新資本管理辦法一、總則（一）制定目的為規(guī)范公司資本管理，確保公司資本充足率符合監(jiān)管要求，有效防范和化解金融風(fēng)險，保障公司穩(wěn)健運營，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司總部及各分支機構(gòu)、子公司的資本管理活動。（三）基本原則1.合規(guī)性原則嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定以及行業(yè)自律要求，確保資本管理活動合法合規(guī)。2.審慎性原則充分考慮各類風(fēng)險因素，以審慎的態(tài)度評估資本需求，確保資本水平能夠有效覆蓋風(fēng)險。3.全面性原則涵蓋公司資本管理的各個環(huán)節(jié)，包括資本規(guī)劃、資本籌集、資本運用、資本監(jiān)測與考核等，實現(xiàn)全面、系統(tǒng)的管理。4.動態(tài)調(diào)整原則根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險狀況及監(jiān)管要求的變化，及時動態(tài)調(diào)整資本管理策略和措施。二、資本定義與分類（一）資本定義本辦法所稱資本，是指符合監(jiān)管要求的、能夠吸收損失的資本工具，包括核心一級資本、其他一級資本和二級資本。（二）資本分類1.核心一級資本核心一級資本是指在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下無條件用來吸收損失的資本工具，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征。包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險準(zhǔn)備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。2.其他一級資本其他一級資本是指非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回條款，本金和收益都應(yīng)在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下參與吸收損失的資本工具。包括其他一級資本工具及其溢價、少數(shù)股東資本可計入部分。3.二級資本二級資本是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，二級資本的受償順序列在普通股之前、在一般債權(quán)人之后，不帶贖回機制，不允許設(shè)定利率跳升條款，收益不具有信用敏感性特征，必須含有減記或轉(zhuǎn)股條款。包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準(zhǔn)備、少數(shù)股東資本可計入部分。三、資本充足率計算與監(jiān)管要求（一）資本充足率計算公式資本充足率=（總資本對應(yīng)資本扣減項）/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)×100%一級資本充足率=（一級資本對應(yīng)資本扣減項）/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)×100%核心一級資本充足率=（核心一級資本對應(yīng)資本扣減項）/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)×100%（二）監(jiān)管要求1.公司資本充足率不得低于[X]%，一級資本充足率不得低于[X]%，核心一級資本充足率不得低于[X]%。2.監(jiān)管機構(gòu)將根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、金融市場狀況及公司風(fēng)險狀況等因素，適時調(diào)整資本充足率監(jiān)管要求。四、資本規(guī)劃（一）規(guī)劃制定原則1.前瞻性原則充分考慮公司未來業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、市場趨勢及風(fēng)險變化，制定具有前瞻性的資本規(guī)劃。2.協(xié)調(diào)性原則資本規(guī)劃應(yīng)與公司業(yè)務(wù)規(guī)劃、風(fēng)險管理策略相協(xié)調(diào)，確保資本配置能夠支持公司業(yè)務(wù)發(fā)展并有效覆蓋風(fēng)險。3.可行性原則資本規(guī)劃應(yīng)結(jié)合公司實際情況，考慮資本籌集能力、成本等因素，確保規(guī)劃具有可操作性。（二）規(guī)劃內(nèi)容1.資本需求預(yù)測根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，對未來一定時期內(nèi)的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)增長情況進(jìn)行預(yù)測，結(jié)合資本充足率目標(biāo)，確定資本需求總量。2.資本籌集計劃明確資本籌集的方式、渠道、規(guī)模及時間安排，包括內(nèi)部資本積累、外部股權(quán)融資、債務(wù)融資等。3.資本結(jié)構(gòu)優(yōu)化分析公司現(xiàn)有資本結(jié)構(gòu)，提出優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)的目標(biāo)和措施，提高資本質(zhì)量和使用效率。4.資本管理措施制定保障資本規(guī)劃實施的具體措施，如資本補充機制、資本約束機制、資本監(jiān)測與考核機制等。（三）規(guī)劃編制與審批1.資本規(guī)劃由公司風(fēng)險管理部門牽頭，會同財務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門等相關(guān)部門共同編制。2.編制完成的資本規(guī)劃經(jīng)公司管理層審議通過后，報董事會審批。3.董事會應(yīng)根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)、風(fēng)險狀況及監(jiān)管要求，對資本規(guī)劃進(jìn)行全面審查，確保規(guī)劃的科學(xué)性、合理性和可行性。（四）規(guī)劃調(diào)整1.在資本規(guī)劃執(zhí)行過程中，如遇宏觀經(jīng)濟(jì)形勢重大變化、監(jiān)管政策調(diào)整、公司業(yè)務(wù)戰(zhàn)略調(diào)整等因素影響，導(dǎo)致原資本規(guī)劃無法實現(xiàn)時，應(yīng)及時對資本規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整。