2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理模擬題庫下載第一部分單選題(50題)1、在巴塞爾協(xié)議Ⅲ中，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征的資本是()。

A.二級資本

B.其他一級資本

C.核心一級資本

D.股東資本

【答案】：C

【解析】本題考查巴塞爾協(xié)議Ⅲ中不同類型資本的特征。巴塞爾協(xié)議Ⅲ將銀行資本分為核心一級資本、其他一級資本和二級資本。A項，二級資本是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，二級資本的受償順序列在存款人、一般債權(quán)人之后，股權(quán)資本之前，不具有永久性且清償順序并非排在所有其他融資工具之后，所以A項錯誤。B項，其他一級資本是非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回條款，本金和收益都應(yīng)在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下參與吸收損失的資本工具，但其清償順序并非排在所有其他融資工具之后，所以B項錯誤。C項，核心一級資本是銀行資本中最核心的部分，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后等特征，符合題干描述，所以C項正確。D項，股東資本是股東向公司投入的資本，概念較為寬泛，不是巴塞爾協(xié)議Ⅲ中對資本的劃分類型，所以D項錯誤。綜上，答案選C。2、假設(shè)某商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理策略是：資產(chǎn)以中長期項目貸款為主，而負債以活期存款為主，則該銀行負債所面臨的最主要的利率風(fēng)險是（）。

A.期權(quán)性風(fēng)險

B.基準(zhǔn)風(fēng)險

C.重新定價風(fēng)險

D.收益率曲線風(fēng)險

【答案】：C

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行負債面臨的利率風(fēng)險類型。A項，期權(quán)性風(fēng)險是一種越來越重要的利率風(fēng)險，源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。而題干中并未提及與期權(quán)相關(guān)的內(nèi)容，所以該項不符合題意。B項，基準(zhǔn)風(fēng)險也叫利率定價基礎(chǔ)風(fēng)險，是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利影響。題干中沒有體現(xiàn)基準(zhǔn)利率變動不一致的信息，故該項不正確。C項，重新定價風(fēng)險是最主要的利率風(fēng)險，它產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）之間所存在的差異。該商業(yè)銀行資產(chǎn)以中長期項目貸款為主，負債以活期存款為主，資產(chǎn)和負債的期限明顯不匹配，面臨著重新定價風(fēng)險，所以該項正確。D項，收益率曲線風(fēng)險指的是由于收益率曲線斜率的變化導(dǎo)致期限不同的兩種債券的收益率之間的差幅發(fā)生變化而產(chǎn)生的風(fēng)險。題干中沒有涉及收益率曲線斜率變化以及不同期限債券收益率差幅變化的內(nèi)容，因此該項不符合。綜上，答案選C。3、由于某債務(wù)人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對其原有貸款予以展期處理，商業(yè)銀行的這種操作屬于（）。

A.貸款重組

B.貸款轉(zhuǎn)讓

C.貸款審批

D.資產(chǎn)證券化

【答案】：A

【解析】本題考查對商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)操作概念的理解。A項：貸款重組是指銀行由于借款人財務(wù)狀況惡化，或無力還款而對借款合同還款條款作出調(diào)整的過程。當(dāng)某債務(wù)人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對其原有貸款予以展期處理，展期處理屬于對借款合同還款條款的調(diào)整，所以這種操作屬于貸款重組，A項正確。B項：貸款轉(zhuǎn)讓通常是指貸款銀行將其所有的貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他金融機構(gòu)的行為，并非是對原有貸款的還款條款進行調(diào)整，與題干中對原有貸款展期處理的操作不符，B項錯誤。C項：貸款審批是指銀行按照相關(guān)政策、制度和程序，對貸款申請進行審查、評估并決定是否批準(zhǔn)貸款的過程，而題干描述的是在貸款發(fā)放后因債務(wù)人履約問題對貸款進行的后續(xù)處理，并非貸款審批環(huán)節(jié)，C項錯誤。D項：資產(chǎn)證券化是將缺乏流動性但具有可預(yù)期收入的資產(chǎn)，通過在資本市場上發(fā)行證券的方式予以出售，以獲取融資，提高資產(chǎn)的流動性。它與對某一債務(wù)人原有貸款的展期處理沒有直接關(guān)系，D項錯誤。綜上，答案選A。4、缺口分析是衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。當(dāng)某一時段內(nèi)的負債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時，就產(chǎn)生了負缺口，即()，此時，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入()。

A.資產(chǎn)敏感型缺口，上升

B.資產(chǎn)敏感型缺口，下降

C.負債敏感型缺口，上升

D.負債敏感型缺口，下降

【答案】：D

【解析】缺口分析用于衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響。當(dāng)某一時段內(nèi)負債大于資產(chǎn)（含表外業(yè)務(wù)頭寸）時，會產(chǎn)生負缺口，這種情況被定義為負債敏感型缺口。在負債敏感型缺口下，市場利率上升時，銀行需支付給存款人的利息等負債成本增加幅度大于其從資產(chǎn)（如貸款等）上獲得的利息收入增加幅度。這是因為負債規(guī)模相對更大，利率上升會使負債利息支出顯著上升，而資產(chǎn)利息收入增長相對有限，最終會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。因此，當(dāng)出現(xiàn)負缺口即負債敏感型缺口時，市場利率上升會導(dǎo)致銀行凈利息收入下降，答案選D。5、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》加強了對商業(yè)銀行（）信息披露要求。

A.財務(wù)會計報告

B.年度重大事項

C.資本計量和管理

D.公司治理情況

【答案】：C

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》主要目的在于規(guī)范商業(yè)銀行資本管理，加強資本監(jiān)管。其核心內(nèi)容圍繞資本計量和管理展開，所以該辦法會著重加強對商業(yè)銀行資本計量和管理的信息披露要求。A選項財務(wù)會計報告，它是對企業(yè)財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量的結(jié)構(gòu)性表述，雖然也是需要披露的信息，但并非《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》重點加強披露要求的方面。B選項年度重大事項，涵蓋的范圍較廣且較為分散，不是該辦法專門針對并著重加強披露要求的關(guān)鍵內(nèi)容。D選項公司治理情況，主要涉及商業(yè)銀行的組織架構(gòu)、決策機制等方面，同樣不是《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》重點強化信息披露的核心內(nèi)容。綜上，本題答案選C。6、商業(yè)銀行采用的評估操作風(fēng)險的定量分析方法主要是基于對（）的分析。

A.內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)和外部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)

B.內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)

C.業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素

D.業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和外部數(shù)據(jù)

【答案】：B

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行評估操作風(fēng)險的定量分析方法所基于的數(shù)據(jù)。A選項提及內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)和外部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)，然而商業(yè)銀行評估操作風(fēng)險的定量分析方法不僅會考慮損失數(shù)據(jù)，還會有其他外部數(shù)據(jù)，該選項表述不全面，所以A錯誤。B選項，商業(yè)銀行采用的評估操作風(fēng)險的定量分析方法通常是基于內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析，內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)能反映銀行自身的操作風(fēng)險狀況，外部數(shù)據(jù)則可提供更廣泛的行業(yè)信息和市場情況，綜合利用這兩類數(shù)據(jù)有助于更準(zhǔn)確地評估操作風(fēng)險，故B正確。C選項，業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素更多地是在評估操作風(fēng)險時進行定性分析所考慮的內(nèi)容，并非定量分析所主要基于的，所以C錯誤。D選項，業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境并非定量分析的主要依據(jù)，且表述不完整，沒有包含內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)這一關(guān)鍵因素，所以D錯誤。綜上，本題正確答案選B。7、下列信用風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)中，與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)的是（）。

A.正常貸款遷徙率

B.關(guān)注類貸款遷徙率

C.可疑類貸款遷徙率

D.預(yù)期損失率

【答案】：D

【解析】本題可對各選項與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量的相關(guān)性進行分析。-A項正常貸款遷徙率：它反映的是正常貸款中變?yōu)椴涣假J款等其他類別的比例情況，能直接體現(xiàn)商業(yè)銀行正常貸款資產(chǎn)質(zhì)量的變化，與自身資產(chǎn)質(zhì)量密切相關(guān)。當(dāng)正常貸款遷徙率上升時，意味著有更多的正常貸款轉(zhuǎn)變?yōu)椴涣紶顟B(tài)，資產(chǎn)質(zhì)量變差。-B項關(guān)注類貸款遷徙率：關(guān)注類貸款本身就是處于有潛在風(fēng)險的狀態(tài)，該遷徙率體現(xiàn)了關(guān)注類貸款向不良貸款或其他類別貸款的變動情況，能夠反映商業(yè)銀行對于這部分有潛在風(fēng)險貸款資產(chǎn)質(zhì)量的管控情況，與自身資產(chǎn)質(zhì)量相關(guān)程度較高。若關(guān)注類貸款遷徙率升高，說明潛在風(fēng)險向?qū)嶋H不良轉(zhuǎn)化的可能性增加，資產(chǎn)質(zhì)量面臨挑戰(zhàn)。-C項可疑類貸款遷徙率：可疑類貸款已經(jīng)是不良貸款的一種，其遷徙率體現(xiàn)了可疑類貸款最終的走向，是變?yōu)閾p失類貸款還是有部分收回等情況，直接反映了商業(yè)銀行不良資產(chǎn)中這部分可疑貸款的質(zhì)量狀況，與自身資產(chǎn)質(zhì)量緊密相關(guān)。-D項預(yù)期損失率：預(yù)期損失率是指未來可能損失的期望值，它更多地是從宏觀層面和基于一定統(tǒng)計模型、風(fēng)險評估等對整體可能面臨的損失進行預(yù)估，不僅僅取決于商業(yè)銀行自身的資產(chǎn)質(zhì)量，還受到宏觀經(jīng)濟環(huán)境、市場因素、行業(yè)趨勢等多種外部因素的影響。相比之下，它與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量的直接關(guān)聯(lián)程度最低。綜上，答案選D。8、我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過（?），流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于（?）。

A.25%、75%

B.75%、25%

C.80%、15%

D.15%、80%?

