第頁銀行運營業(yè)務(wù)知識與會計處理相關(guān)試題測試卷1.日常工作-班中工作事項，督促柜員在核心系統(tǒng)中用01837交易進行反洗錢交易對手補錄，每日（）前需完成全部核實、補錄工作。A、12:00B、16:00C、17:00D、營業(yè)結(jié)束前【正確答案】：C2.貸款類后收息業(yè)務(wù)，結(jié)息日結(jié)計利息時，會計分錄為（）。A、借：272應(yīng)交稅金-03應(yīng)交增值稅（“銷項稅額”專戶）貸：272應(yīng)交稅金-10待轉(zhuǎn)銷項稅額B、借：272應(yīng)交稅金-10待轉(zhuǎn)銷項稅額貸：272應(yīng)交稅金-03應(yīng)交增值稅（“銷項稅額”專戶）C、借：272應(yīng)交稅金-04未交增值稅貸：272應(yīng)交稅金-10待轉(zhuǎn)銷項稅額D、以上答案都不對【正確答案】：B解析：

對于貸款類后收息業(yè)務(wù)，結(jié)息日結(jié)計利息時，需要將待轉(zhuǎn)銷項稅額轉(zhuǎn)為銷項稅額。之前計入待轉(zhuǎn)銷項稅額，現(xiàn)在要進行結(jié)轉(zhuǎn)，所以會計分錄為借：272應(yīng)交稅金-10待轉(zhuǎn)銷項稅額，貸：272應(yīng)交稅金-03應(yīng)交增值稅（“銷項稅額”專戶）。而A選項的借貸方向錯誤，C選項的科目使用不正確，D選項排除。故正確答案是B。3.一次性金融服務(wù)零售業(yè)務(wù)包括：現(xiàn)金存入、現(xiàn)金支取、信用卡還款業(yè)務(wù)、現(xiàn)金匯款業(yè)務(wù)、現(xiàn)金本/匯票兌付、（）業(yè)務(wù)。A、使館代繳費B、代繳罰款C、假幣收繳D、殘幣兌換【正確答案】：A4.采用現(xiàn)金交接方式辦理上門收款業(yè)務(wù)時，發(fā)現(xiàn)清點金額與客戶所填“現(xiàn)金交款單”金額不符或因發(fā)現(xiàn)假幣造成金額不符的，應(yīng)由（）確認后按實際金額重新填制“現(xiàn)金交款單”，再按正常程序處理。A、運營人員B、客戶經(jīng)理C、客戶經(jīng)辦人員D、會計經(jīng)理【正確答案】：C5.因運營差錯需人工退費1萬元，需經(jīng)（）審批。A、支行負責人B、一級分行運營管理部負責人C、一級分行運營管理部分/協(xié)管行領(lǐng)導(dǎo)D、總行運營管理部【正確答案】：B6.我行收取的保函開立手續(xù)費（包括保函展期業(yè)務(wù)中視同新開立保函收取的展期部分收費），應(yīng)于保函（）分期確認收入。A、開立時B、存續(xù)期間內(nèi)C、到期時D、到期后【正確答案】：B解析：

根據(jù)《企業(yè)會計準則第14號——收入》（財會〔2017〕22號）的規(guī)定，企業(yè)應(yīng)當在履行了合同中的履約義務(wù)，即在客戶取得相關(guān)商品控制權(quán)時確認收入。對于保函開立手續(xù)費，由于我行在保函存續(xù)期間內(nèi)持續(xù)提供了保證服務(wù)，因此應(yīng)當在保函存續(xù)期間內(nèi)分期確認收入，而不是在開立時、到期時或到期后一次性確認收入。因此，選項B是正確的答案。7.取得抵債資產(chǎn)時,抵債資產(chǎn)應(yīng)以（）入賬。A、人民幣B、美元C、實際幣別D、人民幣或等額外幣【正確答案】：A8.儲蓄國債（電子式）實行（）資金清算,財政部與我行進行一級資金清算,我行與客戶進行（）資金清算。A、三級；三級B、兩級；二級C、一級；二級D、兩級；三級【正確答案】：B解析：

