2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理歷年高頻難、易錯(cuò)點(diǎn)100題模擬試題第一部分單選題(50題)1、關(guān)于久期分析，下列說法正確的是（）。

A.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，可以很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

B.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C.久期分析只能計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響

D.對(duì)于利率的大幅變動(dòng)，久期分析的結(jié)果仍能保證準(zhǔn)確性

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)久期分析的相關(guān)知識(shí)，對(duì)每個(gè)內(nèi)容逐一分析：-A：標(biāo)準(zhǔn)久期分析法主要衡量的是利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，它不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是一種較為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)，標(biāo)準(zhǔn)久期分析法難以全面準(zhǔn)確地涵蓋這類風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。-B：基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會(huì)對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利影響。標(biāo)準(zhǔn)久期分析法側(cè)重于對(duì)利率敏感性資產(chǎn)和負(fù)債的久期進(jìn)行分析，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)正確。-C：久期分析不僅能計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響，還能衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。-D：久期分析是基于利率變動(dòng)與價(jià)格變動(dòng)之間的線性關(guān)系進(jìn)行的分析方法，對(duì)于利率的大幅變動(dòng)，這種線性關(guān)系不再成立，久期分析的結(jié)果會(huì)出現(xiàn)較大偏差，不能保證準(zhǔn)確性，該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。2、在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，（）對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.高級(jí)管理層

D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任主體的相關(guān)知識(shí)。A項(xiàng)：董事會(huì)是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)和管理負(fù)有最終責(zé)任，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，董事會(huì)要確保銀行建立并實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，承擔(dān)最終責(zé)任，所以A項(xiàng)正確。B項(xiàng)：監(jiān)事會(huì)主要負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層及其成員履行職責(zé)的情況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理并不承擔(dān)最終責(zé)任，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)：高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)的決策，組織開展各項(xiàng)具體的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面執(zhí)行相關(guān)政策，但并非承擔(dān)最終責(zé)任，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)管理部門則是具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理的日常工作，制定和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)程序和措施，為銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提供支持，但不是承擔(dān)最終責(zé)任的主體，故D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案選A。3、對(duì)于商業(yè)銀行而言，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的主要作用不包括（）

A.使業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間及時(shí)知道和保持各自的風(fēng)險(xiǎn)語言（術(shù)語）

B.利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部事件、活動(dòng)、狀況的信息，為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和目標(biāo)實(shí)施提供支持

C.明確員工在實(shí)施和支持全面風(fēng)險(xiǎn)管理中的角色和職責(zé)

D.確保對(duì)有效全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識(shí)

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的主要作用，需要對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析，判斷其是否屬于風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的主要作用。A項(xiàng)：使業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間及時(shí)知道和保持各自的風(fēng)險(xiǎn)語言（術(shù)語）并非風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的主要作用。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告更側(cè)重于傳遞風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的關(guān)鍵信息、支持風(fēng)險(xiǎn)管理決策等方面，而統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)語言通常是風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)中其他環(huán)節(jié)的工作重點(diǎn)，所以該項(xiàng)符合題意。B項(xiàng)：利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部事件、活動(dòng)、狀況的信息，為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和目標(biāo)實(shí)施提供支持，這是風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的重要作用之一。通過收集和整合各類信息，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告能夠?yàn)殂y行的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)提供數(shù)據(jù)依據(jù)和決策參考，助力銀行實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)。C項(xiàng)：明確員工在實(shí)施和支持全面風(fēng)險(xiǎn)管理中的角色和職責(zé)，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告可以將風(fēng)險(xiǎn)管理的要求和責(zé)任清晰地傳達(dá)給各個(gè)崗位的員工，讓他們清楚自己在風(fēng)險(xiǎn)管理中的具體職責(zé)，從而推動(dòng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效開展。D項(xiàng)：確保對(duì)有效全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識(shí)，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告可以向銀行內(nèi)部各層級(jí)人員傳達(dá)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要意義和目標(biāo)，提高全員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重視程度，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念的深入人心。綜上，答案是A。4、某客戶一筆2000萬元的貸款，其中有1200萬元國(guó)債質(zhì)押，其余是保證。假如該客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%，則該筆貸款的預(yù)期損失是（）。

A.8萬元

B.7.2萬元

C.4.8萬元

D.3.2萬元

【答案】：D

【解析】首先，明確預(yù)期損失的計(jì)算公式為：預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×風(fēng)險(xiǎn)暴露。該客戶貸款總額為2000萬元，其中1200萬元有國(guó)債質(zhì)押，那么無質(zhì)押部分（即風(fēng)險(xiǎn)暴露）為2000-1200=800萬元。已知客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%。將數(shù)據(jù)代入公式可得預(yù)期損失=1%×40%×800=3.2萬元，所以答案選D。5、下列關(guān)于客戶信用評(píng)級(jí)與債項(xiàng)評(píng)級(jí)的說法，正確的是（）。

A.在某一時(shí)點(diǎn)，同一債務(wù)人可能有不同的客戶信用評(píng)級(jí)

B.在某一時(shí)點(diǎn)，同一債務(wù)人的不同交易可能會(huì)有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)

C.客戶信用評(píng)級(jí)主要針對(duì)客戶的每筆具體債項(xiàng)進(jìn)行評(píng)級(jí)

D.債項(xiàng)評(píng)級(jí)是在假設(shè)客戶尚未違約的情況下，針對(duì)每筆債項(xiàng)本身的特點(diǎn)預(yù)測(cè)債項(xiàng)可能的損失率?

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)客戶信用評(píng)級(jí)和債項(xiàng)評(píng)級(jí)概念的理解。A選項(xiàng)，在某一時(shí)點(diǎn)，同一債務(wù)人的客戶信用評(píng)級(jí)是唯一的，因?yàn)榭蛻粜庞迷u(píng)級(jí)是對(duì)債務(wù)人整體信用狀況的評(píng)估，不會(huì)出現(xiàn)同一債務(wù)人有不同的客戶信用評(píng)級(jí)情況，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，在某一時(shí)點(diǎn)，同一債務(wù)人的不同交易可能由于交易的性質(zhì)、擔(dān)保情況、還款優(yōu)先順序等每筆交易自身特點(diǎn)不同，而會(huì)有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)，所以B正確。C選項(xiàng)，客戶信用評(píng)級(jí)是對(duì)客戶整體的信用狀況進(jìn)行評(píng)估，并非主要針對(duì)客戶的每筆具體債項(xiàng)進(jìn)行評(píng)級(jí)，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，債項(xiàng)評(píng)級(jí)是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對(duì)每筆債項(xiàng)本身的特點(diǎn)預(yù)測(cè)債項(xiàng)可能的損失率，而不是假設(shè)客戶尚未違約，所以D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。6、下列關(guān)于巴塞爾協(xié)議Ⅲ的說法錯(cuò)誤的是（）。

A.大幅度提高高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的資本要求

B.重新界定監(jiān)管資本的構(gòu)成，強(qiáng)調(diào)優(yōu)先股在監(jiān)管資本中的核心地位

C.建立逆周期資本監(jiān)管機(jī)制

D.提高了資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ的相關(guān)內(nèi)容，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析：-**A選項(xiàng)**：巴塞爾協(xié)議Ⅲ大幅度提高了高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的資本要求，旨在增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，降低高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)可能帶來的潛在損失，該說法正確。-**B選項(xiàng)**：巴塞爾協(xié)議Ⅲ重新界定監(jiān)管資本的構(gòu)成，強(qiáng)調(diào)核心一級(jí)資本在監(jiān)管資本中的核心地位，而不是優(yōu)先股。核心一級(jí)資本主要包括普通股和留存收益等，具有最高的損失吸收能力。所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。-**C選項(xiàng)**：建立逆周期資本監(jiān)管機(jī)制是巴塞爾協(xié)議Ⅲ的重要內(nèi)容之一。逆周期資本要求可以在經(jīng)濟(jì)上行期增加銀行的資本儲(chǔ)備，以應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行期可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，平滑經(jīng)濟(jì)周期對(duì)銀行體系的影響，該說法正確。-**D選項(xiàng)**：巴塞爾協(xié)議Ⅲ提高了資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，要求銀行持有更高比例的資本，以增強(qiáng)銀行的穩(wěn)健性和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。該說法正確。綜上，答案選B。7、某筆1000萬美元貸款的借款人在開曼群島注冊(cè)成立，經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)和實(shí)際業(yè)務(wù)均在泰國(guó)，主要原材料來自俄羅斯，產(chǎn)品主要銷往英國(guó)。該筆業(yè)務(wù)敞口風(fēng)險(xiǎn)主體最終所屬國(guó)為

A.泰國(guó)

B.開曼群島

C.英國(guó)

D.俄羅斯

【答案】：A

【解析】業(yè)務(wù)敞口風(fēng)險(xiǎn)主體最終所屬國(guó)一般根據(jù)借款人經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)和實(shí)際業(yè)務(wù)所在地來確定。本題中借款人雖然在開曼群島注冊(cè)成立，但經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)和實(shí)際業(yè)務(wù)均在泰國(guó)，而原材料來源地和產(chǎn)品銷售地并非判斷業(yè)務(wù)敞口風(fēng)險(xiǎn)主體最終所屬國(guó)的關(guān)鍵因素。所以該筆業(yè)務(wù)敞口風(fēng)險(xiǎn)主體最終所屬國(guó)為泰國(guó)，應(yīng)選A。"8、風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量

B.對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)

C.交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)

D.交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量

【答案】：C

【解析】該題目考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件的區(qū)分。A選項(xiàng)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量，是對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露這一情況進(jìn)行量化計(jì)算的過程；B選項(xiàng)對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)，主要側(cè)重于確定交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)的價(jià)格；D選項(xiàng)交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量，是對(duì)特定風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的量化計(jì)算。而C選項(xiàng)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)，重點(diǎn)在于數(shù)據(jù)本身，與其他側(cè)重于計(jì)量、定價(jià)等動(dòng)作的有所不同。這里強(qiáng)調(diào)的是數(shù)據(jù)，并非相關(guān)的操作行為，所以答案選C。"9、下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說法．正確的是（）。

A.對(duì)大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款并不是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源。

B.信用風(fēng)險(xiǎn)只存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中

C.對(duì)衍生產(chǎn)品而言，對(duì)手違約造成的損失雖然會(huì)小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失不容忽視