2.資本規(guī)劃調(diào)整程序與編制審批程序相同。五、資本籌集（一）內(nèi)部資本積累1.公司應(yīng)強化盈利能力，通過優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、加強成本管理、提高資產(chǎn)質(zhì)量等措施，增加留存收益，充實核心一級資本。2.建立合理的利潤分配政策，在滿足公司發(fā)展需要和資本充足率要求的前提下，合理確定利潤分配比例，確保內(nèi)部資本積累的穩(wěn)定性。（二）外部股權(quán)融資1.根據(jù)公司資本規(guī)劃和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，適時開展外部股權(quán)融資。外部股權(quán)融資方式包括首次公開發(fā)行股票（IPO）、配股、增發(fā)等。2.在進(jìn)行外部股權(quán)融資時，應(yīng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求履行相關(guān)程序，確保融資活動合法合規(guī)。同時，充分考慮融資成本、對公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的影響等因素，選擇合適的融資方式和時機。（三）債務(wù)融資1.合理運用債務(wù)融資工具補充資本，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)。債務(wù)融資工具包括發(fā)行次級債券、混合資本債券、無固定期限資本債券等。2.發(fā)行債務(wù)融資工具應(yīng)符合監(jiān)管規(guī)定的條件和要求，明確債券的期限、利率、償還方式等條款，確保債券的安全性和流動性。同時，加強對債務(wù)融資工具的風(fēng)險管理，密切關(guān)注市場利率變化和債券信用風(fēng)險狀況。（四）資本籌集管理1.建立資本籌集工作機制，明確各部門在資本籌集過程中的職責(zé)分工，加強部門間的協(xié)同配合。2.加強對資本籌集渠道和方式的研究與分析，及時掌握市場動態(tài)和政策變化，為資本籌集決策提供依據(jù)。3.嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和要求進(jìn)行資本籌集操作，確?；I集資金的及時到位和合規(guī)使用。同時，加強對資本籌集過程的信息披露，保障投資者的知情權(quán)。六、資本運用（一）業(yè)務(wù)發(fā)展與資本配置1.公司應(yīng)根據(jù)資本充足狀況和風(fēng)險偏好，合理配置資本，優(yōu)先支持風(fēng)險調(diào)整后收益較高的業(yè)務(wù)發(fā)展。2.在業(yè)務(wù)拓展過程中，充分考慮資本約束，避免過度擴張導(dǎo)致資本充足率下降。對于高風(fēng)險業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格按照監(jiān)管要求和公司風(fēng)險管理政策，配置相應(yīng)的資本。（二）資產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化1.優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。通過調(diào)整信貸資產(chǎn)投向、加強不良資產(chǎn)處置、優(yōu)化投資組合等措施，減少高風(fēng)險資產(chǎn)占比，增加低風(fēng)險、高收益資產(chǎn)配置。2.加強對資產(chǎn)風(fēng)險狀況的監(jiān)測與分析，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險防控，確保資產(chǎn)安全。（三）資本效率提升1.建立資本效率考核機制，將資本回報率、經(jīng)濟(jì)增加值等指標(biāo)納入績效考核體系，引導(dǎo)各部門和員工關(guān)注資本使用效率。2.加強對業(yè)務(wù)項目的資本預(yù)算管理，在項目立項、審批、實施過程中，充分評估項目的資本需求和預(yù)期收益，確保項目具有良好的資本回報。3.推動業(yè)務(wù)創(chuàng)新，探索多元化的資本運用方式，提高資本使用的靈活性和效率。例如，開展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，將部分信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為可交易的證券，實現(xiàn)資本的有效盤活。七、資本監(jiān)測與考核（一）資本監(jiān)測1.建立資本監(jiān)測體系，實時跟蹤公司資本狀況，包括資本充足率、核心一級資本充足率、一級資本充足率等指標(biāo)的變化情況。2.定期對公司資本結(jié)構(gòu)、資本來源與運用、風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)等進(jìn)行分析評估，及時發(fā)現(xiàn)資本管理中存在的問題和潛在風(fēng)險。3.加強與監(jiān)管機構(gòu)的溝通與協(xié)調(diào)，及時了解監(jiān)管政策動態(tài)和監(jiān)管要求變化，確保公司資本管理活動符合監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。（二）資本考核1.制定資本考核制度，明確資本考核的主體、對象、指標(biāo)、方式及頻率等。2.將資本充足率、資本回報率、經(jīng)濟(jì)增加值等指標(biāo)納入對各分支機構(gòu)、子公司及業(yè)務(wù)部門的績效考核體系，強化資本約束機制。3.根據(jù)資本考核結(jié)果，對資本管理表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個人給予獎勵，對未達(dá)到考核要求的部門和個人進(jìn)行督促整改，并采取相應(yīng)的問責(zé)措施。八、信息披露（一）披露原則公司應(yīng)按照法律法規(guī)和監(jiān)管要求，遵循真實性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性的原則，定期披露資本管理相關(guān)信息。（二）披露內(nèi)容1.公司資本充足率、核心一級資本充足率、一級資本充足率等指標(biāo)。2.資本規(guī)劃的主要內(nèi)容，包括資本需求預(yù)測、資本籌集計劃、資本結(jié)構(gòu)優(yōu)化措施等。3.資本籌集情況，包括內(nèi)部資本積累、外部股權(quán)融資、債務(wù)融資的規(guī)模、方式、時間等。4.資本運用情況，如業(yè)務(wù)發(fā)展與資本