從本辦法開始，簡化了儲蓄國債（電子式）業(yè)務(wù)的會計核算層級,由原來的“總、分、支”三級核算調(diào)整為“總、支”兩級核算9.各分行應(yīng)按照總分公司銀行部制定的對公客戶風險分類分級機制，指導(dǎo)轄屬網(wǎng)點開展企業(yè)開戶盡職調(diào)查，在“了解你的客戶”基礎(chǔ)上，遵循（）原則確定對小微企業(yè)（含個體工商戶）差異化盡職調(diào)查的具體方式、內(nèi)容。A、差別管理B、合規(guī)為本C、風險為本D、統(tǒng)一管理【正確答案】：C10.我行作為出資人,委托A證券公司成立資產(chǎn)管理計劃,并在我行設(shè)立資金托管賬戶B,隨后將B賬戶資金投資于C銀行設(shè)立的理財產(chǎn)品,并在C銀行開立了SPV賬戶D,則D賬戶屬于（）。A、SPV一類賬戶B、SPV二類賬戶C、SPV六類賬戶D、SPV七類賬戶【正確答案】：C11.對于需要審批授權(quán)的業(yè)務(wù)，如授權(quán)人員臨時不在崗，可由經(jīng)辦人員通過錄音電話、企業(yè)微信等可追蹤痕跡的方式請示授權(quán)人員，經(jīng)授權(quán)人員審批同意后先行辦理；經(jīng)辦人員應(yīng)在有關(guān)業(yè)務(wù)憑證或?qū)徟鷨紊献⒚魇跈?quán)人、授權(quán)時間、授權(quán)方式及審批意見，授權(quán)人員應(yīng)至遲于（）個工作日內(nèi)在有關(guān)業(yè)務(wù)憑證或?qū)徟鷨紊涎a簽章。授權(quán)人員如果無法確保按時對授權(quán)事項進行補簽章，應(yīng)提前辦理轉(zhuǎn)授權(quán)。授權(quán)事項詳見《鄭州分行全行統(tǒng)一的柜面業(yè)務(wù)審批授權(quán)事項清單》。A、3B、5C、10D、15【正確答案】：A12.以下人民幣存款按支取日掛牌公告的利率計付利息的是（）。A、零存整取定期儲蓄存款B、存本取息定期儲蓄存款C、整存零取定期儲蓄存款D、定活兩便儲蓄存款【正確答案】：D13.以下各類貸款，會計處理規(guī)定與其他不同的是（）。A、銀團貸款B、普通貸款C、聯(lián)合貸款D、出口買方信貸外匯貸款【正確答案】：B解析：

銀團貸款、聯(lián)合貸款和出口買方信貸外匯貸款通常涉及多個參與方，其會計處理可能會涉及復(fù)雜的協(xié)議和安排。這些貸款類型可能需要特殊的會計處理方法，以反映各方的權(quán)益和責任。相比之下，普通貸款通常是指單個借款人與貸款人之間的貸款交易，其會計處理相對較為簡單。因此，選項B與其他選項的會計處理規(guī)定不同。具體的會計處理差異可能涉及貸款的確認、計量、減值準備、利息收入的確認等方面。在實際操作中，應(yīng)根據(jù)相關(guān)的會計準則和具體情況進行準確的會計處理。14.檢查人員應(yīng)針對檢查發(fā)現(xiàn)的問題與被查單位充分溝通,深入分析問題成因及蘊含的風險,并請被查單位（）對檢查問題進行確認。A、負責人B、支行分管運營業(yè)務(wù)行領(lǐng)導(dǎo)C、經(jīng)辦人員D、支行會計經(jīng)理【正確答案】：A15.客戶申請銷戶并支取睡眠戶款項時，應(yīng)在撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書中“銷戶原因”欄注明銷戶資金流向，即收款人戶名、賬號、開戶行等信息，并填制（）。A、轉(zhuǎn)賬支票B、人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)申請書C、轉(zhuǎn)賬憑證D、特種轉(zhuǎn)賬憑證【正確答案】：B16.客戶通過在線預(yù)填單辦理單位賬戶開戶業(yè)務(wù)的同時，可同步申請簽約電子銀行等基礎(chǔ)服務(wù)，亦可待賬戶開立后再單獨申請辦理。以下關(guān)于客戶辦理基礎(chǔ)服務(wù)簽約的說法，錯誤的是（）。A、客戶通過在線預(yù)填單辦理單位賬戶開立業(yè)務(wù)，并同時申請簽約電子銀行、電子對賬、支付密碼器等簽約業(yè)務(wù)，可共用開戶證件資料B、單位賬戶開立后，單獨辦理服務(wù)簽約的，應(yīng)按我行相關(guān)制度規(guī)定提供資料C、對于電子銀行、電子對賬、自助回單簽約，辦理簽約業(yè)務(wù)前，柜員應(yīng)向客戶法定代表人/單位負責人或財務(wù)負責人電話核實相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員、操作員信息無誤后方能辦理D、客戶開立賬戶后，另行申請簽約電子銀行服務(wù)的，應(yīng)由客戶親自臨柜辦理，如客戶堅持委托經(jīng)營機構(gòu)上門辦理的，經(jīng)營機構(gòu)負責人應(yīng)采取有效手段核實客戶委托的真實意愿【正確答案】：C解析：