【答案】：B

【解析】本題主要考查我國《商業(yè)銀行法》中關(guān)于商業(yè)銀行貸款余額與存款余額比例、流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額比例的規(guī)定。依據(jù)我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75%，這樣規(guī)定是為了保證銀行有足夠的資金用于應(yīng)對客戶的存款支取等需求，避免銀行過度放貸導(dǎo)致資金流動性風(fēng)險過高；同時，流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于25%，這一規(guī)定旨在確保銀行具備一定的短期償債能力，維持銀行的正常運營和金融穩(wěn)定。A選項中貸款余額和存款余額比例25%、流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額比例75%不符合法律規(guī)定；C選項80%、15%也不符合法律規(guī)定；D選項15%、80%同樣不符合法律要求。而B選項75%、25%符合《商業(yè)銀行法》的規(guī)定。所以本題正確答案選B。9、銀行將全部資產(chǎn)按照監(jiān)管規(guī)定的類別進行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風(fēng)險權(quán)重計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的方法是()。

A.內(nèi)部評級法

B.權(quán)重法

C.監(jiān)管映射法

D.違約概率法

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)方法的相關(guān)知識。下面對各選項進行分析：A.內(nèi)部評級法是指商業(yè)銀行基于自身內(nèi)部評級體系計算信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的方法，與題干中“按照監(jiān)管規(guī)定的類別進行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風(fēng)險權(quán)重”不符，所以A錯誤。B.權(quán)重法是銀行將全部資產(chǎn)按照監(jiān)管規(guī)定的類別進行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風(fēng)險權(quán)重計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的方法，符合題干描述，所以B正確。C.監(jiān)管映射法并非本題所涉及的計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的方法，所以C錯誤。D.違約概率法主要是用于評估違約可能性的一種方法，并非用于計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，所以D錯誤。綜上，本題答案選B。10、作為市場風(fēng)險的重要計量和分析方法，缺口分析通常用來衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對利率變動的敏感性，側(cè)重于分析（）。

A.期權(quán)風(fēng)險

B.重新定價風(fēng)險

C.收益率曲線風(fēng)險

D.基準(zhǔn)風(fēng)險

【答案】：B

【解析】缺口分析是衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對利率變動敏感性的市場風(fēng)險計量和分析重要方法，它側(cè)重于重新定價風(fēng)險的分析。重新定價風(fēng)險是指由于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)到期期限或重新定價期限之間存在差異，導(dǎo)致銀行收益因利率變動而產(chǎn)生波動的風(fēng)險，缺口分析主要就是圍繞這種因期限差異引發(fā)的利率變動對收益的影響來進行的，所以該題應(yīng)選B。而期權(quán)風(fēng)險主要涉及期權(quán)交易中因期權(quán)價格變動帶來的風(fēng)險；收益率曲線風(fēng)險是指收益率曲線形狀變化導(dǎo)致的風(fēng)險；基準(zhǔn)風(fēng)險是指因不同金融工具基準(zhǔn)利率不同導(dǎo)致的風(fēng)險，這些都并非缺口分析主要側(cè)重分析的內(nèi)容。"11、投資組合理論是由（）提出來的。

A.詹森

B.馬柯維茨

C.馬斯洛

D.莫迪利安尼

【答案】：B

【解析】這道題主要考查投資組合理論的提出者。A選項詹森，他主要貢獻是提出了詹森指數(shù)，用于衡量基金績效，并非投資組合理論的提出者。B選項馬柯維茨，1952年馬柯維茨發(fā)表了一篇具有里程碑意義的論文《證券組合選擇》，標(biāo)志著現(xiàn)代投資組合理論的開端，所以投資組合理論是由馬柯維茨提出來的，B選項正確。C選項馬斯洛，他最為人熟知的是提出了馬斯洛需求層次理論，該理論將人類需求像階梯一樣從低到高按層次分為五種，與投資組合理論無關(guān)。D選項莫迪利安尼，他主要在生命周期消費理論以及莫迪利安尼-米勒定理（MM定理）等方面有突出貢獻，和投資組合理論沒有關(guān)系。綜上，本題答案選B。12、以下對商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門的說法，錯誤的是（）。

A.銀行風(fēng)險管理部門設(shè)置應(yīng)與銀行的經(jīng)營管理架構(gòu)、銀行業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度、銀行的風(fēng)險水平相適應(yīng)

B.風(fēng)險管理要貫穿在業(yè)務(wù)經(jīng)營流程之中，進行積極、主動的風(fēng)險管理

C.要將銀行承擔(dān)的各類主要風(fēng)險全部納入統(tǒng)一的管理框架

D.風(fēng)險管理部門必須與接受風(fēng)險評估的業(yè)務(wù)部門保持絕對關(guān)聯(lián)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門相關(guān)知識的理解。A選項，銀行風(fēng)險管理部門設(shè)置應(yīng)與銀行的經(jīng)營管理架構(gòu)、銀行業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度、銀行的風(fēng)險水平相適應(yīng)。這是合理且必要的，只有這樣才能確保風(fēng)險管理部門能夠有效地識別、評估和控制銀行面臨的各類風(fēng)險，與銀行的實際情況相匹配，所以該表述正確。B選項，風(fēng)險管理要貫穿在業(yè)務(wù)經(jīng)營流程之中，進行積極、主動的風(fēng)險管理。在現(xiàn)代銀行經(jīng)營中，風(fēng)險管理不應(yīng)是事后的補救措施，而應(yīng)貫穿于業(yè)務(wù)經(jīng)營的全過程，主動地對風(fēng)險進行識別、評估和應(yīng)對，以減少潛在損失的可能性，該表述符合現(xiàn)代銀行風(fēng)險管理理念，是正確的。C選項，要將銀行承擔(dān)的各類主要風(fēng)險全部納入統(tǒng)一的管理框架。銀行面臨著多種風(fēng)險，如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等，將這些主要風(fēng)險納入統(tǒng)一的管理框架，可以實現(xiàn)對風(fēng)險的全面監(jiān)測、分析和控制，提高風(fēng)險管理的效率和效果，該表述也是正確的。D選項，風(fēng)險管理部門必須與接受風(fēng)險評估的業(yè)務(wù)部門保持絕對關(guān)聯(lián)是錯誤的。為了保證風(fēng)險管理的獨立性和客觀性，風(fēng)險管理部門應(yīng)與接受風(fēng)險評估的業(yè)務(wù)部門保持相對獨立。如果兩者保持絕對關(guān)聯(lián)，可能會導(dǎo)致風(fēng)險管理部門在評估業(yè)務(wù)部門風(fēng)險時受到利益關(guān)系或其他因素的影響，無法客觀公正地進行風(fēng)險評估和管理。綜上，答案選D。13、商業(yè)銀行通常將特定時段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的（）作為核心資金，為貸款提供金融來源。

A.平均存款

B.平均貸款

C.期望存款

D.期望貸款

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行核心資金的相關(guān)知識。商業(yè)銀行在運營過程中，需要確定穩(wěn)定的資金來源來為貸款等業(yè)務(wù)提供支持。核心資金是商業(yè)銀行較為穩(wěn)定、可用于長期放貸等業(yè)務(wù)的資金。A項：平均存款是指特定時段內(nèi)銀行各類存款的平均值，其中包括活期存款?；钇诖婵铍m然流動性較強，但在一定時期內(nèi)會保持相對穩(wěn)定的余額，將特定時段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的平均存款作為核心資金，能夠為貸款提供穩(wěn)定的金融來源，該項正確。B項：平均貸款是銀行發(fā)放貸款的平均數(shù)額，它是銀行資金的運用方向，而非資金來源，銀行不可能用貸款去為貸款提供資金來源，該項錯誤。C項：期望存款只是預(yù)期可能達到的存款數(shù)額，具有不確定性，不能作為穩(wěn)定的核心資金為貸款提供金融來源，該項錯誤。D項：期望貸款同樣是預(yù)期可能發(fā)放的貸款數(shù)額，是銀行的業(yè)務(wù)預(yù)期，并非資金來源，無法為貸款提供資金支持，該項錯誤。綜上，本題正確答案是A。14、銀行機構(gòu)進行信息披露的要求不包括（）。

A.及時

B.完整

C.真實

D.全面

【答案】：B

【解析】銀行機構(gòu)進行信息披露時，應(yīng)遵循真實、全面、及時等原則。真實是指披露的信息必須是客觀存在的、符合實際情況的，不能有虛假內(nèi)容；全面是指要涵蓋所有與投資者決策相關(guān)的重要信息，不能有重大遺漏；及時是指要在規(guī)定的時間內(nèi)將信息傳達給相關(guān)方，保證信息的時效性。而完整并不是信息披露的特定要求表述。本題答案選B。"15、對銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營最大的威脅是（）。

A.市場利率劇烈波動

B.大量借款人違約

C.存款人擠提存款

D.外部監(jiān)管的強化

【答案】：C

【解析】該題正確答案是C。下面對各選項進行分析：A選項，市場利率劇烈波動會給銀行帶來市場風(fēng)險，影響銀行的收益和資產(chǎn)價值。不過銀行可以通過多種金融工具和風(fēng)險管理策略來對沖和管理利率風(fēng)險，所以它并非對銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營的最大威脅。B選項，大量借款人違約會導(dǎo)致銀行出現(xiàn)不良貸款，造成銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降和損失。但銀行在放貸時會進行信用評估和風(fēng)險控制，并且會提取貸款損失準(zhǔn)備金來應(yīng)對可能的違約情況，所以這也不是對銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營的最大威脅。C選項，存款人擠提存款對銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營的威脅最大。銀行的經(jīng)營模式是將存款資金進行放貸和投資等運用，如果出現(xiàn)大量存款人同時擠提存款，銀行的流動性就會迅速枯竭。即使是經(jīng)營正常的銀行，也可能因為無法及時滿足存款人的提款需求而面臨倒閉，引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險，嚴(yán)重威脅銀行業(yè)的穩(wěn)定。D選項，外部監(jiān)管強化的目的是保障銀行業(yè)的穩(wěn)健運行和維護金融穩(wěn)定。雖然嚴(yán)格的監(jiān)管會給銀行帶來一定的合規(guī)成本和經(jīng)營限制，但它有助于規(guī)范銀行的經(jīng)營行為，防范金融風(fēng)險，實際上是有利于銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營的，并非威脅。16、下列指標(biāo)不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險偏好收益類指標(biāo)的是（）。

