中信集團(tuán)管理辦法一、總則（一）目的本管理辦法旨在規(guī)范中信集團(tuán)的各項(xiàng)管理活動(dòng)，確保集團(tuán)運(yùn)營(yíng)的高效、有序、合規(guī)，提升集團(tuán)整體競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)，保障集團(tuán)及各成員單位的穩(wěn)健發(fā)展，維護(hù)股東、員工、客戶及社會(huì)公眾的合法權(quán)益。（二）適用范圍本辦法適用于中信集團(tuán)總部及所屬各全資子公司、控股子公司、參股公司等各級(jí)成員單位。（三）基本原則1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、政策方針，確保集團(tuán)各項(xiàng)管理活動(dòng)在法律框架內(nèi)進(jìn)行。2.戰(zhàn)略導(dǎo)向原則：緊密圍繞集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)，各項(xiàng)管理措施與戰(zhàn)略方向保持一致，助力戰(zhàn)略的有效實(shí)施。3.規(guī)范化原則：建立健全規(guī)范化的管理制度和流程，明確各部門、各崗位的職責(zé)與權(quán)限，實(shí)現(xiàn)管理的標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)化。4.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，識(shí)別、評(píng)估和控制各類風(fēng)險(xiǎn)，確保集團(tuán)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)處于可控范圍。5.協(xié)同高效原則：促進(jìn)集團(tuán)內(nèi)部各部門、各成員單位之間的協(xié)同合作，提高整體運(yùn)營(yíng)效率，避免內(nèi)耗。6.創(chuàng)新發(fā)展原則：鼓勵(lì)創(chuàng)新思維，積極探索適應(yīng)市場(chǎng)變化和集團(tuán)發(fā)展需求的管理模式、業(yè)務(wù)模式和技術(shù)應(yīng)用。二、組織架構(gòu)與職責(zé)（一）集團(tuán)組織架構(gòu)中信集團(tuán)采用母子公司管理體制，集團(tuán)總部作為戰(zhàn)略決策中心、資源配置中心和管理協(xié)調(diào)中心，通過對(duì)子公司的管控，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)整體戰(zhàn)略目標(biāo)。集團(tuán)組織架構(gòu)包括董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理層以及各職能部門，各子公司根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和集團(tuán)管控要求，設(shè)置相應(yīng)的組織架構(gòu)。（二）總部各部門職責(zé)1.董事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)籌備董事會(huì)會(huì)議、股東大會(huì)會(huì)議等相關(guān)會(huì)務(wù)工作；協(xié)助董事會(huì)開展戰(zhàn)略規(guī)劃、重大決策等工作；負(fù)責(zé)處理董事會(huì)與股東、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等的溝通協(xié)調(diào)事宜；保管董事會(huì)相關(guān)文件資料。2.戰(zhàn)略發(fā)展部研究宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，制定集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃；組織開展戰(zhàn)略分析、評(píng)估與調(diào)整工作；負(fù)責(zé)集團(tuán)重大投資項(xiàng)目的前期調(diào)研、論證和立項(xiàng)工作；協(xié)調(diào)推進(jìn)集團(tuán)戰(zhàn)略實(shí)施。3.人力資源部制定集團(tuán)人力資源戰(zhàn)略規(guī)劃；負(fù)責(zé)人力資源的招聘、培訓(xùn)、考核、薪酬福利等管理工作；推進(jìn)人才隊(duì)伍建設(shè)，優(yōu)化人力資源配置；處理員工勞動(dòng)關(guān)系等相關(guān)事務(wù)。4.財(cái)務(wù)部制定集團(tuán)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略和財(cái)務(wù)管理制度；負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)預(yù)算、核算、決算工作；資金籌集、調(diào)配與管理；財(cái)務(wù)分析與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警；稅務(wù)籌劃與管理。5.風(fēng)險(xiǎn)管理部建立健全集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理體系；開展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和預(yù)警工作；制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和措施；監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理措施的執(zhí)行情況；協(xié)調(diào)處理重大風(fēng)險(xiǎn)事件。6.審計(jì)部制定集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)制度和工作計(jì)劃；開展財(cái)務(wù)審計(jì)、經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)、內(nèi)部控制審計(jì)等工作；對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題提出整改建議并跟蹤落實(shí)情況；監(jiān)督集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)工作的質(zhì)量和效果。