后勤資產(chǎn)管理辦法一、總則（一）目的為加強公司后勤資產(chǎn)管理，規(guī)范后勤資產(chǎn)的采購、使用、維護、處置等行為，提高資產(chǎn)使用效益，確保公司資產(chǎn)安全與完整，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司總部及各分支機構(gòu)的后勤資產(chǎn)的管理。后勤資產(chǎn)包括但不限于辦公設(shè)備、家具、車輛、通訊設(shè)備、水電設(shè)施、房屋建筑物等。（三）管理原則1.統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級管理公司對后勤資產(chǎn)實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，明確各部門在資產(chǎn)管理中的職責(zé)，分級負(fù)責(zé)資產(chǎn)的日常管理工作。2.合理配置，高效使用根據(jù)公司業(yè)務(wù)需求，合理配置后勤資產(chǎn)，提高資產(chǎn)使用效率，避免資產(chǎn)閑置浪費。3.規(guī)范流程，嚴(yán)格監(jiān)管建立健全后勤資產(chǎn)管理制度和流程，加強對資產(chǎn)采購、使用、維護、處置等環(huán)節(jié)的監(jiān)管，確保資產(chǎn)安全。4.保值增值，責(zé)任追究加強后勤資產(chǎn)管理，實現(xiàn)資產(chǎn)保值增值。對因管理不善等原因造成資產(chǎn)損失的，追究相關(guān)人員的責(zé)任。二、管理職責(zé)（一）資產(chǎn)管理部門公司設(shè)立專門的資產(chǎn)管理部門，負(fù)責(zé)后勤資產(chǎn)的綜合管理工作。其主要職責(zé)包括：1.制定和完善后勤資產(chǎn)管理制度和流程，并組織實施。2.負(fù)責(zé)后勤資產(chǎn)的預(yù)算編制、采購計劃審核、采購實施等工作。3.建立后勤資產(chǎn)臺賬，定期進(jìn)行資產(chǎn)清查盤點，確保資產(chǎn)賬實相符。4.組織協(xié)調(diào)后勤資產(chǎn)的維修、保養(yǎng)、更新等工作，提高資產(chǎn)使用性能。5.負(fù)責(zé)后勤資產(chǎn)的處置審批，組織實施資產(chǎn)處置工作。6.監(jiān)督檢查各部門后勤資產(chǎn)的管理情況，定期向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報資產(chǎn)管理工作。（二）使用部門各部門是后勤資產(chǎn)的使用部門，負(fù)責(zé)本部門資產(chǎn)的日常管理工作。其主要職責(zé)包括：1.配合資產(chǎn)管理部門做好資產(chǎn)采購、驗收、入賬等工作。2.負(fù)責(zé)本部門資產(chǎn)的保管、使用和維護，確保資產(chǎn)正常運行。3.定期對本部門資產(chǎn)進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問題及時報告資產(chǎn)管理部門。4.按照規(guī)定辦理資產(chǎn)內(nèi)部轉(zhuǎn)移、報廢等手續(xù)。（三）財務(wù)部門財務(wù)部門負(fù)責(zé)后勤資產(chǎn)的財務(wù)管理工作。其主要職責(zé)包括：1.負(fù)責(zé)編制后勤資產(chǎn)預(yù)算，審核資產(chǎn)采購、處置等費用支出。2.按照財務(wù)制度對資產(chǎn)進(jìn)行賬務(wù)處理，定期與資產(chǎn)管理部門核對賬目。3.參與資產(chǎn)清查盤點工作，對資產(chǎn)盤盈、盤虧等情況進(jìn)行財務(wù)處理。三、資產(chǎn)采購（一）采購計劃各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求和資產(chǎn)狀況，每年年底前編制下一年度的資產(chǎn)采購計劃，報資產(chǎn)管理部門審核。資產(chǎn)管理部門匯總各部門采購計劃后，結(jié)合公司預(yù)算安排，編制公司年度后勤資產(chǎn)采購計劃，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）采購實施1.資產(chǎn)管理部門根據(jù)批準(zhǔn)的采購計劃，按照公司采購管理制度組織實施采購工作。采購方式包括公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、單一來源采購等，應(yīng)根據(jù)采購項目的特點和要求選擇合適的采購方式。2.采購過程中，應(yīng)嚴(yán)格按照采購程序進(jìn)行，確保采購活動合法合規(guī)。采購合同應(yīng)明確資產(chǎn)的規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨時間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款。3.