A.經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后收益

B.收益波動率

C.每股收益增長率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險偏好收益類指標(biāo)的相關(guān)知識。商業(yè)銀行風(fēng)險偏好收益類指標(biāo)是用于衡量銀行收益情況以及收益波動等方面的指標(biāo)。A選項，經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后收益是在考慮了風(fēng)險因素后對收益進行的調(diào)整，它綜合反映了銀行在承擔(dān)一定風(fēng)險的情況下所獲得的實際收益，屬于收益類指標(biāo)。B選項，收益波動率衡量的是收益的波動程度，體現(xiàn)了銀行收益的穩(wěn)定性和不確定性，是收益類指標(biāo)中用于描述收益特征的重要指標(biāo)。C選項，每股收益增長率反映了公司每股收益的增長情況，是衡量銀行盈利能力增長的一個重要指標(biāo)，屬于收益類指標(biāo)。D選項，資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，它主要反映的是商業(yè)銀行的資本充足狀況，用于衡量銀行抵御風(fēng)險的能力，而并非是收益類指標(biāo)。綜上，答案選D。17、下列不屬于企業(yè)集團橫向多元化形式的是（）。

A.下游企業(yè)將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售

B.集團內(nèi)部兩個企業(yè)之間大量資產(chǎn)的并購

C.母公司從子公司套取現(xiàn)金

D.母公司將資產(chǎn)以低于評估的價格轉(zhuǎn)售給上市子公司

【答案】：A

【解析】橫向多元化是指集團內(nèi)部的各企業(yè)在業(yè)務(wù)上沒有明顯的上下游關(guān)系，而是在不同的業(yè)務(wù)領(lǐng)域進行多元化經(jīng)營。A選項中，下游企業(yè)將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售，這體現(xiàn)的是上下游企業(yè)之間的正常業(yè)務(wù)往來，是一種縱向的產(chǎn)業(yè)聯(lián)系，并非橫向多元化形式。B選項，集團內(nèi)部兩個企業(yè)之間大量資產(chǎn)的并購，這可能使得企業(yè)進入新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，屬于橫向多元化操作，通過并購實現(xiàn)業(yè)務(wù)范圍的橫向拓展。C選項，母公司從子公司套取現(xiàn)金，通常是母公司為了實現(xiàn)資金在集團內(nèi)不同業(yè)務(wù)板塊的調(diào)配，以支持多元化的業(yè)務(wù)發(fā)展，可能涉及到在不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域的布局，屬于橫向多元化相關(guān)的資金運作行為。D選項，母公司將資產(chǎn)以低于評估的價格轉(zhuǎn)售給上市子公司，可能是為了優(yōu)化上市子公司的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，使其涉足新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，進而推動集團整體的橫向多元化發(fā)展。綜上，答案選A。18、國際先進銀行普遍采用的操作風(fēng)險報告路徑一般是（）。

A.各業(yè)務(wù)部門→管理層→風(fēng)險管理部門

B.各業(yè)務(wù)部門→風(fēng)險管理部門→管理層

C.管理層→各業(yè)務(wù)部門→風(fēng)險管理部門

D.管理層→風(fēng)險管理部門→各業(yè)務(wù)部門

【答案】：B

【解析】在操作風(fēng)險報告路徑方面，國際先進銀行有著普遍采用的模式。我們需要分析各選項的合理性。A中先由各業(yè)務(wù)部門到管理層，再到風(fēng)險管理部門，管理層并非業(yè)務(wù)的直接執(zhí)行層，這樣的路徑不利于風(fēng)險管理部門第一時間獲取業(yè)務(wù)操作中的風(fēng)險信息，所以A不正確。C是從管理層到各業(yè)務(wù)部門再到風(fēng)險管理部門，這不符合先收集業(yè)務(wù)操作層面風(fēng)險信息再進行報告的邏輯，管理層不直接產(chǎn)生業(yè)務(wù)操作風(fēng)險信息，所以C錯誤。D從管理層到風(fēng)險管理部門再到各業(yè)務(wù)部門，這不能體現(xiàn)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險從產(chǎn)生源頭進行報告的原則，所以D也錯誤。而B，各業(yè)務(wù)部門是操作風(fēng)險的直接產(chǎn)生地，它們將操作風(fēng)險信息直接報告給風(fēng)險管理部門，風(fēng)險管理部門進行匯總、分析和評估后，再將相關(guān)信息報告給管理層，這種路徑符合操作風(fēng)險報告從業(yè)務(wù)源頭到專業(yè)管理部門再到?jīng)Q策層的邏輯，能使管理層及時了解操作風(fēng)險情況并做出決策，所以答案選B。"19、在實踐中，即期通常是指即期外匯買賣，即交割日為交易日以后的（）的外匯交易。

A.第2個工作日

B.第1個工作日

C.第3個工作日

D.第5個工作日

【答案】：A

【解析】本題主要考查即期外匯買賣中交割日的時間規(guī)定。即期外匯買賣是外匯交易中的一個重要概念，明確其交割日的時間對于理解和進行外匯交易具有關(guān)鍵意義。在外匯交易實踐里，即期外匯買賣的交割日規(guī)定是交易日以后的第2個工作日。之所以這樣規(guī)定，是基于國際外匯市場的慣例和交易規(guī)則，這種時間安排有助于交易雙方有合理的時間完成資金清算和外匯交割等操作，保障交易的順利進行。A選項符合即期外匯買賣中交割日為交易日以后第2個工作日這一規(guī)定；B選項第1個工作日不符合實際的交割日規(guī)定；C選項第3個工作日也與標(biāo)準(zhǔn)的交割時間不符；D選項第5個工作日同樣不是即期外匯買賣的交割時間。綜上，正確答案是A。20、巴塞爾協(xié)議Ⅱ明確指出，實施（）的銀行必須單獨進行信用風(fēng)險壓力測試。

A.損失分布法

B.內(nèi)部評級法

C.打分卡方法

D.標(biāo)準(zhǔn)法

【答案】：B

【解析】巴塞爾協(xié)議Ⅱ規(guī)定，實施內(nèi)部評級法的銀行必須單獨進行信用風(fēng)險壓力測試。內(nèi)部評級法是一種較為先進的信用風(fēng)險管理方法，它通過銀行自身對信用風(fēng)險的評估來確定資本要求。采用該方法的銀行可以利用自身的數(shù)據(jù)和模型來估計違約概率、違約損失率等關(guān)鍵風(fēng)險參數(shù)，從而更精確地反映銀行面臨的信用風(fēng)險狀況。而單獨進行信用風(fēng)險壓力測試是為了確保銀行在極端但可能發(fā)生的情況下，仍能保持足夠的資本水平和穩(wěn)健的經(jīng)營能力。損失分布法主要用于衡量操作風(fēng)險損失的分布情況；打分卡方法是一種簡單的信用評估手段；標(biāo)準(zhǔn)法是一種相對簡單和統(tǒng)一的風(fēng)險計量方法，它們都沒有在巴塞爾協(xié)議Ⅱ中被明確要求必須單獨進行信用風(fēng)險壓力測試。所以答案選B。"21、以下不屬于市場風(fēng)險的是()。

A.利率風(fēng)險

B.匯率風(fēng)險

C.信用風(fēng)險

D.股票價格風(fēng)險

【答案】：C

【解析】市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險，包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險等。而信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險，它不屬于市場風(fēng)險范疇。因此，不屬于市場風(fēng)險的是C信用風(fēng)險。"22、下列關(guān)于風(fēng)險監(jiān)管的說法，不正確的是（）。

A.監(jiān)管部門所關(guān)注的風(fēng)險狀況包括行業(yè)整體風(fēng)險狀況、區(qū)域風(fēng)險狀況和銀行機構(gòu)自身的風(fēng)險狀況

B.銀行監(jiān)管部門通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管等手段.對銀行機構(gòu)風(fēng)險狀況進行全面評估和監(jiān)控

C.按照誘發(fā)風(fēng)險的原因，通?？蓪L(fēng)險分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險八大類

D.應(yīng)將監(jiān)管的中心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險管理和外部控制質(zhì)量的評估上

【答案】：D

【解析】逐一分析各內(nèi)容。A，監(jiān)管部門關(guān)注行業(yè)整體、區(qū)域以及銀行機構(gòu)自身的風(fēng)險狀況，這是全面把握金融市場風(fēng)險態(tài)勢的合理且必要做法，能從宏觀和微觀層面綜合考量銀行業(yè)的風(fēng)險情況，該表述正確；B，銀行監(jiān)管部門運用現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管等手段對銀行機構(gòu)風(fēng)險狀況進行全面評估和監(jiān)控，現(xiàn)場檢查可以實地查看銀行的運營情況、業(yè)務(wù)操作等，非現(xiàn)場監(jiān)管則可通過對銀行報送的數(shù)據(jù)等進行分析，兩者結(jié)合能更有效地監(jiān)管銀行風(fēng)險，該表述正確；C，按照誘發(fā)風(fēng)險的原因，將風(fēng)險分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險八大類，這是常見且被廣泛認可的風(fēng)險分類方式，有助于對不同類型的風(fēng)險進行針對性的管理和防控，該表述正確；D，監(jiān)管應(yīng)將中心放在銀行風(fēng)險管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評估上，而不是外部控制，內(nèi)部控制是銀行自身防范風(fēng)險的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，外部控制不能替代內(nèi)部控制在銀行風(fēng)險管理中的核心地位，所以該項表述錯誤。綜上，答案選D。"23、下列關(guān)于留置的說法，不正確的是()。

A.留置這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同

B.留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損失賠償金、留置物保管費用和實現(xiàn)留置權(quán)的費用

C.留置的債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人須經(jīng)法院判決后方可以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償