自助回單簽約無需電話核實17.因公務(wù)卡掛失、預(yù)算單位提供的持卡人信息錯誤、金額不符等原因?qū)е庐斎諢o法將還款資金劃轉(zhuǎn)到公務(wù)卡賬戶，應(yīng)于第二個工作日上午及時通知預(yù)算單位進行核實并重新劃轉(zhuǎn)。（）個工作日內(nèi)仍無法劃款的，應(yīng)將資金原路退回至預(yù)算單位原付款賬戶。A、一B、兩C、三D、五【正確答案】：C解析：

根據(jù)相關(guān)規(guī)定，因公務(wù)卡掛失、預(yù)算單位提供的持卡人信息錯誤、金額不符等原因?qū)е庐斎諢o法將還款資金劃轉(zhuǎn)到公務(wù)卡賬戶，應(yīng)于第二個工作日上午及時通知預(yù)算單位進行核實并重新劃轉(zhuǎn)。三個工作日內(nèi)仍無法劃款的，應(yīng)將資金原路退回至預(yù)算單位原付款賬戶。因此，正確答案是選項C。18.自2019年4月1日起，我行對經(jīng)設(shè)區(qū)的市級及以上公安機關(guān)認定的出租、出借、出售、購買銀行賬戶（含銀行卡）或者支付賬戶的單位和個人及相關(guān)組織者，假冒他人身份或者虛構(gòu)代理關(guān)系開立銀行賬戶或者支付賬戶的單位和個人，（）年內(nèi)暫停其銀行賬戶非柜面業(yè)務(wù)，（）不得為其新開立賬戶。A、3年、3年B、3年、5年C、5年、5年D、5年、3年【正確答案】：C19.境內(nèi)外幣業(yè)務(wù)的查復(fù)行應(yīng)當在收到查詢信息的當日至遲（）前予以查復(fù)。A、下一個工作日12點B、次日12點C、下一個工作日10點D、次日10點【正確答案】：A20.以下不符合儲蓄國債（憑證式）業(yè)務(wù)規(guī)則的是（）。A、投資者購買的儲蓄國債（憑證式）從購買之日開始計息,不計復(fù)利,到期一次還本付息,逾期不加計利息B、儲蓄國債（憑證式）僅面向個人投資者發(fā)售C、儲蓄國債（憑證式）可以掛失、辦理提前兌取、質(zhì)押貸款、更名和流通轉(zhuǎn)讓D、提前兌取只能全額提前兌取,不能部分兌取【正確答案】：C解析：

儲蓄國債（憑證式）是一種國家儲蓄債，可記名、掛失，但不能更名，不可流通轉(zhuǎn)讓。C選項中說儲蓄國債（憑證式）可以更名和流通轉(zhuǎn)讓，這與實際業(yè)務(wù)規(guī)則不符。A選項符合國債的計息規(guī)則；B選項也正確，儲蓄國債（憑證式）主要面向個人投資者發(fā)售；D選項關(guān)于提前兌取的規(guī)定也是正確的。綜上所述，答案選C。21.單位支取定期存款,如存款人未在本行開立存款賬戶,需將定期存款本息轉(zhuǎn)入（）賬戶。A、他行任一同名存款賬戶B、客戶要求轉(zhuǎn)入的賬戶C、按原存入定期存款的匯路原路劃回D、保證金賬戶【正確答案】：C22.分行投資銀行等業(yè)務(wù)部門應(yīng)于期權(quán)存續(xù)期間定期（）按照我行會計估值流程發(fā)起估值入賬指令（包含估值變動幣種和金額），并于期權(quán)到期日/終止日結(jié)轉(zhuǎn)累計估值變動，估值相關(guān)系統(tǒng)驅(qū)動核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)完成公允價值重估賬務(wù)處理。A、至少每月B、至少每季度C、至少每半年D、至少每年【正確答案】：C解析：

