管理，在貸款發(fā)放后，持續(xù)關(guān)注客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、資金使用情況、還款情況等。及時(shí)發(fā)現(xiàn)客戶可能出現(xiàn)的信用風(fēng)險(xiǎn)隱患，并采取相應(yīng)的措施，如提前收回貸款、調(diào)整貸款條件等，以控制信用風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)緩釋，是指通過采取抵押、質(zhì)押、保證等方式，降低信用風(fēng)險(xiǎn)的影響。當(dāng)客戶違約時(shí)，商業(yè)銀行可以通過處置抵押物、質(zhì)押物或要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任等方式，減少損失，從而有效管理信用風(fēng)險(xiǎn)。E選項(xiàng)限額管理主要是對(duì)商業(yè)銀行的各類業(yè)務(wù)設(shè)定一定的限額，如交易限額、風(fēng)險(xiǎn)限額等，它更多地是用于控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等其他類型的風(fēng)險(xiǎn)，而非直接針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理手段。綜上所述，答案選ABCD。5、依據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》，屬于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)暴露類指標(biāo)

B.風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)

C.風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)

D.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別類指標(biāo)

E.風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)

【答案】：BC"

【解析】《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)分為風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)三大類。所以B選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)和C選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)屬于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)。而A選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)暴露類指標(biāo)和D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別類指標(biāo)并不在《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》所規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)范圍內(nèi)。故本題正確答案選BC。"6、下列對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的理解，正確的有（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源應(yīng)當(dāng)具有高度的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和充足性

B.風(fēng)險(xiǎn)模型應(yīng)當(dāng)能夠真實(shí)反映商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況

C.應(yīng)確保所開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)模型準(zhǔn)確并長(zhǎng)期有效

D.深刻理解不同風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的優(yōu)缺點(diǎn)，采用多種分析手段相互補(bǔ)充

E.所采用的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法/模型越高級(jí)，計(jì)量出來的風(fēng)險(xiǎn)越準(zhǔn)確

【答案】：ABD

【解析】A正確，風(fēng)險(xiǎn)模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源具有高度的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和充足性是保證風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量可靠性的基礎(chǔ)。真實(shí)準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)能讓模型有效模擬風(fēng)險(xiǎn)狀況，充足的數(shù)據(jù)可以使模型更具普適性和穩(wěn)定性，避免因數(shù)據(jù)缺失或偏差導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量不準(zhǔn)確。B正確，風(fēng)險(xiǎn)模型的核心作用就是真實(shí)反映商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況。只有準(zhǔn)確反映實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)，模型才能為商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供有效的支持，幫助銀行識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)。C錯(cuò)誤，盡管應(yīng)保證風(fēng)險(xiǎn)模型準(zhǔn)確，但由于市場(chǎng)環(huán)境、業(yè)務(wù)模式等不斷變化，風(fēng)險(xiǎn)特征也會(huì)隨之改變，很難保證模型長(zhǎng)期有效，需要對(duì)模型進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)和更新。D正確，不同的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法各有優(yōu)缺點(diǎn)，采用多種分析手段相互補(bǔ)充，可以更全面、準(zhǔn)確地計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)。單一的計(jì)量方法可能存在局限性，多種方法結(jié)合能從不同角度評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的準(zhǔn)確性和可靠性。E錯(cuò)誤，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法/模型并非越高級(jí)計(jì)量出來的風(fēng)險(xiǎn)就越準(zhǔn)確。高級(jí)的方法或模型可能對(duì)數(shù)據(jù)質(zhì)量、計(jì)算能力等要求較高，如果不滿足這些條件，或者不適合銀行的實(shí)際情況，可能會(huì)導(dǎo)致計(jì)量結(jié)果不準(zhǔn)確。同時(shí)，復(fù)雜模型也可能存在理解和應(yīng)用上的困難，增加操作風(fēng)險(xiǎn)。綜上，正確的有ABD。7、X銀行與Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心簽訂為期10年的IT系統(tǒng)外包合同，一旦X銀行的IT系統(tǒng)發(fā)生嚴(yán)重故障，Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心將保證X銀行的業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)行。針對(duì)以上案例分析，下列描述正確的有（）。

A.非核心業(yè)務(wù)外包有利于銀行將工作重點(diǎn)放在核心業(yè)務(wù)上

B.外包服務(wù)最終責(zé)任人依然是X銀行

C.X銀行旨在通過業(yè)務(wù)外包來轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)

D.業(yè)務(wù)外包和保險(xiǎn)一樣，都能夠從根本上規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)

E.業(yè)務(wù)外包本身也可能存在風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ABC

【解析】A選項(xiàng)正確，將IT系統(tǒng)業(yè)務(wù)外包屬于非核心業(yè)務(wù)外包，銀行將非核心業(yè)務(wù)外包后，能夠把更多的精力和資源集中在核心業(yè)務(wù)上，從而有利于銀行將工作重點(diǎn)放在核心業(yè)務(wù)上。B選項(xiàng)正確，雖然X銀行把IT系統(tǒng)業(yè)務(wù)外包給了Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心，但外包服務(wù)最終責(zé)任人依然是X銀行，X銀行需要對(duì)外包業(yè)務(wù)的整體情況負(fù)責(zé)。C選項(xiàng)正確，X銀行與Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心簽訂IT系統(tǒng)外包合同，當(dāng)IT系統(tǒng)發(fā)生嚴(yán)重故障時(shí)由Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心保證業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)行，這表明X銀行旨在通過業(yè)務(wù)外包來轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，業(yè)務(wù)外包和保險(xiǎn)都不能從根本上規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)務(wù)外包只是將一部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給了外包商，但仍然存在外包商違約、服務(wù)質(zhì)量不達(dá)標(biāo)等風(fēng)險(xiǎn)；保險(xiǎn)也只是對(duì)可能發(fā)生的損失進(jìn)行一定程度的補(bǔ)償，而不能完全消除風(fēng)險(xiǎn)。E選項(xiàng)錯(cuò)誤，題干僅描述了X銀行的業(yè)務(wù)外包安排及Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心的保障責(zé)任，未體現(xiàn)業(yè)務(wù)外包本身可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，與題目要求的對(duì)題干案例分析描述正確的內(nèi)容無關(guān)。綜上，答案選ABC。8、下列關(guān)于違約的說法中，正確的有（）。

A.目前我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)內(nèi)存在統(tǒng)一的違約定義

B.違約定義是《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評(píng)級(jí)法的最重要定義

C.違約的定義是估計(jì)違約概率(PD)、違約損失率(LGD)、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露(EAD)等信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)的基礎(chǔ)

D.體現(xiàn)了商業(yè)銀行以客戶為中心的信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念

E.債務(wù)人破產(chǎn)可以視為違約

【答案】：BCD

【解析】B正確，違約定義是《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評(píng)級(jí)法的最重要定義，它為內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的有效運(yùn)行提供了關(guān)鍵基礎(chǔ)，使得銀行能夠更準(zhǔn)確地衡量信用風(fēng)險(xiǎn)。C正確，違約的定義是估