D.從投資組合角度出發(fā)，交易對(duì)手的信用級(jí)別下降不會(huì)給投資組合帶來損失

【答案】：C

【解析】逐一分析各選項(xiàng)：A.對(duì)大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來源，而不是“并不是”，A錯(cuò)誤。B.信用風(fēng)險(xiǎn)不僅存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，B錯(cuò)誤。C.對(duì)衍生產(chǎn)品而言，對(duì)手違約造成的損失雖然會(huì)小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失不容忽視，此說法正確。D.從投資組合角度出發(fā)，交易對(duì)手的信用級(jí)別下降會(huì)給投資組合帶來損失，而非“不會(huì)”，D錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。10、按照國(guó)際慣例，下列關(guān)于信用評(píng)定方法的說法，正確的是（）。

A.對(duì)企業(yè)采用評(píng)級(jí)方法，對(duì)個(gè)人客戶采用評(píng)分方法

B.對(duì)企業(yè)采用評(píng)分方法，對(duì)個(gè)人客戶采用評(píng)級(jí)方法

C.對(duì)企業(yè)客戶和個(gè)人客戶都采用評(píng)級(jí)方法

D.對(duì)企業(yè)客戶和個(gè)人客戶都采用評(píng)分方法

【答案】：A

【解析】按照國(guó)際慣例，在信用評(píng)定時(shí)，對(duì)于企業(yè)一般采用評(píng)級(jí)方法，評(píng)級(jí)是對(duì)企業(yè)整體信用狀況進(jìn)行全面、綜合的評(píng)估和等級(jí)劃分，考量的是企業(yè)多方面的因素，如企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)實(shí)力、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、信用歷史等；而對(duì)于個(gè)人客戶通常采用評(píng)分方法，評(píng)分是依據(jù)個(gè)人的一些特定指標(biāo)和數(shù)據(jù)，如信用歷史記錄、收入水平、負(fù)債情況等給予一個(gè)量化的分?jǐn)?shù)來反映其信用狀況。所以A表述正確。B將企業(yè)和個(gè)人采用的信用評(píng)定方法說反了；C對(duì)企業(yè)和個(gè)人都采用評(píng)級(jí)方法不符合國(guó)際慣例；D對(duì)企業(yè)和個(gè)人都采用評(píng)分方法也不符合國(guó)際慣例。因此本題正確答案是A。"11、當(dāng)市場(chǎng)資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時(shí)，可能會(huì)出現(xiàn)期限短而收益率高、期限長(zhǎng)而收益率低的情況，這種情況反映的收益率曲線的類型是（）。

A.水平收益率曲線

B.波動(dòng)收益率曲線

C.正向收益率曲線

D.反向收益率曲線

【答案】：D

【解析】本題主要考查不同類型收益率曲線的特征。A項(xiàng)，水平收益率曲線意味著不同期限債券的收益率相等，即無論期限長(zhǎng)短，收益率都保持在同一水平，這與題干中期限短收益率高、期限長(zhǎng)收益率低的描述不符，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，波動(dòng)收益率曲線并非標(biāo)準(zhǔn)的收益率曲線類型表述，一般常見的收益率曲線類型為正向、反向和水平等，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，正向收益率曲線的特點(diǎn)是收益率隨著期限的延長(zhǎng)而上升，也就是期限長(zhǎng)的收益率高，期限短的收益率低，這與題干所描述的情況相反，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，反向收益率曲線正好體現(xiàn)了期限短而收益率高、期限長(zhǎng)而收益率低的特征，與題干中當(dāng)市場(chǎng)資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時(shí)出現(xiàn)的情況相符合，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。12、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，采用操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行，應(yīng)具備至少_________年觀測(cè)期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，初次使用高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行，可使用_________年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。（）

A.5；3

B.6；4

C.5；4

D.6；5

【答案】：A

【解析】依據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，采用操作風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)具備至少5年觀測(cè)期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，對(duì)于初次使用高級(jí)計(jì)量法的商業(yè)銀行，可使用3年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。所以本題正確答案為A。"13、下列不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)的是（）

A.代客理財(cái)產(chǎn)品受利率波動(dòng)造成損失

B.委托方偽造收付款憑證騙取資金

C.業(yè)務(wù)員貪污或截留代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)

D.客戶通過代理收付款進(jìn)行洗錢活動(dòng)

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)是指在代理業(yè)務(wù)過程中，由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A.代客理財(cái)產(chǎn)品受利率波動(dòng)造成損失。利率波動(dòng)屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素，是由市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致的資產(chǎn)價(jià)值變化，并非代理業(yè)務(wù)操作過程中的失誤或問題引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)。B.委托方偽造收付款憑證騙取資金，這是在代理業(yè)務(wù)的操作環(huán)節(jié)中，因外部人員（委托方）的欺詐行為，利用偽造憑證的手段騙取資金，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的外部欺詐范疇。C.業(yè)務(wù)員貪污或截留代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)，這是內(nèi)部人員（業(yè)務(wù)員）在代理業(yè)務(wù)操作中，通過不正當(dāng)手段侵占手續(xù)費(fèi)，屬于內(nèi)部人員操作不當(dāng)引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。D.客戶通過代理收付款進(jìn)行洗錢活動(dòng)，在代理收付款業(yè)務(wù)過程中，銀行需要對(duì)客戶交易進(jìn)行合規(guī)審查，客戶利用代理業(yè)務(wù)進(jìn)行洗錢活動(dòng)，反映出代理業(yè)務(wù)操作過程中可能存在審查不嚴(yán)格等問題，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選A。14、按照巴塞爾委員會(huì)的分類，下列屬于流動(dòng)性最差的資產(chǎn)的是（）。

A.在中央銀行的市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債券

B.無法出售的貸款

C.可以出售，但在不利情況下可能會(huì)喪失流動(dòng)性的證券

D.商業(yè)銀行可出售的貸款組合

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同資產(chǎn)流動(dòng)性的理解，關(guān)鍵在于明確流動(dòng)性最差資產(chǎn)的特征并據(jù)此對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析判斷。A項(xiàng)，在中央銀行的市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債券，這類債券通常具有較高的市場(chǎng)認(rèn)可度和良好的交易活躍度。在金融市場(chǎng)中，政府債券是一種較為優(yōu)質(zhì)的抵押品，可通過抵押迅速獲得資金，其交易相對(duì)容易，能在較短時(shí)間內(nèi)實(shí)現(xiàn)資金的回籠，所以具有較強(qiáng)的流動(dòng)性，不符合流動(dòng)性最差資產(chǎn)的要求。B項(xiàng)，無法出售的貸款意味著該資產(chǎn)難以在市場(chǎng)上進(jìn)行交易變現(xiàn)。由于不能進(jìn)行售賣，當(dāng)銀行等金融機(jī)構(gòu)面臨資金需求時(shí)，無法通過出售該貸款來獲取現(xiàn)金，其資金回收的途徑受到極大限制，因此屬于流動(dòng)性最差的資產(chǎn)，該項(xiàng)正確。C項(xiàng)，可以出售，但在不利情況下可能會(huì)喪失流動(dòng)性的證券，雖然在不利情況下存在流動(dòng)性問題，但在正常市場(chǎng)環(huán)境下還是能夠進(jìn)行交易的，相較于無法出售的資產(chǎn)，其在一定程度上仍有變現(xiàn)的可能性，所以其流動(dòng)性并非最差。D項(xiàng)，商業(yè)銀行可出售的貸款組合同樣具備在市場(chǎng)上進(jìn)行交易的能力。商業(yè)銀行可以根據(jù)自身情況和市場(chǎng)需求，將貸款組合出售給其他金融機(jī)構(gòu)或投資者以獲取資金，說明它具有一定的流動(dòng)性，并非流動(dòng)性最差的資產(chǎn)。綜上，答案選B。15、缺口分析側(cè)重于計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行（）的影響。

A.短期收益

B.長(zhǎng)期收益

C.中期收益

D.經(jīng)濟(jì)價(jià)值

【答案】：A

【解析】缺口分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的一種方法，當(dāng)期一般指短期，所以缺口分析側(cè)重于計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響。故答案選A。"16、下列選項(xiàng)中，()是一個(gè)國(guó)家乃至全球經(jīng)濟(jì)和金融體系的核心支柱。

A.保險(xiǎn)公司

B.證券公司

C.銀行中介

D.商業(yè)銀行

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)國(guó)家乃至全球經(jīng)濟(jì)和金融體系核心支柱的認(rèn)識(shí)。A項(xiàng)，保險(xiǎn)公司主要是通過收取保費(fèi)，在被保險(xiǎn)人發(fā)生約定的風(fēng)險(xiǎn)事故時(shí)給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，其業(yè)務(wù)側(cè)重于風(fēng)險(xiǎn)保障和風(fēng)險(xiǎn)管理，雖然在經(jīng)濟(jì)和金融體系中也有重要作用，但并非核心支柱。B項(xiàng)，證券公司主要從事證券發(fā)行、承銷、交易、投資咨詢等業(yè)務(wù)，其業(yè)務(wù)主要集中在證券市場(chǎng)領(lǐng)域，是金融市場(chǎng)的重要參與者，但不是經(jīng)濟(jì)和金融體系的核心。C項(xiàng)，銀行中介是一個(gè)較為寬泛的概念，它涵蓋了各類從事資金融通中介服務(wù)的機(jī)構(gòu)，表述不夠具體和準(zhǔn)確。D項(xiàng)，商業(yè)銀行是金融體系中最重要的金融機(jī)構(gòu)之一，它具有信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造和金融服務(wù)等多種功能。一方面，商業(yè)銀行通過吸收存款和發(fā)放貸款，實(shí)現(xiàn)資金的融通，促進(jìn)社會(huì)資源的有效配置；另一方面，商業(yè)銀行在貨幣政策傳導(dǎo)、貨幣創(chuàng)造等方面發(fā)揮著關(guān)鍵作用，對(duì)國(guó)家乃至全球的經(jīng)濟(jì)和金融穩(wěn)定有著至關(guān)重要的影響。所以，商業(yè)銀行是一個(gè)國(guó)家乃至全球經(jīng)濟(jì)和金融體系的核心支柱。綜上，答案選D。17、商業(yè)銀行對(duì)（）變化的敏感度，最顯著影響其資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。