此考點考核主要會計處理23.關(guān)于支票掛失的表述,以下說法正確的是（）。A、如遇客戶反映其支票喪失，各行應(yīng)核實掛失支票確未付款后，立即暫停支付B、客戶支票喪失后需向法院申請公示催告或提起訴訟C、為保障客戶資金安全，暫停支付后，遇持票人提示付款的，無論何種情形，我行均不得支付D、暫停支付12日內(nèi)未收到法院支付通知書的，自第12日起，如有持票人提示付款的，我行將依法向持票人付款【正確答案】：B24.某融資擔保公司在我行有1筆定期存款,匡息時以下會計分錄正確的是（）。A、借：金融機構(gòu)往來支出－金融機構(gòu)定期存款利息支出貸：應(yīng)付利息－應(yīng)付單位存款利息B、借：單位存款利息支出－單位定期存款利息支出貸：應(yīng)付利息－應(yīng)付單位存款利息C、借：個人存款利息支出－個人定期存款利息支出貸：應(yīng)付利息－應(yīng)付單位存款利息D、借：單位存款利息支出－單位活期存款利息支出貸：應(yīng)付利息－應(yīng)付單位存款利息【正確答案】：B25.庫管柜員辦理本營業(yè)機構(gòu)與分行之間現(xiàn)金調(diào)繳時,應(yīng)經(jīng)（）審批后,向分行進行申請。A、分行賬務(wù)中心復(fù)核崗B、分行運營管理部負責人C、分行遠程授權(quán)崗D、支行會計經(jīng)理【正確答案】：D26.普通借記業(yè)務(wù)和定期借記業(yè)務(wù)的借記回執(zhí)信息最長返回時間不得超過（）個法定工作日。A、1B、3C、5D、7【正確答案】：C27.向同業(yè)繳存現(xiàn)金時,經(jīng)有權(quán)人審批同意后,管庫員辦理現(xiàn)金出庫,解款員將現(xiàn)金繳款憑證、現(xiàn)金交同業(yè),并辦理繳款手續(xù)會計分錄為（）。A、借：運送中現(xiàn)金-運送中現(xiàn)金貸：現(xiàn)金-業(yè)務(wù)現(xiàn)金B(yǎng)、借：存放金融機構(gòu)活期存款-存放境內(nèi)銀行業(yè)存款類金融機構(gòu)活期存款貸：現(xiàn)金-業(yè)務(wù)現(xiàn)金C、借：系統(tǒng)內(nèi)資金清算往來-系統(tǒng)內(nèi)資金往來貸：現(xiàn)金-業(yè)務(wù)現(xiàn)金D、借：支付系統(tǒng)往來-來賬待處理款項貸：現(xiàn)金-業(yè)務(wù)現(xiàn)金【正確答案】：A28.電子對賬信息由總行統(tǒng)一管理,按（）存儲備份。A、月B、季C、年D、半年【正確答案】：C29.對于在節(jié)假日收繳的假幣,經(jīng)辦現(xiàn)金柜員應(yīng)將其隨現(xiàn)金入尾箱保管,并于（）將假幣交庫管柜員保管。A、當日營業(yè)結(jié)束后B、節(jié)假日后第一個工作日營業(yè)開始前C、節(jié)假日后第一個工作日營業(yè)結(jié)束后D、節(jié)假日后第一個工作日營業(yè)結(jié)束前【正確答案】：D30.2016年3月1日某公司存入3個月的定期存款人民幣200萬元（本金續(xù)存）,2016年6月10日辦理全部支取,我行應(yīng)付利息是（）。（2016年3月1日活期利率0.30%、3個月定期利率1.40%；2016年6月10日活期利率0.35%、3個月定期利率1.50%）A、7150元B、7175元C、7650元D、7675元【正確答案】：B解析：

200萬*1.4%/12*3+200萬*0.35%/360*9=717531.一、二級分行及總行運營管理部門應(yīng)至少每（）組織對本單位保管的會計檔案進行自查核對，確保實物與檔案登記信息相符。A、月B、季C、半年D、每年【正確答案】：C32.分行對柜員及會計主管的考核評價中業(yè)務(wù)量、工作質(zhì)量、風險控制等方面在評價中占比原則上不低于（），服務(wù)質(zhì)量占比原則上不高于（）。A、80%；20%B、70%；30%C、60%；40%D、75%；25%【正確答案】：A解析：