D.留置是為了維護債權(quán)人的合法權(quán)益的一種擔(dān)保形式

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)留置的相關(guān)知識，對各選項進行逐一分析：-A：留置作為一種擔(dān)保形式，常見于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。在這些合同中，債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人可以行使留置權(quán)，所以該項說法正確。-B：留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費用和實現(xiàn)留置權(quán)的費用，這涵蓋了債權(quán)人因債務(wù)人違約而可能遭受的各項損失以及實現(xiàn)留置權(quán)所產(chǎn)生的合理費用，所以該項說法正確。-C：債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人可以與債務(wù)人協(xié)議以留置財產(chǎn)折價，也可以就拍賣、變賣留置財產(chǎn)所得的價款優(yōu)先受償，無需經(jīng)法院判決，所以該項說法錯誤。-D：留置權(quán)是指債權(quán)人按照合同的約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償，其目的在于維護債權(quán)人的合法權(quán)益，所以該項說法正確。綜上，答案選C。24、下列各項中，關(guān)于我國對資本充足率要求的說法不正確的是（）。

A.監(jiān)管部門將商業(yè)銀行分為一、二、三、四類，其中對一、二類銀行主要實行強制性的監(jiān)管干預(yù)措施

B.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，我國商業(yè)銀行資本信息披露包括資本充足率的計算方法

C.資本充足率=(總資本-對應(yīng)資本扣減項)／(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求+操作風(fēng)險資本要求)

D.一級資本充足率=(一級資本-對應(yīng)資本扣減項)／(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求+操作風(fēng)險資本要求)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對我國資本充足率相關(guān)知識的理解。A：監(jiān)管部門將商業(yè)銀行分為一、二、三、四類，對三四類銀行主要實行強制性的監(jiān)管干預(yù)措施，而不是對一、二類銀行，該項說法錯誤。B：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行資本信息披露包括資本充足率的計算方法等內(nèi)容，該項說法正確。C：資本充足率的計算公式為(總資本-對應(yīng)資本扣減項)／(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求+操作風(fēng)險資本要求)，該項說法正確。D：一級資本充足率的計算公式為(一級資本-對應(yīng)資本扣減項)／(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求+操作風(fēng)險資本要求)，該項說法正確。本題要求選擇說法不正確的，答案是A。25、下列哪項不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險？（）

A.業(yè)務(wù)員貪污或截留手續(xù)費

B.代客理財產(chǎn)品由于市場利率波動而造成損失

C.委托方偽造收付款憑證騙取資金

D.客戶通過代理收款進行洗錢活動

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中操作風(fēng)險的判斷。商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險是指在代理業(yè)務(wù)中，由于人為因素、流程不完善、系統(tǒng)故障等原因?qū)е碌娘L(fēng)險。A選項，業(yè)務(wù)員貪污或截留手續(xù)費，這是由于內(nèi)部人員的違規(guī)操作導(dǎo)致的風(fēng)險，屬于操作風(fēng)險的范疇。業(yè)務(wù)員作為銀行的工作人員，其貪污或截留手續(xù)費的行為違反了職業(yè)道德和銀行的操作規(guī)范，是人為因素引發(fā)的操作風(fēng)險。B選項，代客理財產(chǎn)品由于市場利率波動而造成損失，這是市場風(fēng)險的表現(xiàn)，而不是操作風(fēng)險。市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。市場利率波動是市場因素導(dǎo)致的，并非操作過程中的問題。C選項，委托方偽造收付款憑證騙取資金，這是由于外部人員利用不正當(dāng)手段進行欺詐，導(dǎo)致銀行在代理業(yè)務(wù)操作過程中面臨資金損失的風(fēng)險，屬于操作風(fēng)險。銀行在處理代理業(yè)務(wù)時，需要對收付款憑證等進行審核，如果委托方偽造憑證，銀行可能因?qū)徍耸д`而遭受損失，這體現(xiàn)了操作過程中的風(fēng)險。D選項，客戶通過代理收款進行洗錢活動，銀行在代理業(yè)務(wù)中如果沒有對客戶的資金來源和用途進行有效的審核和監(jiān)控，就可能被不法分子利用進行洗錢活動，這屬于操作風(fēng)險。銀行在代理收款業(yè)務(wù)中，有義務(wù)按照相關(guān)規(guī)定對客戶的交易進行審查，防止洗錢等違法活動的發(fā)生，若未能有效履行該職責(zé)，就存在操作風(fēng)險。綜上，答案選B。26、關(guān)于風(fēng)險監(jiān)管方法，下列表述不正確的是（）。

A.風(fēng)險監(jiān)管的方法一般分為非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查兩類

B.非現(xiàn)場監(jiān)管是非現(xiàn)場監(jiān)管人員按照風(fēng)險為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測和分析被監(jiān)管機構(gòu)的風(fēng)險信息

C.非現(xiàn)場監(jiān)管是指認可機構(gòu)必須定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報送資料，這些資料主要包括：統(tǒng)計資料申報表、內(nèi)部管理賬目、其他管理資料和已公布的財務(wù)資料

D.非現(xiàn)場監(jiān)管工作對現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險進行持續(xù)跟蹤監(jiān)測，督促被監(jiān)管機構(gòu)的整改進度和情況

【答案】：C

【解析】本題主要考查對風(fēng)險監(jiān)管方法相關(guān)內(nèi)容的理解，需要逐一分析各選項來判斷其正確性。A項：風(fēng)險監(jiān)管的方法通常分為非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查兩類，這是對風(fēng)險監(jiān)管方法的基本分類，該項表述正確。B項：非現(xiàn)場監(jiān)管是按照風(fēng)險為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測和分析被監(jiān)管機構(gòu)的風(fēng)險信息，這準(zhǔn)確描述了非現(xiàn)場監(jiān)管的工作方式和理念，該項表述正確。C項：非現(xiàn)場監(jiān)管是銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)通過收集被監(jiān)管機構(gòu)的相關(guān)資料進行監(jiān)管分析，而不是認可機構(gòu)定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報送資料，并且報送資料不只是已公布的財務(wù)資料，還包括其他如統(tǒng)計資料申報表、內(nèi)部管理賬目、其他管理資料等，該項表述錯誤。D項：非現(xiàn)場監(jiān)管工作會對現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題和風(fēng)險進行持續(xù)跟蹤監(jiān)測，督促被監(jiān)管機構(gòu)的整改進度和情況，這體現(xiàn)了非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查協(xié)同工作，確保監(jiān)管效果，該項表述正確。綜上，答案選C。27、下列哪項不屬于清晰的聲譽風(fēng)險管理流程的內(nèi)容?（）

A.外部審計

B.監(jiān)測和報告

C.聲譽風(fēng)險評估

D.聲譽風(fēng)險識別

【答案】：A

【解析】聲譽風(fēng)險管理流程主要涵蓋聲譽風(fēng)險識別、聲譽風(fēng)險評估、監(jiān)測和報告等環(huán)節(jié)。聲譽風(fēng)險識別是對可能影響聲譽的風(fēng)險因素進行查找和確定；聲譽風(fēng)險評估是對識別出的風(fēng)險進行分析和評價；監(jiān)測和報告則是對聲譽風(fēng)險進行持續(xù)跟蹤并及時匯報相關(guān)情況。而外部審計是一種獨立的監(jiān)督和評價活動，并非聲譽風(fēng)險管理流程本身的內(nèi)容。所以答案選A。"28、絕對信用價差是指（）。

A.不同債券或貸款的收益率之間的差額

B.債券或貸款的收益率同無風(fēng)險債券的收益率的差額

C.固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額

D.以上都不對

【答案】：B

【解析】本題主要考查絕對信用價差的定義。A選項，不同債券或貸款的收益率之間的差額，這并非絕對信用價差的定義，不同債券或貸款收益率的差額受到多種因素影響，它不能準(zhǔn)確描述絕對信用價差。B選項，絕對信用價差是指債券或貸款的收益率同無風(fēng)險債券的收益率的差額。無風(fēng)險債券通常被視為信用風(fēng)險為零的基準(zhǔn)，將債券或貸款的收益率與之相比較得到的差值，能夠很好地衡量該債券或貸款所承擔(dān)的額外信用風(fēng)險，所以該選項正確。C選項，固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額，固定收益證券和權(quán)益證券屬于不同類型的金融資產(chǎn)，它們收益率的差額與絕對信用價差的概念無關(guān)。D選項，由于B選項是正確的，所以該選項錯誤。綜上，本題答案選B。29、高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過（）計算監(jiān)管資本要求。

A.外部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)

B.外部操作風(fēng)險識別系統(tǒng)

C.內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)

D.內(nèi)部操作風(fēng)險識別系統(tǒng)

【答案】：A

【解析】高級計量法下，商業(yè)銀行計算監(jiān)管資本要求有特定規(guī)定。A選項外部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)，強調(diào)借助外部資源和成熟的計量體系來確定監(jiān)管資本要求，在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，采用外部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)是合理可行的方式。B選項外部操作風(fēng)險識別系統(tǒng)，其主要功能在于識別風(fēng)險，而非直接用于計算監(jiān)管資本要求，它只是風(fēng)險管控流程中的一個環(huán)節(jié)，不能滿足計算監(jiān)管資本的要求。C選項內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)側(cè)重于依靠銀行內(nèi)部的體系來進行計量，但高級計量法通常強調(diào)外部系統(tǒng)的運用以確保計量的準(zhǔn)確性和客觀性，所以內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)不符合高級計量法的要求。D選項內(nèi)部操作風(fēng)險識別系統(tǒng)，同外部操作風(fēng)險識別系統(tǒng)一樣，主要是對風(fēng)險進行識別，不具備計算監(jiān)管資本要求的功能。故本題應(yīng)選A。"30、缺口分析作為市場風(fēng)險的重要計量和分析方法．通常用來衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對利率變動的敏感性，側(cè)重點是分析（）。

A.重新定價風(fēng)險

B.期權(quán)風(fēng)險

C.收益率曲線風(fēng)險

D.基準(zhǔn)風(fēng)險

【答案】：A

【解析】缺口分析作為市場風(fēng)險的重要計量和分析方法，主要衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對利率變動的敏感性。重新定價風(fēng)險是指由于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）存在差異而產(chǎn)生的風(fēng)險。缺口分析側(cè)重于這類因期限差異在利率變動時對收益的影響，故A正確。期權(quán)風(fēng)險是期權(quán)性工具因具有不確定性而產(chǎn)生的風(fēng)險，缺口分析并非主要針對其進行分析，B錯誤。收益率曲線風(fēng)險是指收益率曲線形態(tài)變化導(dǎo)致的利率風(fēng)險，缺口分析的側(cè)重點并非在此，C錯誤?；鶞?zhǔn)風(fēng)險是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利影響，這也不是缺口分析的重點，D錯誤。綜上，答案選A。31、某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會造成一定損失，這種狀況應(yīng)當(dāng)劃分為（）。