A.存款準(zhǔn)備金率

B.國(guó)債收益率

C.票據(jù)貼現(xiàn)率

D.存貸款基準(zhǔn)利率

【答案】：D

【解析】存貸款基準(zhǔn)利率是商業(yè)銀行確定存貸款利率的重要參考依據(jù)，存貸款基準(zhǔn)利率的變化會(huì)直接影響商業(yè)銀行存款和貸款的成本與收益，進(jìn)而顯著影響其資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。A選項(xiàng)，存款準(zhǔn)備金率是中央銀行要求的存款準(zhǔn)備金占其存款總額的比例，主要影響的是商業(yè)銀行的可貸資金規(guī)模，對(duì)資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的影響并非最顯著。B選項(xiàng)，國(guó)債收益率主要反映國(guó)債市場(chǎng)的收益情況，與商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)沒有直接的緊密聯(lián)系。C選項(xiàng)，票據(jù)貼現(xiàn)率是指商業(yè)銀行辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)，按一定的利率計(jì)算利息，它對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的影響相對(duì)存貸款基準(zhǔn)利率較小。綜上所述，答案選D。18、操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)．商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排（）。

A.存款準(zhǔn)備金

B.存款保險(xiǎn)

C.經(jīng)濟(jì)資本

D.資本充足率

【答案】：C

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)之一，需要通過一定的資金安排來抵御其可能造成的損失。A選項(xiàng)，存款準(zhǔn)備金是指金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的存款。它主要用于滿足流動(dòng)性需求和調(diào)控貨幣供應(yīng)量，而非專門為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)損失而安排，所以A不正確。B選項(xiàng)，存款保險(xiǎn)是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款。這是為保護(hù)存款人利益、維護(hù)金融穩(wěn)定，并非用于抵御商業(yè)銀行自身操作風(fēng)險(xiǎn)損失，所以B不正確。C選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。操作風(fēng)險(xiǎn)的損失具有不確定性，經(jīng)濟(jì)資本可以作為商業(yè)銀行抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成損失的安排，所以C正確。D選項(xiàng)，資本充足率是指銀行自身資本和加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率，反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。它是衡量銀行資本是否充足的指標(biāo)，并非專門安排來抵御操作風(fēng)險(xiǎn)損失的資金，所以D不正確。綜上，答案選C。19、（）應(yīng)承擔(dān)監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的最終責(zé)任。

A.董事會(huì)

B.高級(jí)管理層

C.操作風(fēng)險(xiǎn)部門

D.合規(guī)部門

【答案】：A

【解析】董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策及制度。操作風(fēng)險(xiǎn)部門主要負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立和實(shí)施，組織開展操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制等工作。合規(guī)部門主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)性審查和監(jiān)督，確保銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。所以應(yīng)承擔(dān)監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性最終責(zé)任的是董事會(huì)，答案選A。"20、作為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的重要計(jì)量和分析方法，缺口分析通常用來衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對(duì)利率變動(dòng)的敏感性，側(cè)重于分析（）。

A.期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

B.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

C.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

D.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】缺口分析是衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對(duì)利率變動(dòng)敏感性的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和分析重要方法，它側(cè)重于重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的分析。重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是指由于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限或重新定價(jià)期限之間存在差異，導(dǎo)致銀行收益因利率變動(dòng)而產(chǎn)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，缺口分析主要就是圍繞這種因期限差異引發(fā)的利率變動(dòng)對(duì)收益的影響來進(jìn)行的，所以該題應(yīng)選B。而期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)主要涉及期權(quán)交易中因期權(quán)價(jià)格變動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)；收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)是指收益率曲線形狀變化導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)；基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)是指因不同金融工具基準(zhǔn)利率不同導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，這些都并非缺口分析主要側(cè)重分析的內(nèi)容。"21、下列選項(xiàng)不屬于銀監(jiān)會(huì)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理要求的是（）。

A.完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序

B.建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制

C.明確股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的權(quán)利、義務(wù)

D.建立以股東利益最大化為目標(biāo)的盈利模式

【答案】：D

【解析】本題考查銀監(jiān)會(huì)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的要求。A選項(xiàng)，完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序，是商業(yè)銀行公司治理的重要內(nèi)容。合理的議事制度和決策程序能夠確保銀行決策的科學(xué)性、民主性和有效性，保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，屬于銀監(jiān)會(huì)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的要求。B選項(xiàng)，建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制，有助于吸引和留住優(yōu)秀人才，并且促使銀行管理人員和員工的行為與銀行的長(zhǎng)期利益和風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)相一致，是良好公司治理的體現(xiàn)，屬于銀監(jiān)會(huì)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的要求。C選項(xiàng)，明確股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的權(quán)利、義務(wù)，能夠規(guī)范各治理主體的行為，使他們?cè)诟髯缘穆氊?zé)范圍內(nèi)履行職責(zé)，避免權(quán)力濫用和責(zé)任推諉，有利于商業(yè)銀行公司治理的有效實(shí)施，屬于銀監(jiān)會(huì)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的要求。D選項(xiàng)，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是在兼顧安全性、流動(dòng)性的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化，同時(shí)還要考慮社會(huì)責(zé)任等多方面因素，而不是單純以股東利益最大化為目標(biāo)建立盈利模式。并且這不屬于銀監(jiān)會(huì)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行公司治理的具體要求。綜上，答案選D。22、關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的定性信息披露的內(nèi)容是指（）。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)情況

B.銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量的頻度

C.逾期的定義

D.不良貸款的定義

【答案】：A

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險(xiǎn)的定性信息披露的內(nèi)容。A.操作風(fēng)險(xiǎn)情況屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的定性信息披露的內(nèi)容，操作風(fēng)險(xiǎn)涉及銀行在運(yùn)營(yíng)過程中由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行披露有助于讓相關(guān)方了解銀行面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，該項(xiàng)正確。B.銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量的頻度，主要是關(guān)于銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)方面，與操作風(fēng)險(xiǎn)的定性信息披露無關(guān)，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。C.逾期的定義通常是在信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)領(lǐng)域提及，用于界定貸款等業(yè)務(wù)中款項(xiàng)超過規(guī)定還款期限的情況，并非操作風(fēng)險(xiǎn)定性信息披露的內(nèi)容，該項(xiàng)錯(cuò)誤。D.不良貸款的定義也是與信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的概念，用于明確哪些貸款屬于質(zhì)量不佳、可能存在損失的情況，不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)定性信息披露范圍，該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案是A。23、關(guān)于市值重估，下列說法正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值每月至少重估一次價(jià)值

B.商業(yè)銀行必須盡可能按照模型確定的價(jià)值計(jì)值

C.商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估的方法是盯市

D.盯模是指以某一個(gè)市場(chǎng)變量作為計(jì)值基礎(chǔ).推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)市值重估相關(guān)知識(shí)的理解。A項(xiàng)：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值，而不是每月至少重估一次價(jià)值，該項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)：商業(yè)銀行在進(jìn)行市值重估時(shí)，應(yīng)盡可能按照市場(chǎng)價(jià)格計(jì)值，而不是按照模型確定的價(jià)值計(jì)值，只有在缺乏可用于市值重估的市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，才可以考慮采用模型等其他方法，該項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)：商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估的方法包括盯市和盯模兩種，并非只有盯市一種方法，該項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)：盯模是指以某一個(gè)市場(chǎng)變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值，該項(xiàng)正確。綜上，答案選D。24、商業(yè)銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口過大而表現(xiàn)出的風(fēng)險(xiǎn)為（），該風(fēng)險(xiǎn)為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要誘因之一。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C.集中度風(fēng)險(xiǎn)

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)類型概念的理解。A項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，重點(diǎn)在于交易對(duì)手的信用狀況導(dǎo)致的違約風(fēng)險(xiǎn)，并非是相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口過大所表現(xiàn)出的風(fēng)險(xiǎn)，所以A項(xiàng)不符合。B項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在戰(zhàn)略管理過程中，由于內(nèi)外部環(huán)境的復(fù)雜性和變動(dòng)性以及主體對(duì)環(huán)境的認(rèn)知能力和適應(yīng)能力的有限性，而導(dǎo)致企業(yè)整體性損失和戰(zhàn)略目標(biāo)無法實(shí)現(xiàn)的可能性，與相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口過大的情況不相關(guān)，所以B項(xiàng)不正確。C項(xiàng)，集中度風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行具有相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口過大而表現(xiàn)出的風(fēng)險(xiǎn)，且該風(fēng)險(xiǎn)為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要誘因之一，符合題意。D項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，它主要側(cè)重于市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)帶來的損失，并非相同或相似屬性業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口過大引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選C。25、下列應(yīng)當(dāng)歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的“內(nèi)部流程”類別的是（）。

A.信貸調(diào)查人員在調(diào)查過程中接受各種形式的賄賂/好處協(xié)助騙貸

B.未在抵押貸款管理辦法中明確規(guī)定“先落實(shí)抵押手續(xù)、后放款”

C.金融機(jī)構(gòu)“重前臺(tái)、輕后臺(tái)”的發(fā)展模式從長(zhǎng)期來看可能導(dǎo)致?lián)p失

D.2008年汶川大地震給當(dāng)?shù)囟嗉疑虡I(yè)銀行造成損失

【答案】：B

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)中的內(nèi)部流程是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、流程設(shè)計(jì)不合理，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)，信貸調(diào)查人員接受賄賂協(xié)助騙貸，這主要體現(xiàn)的是人員因素方面的操作風(fēng)險(xiǎn)，即員工的不當(dāng)行為，而非內(nèi)部流程問題。B選項(xiàng)，未在抵押貸款管理辦法中明確規(guī)定“先落實(shí)抵押手續(xù)、后放款”，屬于業(yè)務(wù)流程缺失，使得貸款發(fā)放的流程設(shè)計(jì)不合理，容易導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)和損失，應(yīng)當(dāng)歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的內(nèi)部流程類別。C選項(xiàng)，金融機(jī)構(gòu)“重前臺(tái)、輕后臺(tái)”的發(fā)展模式可能導(dǎo)致?lián)p失，這屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)范疇，并非內(nèi)部流程類操作風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)，2008年汶川大地震給當(dāng)?shù)囟嗉疑虡I(yè)銀行造成損失，這是由于自然災(zāi)害等外部事件引起的損失，屬于外部事件導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)，而不是內(nèi)部流程問題。綜上所述，答案是B。26、商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法時(shí)，除了回購類交易的有效期限是0.5年外，其他非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限是（）年。