柜員及會計主管的主要職責是處理業(yè)務(wù)、保證工作質(zhì)量和控制風險，這些方面直接關(guān)系到銀行業(yè)務(wù)的正常運行和安全性。因此，在考核評價中應(yīng)該占據(jù)較大的比重。服務(wù)質(zhì)量雖然也很重要，但相對于業(yè)務(wù)量、工作質(zhì)量和風險控制等方面來說，其對銀行業(yè)務(wù)的直接影響較小。因此，服務(wù)質(zhì)量在考核評價中的占比應(yīng)該相對較低。綜合考慮，選項A是最符合實際情況的答案。其中，業(yè)務(wù)量、工作質(zhì)量、風險控制等方面占比不低于80%，能夠充分體現(xiàn)這些方面的重要性；服務(wù)質(zhì)量占比不高于20%，則能夠在保證服務(wù)質(zhì)量的同時，不過分強調(diào)其在考核評價中的作用。33.原則上，營業(yè)結(jié)束后，每個普通柜員尾箱現(xiàn)金不應(yīng)超過（）人民幣、外幣折合不應(yīng)超過（）美元。A、5萬元；1萬B、5萬元；1.5萬C、6萬元；1萬D、25萬元；2萬【正確答案】：A34.個人（包括居民個人、港澳臺及其他個人）可在監(jiān)管部門要求的限額內(nèi)受理香港居民個人由香港本人銀行賬戶匯至我行本人賬戶的收款，此類業(yè)務(wù)當日收款限額目前均為（）萬元。A、3.00B、5.00C、8.00D、10.00【正確答案】：C解析：

根據(jù)中國人民銀行和國家外匯管理局的規(guī)定，個人（包括居民個人、港澳臺及其他個人）可在監(jiān)管部門要求的限額內(nèi)受理香港居民個人由香港本人銀行賬戶匯至我行本人賬戶的收款。目前，此類業(yè)務(wù)當日收款限額為8萬元。需要注意的是，具體的收款限額可能會根據(jù)監(jiān)管政策的調(diào)整而發(fā)生變化，建議您在進行跨境匯款業(yè)務(wù)時，咨詢相關(guān)銀行或金融機構(gòu)，以獲取最新的限額信息和操作指引。同時，確保您的匯款行為符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，以保障資金安全和合規(guī)性。因此，選項C是正確答案。35.對于各分行收繳的非稅收入，凡直接繳入國庫的部分均應(yīng)通過“（）”科目進行核算，地方財政部門、當?shù)厝嗣胥y行另有規(guī)定的除外。A、239-01待結(jié)算財政款項B、273-38代收財政款項C、27304業(yè)務(wù)在途資金【正確答案】：A解析：

通常情況下，對于分行收繳直接繳入國庫的非稅收入，一般通過“239-01待結(jié)算財政款項”科目核算較為合適，這符合一般的財務(wù)核算規(guī)范和要求，能準確反映該類款項的性質(zhì)和狀態(tài)，而B選項“273-38代收財政款項”和C選項“27304業(yè)務(wù)在途資金”不太能準確對應(yīng)這種直接繳入國庫的非稅收入核算。所以答案選A。36.備用鑰匙及備用密碼的交接，應(yīng)由（）拆包檢查，重新封包后轉(zhuǎn)移給接交人。A、會計經(jīng)理B、會計主管C、封存人D、業(yè)務(wù)人員【正確答案】：C37.分行向人行繳存現(xiàn)金,不會涉及的會計科目是（）。A、現(xiàn)金-業(yè)務(wù)現(xiàn)金B(yǎng)、運送中現(xiàn)金-運送中現(xiàn)金C、存放金融機構(gòu)活期存款-存放境內(nèi)銀行業(yè)存款類金融機構(gòu)活期存款D、系統(tǒng)內(nèi)資金清算往來-系統(tǒng)內(nèi)資金往來【正確答案】：C解析：