A.較低國別風(fēng)險

B.低國別風(fēng)險

C.較高國別風(fēng)險

D.中等國別風(fēng)險

【答案】：D

【解析】本題主要考查國別風(fēng)險的劃分標(biāo)準(zhǔn)。A選項較低國別風(fēng)險，通常指該國家或地區(qū)具備較為健全的政治、經(jīng)濟和金融體系，雖然可能存在一些風(fēng)險因素，但整體風(fēng)險水平相對較低，對貸款本息或投資造成損失的可能性較小，與題干中“還款能力出現(xiàn)明顯問題，可能造成一定損失”的描述不符。B選項低國別風(fēng)險，意味著國家或地區(qū)政治穩(wěn)定、經(jīng)濟運行良好、金融體系健全，具備較強的還款能力，對貸款本息或投資基本不存在損失風(fēng)險，這顯然不符合題干中還款能力出現(xiàn)明顯問題的表述。C選項較高國別風(fēng)險，通常表示該國家或地區(qū)出現(xiàn)政治動蕩、經(jīng)濟嚴(yán)重衰退、金融體系崩潰等重大問題，對貸款本息或投資會造成重大損失，這與題干中“可能會造成一定損失”的程度描述不匹配。D選項中等國別風(fēng)險，其特征是某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會造成一定損失，與題干描述一致。綜上，答案選D。32、某銀行2010年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元。各項貸款余額總額為40000億元。若要保證不良貸款率不高于2％，則該銀行次級類貸款余額最多為（）億元。

A.200

B.300

C.600

D.800

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)不良貸款率的計算公式，結(jié)合已知條件來計算該銀行次級類貸款余額的最大值。###步驟一：明確不良貸款率的計算公式和不良貸款的構(gòu)成不良貸款率的計算公式為：不良貸款率=不良貸款余額÷各項貸款余額總額×100%。不良貸款由次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款構(gòu)成，即不良貸款余額=次級類貸款余額+可疑類貸款余額+損失類貸款余額。###步驟二：根據(jù)已知條件計算不良貸款余額的最大值已知各項貸款余額總額為\(40000\)億元，要保證不良貸款率不高于\(2\%\)，根據(jù)不良貸款率的計算公式可計算出不良貸款余額的最大值為：\(40000\times2\%=800\)（億元）###步驟三：計算次級類貸款余額的最大值已知可疑類貸款余額為\(400\)億元，損失類貸款余額為\(200\)億元，設(shè)次級類貸款余額為\(x\)億元。由不良貸款余額=次級類貸款余額+可疑類貸款余額+損失類貸款余額，可得\(x+400+200\leqslant800\)。解這個不等式：\(x+600\leqslant800\)\(x\leqslant800-600\)\(x\leqslant200\)即該銀行次級類貸款余額最多為\(200\)億元。綜上，答案是A。33、一認為，影響國家主權(quán)評級的因素不包括()。

A.實際匯率變量

B.通貨膨脹

C.違約史指標(biāo)

D.人口增長率

【答案】：D

【解析】本題主要考查影響國家主權(quán)評級的因素。國家主權(quán)評級是對一個國家政府作為債務(wù)人履行償債責(zé)任的信用意愿與信用能力的評判。A選項實際匯率變量，實際匯率的變動會對一個國家的經(jīng)濟、貿(mào)易、國際收支等方面產(chǎn)生重要影響，進而影響國家的償債能力和信用狀況，因此是影響國家主權(quán)評級的因素之一。B選項通貨膨脹，通貨膨脹率的高低反映了一個國家的物價穩(wěn)定情況和貨幣政策的有效性。過高的通貨膨脹會削弱一國貨幣的購買力，影響經(jīng)濟的穩(wěn)定增長和財政狀況，從而影響國家主權(quán)評級。C選項違約史指標(biāo)，一個國家過去的違約歷史是評估其信用風(fēng)險的重要依據(jù)。如果一個國家曾經(jīng)有過違約行為，那么在國際市場上投資者對其信心會下降，信用評級也會受到負面影響。D選項人口增長率，它主要反映的是人口數(shù)量的變化情況，與一個國家的債務(wù)償還能力和信用狀況并沒有直接的關(guān)聯(lián)，不是影響國家主權(quán)評級的因素。綜上，答案選D。34、商業(yè)銀行的零售存款通常被認為是（）

A.來源分散，流動性風(fēng)險低

B.來源分散，流動性風(fēng)險高

C.來源集中，流動性風(fēng)險高

D.來源集中，流動性風(fēng)險低

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行零售存款一般是眾多個人客戶的存款。由于客戶數(shù)量眾多、較為分散，個別客戶提取存款對銀行整體資金來源影響較小，不會導(dǎo)致銀行資金大幅波動。同時，零售存款相對穩(wěn)定，銀行對這部分資金的可控性較強，故而流動性風(fēng)險較低。因此正確答案是A。"35、根據(jù)財政部《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》，批量轉(zhuǎn)讓是指金融企業(yè)對（）戶/項以上的不良資產(chǎn)進行組包，定向轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。

A.50

B.20

C.10

D.5

【答案】：C

【解析】本題考查對金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓定義中戶數(shù)/項數(shù)的規(guī)定。根據(jù)財政部《金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》，批量轉(zhuǎn)讓是指金融企業(yè)對10戶/項以上的不良資產(chǎn)進行組包，定向轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。所以正確答案是C。"36、下列指標(biāo)不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險偏好收益類指標(biāo)的是（）。

A.每股收益增長率

B.經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后收益

C.收益波動率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險偏好收益類指標(biāo)的定義，對各選項進行逐一分析。-**A選項每股收益增長率**：每股收益增長率反映了公司每股收益的增長情況，是衡量公司盈利能力和股東收益增長的重要指標(biāo)。在商業(yè)銀行風(fēng)險偏好收益類指標(biāo)中，通常會關(guān)注收益的增長情況，每股收益增長率能夠體現(xiàn)銀行在一定時期內(nèi)盈利增長的能力，與收益相關(guān)，所以它屬于收益類指標(biāo)。-**B選項經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后收益**：經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后收益是在考慮了風(fēng)險因素后對收益進行的調(diào)整，它綜合了風(fēng)險和收益兩個方面，能夠更準(zhǔn)確地反映銀行承擔(dān)風(fēng)險所獲得的回報。商業(yè)銀行在追求收益的同時，需要對風(fēng)險進行有效的管理和控制，經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后收益是評估銀行風(fēng)險管理和收益獲取能力的重要指標(biāo)，屬于收益類指標(biāo)。-**C選項收益波動率**：收益波動率衡量的是收益的波動程度，它反映了銀行收益的穩(wěn)定性和不確定性。較高的收益波動率意味著銀行的收益可能會有較大的波動，風(fēng)險相對較高；較低的收益波動率則表示收益相對較為穩(wěn)定。收益波動率與銀行的收益表現(xiàn)密切相關(guān)，是評估銀行收益質(zhì)量和風(fēng)險特征的重要指標(biāo)，屬于收益類指標(biāo)。-**D選項資本充足率**：資本充足率是指銀行資本總額與加權(quán)平均風(fēng)險資產(chǎn)的比率，它反映了銀行在應(yīng)對風(fēng)險時的資本儲備情況和抵御風(fēng)險的能力，主要是衡量銀行資本是否充足以應(yīng)對可能的損失，側(cè)重于銀行的資本狀況和風(fēng)險抵御能力，而不是直接與銀行的收益相關(guān)，不屬于收益類指標(biāo)。綜上，答案選D。37、巴塞爾委員會于（）重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。

A.2005年4月

B.2006年4月

C.2005年5月

D.2012年9月

【答案】：D

【解析】巴塞爾委員會在2012年9月重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。2012年9月這一時間節(jié)點對應(yīng)選項D，因此本題正確答案是D。"38、償債比例指標(biāo)衡量一國短期的外債償還能力，這個指標(biāo)的限度是（）。

A.20％～25％

B.15％～25％

C.25％～35％

D.20％～30％

【答案】：B

【解析】償債比例指標(biāo)用于衡量一國短期的外債償還能力。該指標(biāo)存在一定限度范圍，正確限度是15％～25％，所以選B。A選項20％～25％并非該指標(biāo)的準(zhǔn)確限度范圍；C選項25％～35％不符合該指標(biāo)限度；D選項20％～30％同樣不是該指標(biāo)的正確限度表述。"39、根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以使用三種操作風(fēng)險資本計量方法，其中（）風(fēng)險敏感度最高。

A.基本指標(biāo)法

B.標(biāo)準(zhǔn)法

C.內(nèi)部評級法

D.高級計量法

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機構(gòu)要求的情況下，有三種操作風(fēng)險資本計量方法可供使用，分別是基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級計量法。基本指標(biāo)法是較為簡單的計量方法，它以單一的總收入指標(biāo)作為計量操作風(fēng)險資本的基礎(chǔ)，未充分考慮不同業(yè)務(wù)線的風(fēng)險差異，對風(fēng)險的反映較為籠統(tǒng)，風(fēng)險敏感度較低。標(biāo)準(zhǔn)法將銀行業(yè)務(wù)劃分為不同業(yè)務(wù)線，各業(yè)務(wù)線有不同的操作風(fēng)險資本系數(shù)，比基本指標(biāo)法考慮了更多業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險差異，但在風(fēng)險計量的精細化程度上仍有不足，風(fēng)險敏感度一般。高級計量法允許銀行基于自身內(nèi)部數(shù)據(jù)和模型來計量操作風(fēng)險資本，它能夠根據(jù)銀行自身的業(yè)務(wù)特點、風(fēng)險狀況和風(fēng)險管理水平進行定制化的風(fēng)險計量，能更精準(zhǔn)地反映銀行面臨的操作風(fēng)險，所以風(fēng)險敏感度最高。而內(nèi)部評級法主要是用于信用風(fēng)險的計量，并非操作風(fēng)險資本的計量方法。因此本題應(yīng)選D。"40、下列商業(yè)銀行客戶中，最適合采用專家判斷法進行信用評級的是（）。