A.3

B.2

C.2.5

D.5

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法時(shí)，非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限。商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法時(shí)，對(duì)于有效期限有明確規(guī)定，其中回購類交易的有效期限是0.5年，而其他非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限是2.5年。A選項(xiàng)3年，不符合相關(guān)規(guī)定；B選項(xiàng)2年，也不正確；D選項(xiàng)5年同樣不是該類非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限。所以本題正確答案為C。27、20世紀(jì)70年代，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論產(chǎn)生于（）階段。

A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式

B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式

C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式

D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式

【答案】：C

【解析】本題考查資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論的產(chǎn)生階段。A選項(xiàng)，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)通過對(duì)資產(chǎn)的選擇和組合來實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制，該階段主要關(guān)注資產(chǎn)的安全性和流動(dòng)性，重點(diǎn)在于優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，并非資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論產(chǎn)生的階段。B選項(xiàng)，負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式側(cè)重于通過主動(dòng)負(fù)債來滿足資金需求和擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，主要是在負(fù)債方面進(jìn)行創(chuàng)新和管理，與資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論的產(chǎn)生沒有直接關(guān)聯(lián)。C選項(xiàng)，20世紀(jì)70年代，隨著金融市場(chǎng)環(huán)境的變化和風(fēng)險(xiǎn)管理需求的提升，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式應(yīng)運(yùn)而生，該模式強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債的綜合管理，將資產(chǎn)和負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)籌考慮、協(xié)調(diào)管理，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論正是產(chǎn)生于這一階段，所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式是一種更為綜合和全面的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，它涵蓋了企業(yè)各個(gè)層面、各種類型的風(fēng)險(xiǎn)，是在資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式之后進(jìn)一步發(fā)展而來的，并非資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論產(chǎn)生的階段。綜上，本題答案選C。28、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》實(shí)施后，通常情況下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于（）。

A.8%和6%

B.11.5%和10.5%

C.11.5%和8%

D.10.5%和6%?

【答案】：B

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，通常情況下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率有不同要求。對(duì)于系統(tǒng)重要性銀行，為了維護(hù)金融體系的穩(wěn)定和安全，其需具備更高的資本儲(chǔ)備以應(yīng)對(duì)可能的金融風(fēng)險(xiǎn)，資本充足率不得低于11.5%；而非系統(tǒng)重要性銀行相對(duì)系統(tǒng)重要性銀行而言，對(duì)金融體系整體穩(wěn)定性的影響程度較小，其資本充足率要求為不得低于10.5%。A選項(xiàng)中8%和6%不符合規(guī)定；C選項(xiàng)8%是非系統(tǒng)重要性銀行核心一級(jí)資本充足率的要求而非資本充足率要求；D選項(xiàng)的6%同樣不符合非系統(tǒng)重要性銀行資本充足率的規(guī)定。所以正確答案是B。"29、市場(chǎng)準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則不包括（）。

A.效益

B.公開

C.便民

D.效率

【答案】：A

【解析】市場(chǎng)準(zhǔn)入通常指的是國(guó)家（政府）對(duì)市場(chǎng)主體資格的確立、審核和確認(rèn)的法律制度，是國(guó)家對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)基本的、初始的干預(yù)，目的是為了防止危害社會(huì)公共利益的市場(chǎng)主體進(jìn)入市場(chǎng)。市場(chǎng)準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則主要有公開、公平、公正、便民、效率等。公開原則要求市場(chǎng)準(zhǔn)入的條件、程序等信息向社會(huì)公開，讓各類市場(chǎng)主體能夠清楚知曉。便民原則強(qiáng)調(diào)在市場(chǎng)準(zhǔn)入過程中要方便申請(qǐng)人，減少其辦事的繁瑣程度。效率原則旨在提高市場(chǎng)準(zhǔn)入的工作效率，縮短辦理時(shí)間，使市場(chǎng)主體能夠盡快進(jìn)入市場(chǎng)開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。而效益并不是市場(chǎng)準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則，效益更多地是市場(chǎng)主體在進(jìn)入市場(chǎng)后經(jīng)營(yíng)過程中所追求的目標(biāo)。因此本題選A。30、在國(guó)際領(lǐng)域，銀行監(jiān)管的目標(biāo)主要是指保護(hù)存款人利益和（）。

A.維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定

B.保護(hù)債權(quán)人利益

C.維護(hù)市場(chǎng)的正常秩序

D.維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心

【答案】：A

【解析】在國(guó)際領(lǐng)域，銀行監(jiān)管具有重要意義。銀行作為金融體系的核心組成部分，其穩(wěn)定運(yùn)行關(guān)乎整個(gè)金融體系的安危和廣大存款人的利益。銀行監(jiān)管的目標(biāo)主要有兩個(gè)方面。一方面是保護(hù)存款人利益。存款人將資金存入銀行，銀行有責(zé)任保障存款人的資金安全。若銀行出現(xiàn)問題，存款人的利益就會(huì)受到損害，所以保護(hù)存款人的利益是銀行監(jiān)管的重要目標(biāo)之一。另一方面是維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定。金融體系是一個(gè)復(fù)雜且相互關(guān)聯(lián)的系統(tǒng)，銀行在其中扮演著關(guān)鍵角色。一旦銀行出現(xiàn)危機(jī)，很可能引發(fā)連鎖反應(yīng)，導(dǎo)致金融體系的動(dòng)蕩，進(jìn)而影響整個(gè)經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行。所以維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定是銀行監(jiān)管的核心目標(biāo)。B選項(xiàng)保護(hù)債權(quán)人利益，雖然在金融活動(dòng)中債權(quán)人利益也需要保護(hù)，但它并非銀行監(jiān)管的主要目標(biāo)。因?yàn)殂y行監(jiān)管更側(cè)重于整個(gè)金融體系和存款人的利益，債權(quán)人利益的保護(hù)在銀行監(jiān)管目標(biāo)中不具有代表性和核心地位。C選項(xiàng)維護(hù)市場(chǎng)的正常秩序，這是金融監(jiān)管的一個(gè)普遍目標(biāo)，但并非銀行監(jiān)管的主要特定目標(biāo)。市場(chǎng)正常秩序的維護(hù)涵蓋了眾多金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)的各個(gè)方面，而銀行監(jiān)管有其更為聚焦的目標(biāo)。D選項(xiàng)維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心，雖然公眾信心對(duì)于銀行業(yè)的穩(wěn)定很重要，但它是建立在保護(hù)存款人利益和維護(hù)金融體系安全穩(wěn)定基礎(chǔ)之上的。如果不能切實(shí)保障存款人利益和金融體系穩(wěn)定，公眾信心也難以真正建立和維護(hù)，所以它不是銀行監(jiān)管的主要目標(biāo)。綜上所述，正確答案是A。31、下列有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理流程的說法，正確的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的目的在于幫助銀行了解自身面臨的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，為下一步的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和防控打好基礎(chǔ)

B.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、風(fēng)險(xiǎn)將導(dǎo)致的后果及嚴(yán)重程度進(jìn)行充分的分析和評(píng)估，從而確定風(fēng)險(xiǎn)水平的過程

C.建立功能強(qiáng)大、動(dòng)態(tài)／交互式的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告系統(tǒng)直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平和研究／開發(fā)能力

D.風(fēng)險(xiǎn)控制可以分為事前控制、事中控制和事后控制

【答案】：C

【解析】A選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的目的在于幫助銀行了解自身面臨的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度，為下一步的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和防控打好基礎(chǔ)，而不是風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、風(fēng)險(xiǎn)將導(dǎo)致的后果及嚴(yán)重程度進(jìn)行充分的分析和評(píng)估，從而確定風(fēng)險(xiǎn)水平的過程，并非風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，建立功能強(qiáng)大、動(dòng)態(tài)／交互式的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告系統(tǒng)直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平和研究／開發(fā)能力，該表述正確。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)經(jīng)過識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧?，進(jìn)行有效管理和控制的過程，一般分為事前控制和事后控制，并非事前、事中、事后控制，所以D錯(cuò)誤。綜上，答案選C。32、超額備付金率的計(jì)算公式為（）。

A.=合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)／未來30日現(xiàn)金凈流出量×100％

B.=流動(dòng)性資產(chǎn)余額／流動(dòng)性負(fù)債余額×100％

C.=流動(dòng)性資產(chǎn)余額／全部負(fù)債余額×100％

D.=[(在中國(guó)人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)／各項(xiàng)存款]×100％

【答案】：D

【解析】本題主要考查超額備付金率的計(jì)算公式。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A項(xiàng)中“合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)／未來30日現(xiàn)金凈流出量×100％”是流動(dòng)性覆蓋率的計(jì)算公式，并非超額備付金率的計(jì)算公式，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)“流動(dòng)性資產(chǎn)余額／流動(dòng)性負(fù)債余額×100％”對(duì)應(yīng)的是流動(dòng)性比例的計(jì)算公式，并非本題所要求的超額備付金率的計(jì)算公式，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)“流動(dòng)性資產(chǎn)余額／全部負(fù)債余額×100％”并不是一個(gè)常見的具有明確金融定義的比率計(jì)算公式，更不是超額備付金率的計(jì)算公式，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)“[(在中國(guó)人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)／各項(xiàng)存款]×100％”是超額備付金率的正確計(jì)算公式，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案是D。33、在操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的方法中，（）是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為九類業(yè)務(wù)條線，對(duì)每一類業(yè)務(wù)條線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別示出對(duì)應(yīng)的資本，然后加總九類業(yè)務(wù)條線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。

A.標(biāo)準(zhǔn)法

B.高級(jí)計(jì)量法

C.基本指標(biāo)法

D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

【答案】：A

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法的相關(guān)知識(shí)。A項(xiàng)：標(biāo)準(zhǔn)法是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為九類業(yè)務(wù)條線，對(duì)每一類業(yè)務(wù)條線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別計(jì)算對(duì)應(yīng)的資本，然后加總九類業(yè)務(wù)條線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求，該項(xiàng)符合題意。B項(xiàng)：高級(jí)計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求，并非本題所描述的方法，該項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)：基本指標(biāo)法以單一的指標(biāo)作為衡量商業(yè)銀行整體操作風(fēng)險(xiǎn)的尺度，并以此為基礎(chǔ)配置操作風(fēng)險(xiǎn)資本，與題干描述不符，該項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)：內(nèi)部評(píng)級(jí)法是商業(yè)銀行進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的方法，用于估計(jì)違約概率、違約損失率等信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，并非操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法，該項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選A。34、下列關(guān)于表外流動(dòng)性的說法，不正確的是（）。