C選項是向同業(yè)繳存現(xiàn)金涉及的科目38.各分行誤收或者誤付假幣的，應(yīng)當在（）個工作日內(nèi)向當?shù)厝嗣胥y行報告并解繳假幣實物。A、1B、2C、3D、5【正確答案】：C39.上門收款業(yè)務(wù)必須堅持雙人辦理，此雙人不得辦理該客戶的對賬工作，分行運營管理部應(yīng)定期（）通過查看監(jiān)控錄像等方式對我行營業(yè)區(qū)域內(nèi)尾箱交接、現(xiàn)金清分等情況進行檢查。A、至少每周一次B、至少每月一次C、至少每季度一次D、至少每半年一筆【正確答案】：C40.對于“他行轉(zhuǎn)開”的存款（他行包括其他銀行、跨分行、同一分行下跨網(wǎng)點），單位定期、大額存單、定期/活期保證金、通知存款、存單寶等存款業(yè)務(wù)需要通過內(nèi)部賬戶辦理存款存入的，以及存款后續(xù)支取/銷戶結(jié)清時，需“原路返回（他行）”的，需使用的內(nèi)部賬科目是（）。A、26501000001應(yīng)解匯款B、26501000301他行轉(zhuǎn)開存款C、26403001001待匯出轉(zhuǎn)賬款項D、30403000001來賬待處理款項【正確答案】：B解析：

根據(jù)題目描述，對于“他行轉(zhuǎn)開”的存款業(yè)務(wù)，需要使用特定的內(nèi)部賬科目進行處理。具體來說，當單位定期、大額存單、定期/活期保證金、通知存款、存單寶等存款業(yè)務(wù)通過內(nèi)部賬戶辦理存款存入時，以及在存款后續(xù)支取/銷戶結(jié)清時需要“原路返回（他行）”，應(yīng)該使用的內(nèi)部賬科目是26501000301他行轉(zhuǎn)開存款。選項A26501000001應(yīng)解匯款通常用于處理匯款業(yè)務(wù)；選項C26403001001待匯出轉(zhuǎn)賬款項一般用于待匯出的轉(zhuǎn)賬款項；選項D30403000001來賬待處理款項則用于處理來賬但尚未處理的款項。因此，正確答案是選項B。41.小明已有我行香卡（Ⅰ類戶）,現(xiàn)到我行柜面申請開立菁英卡,以下說法正確的是（）。A、不能開立B、可以開立,但該卡不能取現(xiàn)C、可以開立,但每日消費金額累計不能超1萬D、可以開立,但用于償還我行貸款時每日累計不能超1萬【正確答案】：C解析：

該菁英卡只能為II類戶,日消費限額為1萬。42.對于涉案賬戶開戶人確認賬戶（不含涉案賬戶）為他人冒名開立的，并由其出具被冒用身份開戶并同意銷戶的聲明，各分行可通過（）交易為其辦理銷戶，并將賬戶資金劃入本機構(gòu)“27310009901個人睡眠戶及冒名開立賬戶款項”賬戶核算。A、30699B、30298C、30691D、20699【正確答案】：B43.各分行運營管理部應(yīng)指定專人牽頭負責條線從業(yè)人員行為管理，組織轄內(nèi)經(jīng)營機構(gòu)對運營條線從業(yè)人員按（）建立行為管理臺賬，據(jù)實記錄日常監(jiān)測排查、自查調(diào)查及談話走訪等員工行為管理全流程情況，A、人員B、性別C、部門D、機構(gòu)【正確答案】：A解析：

建立行為管理臺賬的目的是為了更好地管理和監(jiān)督運營條線從業(yè)人員的行為。如果按照性別、部門或機構(gòu)來建立臺賬，可能會存在一些局限性，比如無法全面反映員工的行為情況，或者無法及時發(fā)現(xiàn)員工的異常行為。而按照人員建立行為管理臺賬，可以更加全面、準確地記錄員工的行為情況，包括日常監(jiān)測排查、自查調(diào)查及談話走訪等全流程情況。這樣可以更好地發(fā)現(xiàn)員工的異常行為，及時采取措施進行管理和監(jiān)督，從而提高員工的行為管理水平，防范風險。因此，正確答案是選項A。44.運營再審核與交易分析工作中，差錯申辯與確認：差錯通知單、差錯申辯、駁回的差錯申辯任務(wù)均應(yīng)在（）（含下發(fā)、申辯或駁回當日）內(nèi)處理完畢。A、一個工作日B、兩個工作日C、三個工作日D、五個工作日【正確答案】：B45.成員單位為個人正常使用滿3個月（距申請開通非柜面支付功能之日起向前追溯3個月）的I類銀行結(jié)算賬戶開通非柜面支付功能時，個人除提供有效身份證件外，還可提供戶口簿、居住證、社會保障卡、社保繳納證明、水電煤燃氣暖氣繳費證明，或者手機號碼實名且入網(wǎng)正常使用一年等輔助身份證明材料之一的，日累計支付限額不得超過（）萬元A、3B、5C、10D、50【正確答案】：B46.每年（）、（），核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)計近（）個月賬戶余額始終為零的單位睡眠戶，并將符合條件的賬戶在“單位睡眠戶處理情況登記簿”中的狀態(tài)變更為“零余額銷戶”。A、3月15日；9月15日；6B、3月21日；9月21日；6C、2月15日；8月15日；12D、2月21日；8月21日；12【正確答案】：B47.各支行會計經(jīng)理應(yīng)至少按（）組織對本支行保管的會計檔案進行自查核對。A、月B、季C、半年D、每年【正確答案】：B48.關(guān)于計息規(guī)則,以下說法錯誤的是（）。A、計息天數(shù)采用算頭不算尾的方法B、積數(shù)計息法的計息公式為：利息=累計計息積數(shù)×日利率C、日利率=年利率/365D、月利率=年利率/12【正確答案】：C解析：