資產(chǎn)到貨后，采購部門應(yīng)及時通知資產(chǎn)管理部門、使用部門等相關(guān)人員進(jìn)行驗收。驗收合格的資產(chǎn)，由資產(chǎn)管理部門辦理入賬手續(xù)；驗收不合格的資產(chǎn)，應(yīng)及時與供應(yīng)商協(xié)商解決。四、資產(chǎn)使用與維護（一）使用管理1.各部門應(yīng)建立健全資產(chǎn)使用管理制度，明確資產(chǎn)使用責(zé)任人，確保資產(chǎn)安全、合理使用。2.資產(chǎn)使用責(zé)任人應(yīng)按照操作規(guī)程正確使用資產(chǎn)，不得擅自改變資產(chǎn)用途或轉(zhuǎn)借他人使用。如因工作需要確需轉(zhuǎn)借的，應(yīng)經(jīng)資產(chǎn)管理部門批準(zhǔn)，并辦理相關(guān)手續(xù)。3.各部門應(yīng)定期對資產(chǎn)使用情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。對長期閑置或使用效率低下的資產(chǎn)，應(yīng)及時報告資產(chǎn)管理部門，以便進(jìn)行合理調(diào)配。（二）維護管理1.資產(chǎn)管理部門應(yīng)制定后勤資產(chǎn)維護保養(yǎng)計劃，明確資產(chǎn)維護保養(yǎng)的內(nèi)容、周期、責(zé)任人等。各部門應(yīng)按照維護保養(yǎng)計劃對本部門資產(chǎn)進(jìn)行維護保養(yǎng)，確保資產(chǎn)正常運行。2.資產(chǎn)出現(xiàn)故障或損壞時，使用部門應(yīng)及時報告資產(chǎn)管理部門。資產(chǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)故障情況，組織維修人員進(jìn)行維修或聯(lián)系專業(yè)維修機構(gòu)進(jìn)行維修。維修費用應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行報銷。3.對大型設(shè)備、關(guān)鍵設(shè)備等，應(yīng)建立維修檔案，記錄設(shè)備維修情況，為設(shè)備的后續(xù)維護和管理提供依據(jù)。五、資產(chǎn)清查盤點（一）清查盤點計劃資產(chǎn)管理部門應(yīng)每年制定后勤資產(chǎn)清查盤點計劃，明確清查盤點的范圍、時間、人員等。清查盤點計劃應(yīng)報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實施。（二）清查盤點實施1.清查盤點工作由資產(chǎn)管理部門牽頭，組織使用部門、財務(wù)部門等相關(guān)人員共同進(jìn)行。清查盤點人員應(yīng)認(rèn)真核對資產(chǎn)實物與資產(chǎn)臺賬、財務(wù)賬目，確保賬實相符。2.清查盤點過程中，應(yīng)如實記錄資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號、使用狀況等信息。對盤盈、盤虧、毀損等情況，應(yīng)查明原因，明確責(zé)任，并填寫資產(chǎn)清查盤點報告。3.資產(chǎn)清查盤點報告經(jīng)資產(chǎn)管理部門、使用部門、財務(wù)部門等相關(guān)人員簽字確認(rèn)后，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。公司根據(jù)審批結(jié)果進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理和資產(chǎn)調(diào)整。六、資產(chǎn)處置（一）處置范圍后勤資產(chǎn)符合下列條件之一的，可進(jìn)行處置：1.已超過規(guī)定使用年限且無法繼續(xù)使用的資產(chǎn)。2.因技術(shù)進(jìn)步等原因，已被淘汰或不宜繼續(xù)使用的資產(chǎn)。3.因自然災(zāi)害、意外事故等原因造成毀損、滅失的資產(chǎn)。4.盤虧、呆賬及非正常損失的資產(chǎn)。5.閑置資產(chǎn)。6.其他需要處置的資產(chǎn)。（二）處置方式后勤資產(chǎn)處置方式包括報廢、出售、捐贈、轉(zhuǎn)讓等。處置方式應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)的實際情況和市場價值等因素合理選擇。1.報廢對已超過規(guī)定使用年限且無法繼續(xù)使用、技術(shù)落后或因自然災(zāi)害等原因造成毀損無法修復(fù)的資產(chǎn)，由使用部門提出報廢申請，填寫《資產(chǎn)報廢申請表》，經(jīng)資產(chǎn)管理部門審核、公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，進(jìn)行報廢處理。報廢資產(chǎn)應(yīng)按照國家相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處置，確保環(huán)保、安全。2.