7.法務(wù)合規(guī)部負(fù)責(zé)集團(tuán)法律事務(wù)管理，提供法律咨詢和法律支持；審核集團(tuán)重要合同、協(xié)議等法律文件；開展合規(guī)管理工作，確保集團(tuán)運(yùn)營(yíng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求；處理法律糾紛和訴訟案件。8.業(yè)務(wù)部門（根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)設(shè)置）負(fù)責(zé)各自業(yè)務(wù)領(lǐng)域的市場(chǎng)開拓、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)、客戶服務(wù)等工作；制定業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃和策略；組織實(shí)施業(yè)務(wù)項(xiàng)目，確保業(yè)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；與其他部門協(xié)同合作，共同推進(jìn)集團(tuán)整體業(yè)務(wù)發(fā)展。（三）子公司職責(zé)1.貫徹執(zhí)行集團(tuán)的戰(zhàn)略決策、管理制度和工作要求，確保集團(tuán)整體戰(zhàn)略目標(biāo)在子公司的有效落地。2.制定并實(shí)施子公司自身的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和業(yè)務(wù)方案，提高子公司的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和盈利能力。3.負(fù)責(zé)子公司的日常運(yùn)營(yíng)管理，包括但不限于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)管理、人力資源管理、市場(chǎng)營(yíng)銷等工作，確保子公司運(yùn)營(yíng)的合規(guī)、高效。4.定期向集團(tuán)總部報(bào)告工作進(jìn)展情況、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果等信息，及時(shí)反饋運(yùn)營(yíng)過程中出現(xiàn)的問題和風(fēng)險(xiǎn)。5.配合集團(tuán)總部開展各項(xiàng)管理活動(dòng)，如審計(jì)、檢查、調(diào)研等工作，提供相關(guān)資料和數(shù)據(jù)。三、戰(zhàn)略管理（一）戰(zhàn)略規(guī)劃制定1.集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部每年定期開展戰(zhàn)略環(huán)境分析，收集宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)動(dòng)態(tài)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等方面的信息，為戰(zhàn)略規(guī)劃制定提供依據(jù)。2.結(jié)合集團(tuán)自身資源優(yōu)勢(shì)、發(fā)展現(xiàn)狀和未來愿景，組織各部門、子公司參與戰(zhàn)略規(guī)劃的研討和編制工作，形成集團(tuán)中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃草案。3.戰(zhàn)略規(guī)劃草案經(jīng)董事會(huì)審議通過后，正式發(fā)布實(shí)施，并明確各階段的戰(zhàn)略目標(biāo)、重點(diǎn)任務(wù)和實(shí)施路徑。（二）戰(zhàn)略實(shí)施與監(jiān)控1.各部門、子公司根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃，制定本部門、本單位的年度工作計(jì)劃和實(shí)施方案，將戰(zhàn)略目標(biāo)分解為具體的工作任務(wù)和指標(biāo)。2.建立戰(zhàn)略實(shí)施監(jiān)控機(jī)制，定期對(duì)戰(zhàn)略實(shí)施情況進(jìn)行跟蹤評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)戰(zhàn)略執(zhí)行過程中的偏差和問題。3.根據(jù)戰(zhàn)略實(shí)施監(jiān)控結(jié)果，適時(shí)調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃或?qū)嵤┎呗裕_保集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。（三）戰(zhàn)略評(píng)估與調(diào)整1.每年對(duì)集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃的實(shí)施效果進(jìn)行全面評(píng)估，評(píng)估內(nèi)容包括戰(zhàn)略目標(biāo)完成情況、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力提升情況、經(jīng)濟(jì)效益增長(zhǎng)情況等。2.根據(jù)戰(zhàn)略評(píng)估結(jié)果，結(jié)合內(nèi)外部環(huán)境的變化，組織開展戰(zhàn)略調(diào)整工作，必要時(shí)修訂集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃。3.戰(zhàn)略調(diào)整方案需經(jīng)董事會(huì)審議通過后實(shí)施，確保戰(zhàn)略調(diào)整的科學(xué)性、合理性和有效性。四、人力資源管理（一）招聘與配置1.根據(jù)集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求，制定年度招聘計(jì)劃，明確招聘崗位、人數(shù)、要求等。2.