A.已上市的中型企業(yè)

B.剛由事業(yè)單位改制而成的企業(yè)

C.財務(wù)制度健全的小型企業(yè)

D.即將上市的大型企業(yè)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)專家判斷法的特點，逐一分析各選項企業(yè)的情況。專家判斷法是一種依賴信貸專家的專業(yè)知識、經(jīng)驗和判斷能力來對客戶信用進行評估的方法。一般來說，財務(wù)制度健全的企業(yè)，其財務(wù)數(shù)據(jù)等信息相對準(zhǔn)確、規(guī)范，便于信貸專家依據(jù)這些信息進行信用評估。A選項，已上市的中型企業(yè)，這類企業(yè)通常受到較為嚴(yán)格的信息披露監(jiān)管，市場上有較多的公開信息可供分析。并且上市企業(yè)往往有比較成熟的信用評級體系和模型，更適合采用基于數(shù)據(jù)模型的定量分析方法進行信用評級，而非單純依靠專家判斷法，故A選項不適合。B選項，剛由事業(yè)單位改制而成的企業(yè)，其經(jīng)營模式、財務(wù)狀況等可能處于轉(zhuǎn)型和調(diào)整階段，相關(guān)數(shù)據(jù)和信息不穩(wěn)定，且與傳統(tǒng)企業(yè)的運營特點存在差異，專家難以依據(jù)以往經(jīng)驗和常規(guī)方法進行準(zhǔn)確判斷，故B選項不適合。C選項，財務(wù)制度健全的小型企業(yè)，其財務(wù)數(shù)據(jù)規(guī)范，專家可以依據(jù)健全的財務(wù)制度所提供的準(zhǔn)確信息，結(jié)合自身的專業(yè)知識和經(jīng)驗，對企業(yè)的信用狀況進行較為準(zhǔn)確的評估，所以這類企業(yè)最適合采用專家判斷法進行信用評級，故C選項適合。D選項，即將上市的大型企業(yè)，其在上市籌備過程中，通常會有較為專業(yè)的金融機構(gòu)進行輔導(dǎo)和規(guī)范，財務(wù)和經(jīng)營等各方面的信息比較透明和規(guī)范。而且大型企業(yè)的業(yè)務(wù)復(fù)雜多樣，運用數(shù)據(jù)模型等定量分析方法能夠更全面、客觀地評估其信用風(fēng)險，故D選項不適合。綜上，答案是C。41、某商業(yè)銀行用一年期美元存款作為一年期歐元貸款貸款的融資來源，存款按照美國國庫券利率每半年定價一次，貸款按照倫敦同業(yè)拆借市場利率每半年定價一次;該筆歐元貸款為可提前償還的貸款。則該銀行所面臨的市場風(fēng)險不包括（）

A.基準(zhǔn)風(fēng)險

B.匯率風(fēng)險

C.重新定價風(fēng)險

D.期權(quán)性風(fēng)險

【答案】：C

【解析】下面對各選項進行逐一分析：A項，基準(zhǔn)風(fēng)險指的是利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致產(chǎn)生的風(fēng)險。該銀行存款按美國國庫券利率每半年定價一次，貸款按倫敦同業(yè)拆借市場利率每半年定價一次，這兩種利率是不同的基準(zhǔn)利率，會面臨基準(zhǔn)風(fēng)險。B項，匯率風(fēng)險是因匯率波動而導(dǎo)致的風(fēng)險。銀行用美元存款作為歐元貸款的融資來源，涉及美元和歐元兩種貨幣，匯率的變動會對銀行資產(chǎn)負債產(chǎn)生影響，所以會面臨匯率風(fēng)險。C項，重新定價風(fēng)險是由利率變動引起的，表現(xiàn)為資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)到期日不同及重新定價時間不同產(chǎn)生的風(fēng)險。本題中存款和貸款都是每半年定價一次，不存在到期日不同及重新定價時間不同的問題，不存在重新定價風(fēng)險。D項，期權(quán)性風(fēng)險是指由于期權(quán)性合約的存在而給銀行帶來的風(fēng)險。該筆歐元貸款為可提前償還的貸款，貸款方擁有提前償還的期權(quán)，這會給銀行帶來期權(quán)性風(fēng)險。綜上，答案選C。42、下列關(guān)于風(fēng)險監(jiān)管的內(nèi)容的表述，不正確的是（）。

A.銀行機構(gòu)風(fēng)險狀況包括其單一分支機構(gòu)的風(fēng)險水平

B.監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管包括對技術(shù)管理人員實施任職資格審核和對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進行評估

C.監(jiān)管部門高度關(guān)注銀行類金融機構(gòu)所面臨的風(fēng)險狀況，包括行業(yè)整體風(fēng)險狀況、區(qū)域風(fēng)險狀況和銀行機構(gòu)自身的風(fēng)險狀況

D.監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時性來衡量

【答案】：B

【解析】本題可對各選項進行逐一分析。-A：銀行機構(gòu)風(fēng)險狀況不僅涵蓋整個銀行機構(gòu)的風(fēng)險情況，也包括其單一分支機構(gòu)的風(fēng)險水平，該表述正確。-B：監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管，主要是對高級管理人員實施任職資格審核，而非技術(shù)管理人員。同時會對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進行評估。所以該項表述錯誤。-C：監(jiān)管部門確實會高度關(guān)注銀行類金融機構(gòu)所面臨的風(fēng)險狀況，既包括行業(yè)整體風(fēng)險狀況、區(qū)域風(fēng)險狀況，也包括銀行機構(gòu)自身的風(fēng)險狀況，該項表述正確。-D：管理信息系統(tǒng)有效性可以通過質(zhì)量、數(shù)量、及時性等指標(biāo)來評判，監(jiān)管部門能夠依據(jù)這些標(biāo)準(zhǔn)來判斷管理信息系統(tǒng)是否有效，該項表述正確。綜上，答案選B。43、Y銀行在其2020年年度報告中披露，該行一天中99%的VaR值為5000萬元人民幣，則下列解釋正確的是（）

A.Y銀行的投資組合在1天內(nèi)有99%的概率損失金額為5000萬元

B.Y銀行的投資組合在1天內(nèi)損失超過5000萬元的概率不大于99%

C.Y銀行的投資組合在1天內(nèi)損失超過5000萬元的概率不大于1%

D.Y銀行的投資組合在1天內(nèi)有1%的概率損失金額為5000萬元

【答案】：C

【解析】本題主要考查對VaR值含義的理解。VaR即風(fēng)險價值，指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在最大損失。在本題中，Y銀行一天中99%的VaR值為5000萬元人民幣，這意味著在給定的一天時間內(nèi)，銀行的投資組合在99%的置信水平下，最大損失不會超過5000萬元人民幣。那么反過來理解，其投資組合在1天內(nèi)損失超過5000萬元的概率不大于1%。下面對各選項進行分析：A項：“Y銀行的投資組合在1天內(nèi)有99%的概率損失金額為5000萬元”，99%的VaR值為5000萬元并不代表有99%的概率損失金額恰好為5000萬元，而是有99%的概率損失不超過5000萬元，該項錯誤。B項：“Y銀行的投資組合在1天內(nèi)損失超過5000萬元的概率不大于99%”，由前面分析可知損失超過5000萬元的概率應(yīng)不大于1%，而非不大于99%，該項錯誤。C項：“Y銀行的投資組合在1天內(nèi)損失超過5000萬元的概率不大于1%”，符合對VaR值含義的正確理解，該項正確。D項：“Y銀行的投資組合在1天內(nèi)有1%的概率損失金額為5000萬元”，同樣，1%是損失超過5000萬元的概率，而不是有1%的概率損失金額為5000萬元，該項錯誤。綜上，正確答案是C。44、將許多類似的但不會同時發(fā)生的風(fēng)險集中起來考慮，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補償，屬于()的風(fēng)險管理方式。

A.風(fēng)險對沖

B.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險規(guī)避

D.風(fēng)險分散

【答案】：D

【解析】本題考查風(fēng)險管理方式的概念理解。A項，風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險損失的一種風(fēng)險管理策略。其核心是利用不同資產(chǎn)之間的負相關(guān)關(guān)系來降低風(fēng)險，而題干中描述的是將類似風(fēng)險集中考慮并通過未發(fā)生損失部分補償發(fā)生損失部分，并非利用資產(chǎn)間負相關(guān)沖銷風(fēng)險，所以A項不符合題意。B項，風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過合同或非合同的方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給另一個人或單位的一種風(fēng)險處理方式，比如購買保險。題干中并沒有涉及將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他主體的內(nèi)容，所以B項不符合題意。C項，風(fēng)險規(guī)避是指通過計劃的變更來消除風(fēng)險或風(fēng)險發(fā)生的條件，保護目標(biāo)免受風(fēng)險的影響。也就是采取措施避免風(fēng)險的發(fā)生，而題干強調(diào)的是集中風(fēng)險并進行內(nèi)部補償，并非避免風(fēng)險，所以C項不符合題意。D項，風(fēng)險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的策略性選擇，將許多類似的但不會同時發(fā)生的風(fēng)險集中起來考慮，使得組合中發(fā)生風(fēng)險損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補償，符合風(fēng)險分散的定義，所以D項正確。綜上，本題正確答案選D。45、下列關(guān)于CreditMetrics模型的說法，不正確的是（）。

A.CreditMetrics模型解決了計算非交易性資產(chǎn)組合VaR的難題

B.CreditMetrics模型是目前國際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險組合模型之一

C.CreditMetrics模型的目的是計算單一資產(chǎn)在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失