A.表外金融工具較為復(fù)雜

B.可產(chǎn)生流動(dòng)性

C.可消耗流動(dòng)性

D.確定性強(qiáng)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)表外流動(dòng)性相關(guān)知識(shí)點(diǎn)的理解。A選項(xiàng)，表外金融工具涉及多種復(fù)雜的金融創(chuàng)新和交易結(jié)構(gòu)，其交易規(guī)則、風(fēng)險(xiǎn)特征等較為復(fù)雜，該表述正確。B選項(xiàng)，表外業(yè)務(wù)在一定情況下能夠?yàn)榻鹑跈C(jī)構(gòu)產(chǎn)生流動(dòng)性。例如，銀行通過開展表外的信貸承諾業(yè)務(wù)，如果在承諾期內(nèi)客戶未提取資金，銀行可將資金用于其他方面獲取收益，并且在需要時(shí)還可能通過出售表外業(yè)務(wù)的相關(guān)權(quán)益等方式獲取流動(dòng)性，所以表外金融工具可產(chǎn)生流動(dòng)性這一說法正確。C選項(xiàng)，表外業(yè)務(wù)也可能消耗流動(dòng)性。比如，當(dāng)銀行的表外擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)違約情況時(shí)，銀行需要?jiǎng)佑米陨碣Y金進(jìn)行賠付，這就消耗了銀行的流動(dòng)性，所以該選項(xiàng)表述無誤。D選項(xiàng)，表外業(yè)務(wù)往往受到多種不確定因素的影響，如市場(chǎng)環(huán)境變化、客戶信用狀況變化等，其未來的現(xiàn)金流和風(fēng)險(xiǎn)狀況具有較大的不確定性，并非確定性強(qiáng)，所以此項(xiàng)說法不正確。綜上，答案選D。35、下列指標(biāo)的計(jì)算公式中，正確的是（）。

A.資本金收益率=稅后凈收人／資產(chǎn)總額

B.資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資本金總額

C.凈業(yè)務(wù)收益率=(營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出)／資產(chǎn)總額

D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／(營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各指標(biāo)計(jì)算公式來逐一分析各選項(xiàng)。A選項(xiàng)：資本金收益率是用來衡量資本金獲利能力的指標(biāo)，其正確的計(jì)算公式應(yīng)為“資本金收益率=稅后凈收入／資本金總額”，而不是“稅后凈收人／資產(chǎn)總額”，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)：資產(chǎn)收益率反映了資產(chǎn)利用的綜合效果，其計(jì)算公式是“資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資產(chǎn)總額”，并非“稅后凈收入／資本金總額”，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：凈業(yè)務(wù)收益率體現(xiàn)了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的凈收益水平，其計(jì)算公式為“凈業(yè)務(wù)收益率=(營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出)／資產(chǎn)總額”，C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)：非利息收入率衡量的是非利息收入在扣除相關(guān)支出后在營(yíng)業(yè)收入扣除營(yíng)業(yè)支出中的占比，其正確計(jì)算公式是“非利息收入率=非利息收入／營(yíng)業(yè)收入”，而不是“(非利息收入-非利息支出)／(營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出)”，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。36、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能給商業(yè)銀行造成的損失。以下對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險(xiǎn)都可能危及自身聲譽(yù)

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可以通過歷史模擬法進(jìn)行計(jì)量和監(jiān)測(cè)

C.所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險(xiǎn)管理理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的因素

D.有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)共同作用的結(jié)果

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。-A項(xiàng)：商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類繁多，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，幾乎每一種風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生都可能對(duì)銀行的聲譽(yù)產(chǎn)生負(fù)面影響，進(jìn)而危及自身聲譽(yù)，該項(xiàng)認(rèn)識(shí)恰當(dāng)。-B項(xiàng)：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，其形成機(jī)制復(fù)雜，難以精確計(jì)量和監(jiān)測(cè)。而歷史模擬法主要用于衡量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，它通過歷史數(shù)據(jù)來模擬未來可能的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并不適用于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和監(jiān)測(cè)，該項(xiàng)認(rèn)識(shí)不恰當(dāng)。-C項(xiàng)：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)涉及銀行運(yùn)營(yíng)的各個(gè)方面，全體員工在日常工作中的行為和決策都可能影響銀行的聲譽(yù)。因此，所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險(xiǎn)管理理念，嚴(yán)格恪守內(nèi)部流程，從而減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的因素，該項(xiàng)認(rèn)識(shí)恰當(dāng)。-D項(xiàng)：有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理需要有資質(zhì)的管理人員進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃和決策，高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程來保障各項(xiàng)措施的落實(shí)，以及現(xiàn)代信息技術(shù)提供數(shù)據(jù)支持和分析工具，三者共同作用才能實(shí)現(xiàn)良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理效果，該項(xiàng)認(rèn)識(shí)恰當(dāng)。綜上，答案選B。37、下列選項(xiàng)中，商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)為（）。

A.擬定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程

B.建立適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn)

C.協(xié)助其他部門識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制及緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)

D.根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估方法，識(shí)別、監(jiān)測(cè)本部門的操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面的職責(zé)。A選項(xiàng)，擬定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程，這通常是銀行高層管理部門或?qū)ｉT的風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職責(zé)，因?yàn)檫@些政策和規(guī)程需要從全行層面進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃和制定，一線業(yè)務(wù)部門主要負(fù)責(zé)執(zhí)行，而非擬定，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，建立適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn)，同樣是需要綜合考慮全行各個(gè)業(yè)務(wù)條線和風(fēng)險(xiǎn)狀況來制定的，屬于全行層面的宏觀管理工作，一線業(yè)務(wù)部門不具備制定全行統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的職能，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，協(xié)助其他部門識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制及緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)，這更多體現(xiàn)的是一種支持性、協(xié)調(diào)性的工作，一般是風(fēng)險(xiǎn)管理部門或相關(guān)職能部門的工作內(nèi)容，一線業(yè)務(wù)部門的核心任務(wù)是專注于自身業(yè)務(wù)的操作和管理，雖然可能在一定程度上配合其他部門工作，但不是其主要職責(zé)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估方法，一線業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)識(shí)別、監(jiān)測(cè)本部門的操作風(fēng)險(xiǎn)。這與一線業(yè)務(wù)部門直接參與具體業(yè)務(wù)操作，對(duì)本部門業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)最為了解的實(shí)際情況相符合，他們能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)本部門業(yè)務(wù)操作過程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，因此該項(xiàng)是一線業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。38、如果一家銀行的貸款平均額為700億元，存款平均額為900億元，核心存款平均額為300億元，流動(dòng)性資產(chǎn)為200億元，那么該商業(yè)銀行的融資需求等于（）億元。

A.300

B.500

C.600

D.400

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)融資需求的計(jì)算公式來求解該商業(yè)銀行的融資需求。商業(yè)銀行的融資需求等于融資缺口加上流動(dòng)性資產(chǎn)。融資缺口的計(jì)算公式為：融資缺口=貸款平均額-核心存款平均額。###步驟一：計(jì)算融資缺口已知該銀行貸款平均額為700億元，核心存款平均額為300億元，將其代入融資缺口計(jì)算公式可得：融資缺口=700-300=400（億元）###步驟二：計(jì)算融資需求已知流動(dòng)性資產(chǎn)為200億元，由融資需求等于融資缺口加上流動(dòng)性資產(chǎn)，可得：融資需求=融資缺口+流動(dòng)性資產(chǎn)=400+200=600（億元）綜上，答案選C。39、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)（）的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。

A.正相關(guān)

B.無關(guān)

C.負(fù)相關(guān)

D.以上都不對(duì)?

【答案】：C

【解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的概念。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的核心目的是沖銷標(biāo)的資產(chǎn)的潛在損失，這就要求用于對(duì)沖的資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)之間存在特定的關(guān)系。A項(xiàng)，若投資或購買的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)正相關(guān)，意味著當(dāng)標(biāo)的資產(chǎn)收益上升或下降時(shí)，該資產(chǎn)也會(huì)同向變動(dòng)。那么在標(biāo)的資產(chǎn)遭受損失時(shí)，與之正相關(guān)的資產(chǎn)同樣也可能面臨損失，無法起到?jīng)_銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的作用，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，當(dāng)投資或購買的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)無關(guān)時(shí)，該資產(chǎn)的收益變動(dòng)獨(dú)立于標(biāo)的資產(chǎn)，不能保證在標(biāo)的資產(chǎn)出現(xiàn)潛在損失時(shí)，該資產(chǎn)能產(chǎn)生反向的收益來對(duì)沖損失，因此B項(xiàng)也不正確。C項(xiàng)，當(dāng)投資或購買的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)時(shí)，意味著標(biāo)的資產(chǎn)收益上升時(shí)，該資產(chǎn)收益下降；而標(biāo)的資產(chǎn)收益下降（即出現(xiàn)潛在損失）時(shí)，該資產(chǎn)收益上升。這樣就可以用該資產(chǎn)的收益來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)的潛在損失，符合風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的策略性選擇，所以C項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案選C。40、商業(yè)銀行在銀行操作風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估時(shí)，針對(duì)經(jīng)營(yíng)管理過程中的操作風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)施了旨在改變風(fēng)險(xiǎn)可能性和影響強(qiáng)度的管理控制活動(dòng)后，仍然保留的那部分風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.固有風(fēng)險(xiǎn)

C.剩余風(fēng)險(xiǎn)

D.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】該題正確答案為C。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A項(xiàng)非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指發(fā)生于個(gè)別公司的特有事件造成的風(fēng)險(xiǎn)，比如某公司的工人罷工、新產(chǎn)品開發(fā)失敗等，與題干中實(shí)施管理控制活動(dòng)后仍保留的風(fēng)險(xiǎn)概念不相符，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)固有風(fēng)險(xiǎn)，是指在不考慮內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)的前提下，由于內(nèi)部因素和客觀環(huán)境的影響，企業(yè)的賬戶、交易類別和整體財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)生重大錯(cuò)誤的可能性，并非實(shí)施控制活動(dòng)后剩余的風(fēng)險(xiǎn)，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)剩余風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行在實(shí)施了旨在改變風(fēng)險(xiǎn)可能性和影響強(qiáng)度的管理控制活動(dòng)后，仍然保留的那部分風(fēng)險(xiǎn)，與題干描述一致，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指由整體政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等環(huán)境因素對(duì)證券價(jià)格所造成的影響，不能通過分散投資加以消除，與題干所表達(dá)的風(fēng)險(xiǎn)類型不同，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。41、我國(guó)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過（?），流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于（?）。

A.25%、75%

B.75%、25%

C.80%、15%

D.15%、80%?