出售對閑置或不需用的資產(chǎn)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可進(jìn)行出售。出售資產(chǎn)應(yīng)按照公司資產(chǎn)交易管理制度進(jìn)行，通過公開拍賣、招標(biāo)等方式確定購買方，確保資產(chǎn)出售價格合理、程序合法。3.捐贈對符合公司捐贈條件的資產(chǎn)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可進(jìn)行捐贈。捐贈資產(chǎn)應(yīng)辦理相關(guān)手續(xù)，確保捐贈行為合法合規(guī)。4.轉(zhuǎn)讓對因公司改制、重組等原因需要轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)，應(yīng)按照國家相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定進(jìn)行評估、審批，并通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)進(jìn)行公開轉(zhuǎn)讓。（三）處置審批后勤資產(chǎn)處置需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。處置申請應(yīng)提交以下材料：1.《資產(chǎn)處置申請表》，詳細(xì)說明資產(chǎn)處置的原因、方式、處置價格等情況。2.資產(chǎn)清查盤點報告及相關(guān)證明材料，如資產(chǎn)報廢的技術(shù)鑒定報告、資產(chǎn)出售的評估報告等。3.其他需要提供的材料。資產(chǎn)管理部門收到處置申請后，應(yīng)及時進(jìn)行審核，并報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。經(jīng)批準(zhǔn)的處置申請，由資產(chǎn)管理部門組織實施資產(chǎn)處置工作。七、資產(chǎn)信息化管理（一）建立資產(chǎn)信息系統(tǒng)公司應(yīng)建立后勤資產(chǎn)信息系統(tǒng)，對資產(chǎn)的采購、使用、維護、清查盤點、處置等全過程進(jìn)行信息化管理。資產(chǎn)信息系統(tǒng)應(yīng)涵蓋資產(chǎn)基本信息、資產(chǎn)變動情況、資產(chǎn)使用狀況等內(nèi)容，實現(xiàn)資產(chǎn)信息的實時查詢、統(tǒng)計分析等功能。（二）數(shù)據(jù)錄入與更新資產(chǎn)管理部門應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)資產(chǎn)信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)錄入與更新工作。資產(chǎn)信息錄入應(yīng)準(zhǔn)確、完整，確保數(shù)據(jù)的真實性和及時性。資產(chǎn)發(fā)生變動時，如采購、驗收、入賬、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、報廢等，相關(guān)人員應(yīng)及時在資產(chǎn)信息系統(tǒng)中進(jìn)行記錄和更新。（三）信息共享與利用資產(chǎn)信息系統(tǒng)應(yīng)與公司財務(wù)系統(tǒng)、辦公系統(tǒng)等進(jìn)行有效對接，實現(xiàn)信息共享。各部門可通過資產(chǎn)信息系統(tǒng)查詢資產(chǎn)相關(guān)信息，為資產(chǎn)決策、管理提供支持。同時，資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期對資產(chǎn)信息進(jìn)行分析，為公司優(yōu)化資產(chǎn)配置、提高資產(chǎn)使用效益提供依據(jù)。八、監(jiān)督檢查與責(zé)任追究（一）監(jiān)督檢查公司建立健全后勤資產(chǎn)監(jiān)督檢查制度，定期對各部門資產(chǎn)的管理情況進(jìn)行檢查。監(jiān)督檢查內(nèi)容包括資產(chǎn)管理制度執(zhí)行情況、資產(chǎn)采購、使用、維護、清查盤點、處置等環(huán)節(jié)的工作情況等。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時下達(dá)整改通知書，要求相關(guān)部門限期整改。（二）責(zé)任追究對違反本辦法規(guī)定，在后勤資產(chǎn)管理工作中存在下列行為之一的，公司將視情節(jié)輕重，對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究：1.未按規(guī)定履行資產(chǎn)管理職責(zé)，導(dǎo)致資產(chǎn)損失的。2.擅自采購、處置資產(chǎn)，造成資產(chǎn)流失的。3.資產(chǎn)使用不當(dāng)，造成資產(chǎn)損壞或浪費的。4.不如實進(jìn)行資