選擇合適的招聘渠道，如網(wǎng)絡(luò)招聘、校園招聘、人才市場(chǎng)招聘等，廣泛吸引各類優(yōu)秀人才。3.按照科學(xué)的招聘流程，對(duì)應(yīng)聘人員進(jìn)行資格審查、筆試、面試、背景調(diào)查等環(huán)節(jié)，選拔出符合崗位要求的人員。4.根據(jù)員工的專業(yè)技能、工作經(jīng)驗(yàn)、職業(yè)發(fā)展規(guī)劃等，進(jìn)行合理的崗位配置，實(shí)現(xiàn)人崗匹配。（二）培訓(xùn)與開發(fā)1.建立分層分類的培訓(xùn)體系，針對(duì)不同層級(jí)、不同崗位的員工，設(shè)計(jì)相應(yīng)的培訓(xùn)課程和內(nèi)容。2.定期組織內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)等多種形式的培訓(xùn)活動(dòng)，提升員工的專業(yè)知識(shí)和技能水平。3.鼓勵(lì)員工參加各類職業(yè)資格考試和學(xué)歷教育，對(duì)取得相關(guān)證書或?qū)W歷的員工給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)和支持。4.關(guān)注員工的職業(yè)發(fā)展需求，為員工提供個(gè)性化的職業(yè)發(fā)展規(guī)劃指導(dǎo)和培訓(xùn)建議。（三）績(jī)效考核1.制定科學(xué)合理的績(jī)效考核制度，明確考核指標(biāo)、考核標(biāo)準(zhǔn)、考核周期等。2.對(duì)員工的工作業(yè)績(jī)、工作能力、工作態(tài)度等方面進(jìn)行全面考核，考核結(jié)果與員工的薪酬、晉升、獎(jiǎng)勵(lì)等掛鉤。3.定期開展績(jī)效考核反饋面談，幫助員工了解自身工作表現(xiàn)，明確改進(jìn)方向，促進(jìn)員工績(jī)效提升。（四）薪酬福利管理1.建立具有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的薪酬體系，根據(jù)崗位價(jià)值、工作績(jī)效、市場(chǎng)行情等因素確定員工薪酬水平。2.制定合理的薪酬結(jié)構(gòu)，包括基本工資、績(jī)效工資、獎(jiǎng)金、津貼等部分，充分體現(xiàn)薪酬的激勵(lì)作用。3.按照國(guó)家法律法規(guī)和集團(tuán)規(guī)定，為員工繳納各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)和住房公積金，提供法定福利。4.根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況和員工需求，設(shè)計(jì)并實(shí)施補(bǔ)充商業(yè)保險(xiǎn)、帶薪年假、節(jié)日福利、培訓(xùn)機(jī)會(huì)、職業(yè)發(fā)展通道等多樣化的福利項(xiàng)目。（五）員工關(guān)系管理1.依法建立健全員工勞動(dòng)合同管理制度，規(guī)范勞動(dòng)合同的簽訂、續(xù)簽、解除等流程。2.加強(qiáng)員工溝通與交流，通過定期座談會(huì)、意見箱、線上溝通平臺(tái)等方式，了解員工訴求，及時(shí)解決員工關(guān)心的問題。3.妥善處理員工勞動(dòng)爭(zhēng)議和糾紛，維護(hù)員工合法權(quán)益，營(yíng)造和諧穩(wěn)定的勞動(dòng)關(guān)系。五、財(cái)務(wù)管理（一）預(yù)算管理1.每年末組織開展下一年度財(cái)務(wù)預(yù)算編制工作，各部門、子公司按照集團(tuán)要求，結(jié)合業(yè)務(wù)計(jì)劃和目標(biāo)，編制本部門、本單位的預(yù)算草案。2.集團(tuán)財(cái)務(wù)部對(duì)各部門、子公司的預(yù)算草案進(jìn)行審核、匯總和平衡，形成集團(tuán)年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案。3.年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案經(jīng)董事會(huì)審議通過后，下達(dá)各部門、子公司執(zhí)行，并將預(yù)算指標(biāo)分解到季度、月度，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行過程的監(jiān)控和分析。4.定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，對(duì)預(yù)算執(zhí)行偏差較大的部門和子公司，分析原因，采取措施進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。（二）資金管理1.建立健全資金管理制度，加強(qiáng)資金集中管理，提高資金使用效率。2.編制資金收支計(jì)劃，合理安排資金，確保集團(tuán)資金鏈的安全穩(wěn)定。3.加強(qiáng)資金風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)重大資金支出進(jìn)行嚴(yán)格審批和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。4.優(yōu)化資金配置，通過資金統(tǒng)籌、內(nèi)部調(diào)劑等方式，降低資金成本。（三）資產(chǎn)管理1.制定集團(tuán)資產(chǎn)管理制度，明確資產(chǎn)的分類、計(jì)價(jià)、核算、清查、處置等管理要求。2.定期開展資產(chǎn)清查工作，確保資產(chǎn)賬實(shí)相符，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理資產(chǎn)盤盈、盤虧、毀損等情況。3.加強(qiáng)固定資產(chǎn)投資管理，做好投資項(xiàng)目的可行性研究、評(píng)估和決策，提高固定資產(chǎn)投資效益。4.規(guī)范資產(chǎn)處置行為，按照規(guī)定的程序和方式進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢等處置操作，確保資產(chǎn)處置的合規(guī)、公正、透明。（四）成本費(fèi)用管理1.建立成本費(fèi)用管理制度，明確成本費(fèi)用的核算范圍、核算方法和控制標(biāo)準(zhǔn)。