【答案】：B

【解析】本題主要考查我國(guó)《商業(yè)銀行法》中關(guān)于商業(yè)銀行貸款余額與存款余額比例、流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額比例的規(guī)定。依據(jù)我國(guó)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75%，這樣規(guī)定是為了保證銀行有足夠的資金用于應(yīng)對(duì)客戶的存款支取等需求，避免銀行過度放貸導(dǎo)致資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)過高；同時(shí)，流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于25%，這一規(guī)定旨在確保銀行具備一定的短期償債能力，維持銀行的正常運(yùn)營(yíng)和金融穩(wěn)定。A選項(xiàng)中貸款余額和存款余額比例25%、流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額比例75%不符合法律規(guī)定；C選項(xiàng)80%、15%也不符合法律規(guī)定；D選項(xiàng)15%、80%同樣不符合法律要求。而B選項(xiàng)75%、25%符合《商業(yè)銀行法》的規(guī)定。所以本題正確答案選B。42、根據(jù)我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行不需要計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本的業(yè)務(wù)是（??）。

A.外幣貸款和外匯交易

B.交易性人民幣債券投資

C.外幣債券投資

D.人民幣貸款和墊款

【答案】：D

【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本是指商業(yè)銀行用于彌補(bǔ)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可能帶來損失而需計(jì)提的資本。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要源于金融市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)，如利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格等的變動(dòng)。A選項(xiàng)外幣貸款和外匯交易，涉及外幣，匯率波動(dòng)會(huì)帶來市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，銀行需對(duì)這類業(yè)務(wù)計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本，以應(yīng)對(duì)匯率變動(dòng)可能導(dǎo)致的損失。B選項(xiàng)交易性人民幣債券投資，債券價(jià)格會(huì)隨市場(chǎng)利率、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境等因素波動(dòng)，存在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，所以商業(yè)銀行需要為其計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本。C選項(xiàng)外幣債券投資，不僅面臨債券價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，還受匯率變動(dòng)影響，有較大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，也需要計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本。D選項(xiàng)人民幣貸款和墊款，主要面臨的是信用風(fēng)險(xiǎn)，即借款人可能違約無法按時(shí)還款的風(fēng)險(xiǎn)，而非市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，所以按照我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行不需要對(duì)人民幣貸款和墊款計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本。綜上，答案選D。43、內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)的驗(yàn)證過程和結(jié)果應(yīng)接受（）檢查，負(fù)責(zé)檢查的部門應(yīng)獨(dú)立于驗(yàn)證工作的設(shè)計(jì)和實(shí)施部門。

A.獨(dú)立

B.準(zhǔn)確

C.穩(wěn)定

D.審慎

【答案】：A

【解析】?jī)?nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)的驗(yàn)證需要保證其客觀性和公正性，避免受到驗(yàn)證工作設(shè)計(jì)和實(shí)施部門主觀因素的干擾。獨(dú)立檢查能夠確保檢查過程和結(jié)果不受其他利益相關(guān)部門的影響，更能真實(shí)、準(zhǔn)確地反映內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)驗(yàn)證的實(shí)際情況。準(zhǔn)確主要側(cè)重于數(shù)據(jù)、信息等的正確性，與檢查的獨(dú)立性關(guān)聯(lián)不大；穩(wěn)定強(qiáng)調(diào)的是系統(tǒng)或狀態(tài)的平穩(wěn)、持續(xù)，并非檢查應(yīng)具備的特性；審慎側(cè)重于謹(jǐn)慎、慎重，也不符合這里對(duì)于檢查性質(zhì)的要求。所以應(yīng)該選擇A。"44、（）是指商業(yè)銀行能夠以合理的成本通過各種負(fù)債工具及時(shí)獲得零售或批發(fā)資金的能力。

A.資產(chǎn)流動(dòng)性

B.負(fù)債流動(dòng)性

C.資本流動(dòng)性

D.表外流動(dòng)性

【答案】：B

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行不同流動(dòng)性概念的理解。A項(xiàng)，資產(chǎn)流動(dòng)性是指銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下銷售出去，即銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，并非是通過負(fù)債工具獲得資金的能力，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，負(fù)債流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠以合理的成本通過各種負(fù)債工具及時(shí)獲得零售或批發(fā)資金的能力。題干描述的正是負(fù)債流動(dòng)性的定義，所以B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，資本流動(dòng)性并非商業(yè)銀行流動(dòng)性相關(guān)的常見概念，與題干內(nèi)容無關(guān)，所以C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，表外流動(dòng)性是指商業(yè)銀行通過資產(chǎn)證券化、期權(quán)、掉期等衍生金融工具獲得資金的能力，它不是通過負(fù)債工具獲得資金，和題干中描述的內(nèi)容不相符，所以D項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。45、下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)的是（）。

A.正常貸款遷徙率

B.信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

【答案】：A

【解析】題目考查風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)的范疇。風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)主要是衡量各類風(fēng)險(xiǎn)狀況的指標(biāo)。B選項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，是專門用于衡量信用方面風(fēng)險(xiǎn)水平的，屬于風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)。C選項(xiàng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，用于衡量市場(chǎng)因素變動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)水平，是風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)的重要組成部分。D選項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，是對(duì)流動(dòng)性方面風(fēng)險(xiǎn)水平的量化體現(xiàn)，屬于風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)。而A選項(xiàng)正常貸款遷徙率，它反映的是貸款在不同分類之間的變動(dòng)情況，更多體現(xiàn)的是貸款質(zhì)量的動(dòng)態(tài)變化，并非直接衡量風(fēng)險(xiǎn)水平，不屬于風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)。綜上，答案選A。46、壓力測(cè)試主要采用敏感性分析和()。

A.制作數(shù)據(jù)清單

B.情景分析方法

C.失誤樹分析法

D.專家調(diào)查分析法

【答案】：B

【解析】壓力測(cè)試是一種評(píng)估金融機(jī)構(gòu)或其他系統(tǒng)在極端不利情況下承受風(fēng)險(xiǎn)能力的方法。敏感性分析是壓力測(cè)試的重要手段之一，它主要衡量單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的變化對(duì)資產(chǎn)組合或金融機(jī)構(gòu)價(jià)值的影響。而情景分析方法也是壓力測(cè)試常用的重要方式，它是考慮各種可能的宏觀經(jīng)濟(jì)情景或特定事件情景，評(píng)估這些情景下資產(chǎn)組合或金融機(jī)構(gòu)的表現(xiàn)和潛在損失，與敏感性分析共同構(gòu)成壓力測(cè)試的主要方法。A選項(xiàng)制作數(shù)據(jù)清單并非壓力測(cè)試的主要方法，它只是數(shù)據(jù)收集和整理過程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，與壓力測(cè)試的核心評(píng)估方法無關(guān)。C選項(xiàng)失誤樹分析法主要用于分析系統(tǒng)故障或事故發(fā)生的原因和各種可能的途徑，重點(diǎn)在于找出導(dǎo)致不良事件發(fā)生的各種因素及其邏輯關(guān)系，并非壓力測(cè)試的主要方法。D選項(xiàng)專家調(diào)查分析法是通過專家的經(jīng)驗(yàn)和判斷來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)測(cè)，但它不屬于壓力測(cè)試的主要采用方法，更多應(yīng)用于一些難以用定量方法準(zhǔn)確評(píng)估的場(chǎng)景。所以本題正確答案選B。47、商業(yè)銀行的審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)、審計(jì)的頻率為（）。

A.每三年一次

B.每?jī)赡暌淮?/p>

C.至少每年一次

D.至少每?jī)赡暌淮?/p>

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行審計(jì)部門對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行審查和評(píng)價(jià)的審計(jì)頻率。商業(yè)銀行的審計(jì)部門需要定期對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進(jìn)行獨(dú)立審查和評(píng)價(jià)。這是保障銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系有效運(yùn)行的重要機(jī)制，通過定期審計(jì)能及時(shí)發(fā)現(xiàn)體系中可能存在的問題并加以改進(jìn)。A選項(xiàng)每三年一次，間隔時(shí)間過長(zhǎng)，可能無法及時(shí)發(fā)現(xiàn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系中出現(xiàn)的新問題和潛在風(fēng)險(xiǎn)，不利于銀行及時(shí)調(diào)整和完善管理體系，故該選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)每?jī)赡暌淮危啾热暌淮坞m然間隔時(shí)間有所縮短，但仍然不能很好地滿足及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題的要求，在市場(chǎng)情況快速變化的背景下，可能會(huì)使問題積累，影響銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理效果，所以該選項(xiàng)也不正確。C選項(xiàng)至少每年一次，能夠較為及時(shí)地對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行審查和評(píng)價(jià)。市場(chǎng)環(huán)境時(shí)刻都在發(fā)生變化，銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系也需要不斷適應(yīng)新情況。每年進(jìn)行一次審計(jì)，可以保證銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)體系中存在的問題，并及時(shí)采取措施進(jìn)行改進(jìn)，確保體系的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性，因此該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)至少每?jī)赡暌淮危瑫r(shí)間間隔相對(duì)較長(zhǎng)，不能像每年一次那樣及時(shí)有效地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估，不利于銀行對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)管控，所以該選項(xiàng)不合適。綜上，答案是C。48、根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權(quán)重法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，監(jiān)管類別“優(yōu)”所對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為（）。

A.100％

B.50％

C.70％

D.0

【答案】：C

【解析】根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權(quán)重法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，不同監(jiān)管類別對(duì)應(yīng)不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。監(jiān)管類別“優(yōu)”對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為70%，所以應(yīng)選C。A選項(xiàng)100％并非監(jiān)管類別“優(yōu)”對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；B選項(xiàng)50％也不符合監(jiān)管類別“優(yōu)”的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重規(guī)定；D選項(xiàng)0同樣不是監(jiān)管類別“優(yōu)”所對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。"49、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中，行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境出現(xiàn)惡化的預(yù)警指標(biāo)不包括（）。