D.CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個VaR模型

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)CreditMetrics模型的相關(guān)知識，對各選項逐一進行分析：-A選項：CreditMetrics模型將信用風(fēng)險量化，成功解決了計算非交易性資產(chǎn)組合VaR（風(fēng)險價值）的難題。該選項說法正確。-B選項：CreditMetrics模型憑借其科學(xué)的方法和有效的風(fēng)險度量能力，是目前國際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險組合模型之一。該選項說法正確。-C選項：CreditMetrics模型的目的是計算資產(chǎn)組合在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失，而非單一資產(chǎn)。所以該選項說法錯誤。-D選項：CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個VaR模型，它通過將信用風(fēng)險與市場風(fēng)險相結(jié)合，以VaR的形式來衡量信用風(fēng)險。該選項說法正確。綜上，答案選C。46、在操作風(fēng)險資本計量的方法中，（）是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為九類業(yè)務(wù)條線，對每一類業(yè)務(wù)條線規(guī)定不同的操作風(fēng)險資本要求系數(shù)，并分別示出對應(yīng)的資本，然后加總九類業(yè)務(wù)條線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險的資本要求。

A.標(biāo)準(zhǔn)法

B.高級計量法

C.基本指標(biāo)法

D.內(nèi)部評級法

【答案】：A

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險資本計量方法的相關(guān)知識。A項：標(biāo)準(zhǔn)法是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為九類業(yè)務(wù)條線，對每一類業(yè)務(wù)條線規(guī)定不同的操作風(fēng)險資本要求系數(shù)，并分別計算對應(yīng)的資本，然后加總九類業(yè)務(wù)條線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險的資本要求，該項符合題意。B項：高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求，并非本題所描述的方法，該項不符合題意。C項：基本指標(biāo)法以單一的指標(biāo)作為衡量商業(yè)銀行整體操作風(fēng)險的尺度，并以此為基礎(chǔ)配置操作風(fēng)險資本，與題干描述不符，該項不符合題意。D項：內(nèi)部評級法是商業(yè)銀行進行信用風(fēng)險管理的方法，用于估計違約概率、違約損失率等信用風(fēng)險參數(shù)，并非操作風(fēng)險資本計量方法，該項不符合題意。綜上，答案選A。47、關(guān)于操作風(fēng)險的定性信息披露的內(nèi)容是指（）。

A.操作風(fēng)險情況

B.銀行賬戶利率風(fēng)險測量的頻度

C.逾期的定義

D.不良貸款的定義

【答案】：A

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險的定性信息披露的內(nèi)容。A.操作風(fēng)險情況屬于操作風(fēng)險的定性信息披露的內(nèi)容，操作風(fēng)險涉及銀行在運營過程中由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險，對操作風(fēng)險情況進行披露有助于讓相關(guān)方了解銀行面臨的操作風(fēng)險狀況，該項正確。B.銀行賬戶利率風(fēng)險測量的頻度，主要是關(guān)于銀行賬戶利率風(fēng)險管理的一個方面，與操作風(fēng)險的定性信息披露無關(guān)，所以該項錯誤。C.逾期的定義通常是在信用風(fēng)險相關(guān)領(lǐng)域提及，用于界定貸款等業(yè)務(wù)中款項超過規(guī)定還款期限的情況，并非操作風(fēng)險定性信息披露的內(nèi)容，該項錯誤。D.不良貸款的定義也是與信用風(fēng)險相關(guān)的概念，用于明確哪些貸款屬于質(zhì)量不佳、可能存在損失的情況，不屬于操作風(fēng)險定性信息披露范圍，該項錯誤。綜上，答案是A。48、()是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運營／發(fā)展的核心。

A.內(nèi)部控制

B.公司治理

C.風(fēng)險評估

D.監(jiān)管部門

【答案】：B

【解析】公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運營/發(fā)展的核心。良好的公司治理能夠確保銀行的決策機制科學(xué)合理，平衡各利益相關(guān)者的關(guān)系，有效防范內(nèi)部風(fēng)險，保障銀行的長期穩(wěn)定發(fā)展。內(nèi)部控制是商業(yè)銀行風(fēng)險管理的重要手段，但它側(cè)重于對內(nèi)部流程和活動的規(guī)范與監(jiān)督，是實現(xiàn)穩(wěn)健運營的重要保障，但并非核心。風(fēng)險評估是識別、分析和評估風(fēng)險的過程，為風(fēng)險管理提供依據(jù)，是銀行運營過程中的一個重要環(huán)節(jié)，但不能作為穩(wěn)健運營和發(fā)展的核心。監(jiān)管部門主要是從外部對商業(yè)銀行進行監(jiān)督管理，促使銀行合規(guī)經(jīng)營，防控金融風(fēng)險，其是保障金融市場穩(wěn)定的外部力量，并非銀行自身穩(wěn)健運營/發(fā)展的核心。所以本題應(yīng)選B。49、假設(shè)某銀行貸款客戶優(yōu)良且需求量大，但存款業(yè)務(wù)一直徘徊不前，資產(chǎn)中貸款比重很高，債券投資等資金業(yè)務(wù)比重較低。該行預(yù)計，為滿足貸款需求，未來三年內(nèi)將有上百億元的資金缺口。為解決這項長期資金缺口問題，下列最恰當(dāng)?shù)姆桨甘牵ǎ?/p>

A.向人民銀行再貼現(xiàn)

B.拆入資金

C.發(fā)行銀行債券

D.用自有債券進行回購

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項所涉及的資金籌集方式的特點，結(jié)合銀行面臨的長期資金缺口問題來進行分析。A項，向人民銀行再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行把已貼現(xiàn)但尚未到期的商業(yè)票據(jù)向中央銀行再一次貼現(xiàn)以獲得資金。再貼現(xiàn)通常是短期的資金融通方式，主要用于解決商業(yè)銀行短期的資金流動性問題，不太適合解決未來三年內(nèi)上百億元的長期資金缺口問題。B項，拆入資金是金融機構(gòu)之間為了調(diào)劑資金余缺、進行短期資金融通的行為，一般期限較短，多為隔夜、7天等短期拆借，難以滿足銀行未來三年內(nèi)長期的資金需求。C項，發(fā)行銀行債券是商業(yè)銀行通過發(fā)行債券的方式向社會公眾或其他機構(gòu)投資者募集資金。債券具有期限可靈活設(shè)定的特點，銀行可以根據(jù)自身資金需求，發(fā)行長期債券來籌集資金，以滿足未來三年內(nèi)上百億元的長期資金缺口，是解決長期資金問題較為合適的方式。D項，用自有債券進行回購是指金融機構(gòu)賣出債券的同時，交易雙方約定在未來某一日期賣方再以約定價格從買方買回相等種類債券的交易行為。回購交易通常也是短期的資金融通手段，主要用于調(diào)節(jié)短期資金頭寸，不能有效解決長期的資金缺口問題。綜上，最恰當(dāng)?shù)姆桨甘前l(fā)行銀行債券，答案選C。50、以下關(guān)于外部審計和監(jiān)督檢查的關(guān)系，敘述錯誤的是()。

A.外部審計和銀行監(jiān)管側(cè)重點有所不同

B.外部審計和銀行監(jiān)管的方式、內(nèi)容、目標(biāo)存在共性

C.外部審計與銀行監(jiān)管相輔相成

D.相比監(jiān)督檢查，外部審計更能成為市場主體選擇銀行的重要依據(jù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對外部審計和監(jiān)督檢查關(guān)系的理解。下面對各內(nèi)容進行分析：A.外部審計主要是對銀行財務(wù)報表等進行審計，關(guān)注財務(wù)信息的真實性、準(zhǔn)確性等；而銀行監(jiān)管則側(cè)重于維護金融體系的穩(wěn)定、保障存款人的利益、確保銀行合規(guī)經(jīng)營等，二者側(cè)重點有所不同，該表述正確。B.外部審計和銀行監(jiān)管在方式上都可能采用現(xiàn)場檢查、文件審查等；內(nèi)容上都涉及對銀行經(jīng)營情況、風(fēng)險狀況等方面的評估；目標(biāo)上都致力于促進銀行穩(wěn)健運營，存在共性，該表述正確。C.外部審計能夠為銀行監(jiān)管提供專業(yè)的審計意見和信息，幫助監(jiān)管機構(gòu)更好地了解銀行情況；銀行監(jiān)管也可以為外部審計提供一定的指導(dǎo)和規(guī)范，二者相輔相成，該表述正確。D.監(jiān)督檢查是監(jiān)管機構(gòu)對銀行進行的全面、深入、持續(xù)的監(jiān)管活動，其結(jié)果能更全面、準(zhǔn)確地反映銀行的合規(guī)性、風(fēng)險管理等情況，更能成為市場主體選擇銀行的重要依據(jù)，而不是外部審計，該項表述錯誤。綜上，敘述錯誤的是D。第二部分多選題(30題)1、常用的市場風(fēng)險限額包括()。

A.頭寸限額

B.風(fēng)險價值限額

C.止損限額

D.損失限額

E.追索限額

【答案】：ABC

【解析】本題考查常用的市場風(fēng)險限額的類型。A選項，頭寸限額是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額，它可以幫助控制交易的規(guī)模，從而對市場風(fēng)險進行有效管理，是常用的市場風(fēng)險限額之一。B選項，風(fēng)險價值限額是指對基于量化方法計算出的市場風(fēng)險計量結(jié)果來設(shè)定限額，通過設(shè)定該限額，可以在一定置信水平下控制市場風(fēng)險的暴露程度，是常用的市場風(fēng)險限額。C選項，止損限額是指所允許的最大損失額，當(dāng)達到止損限額時，就會及時進行平倉等操作，以避免損失進一步擴大，屬于常用的市場風(fēng)險限額。D選項，損失限額并不是市場風(fēng)險限額中的常用類型，在市場風(fēng)險管理中，一般不以此作為主要的限額控制指標(biāo)。E選項，追索限額通常是在信用風(fēng)險管理等其他領(lǐng)域可能涉及的概念，并非市場風(fēng)險限額的常見類型。綜上，常用的市場風(fēng)險限額包括頭寸限額、風(fēng)險價值限額和止損限額，答案選ABC。2、關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險管理的表述，正確的有（）。