2.加強(qiáng)成本費(fèi)用預(yù)算管理，將成本費(fèi)用控制目標(biāo)分解到各部門、各環(huán)節(jié)，嚴(yán)格控制成本費(fèi)用支出。3.定期開展成本費(fèi)用分析，查找成本費(fèi)用管理中的薄弱環(huán)節(jié)，采取有效措施降低成本費(fèi)用水平。（五）財(cái)務(wù)報(bào)告與分析1.按照國(guó)家會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和集團(tuán)財(cái)務(wù)管理制度的要求，定期編制財(cái)務(wù)報(bào)告，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等。2.加強(qiáng)財(cái)務(wù)分析工作，運(yùn)用多種分析方法和工具，對(duì)集團(tuán)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量等進(jìn)行深入分析，為集團(tuán)決策提供依據(jù)。3.定期向董事會(huì)、管理層及相關(guān)部門報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)告和財(cái)務(wù)分析報(bào)告，及時(shí)反饋集團(tuán)財(cái)務(wù)運(yùn)行情況和存在的問題。六、風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)管理部定期組織開展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作，通過問卷調(diào)查、訪談、數(shù)據(jù)分析、流程圖繪制等方法，全面識(shí)別集團(tuán)面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等。2.對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，采用定性與定量相結(jié)合的方法，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。3.建立風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行分類、整理和存儲(chǔ)，為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)支持。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略1.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，針對(duì)不同等級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，包括風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)承受等。2.對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，通過優(yōu)化投資組合、套期保值等方式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)降低；對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)客戶信用管理、完善信用評(píng)級(jí)體系等措施進(jìn)行防控；對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)，建立健全內(nèi)部控制制度、加強(qiáng)員工培訓(xùn)等予以應(yīng)對(duì)。3.明確風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的責(zé)任部門和責(zé)任人，確保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的有效實(shí)施。（三）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警1.建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，及時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)變化情況。2.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到或超過預(yù)警閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提醒相關(guān)部門和人員采取措施防范風(fēng)險(xiǎn)。3.定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警情況進(jìn)行分析總結(jié)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的效果，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系。（四）重大風(fēng)險(xiǎn)事件管理1.制定重大風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急處置流程、責(zé)任分工、資源保障等內(nèi)容。2.當(dāng)發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，立即啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，相關(guān)部門和人員按照職責(zé)分工迅速開展應(yīng)急處置工作，最大限度地降低風(fēng)險(xiǎn)損失。3.及時(shí)向上級(jí)主管部門和監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告重大風(fēng)險(xiǎn)事件情況，配合做好后續(xù)的調(diào)查、處理和整改工作。七、內(nèi)部控制（一）內(nèi)部控制體系建設(shè)1.