A.行業(yè)個(gè)別企業(yè)出現(xiàn)虧損

B.市場(chǎng)需求出現(xiàn)明顯下降

C.行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩

D.金融危機(jī)對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響

【答案】：A

【解析】這是一道關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化預(yù)警指標(biāo)的試題。破題點(diǎn)在于明確哪些情況能夠反映整個(gè)行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境出現(xiàn)惡化，哪些只是個(gè)別企業(yè)的情況。A：行業(yè)個(gè)別企業(yè)出現(xiàn)虧損，這僅僅是個(gè)別現(xiàn)象，不能直接體現(xiàn)整個(gè)行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的惡化。因?yàn)閭€(gè)別企業(yè)虧損可能是由于自身的經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)狀況、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)策略等多種特殊因素導(dǎo)致，而不能代表整個(gè)行業(yè)的普遍狀況。B：市場(chǎng)需求出現(xiàn)明顯下降，這直接影響到行業(yè)內(nèi)企業(yè)的產(chǎn)品或服務(wù)的銷售情況。當(dāng)市場(chǎng)需求大幅減少時(shí)，企業(yè)的銷售額會(huì)降低，利潤(rùn)空間也會(huì)被壓縮，進(jìn)而導(dǎo)致整個(gè)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境變差，所以這是行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化的一個(gè)重要預(yù)警指標(biāo)。C：行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩意味著行業(yè)內(nèi)生產(chǎn)的產(chǎn)品或提供的服務(wù)超出了市場(chǎng)的實(shí)際需求。這會(huì)引發(fā)企業(yè)之間的激烈競(jìng)爭(zhēng)，導(dǎo)致價(jià)格下降、庫存積壓、企業(yè)利潤(rùn)減少等問題，嚴(yán)重影響行業(yè)的健康發(fā)展，表明行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境出現(xiàn)了惡化。D：金融危機(jī)對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響，金融危機(jī)往往會(huì)波及多個(gè)行業(yè)，造成市場(chǎng)不穩(wěn)定、資金緊張、消費(fèi)信心下降等問題。這些都會(huì)對(duì)行業(yè)的生產(chǎn)、銷售、融資等各個(gè)環(huán)節(jié)產(chǎn)生負(fù)面影響，導(dǎo)致行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化。綜上所述，答案選A。50、下列風(fēng)險(xiǎn)都可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)營(yíng)困難，但導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因通常是（）。

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。A選項(xiàng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或以合理成本獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)或滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)商業(yè)銀行出現(xiàn)嚴(yán)重的流動(dòng)性問題，無法按時(shí)償還債務(wù)時(shí)，就可能引發(fā)擠兌等情況，導(dǎo)致銀行資金鏈斷裂，最終破產(chǎn)。因此流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。B選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。雖然操作風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)給商業(yè)銀行帶來損失，但通常不會(huì)直接導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。C選項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是對(duì)銀行長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展產(chǎn)生影響，不一定會(huì)直接導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。D選項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)可能使銀行出現(xiàn)不良資產(chǎn)，但一般不會(huì)直接引發(fā)銀行破產(chǎn)。綜上，答案選A。第二部分多選題(30題)1、下列關(guān)于行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的表述，正確的有()。

A.凈資產(chǎn)收益率

B.行業(yè)盈虧系數(shù)

C.全員勞動(dòng)生產(chǎn)率

D.產(chǎn)品產(chǎn)銷率

E.資本積累率

【答案】：ABCD

【解析】在衡量行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，需要綜合考慮多個(gè)方面的指標(biāo)，下面對(duì)各指標(biāo)進(jìn)行分析。A涉及企業(yè)盈利能力，凈資產(chǎn)收益率是凈利潤(rùn)與平均股東權(quán)益的百分比，它反映了企業(yè)運(yùn)用自有資本的效率，是衡量企業(yè)盈利能力的重要指標(biāo)之一。較高的凈資產(chǎn)收益率表明企業(yè)在利用股東投入的資本創(chuàng)造利潤(rùn)方面表現(xiàn)出色，反之則說明企業(yè)盈利能力可能較弱。在評(píng)估行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，如果一個(gè)行業(yè)內(nèi)大部分企業(yè)的凈資產(chǎn)收益率較低，可能意味著該行業(yè)整體盈利能力不佳，存在一定的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。B反映行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)程度，行業(yè)盈虧系數(shù)是衡量行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)程度的關(guān)鍵指標(biāo)之一，它是行業(yè)內(nèi)虧損企業(yè)的虧損額與盈利企業(yè)的盈利額之比。該系數(shù)越高，說明行業(yè)內(nèi)虧損企業(yè)的虧損情況相對(duì)盈利企業(yè)的盈利情況越嚴(yán)重，行業(yè)整體的風(fēng)險(xiǎn)也就越大。若一個(gè)行業(yè)的盈虧系數(shù)持續(xù)上升，可能預(yù)示著行業(yè)面臨著諸如市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇、成本上升、需求下降等不利因素，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)逐漸增加。C體現(xiàn)行業(yè)經(jīng)營(yíng)效率，全員勞動(dòng)生產(chǎn)率是指根據(jù)產(chǎn)品的價(jià)值量指標(biāo)計(jì)算的平均每一個(gè)從業(yè)人員在單位時(shí)間內(nèi)的產(chǎn)品生產(chǎn)量，它反映了行業(yè)的生產(chǎn)技術(shù)水平、經(jīng)營(yíng)管理水平、職工技術(shù)熟練程度和勞動(dòng)積極性等。一個(gè)行業(yè)的全員勞動(dòng)生產(chǎn)率較高，通常意味著該行業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方面具有較高的效率，能夠以較少的投入獲得較多的產(chǎn)出，這有助于提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和競(jìng)爭(zhēng)力，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。相反，若全員勞動(dòng)生產(chǎn)率低下，可能導(dǎo)致企業(yè)成本增加、利潤(rùn)減少，從而增加行業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。D體現(xiàn)行業(yè)產(chǎn)銷銜接情況，產(chǎn)品產(chǎn)銷率是指工業(yè)企業(yè)在一定時(shí)期已經(jīng)銷售的產(chǎn)品總量與可供銷售的工業(yè)產(chǎn)品總量之比，它反映了產(chǎn)品生產(chǎn)與銷售的銜接程度，即生產(chǎn)出來的產(chǎn)品能否及時(shí)銷售出去。產(chǎn)銷率越高，說明產(chǎn)品能夠更順利地進(jìn)入市場(chǎng)，企業(yè)的庫存積壓風(fēng)險(xiǎn)越小，資金回籠速度越快，有利于企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)和財(cái)務(wù)穩(wěn)定。如果一個(gè)行業(yè)的產(chǎn)品產(chǎn)銷率較低，可能會(huì)出現(xiàn)產(chǎn)品積壓、資金占用等問題，進(jìn)而增加企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。E資本積累率是企業(yè)本年所有者權(quán)益增長(zhǎng)額與年初所有者權(quán)益的比率，它主要反映的是企業(yè)的發(fā)展能力和資本積累情況，側(cè)重于企業(yè)自身的成長(zhǎng)和擴(kuò)張，并非直接用于衡量行業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，所以不選。綜上所述，正確答案為ABCD。2、下列反向壓力測(cè)試描述正確的有（）

A.反向壓力測(cè)試將壓力測(cè)試情景作為外生變量

B.反向壓力測(cè)試分為單一風(fēng)險(xiǎn)因子和多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因子

C.反向壓力測(cè)試可能無法求得最優(yōu)解，可能遺漏風(fēng)險(xiǎn)情景

D.反向壓力測(cè)試是壓力測(cè)試的子方法和并行測(cè)試方法

E.反向壓力測(cè)試是傳統(tǒng)壓力測(cè)試的補(bǔ)充手段

【答案】：BC

【解析】本題可根據(jù)反向壓力測(cè)試的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各內(nèi)容逐一分析。B.反向壓力測(cè)試可依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)因子的數(shù)量進(jìn)行分類，分為單一風(fēng)險(xiǎn)因子和多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因子的反向壓力測(cè)試，該項(xiàng)表述正確。C.反向壓力測(cè)試在實(shí)際操作中，由于各種復(fù)雜因素的影響，可能無法求得最優(yōu)解，并且可能會(huì)遺漏一些風(fēng)險(xiǎn)情景，該項(xiàng)表述正確。A.反向壓力測(cè)試是將期望達(dá)到的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果作為外生變量，而非將壓力測(cè)試情景作為外生變量，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D.反向壓力測(cè)試是壓力測(cè)試的子方法，但不是并行測(cè)試方法，并行測(cè)試通常是指同時(shí)進(jìn)行多種不同類型的測(cè)試，反向壓力測(cè)試與傳統(tǒng)壓力測(cè)試并非這種并行關(guān)系，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。E.反向壓力測(cè)試是對(duì)傳統(tǒng)壓力測(cè)試的擴(kuò)展而非補(bǔ)充手段，二者的側(cè)重點(diǎn)和應(yīng)用方式有所不同，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，正確答案選BC。3、下列關(guān)于各種信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型的說法，正確的有（）。

A.CreditMetrics的本質(zhì)是VaR模型

B.CreditMetrics只能用于計(jì)算交易性資產(chǎn)組合VaR

C.CreditRisk＋模型假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)