A.當(dāng)資產(chǎn)負債處于資產(chǎn)敏感型缺口時，市場利率上升會導(dǎo)致凈利息收益增加

B.當(dāng)資產(chǎn)負債處于負債敏感型缺口時，市場利率上升會導(dǎo)致凈利息收益增加

C.當(dāng)資產(chǎn)負債的缺口為0時，市場利率微小變化對凈利息收益無影響

D.當(dāng)資產(chǎn)負債處于資產(chǎn)敏感型缺口時，市場利率下降會導(dǎo)致凈利息收益增加

E.當(dāng)資產(chǎn)負債處于負債敏感型缺口時，市場利率下降會導(dǎo)致凈利息收益增加

【答案】：AC

【解析】A項：當(dāng)資產(chǎn)負債處于資產(chǎn)敏感型缺口時，意味著利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負債。市場利率上升時，利率敏感性資產(chǎn)的收益增加幅度會大于利率敏感性負債的成本增加幅度，所以會導(dǎo)致凈利息收益增加，該項表述正確。C項：當(dāng)資產(chǎn)負債的缺口為0時，即利率敏感性資產(chǎn)等于利率敏感性負債，此時市場利率微小變化，利率敏感性資產(chǎn)收益的變化和利率敏感性負債成本的變化相互抵消，對凈利息收益無影響，該項表述正確。B項：當(dāng)資產(chǎn)負債處于負債敏感型缺口時，利率敏感性負債大于利率敏感性資產(chǎn)，市場利率上升時，利率敏感性負債的成本增加幅度會大于利率敏感性資產(chǎn)的收益增加幅度，會導(dǎo)致凈利息收益減少，而不是增加，該項表述錯誤。D項：當(dāng)資產(chǎn)負債處于資產(chǎn)敏感型缺口時，市場利率下降，利率敏感性資產(chǎn)的收益減少幅度會大于利率敏感性負債的成本減少幅度，會導(dǎo)致凈利息收益減少，而不是增加，該項表述錯誤。E項：當(dāng)資產(chǎn)負債處于負債敏感型缺口時，市場利率下降，利率敏感性負債的成本減少幅度會小于利率敏感性資產(chǎn)的收益減少幅度，會導(dǎo)致凈利息收益減少，而不是增加，該項表述錯誤。綜上，正確答案是AC。3、下列各項屬于關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的是（）。

A.交易量

B.員工水平

C.市場變動

D.地區(qū)數(shù)量

E.技能水平

【答案】：ABCD"

【解析】關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)是反映關(guān)鍵風(fēng)險事件或因素的統(tǒng)計指標(biāo)，用于衡量風(fēng)險的大小和變化趨勢，在風(fēng)險管理中具有重要作用。交易量的變化能直接反映市場活躍程度和業(yè)務(wù)規(guī)模，是衡量業(yè)務(wù)風(fēng)險的一個重要關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)。員工水平的高低會影響工作質(zhì)量和效率，進而對整體業(yè)務(wù)產(chǎn)生影響，屬于關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)。市場變動可直接影響企業(yè)的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況，是關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)。地區(qū)數(shù)量在一定程度上反映了業(yè)務(wù)的地理分布和市場覆蓋范圍，不同地區(qū)可能存在不同的市場環(huán)境、政策法規(guī)等，會對業(yè)務(wù)帶來不同的風(fēng)險，因此也是關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)。而技能水平通常是針對個體員工的能力描述，它較為微觀和具體，不能像交易量、員工水平、市場變動、地區(qū)數(shù)量那樣從宏觀角度反映業(yè)務(wù)整體面臨的關(guān)鍵風(fēng)險，不屬于關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)。所以答案是ABCD。"4、某企業(yè)于當(dāng)年初向商業(yè)銀行A申請了一筆1000萬元1年期專用機器設(shè)備抵押貸款，到年底時，由于企業(yè)財務(wù)狀況惡化，無法如期全額償還本金和利息。為了減少損失，銀行緊急與企業(yè)磋商進行貸款重組，則下列重組措施可行的有（）。

A.要求企業(yè)增加貸款使用情況及重大資產(chǎn)變動的報告

B.要求企業(yè)增加其董事長個人住房作為抵押品

C.要求企業(yè)先償還500萬元，剩余部分展期半年

D.將該筆貸款調(diào)整為信用貸款

E.給予企業(yè)25％的利息減免

【答案】：AC

【解析】本題可根據(jù)貸款重組的相關(guān)知識，對各選項逐一分析。A項：要求企業(yè)增加貸款使用情況及重大資產(chǎn)變動的報告，這有助于銀行加強對企業(yè)的監(jiān)督和管理，及時了解企業(yè)的財務(wù)狀況和資金使用情況，從而更好地控制風(fēng)險，減少銀行損失，該措施可行。B項：企業(yè)董事長個人住房并非企業(yè)資產(chǎn)，不能直接作為企業(yè)貸款的抵押品，不符合專用機器設(shè)備抵押貸款的相關(guān)規(guī)定，該措施不可行。C項：要求企業(yè)先償還500萬元，剩余部分展期半年，這樣既可以減少銀行當(dāng)前的損失，又給予了企業(yè)一定的時間來改善財務(wù)狀況，有機會償還剩余貸款，該措施可行。D項：企業(yè)財務(wù)狀況已經(jīng)惡化，無法如期全額償還本金和利息，此時將該筆貸款調(diào)整為信用貸款，會使銀行面臨更高的風(fēng)險，因為信用貸款沒有抵押物保障，銀行收回貸款的難度增大，該措施不可行。E項：給予企業(yè)25％的利息減免，雖然可能在一定程度上減輕企業(yè)負擔(dān)，但無法從根本上解決企業(yè)財務(wù)狀況惡化的問題，且會直接減少銀行的利息收入，不利于銀行減少損失，該措施不可行。綜上，可行的重組措施為A和C。5、從銀行自身的角度來看，有效的信息披露機制（）。

A.保持充足的資本水平

B.明確市場約束作為資本監(jiān)管的有效工具

C.提升銀行自身資本管理和風(fēng)險管理水平

D.促使銀行更為有效且合理地分配資金和控制風(fēng)險

E.提高了銀行信息的透明度

【答案】：ACD

【解析】從銀行自身角度來看，逐一分析各點：A項：有效的信息披露機制能夠使銀行及時、準(zhǔn)確地向市場和監(jiān)管機構(gòu)等披露自身的財務(wù)狀況、風(fēng)險狀況等信息，從而促使銀行保持充足的資本水平，以應(yīng)對可能面臨的風(fēng)險和滿足監(jiān)管要求，該項正確。C項：信息披露要求銀行對自身的資本和風(fēng)險進行全面、準(zhǔn)確的評估和管理，這有助于提升銀行自身資本管理和風(fēng)險管理水平，促使銀行更好地識別、計量、監(jiān)測和控制風(fēng)險，該項正確。D項：通過信息披露，銀行的資金分配和風(fēng)險管理情況將接受市場的監(jiān)督和評估，這會促使銀行更為有效且合理地分配資金和控制風(fēng)險，提高資源配置效率和風(fēng)險管理能力，該項正確。B項：明確市場約束作為資本監(jiān)管的有效工具，這主要是從監(jiān)管層面而言的，并非從銀行自身角度來看信息披露機制的作用，該項不符合題意。E項：提高銀行信息的透明度是信息披露機制的外在表現(xiàn)和結(jié)果，并非從銀行自身角度出發(fā)的有效作用，題干問的是從銀行自身角度，該項不符合。綜上，答案選ACD。6、商業(yè)銀行貸款定價應(yīng)當(dāng)考慮的主要因素包括（）。

A.借款人在銀行持有的補償余額

B.貸款發(fā)放的相關(guān)費用

C.貸款的到期期限

D.借款人的信用風(fēng)險水平

E.銀行的資金成本

【答案】：BCD

【解析】商業(yè)銀行貸款定價需綜合考慮多方面因素。貸款發(fā)放的相關(guān)費用是重要考量內(nèi)容，它涵蓋了諸如評估費用、手續(xù)費用等在貸款發(fā)放過程中產(chǎn)生的各項成本，這些費用會直接影響貸款定價，所以B應(yīng)予以考慮。貸款的到期期限也對貸款定價起著關(guān)鍵作用。不同的到期期限面臨不同的市場風(fēng)險和資金時間價值影響，通常期限越長，不確定性越大，風(fēng)險越高，貸款定價也會相應(yīng)調(diào)整，故C需要考慮。借款人的信用風(fēng)險水平同樣不容忽視。信用風(fēng)險高意味著借款人違約的可能性較大，銀行面臨損失的概率增加，為了彌補可能的風(fēng)險損失，銀行會提高貸款定價，因此D也應(yīng)在貸款定價考慮范圍內(nèi)。而借款人在銀行持有的補償余額主要體現(xiàn)為借款人在銀行賬戶中保留的一定金額存款，主要目的在于補償銀行服務(wù)或作為貸款的抵押，并非貸款定價需要考慮的主要因素。銀行的資金成本雖然是銀行運營成本的一部分，但題干強調(diào)的是貸款定價應(yīng)考慮的主要因素，資金成本并非直接決定貸款定價的主要因素。所以本題應(yīng)選BCD。7、以下屬于風(fēng)險監(jiān)管框架步驟的有（）。

A.了解機構(gòu)

B.風(fēng)險評估

C.規(guī)劃監(jiān)管行動

D.準(zhǔn)備風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查

E.實施風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查并確定評級

【答案】：ABCD

【解析】風(fēng)險監(jiān)管框架具有一系列重要步驟。了解機構(gòu)是風(fēng)險監(jiān)管的基礎(chǔ)，只有全面了解機構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍、運營模式、組織結(jié)構(gòu)等基本情況，才能為后續(xù)的監(jiān)管工作提供準(zhǔn)確的依據(jù)，A是風(fēng)險監(jiān)管框架步驟之一。風(fēng)險評估是關(guān)鍵環(huán)節(jié)，通過對機構(gòu)面臨的各種風(fēng)險進行識別、衡量和評價，能夠確定風(fēng)險的大小和性質(zhì)，為制定監(jiān)管策略提供重要參考，B屬于風(fēng)險監(jiān)管框架步驟。規(guī)劃監(jiān)管行動是在了解機構(gòu)和評估風(fēng)險的基礎(chǔ)上，合理安排監(jiān)管資源，制定具體的監(jiān)管計劃和措施，以確保監(jiān)管工作的有效性和針對性，C也是風(fēng)險監(jiān)管框架步驟。準(zhǔn)備風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查是現(xiàn)場檢查工作順利開展的前提