依據(jù)國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，結(jié)合集團(tuán)實(shí)際情況，建立健全內(nèi)部控制體系，涵蓋內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等要素。2.明確各部門、各崗位在內(nèi)部控制中的職責(zé)和權(quán)限，確保內(nèi)部控制體系的有效運(yùn)行。3.定期對(duì)內(nèi)部控制體系進(jìn)行評(píng)估和完善，適應(yīng)集團(tuán)業(yè)務(wù)發(fā)展和內(nèi)外部環(huán)境變化的需要。（二）控制活動(dòng)1.針對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理流程，制定相應(yīng)的控制措施和操作規(guī)程，確保業(yè)務(wù)活動(dòng)的合規(guī)、有序開展。2.加強(qiáng)對(duì)授權(quán)審批、不相容職務(wù)分離、資產(chǎn)保護(hù)、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制等關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)的管理，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和舞弊行為。3.建立健全內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)管理等監(jiān)督機(jī)制，對(duì)控制活動(dòng)的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。（三）信息與溝通1.建立高效的信息系統(tǒng)，確保集團(tuán)內(nèi)部信息的及時(shí)、準(zhǔn)確傳遞和共享，支持各項(xiàng)管理決策和業(yè)務(wù)活動(dòng)的開展。2.加強(qiáng)內(nèi)部溝通與協(xié)調(diào)，通過定期會(huì)議、工作報(bào)告、內(nèi)部刊物、信息平臺(tái)等方式，促進(jìn)各部門之間的信息交流和協(xié)同合作。3.建立與外部利益相關(guān)者的溝通機(jī)制，及時(shí)了解市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、監(jiān)管要求等外部信息，為集團(tuán)決策提供參考。（四）內(nèi)部監(jiān)督1.審計(jì)部定期對(duì)集團(tuán)內(nèi)部控制體系的有效性進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，檢查內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷并提出整改建議。2.各部門、子公司負(fù)責(zé)對(duì)本部門、本單位的內(nèi)部控制執(zhí)行情況進(jìn)行自查自糾，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。3.對(duì)審計(jì)和自查發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，明確整改責(zé)任部門和整改期限，跟蹤整改落實(shí)情況，確保內(nèi)部控制缺陷得到有效整改。八、審計(jì)監(jiān)督（一）內(nèi)部審計(jì)1.審計(jì)部根據(jù)集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略和管理需要，制定年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，明確審計(jì)目標(biāo)、審計(jì)范圍、審計(jì)重點(diǎn)等內(nèi)容。2.按照審計(jì)計(jì)劃開展財(cái)務(wù)審計(jì)、經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)、內(nèi)部控制審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)等工作，對(duì)審計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行深入調(diào)查和分析，獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)。3.審計(jì)結(jié)束后，出具審計(jì)報(bào)告，提出審計(jì)意見和建議，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題督促相關(guān)部門進(jìn)行整改，并跟蹤整改落實(shí)情況。4.定期對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作進(jìn)行總結(jié)和分析，評(píng)估內(nèi)部審計(jì)工作的質(zhì)量和效果，不斷改進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作方法和流程。（二）外部審計(jì)1.按照國(guó)家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，聘請(qǐng)具有資質(zhì)的外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)集團(tuán)年度財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)。2.與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)保持密切溝通與協(xié)作，及時(shí)提供審計(jì)所需資料，配合外部審計(jì)機(jī)構(gòu)開展審計(jì)工作。3.對(duì)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告進(jìn)行認(rèn)真研究和分析，關(guān)注審計(jì)意見和建議，督促相關(guān)部門落實(shí)整改要求。（三）審計(jì)結(jié)果運(yùn)用1.將內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)結(jié)果作為集團(tuán)決策、管理和考核的重要依據(jù)，對(duì)審計(jì)