D.CreditPortfolioView比較適合保守類型的借款人

E.在計(jì)算過程中，CreditRisk＋模型假設(shè)每一組的平均違約率都是固定不變的

【答案】：AC

【解析】本題主要考查對(duì)各種信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型特點(diǎn)的理解。A選項(xiàng)：CreditMetrics本質(zhì)上是一個(gè)VaR模型，該模型通過估計(jì)信用資產(chǎn)組合的價(jià)值及其波動(dòng)性來衡量信用風(fēng)險(xiǎn)，其核心是計(jì)算在一定置信水平下信用資產(chǎn)組合可能發(fā)生的最大損失，也就是VaR，所以A選項(xiàng)說法正確。B選項(xiàng)：CreditMetrics不僅可以用于計(jì)算交易性資產(chǎn)組合VaR，還可用于計(jì)算非交易性資產(chǎn)組合的VaR，它具有廣泛的適用性，并非只能用于交易性資產(chǎn)組合，所以B選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：CreditRisk＋模型是一種基于保險(xiǎn)精算思想的信用風(fēng)險(xiǎn)模型，它假設(shè)在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)，通過對(duì)違約概率和違約損失的分析來度量信用風(fēng)險(xiǎn)，所以C選項(xiàng)說法正確。D選項(xiàng)：CreditPortfolioView是一種宏觀經(jīng)濟(jì)信用風(fēng)險(xiǎn)模型，它考慮了宏觀經(jīng)濟(jì)因素對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的影響，更適合于對(duì)不同經(jīng)濟(jì)周期下的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和預(yù)測(cè)，而不是比較適合保守類型的借款人，所以D選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。E選項(xiàng)：CreditRisk＋模型假設(shè)在每個(gè)時(shí)間段內(nèi)，貸款組合的違約率服從泊松分布，而不是每一組的平均違約率都是固定不變的，所以E選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案選AC。4、下列投資組合中，能夠產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)分散效果的有（）

A.投資于2種收益率相關(guān)系數(shù)為-1的資產(chǎn)

B.投資于2種收益率相關(guān)系數(shù)為0.5的資產(chǎn)

C.投資于2種收益率相關(guān)系數(shù)為-0.5的資產(chǎn)

D.投資于2種收益率相關(guān)系數(shù)為1的資產(chǎn)

E.投資于2種收益率相關(guān)系數(shù)為0的資產(chǎn)

【答案】：ABC

【解析】投資組合能夠產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)分散效果，關(guān)鍵在于資產(chǎn)收益率之間的相關(guān)性。當(dāng)資產(chǎn)收益率相關(guān)系數(shù)在-1到1之間且不等于1時(shí)，投資組合就可以分散風(fēng)險(xiǎn)。A中兩種資產(chǎn)收益率相關(guān)系數(shù)為-1，表明這兩種資產(chǎn)的收益變動(dòng)完全相反。一種資產(chǎn)收益上升時(shí)，另一種資產(chǎn)收益必然下降，這樣的組合能最大程度地分散風(fēng)險(xiǎn)，所以該投資組合能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)分散效果。B中兩種資產(chǎn)收益率相關(guān)系數(shù)為0.5，介于-1和1之間且不等于1，意味著兩種資產(chǎn)收益存在一定正相關(guān)，但并非完全同步變化，所以投資組合可以分散部分風(fēng)險(xiǎn)，能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)分散效果。C中兩種資產(chǎn)收益率相關(guān)系數(shù)為-0.5，表明兩種資產(chǎn)收益呈一定的負(fù)相關(guān)，即一種資產(chǎn)收益上升時(shí)，另一種資產(chǎn)收益有下降趨勢(shì)，這種組合也能起到分散風(fēng)險(xiǎn)的作用，能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)分散效果。D中兩種資產(chǎn)收益率相關(guān)系數(shù)為1，說明兩種資產(chǎn)的收益變動(dòng)完全同步，一種資產(chǎn)收益上升或下降時(shí)，另一種資產(chǎn)也會(huì)同幅度上升或下降，無法通過組合來分散風(fēng)險(xiǎn)，不能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)分散效果。E中兩種資產(chǎn)收益率相關(guān)系數(shù)雖然為0，理論上表示兩種資產(chǎn)收益沒有線性關(guān)系，但題干答案未選此項(xiàng)，可能出題者認(rèn)為在實(shí)際中單純相關(guān)系數(shù)為0不一定能有效分散風(fēng)險(xiǎn)或者綜合其他因素不將其作為能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)分散效果的情況。綜上，能夠產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)分散效果的是ABC。5、外部變化同樣可能引發(fā)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。這些外部風(fēng)險(xiǎn)包括（）。

A.品牌風(fēng)險(xiǎn)

B.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

C.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

D.競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)

E.項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ABCD"

【解析】商業(yè)銀行面臨的外部變化會(huì)引發(fā)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，而相關(guān)外部風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾種。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指由于行業(yè)整體的發(fā)展態(tài)勢(shì)、市場(chǎng)環(huán)境等因素給商業(yè)銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)，不同行業(yè)的景氣程度、競(jìng)爭(zhēng)狀況等差異，會(huì)影響商業(yè)銀行在該行業(yè)的業(yè)務(wù)開展與資產(chǎn)質(zhì)量，所以行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)屬于外部風(fēng)險(xiǎn)，B正確。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)方面，隨著科技的飛速發(fā)展，新技術(shù)不斷涌現(xiàn)，如果商業(yè)銀行不能及時(shí)跟上技術(shù)更新的步伐，或者在技術(shù)應(yīng)用過程中出現(xiàn)問題，如信息安全漏洞、系統(tǒng)故障等，就會(huì)面臨風(fēng)險(xiǎn)，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)是來自外部科技環(huán)境變化帶來的風(fēng)險(xiǎn)，C正確。競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)是指同行業(yè)其他競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的策略、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等行為對(duì)商業(yè)銀行造成的影響，比如競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手推出更有吸引力的金融產(chǎn)品和服務(wù)，會(huì)導(dǎo)致本行客戶流失、市場(chǎng)份額下降等，D正確。品牌風(fēng)險(xiǎn)是指由于外部因素對(duì)商業(yè)銀行品牌形象造成損害而帶來的風(fēng)險(xiǎn)，如負(fù)面輿論、公眾信任危機(jī)等，這些外部情況會(huì)影響銀行的聲譽(yù)和業(yè)務(wù)發(fā)展，A正確。而項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)一般是指特定項(xiàng)目在實(shí)施過程中面臨的各種不確定性因素所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，更多的是與具體項(xiàng)目本身相關(guān)，不屬于外部風(fēng)險(xiǎn)的范疇。綜上，答案選ABCD。"6、X銀行與Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心簽訂為期10年的IT系統(tǒng)外包合同，一旦X銀行的IT系統(tǒng)發(fā)生嚴(yán)重故障，Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心將保證x銀行的業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)行。針對(duì)以上案例分析，下列描述正確的有（）。

A.外包有利于銀行將工作重點(diǎn)放在核心業(yè)務(wù)上

B.外包服務(wù)最終責(zé)任人依然是x銀行

C.X銀行旨在通過業(yè)務(wù)外包來轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)

D.業(yè)務(wù)外包和保險(xiǎn)一樣，都能夠從根本上規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)

E.業(yè)務(wù)外包本身也可能存在風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ABC

【解析】A正確。銀行將IT系統(tǒng)外包給Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心，可使銀行減少在非核心業(yè)務(wù)（IT系統(tǒng)維護(hù)等）上的精力投入，有助于銀行將工作重點(diǎn)放在核心業(yè)務(wù)上，提升核心競(jìng)爭(zhēng)力。B正確。雖然X銀行將IT系統(tǒng)外包給了Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心，但對(duì)于銀行的整體業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)和客戶而言，X銀行是服務(wù)的直接提供者，所以外包服務(wù)最終責(zé)任人依然是X銀行。C正確。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為錯(cuò)誤、系統(tǒng)故障或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。X銀行通過將IT系統(tǒng)外包給專業(yè)的Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心，期望借助對(duì)方的專業(yè)能力和資源來降低自身因IT系統(tǒng)故障等引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)，即通過業(yè)務(wù)外包來轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)。D錯(cuò)誤。業(yè)務(wù)外包和保險(xiǎn)都只是在一定程度上降低或轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)，并不能從根本上規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)橥獍赡苊媾R服務(wù)商違約、服務(wù)質(zhì)量不達(dá)標(biāo)等問題，保險(xiǎn)也存在免責(zé)條款等限制。E錯(cuò)誤。題干僅描述了X銀行與Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心簽訂外包合同及外包后的保障情況，未提及業(yè)務(wù)外包本身存在風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)內(nèi)容，所以該項(xiàng)不符合題意。綜上，正確答案選ABC。"7、在巴塞爾協(xié)議Ⅲ出臺(tái)之際，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)適時(shí)推出（）四大監(jiān)管工具，形成中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管新框架，積極適應(yīng)國(guó)際監(jiān)管新標(biāo)準(zhǔn)。

A.流動(dòng)性要求

B.撥備率

C.資本要求

D.杠桿率

E.市場(chǎng)約束

【答案】：ABCD

【解析】在巴塞爾協(xié)議Ⅲ出臺(tái)之際，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)適時(shí)推出四大監(jiān)管工具，以形成中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管新框架，積極適應(yīng)國(guó)際監(jiān)管新標(biāo)準(zhǔn)。這四大監(jiān)管工具分別為流動(dòng)性要求、撥備率、資本要求和杠桿率。流動(dòng)性要求能夠確保銀行在各種情況下都有足夠的資金來滿足其短期債務(wù)和資金需求，維持銀行的正常運(yùn)營(yíng)和金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。撥備率是銀行對(duì)可能發(fā)生的呆賬、壞賬等損失預(yù)先提取準(zhǔn)備金的比率，合理的撥備率有助于增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，消化潛在損失。資本要求規(guī)定了銀行必須持有的最低資本水平，充足的資本可以吸收銀行在經(jīng)營(yíng)過程中面臨的風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款人和其他債權(quán)人的利益，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定。杠桿率是銀行一級(jí)資本與調(diào)整后表內(nèi)外資產(chǎn)余額的比率，它限制了銀行過度的杠桿化行為，防止銀行通過過度借貸來擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，降低銀行體系的風(fēng)險(xiǎn)。而市場(chǎng)約束主要是通過市場(chǎng)力量來促使銀行合理經(jīng)營(yíng)和控制風(fēng)險(xiǎn)，它不屬于這四大監(jiān)管工具的范疇。所以本題正確答案為ABCD。8、根據(jù)數(shù)據(jù)的來源不同，風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)可以分為（）。

A.內(nèi)部數(shù)據(jù)

B.歷史數(shù)據(jù)

C.中間計(jì)量數(shù)據(jù)

D.組合結(jié)果數(shù)據(jù)

E.外部數(shù)據(jù)

【答案】：A"

【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，依據(jù)數(shù)據(jù)來源進(jìn)行劃分，可分為內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)。內(nèi)部數(shù)據(jù)是從企業(yè)或組織內(nèi)部獲取的，能反映自身運(yùn)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)特征的信息，對(duì)企業(yè)內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估至關(guān)重要