日利率（‰0）=年利率（%）÷36049.（）是指在系統(tǒng)交易完成時生成、在憑證打印時同步打印圖章的用印方式。A、印控儀用印B、電子化用印C、人工用印D、系統(tǒng)用印【正確答案】：B50.（）依據(jù)強制休假計劃及運營管理部意見，提前（）個工作日正式下達《中信銀行員工強制休假通知書》，通知執(zhí)行強制休假員工所在單位和本人。A、分行運營管理部；1-3B、分行人力資源部；1-3C、分行運營管理部；1-5D、分行人力資源部；1-5【正確答案】：B51.總分行運營管理部與所在地人民銀行分支機構(gòu)應(yīng)于（）前完成賬務(wù)核對。A、T+0日12:00B、T+0日10:00C、T+1日12:00D、T+1日10:00【正確答案】：C解析：

通?？偡中羞\營管理部與所在地人民銀行分支機構(gòu)的賬務(wù)核對需要一定時間來處理和完成，T+1日是比較合理的時間節(jié)點。12:00這個時間點既能保證有足夠的時間進行核對操作，也符合一般的工作流程和時間安排。而其他選項T+0日時間過于緊張，不太符合實際操作情況。所以答案選C。52.成員單位為個人新開立的Ⅰ類銀行結(jié)算賬戶開通非柜面支付功能時，非柜面日累計支付限額不得超過（）萬元（向同名賬戶轉(zhuǎn)賬除外）A、30000B、50000C、5000D、10000【正確答案】：D53.核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)按合同約定的結(jié)息日自動批量結(jié)息，會計分錄為（）。A、借：待結(jié)應(yīng)收利息－待結(jié)應(yīng)收單位貸款利息貸：單位貸款利息收入-短期單位貸款利息收入B、借：待結(jié)應(yīng)收利息－待結(jié)應(yīng)收單位貸款利息貸：應(yīng)交稅金－待轉(zhuǎn)銷項稅額貸：單位貸款利息收入－短期單位貸款利息收入等C、借：單位活期存款－企業(yè)活期存款等貸：應(yīng)收利息－應(yīng)收單位貸款利息D、借：應(yīng)收利息-應(yīng)收單位貸款利息貸：待結(jié)應(yīng)收利息-待結(jié)應(yīng)收單位貸款利息【正確答案】：D54.節(jié)假日辦理對公現(xiàn)金存款業(yè)務(wù),應(yīng)于（）進行現(xiàn)金清點并記入客戶賬。A、當日B、次日C、節(jié)后第一個工作日D、現(xiàn)金清點完畢之日【正確答案】：A55.分行擬銷毀的柜面業(yè)務(wù)印章由一級分行統(tǒng)一組織收繳與銷毀,至少每（）年一次。A、1B、2C、3D、4【正確答案】：A56.現(xiàn)金收入（），現(xiàn)金付出（），現(xiàn)金兌換（）。A、先記賬后收款、先付款后記賬、先兌付后收款B、先收款后記賬、先付款后記賬、先兌付后收款C、先收款后記賬、先記賬后付款、先兌付后收款D、先收款后記賬、先記賬后付款、先收款后兌付【正確答案】：D57.以下不具有凍結(jié)權(quán)限的執(zhí)法部門包括（）。A、監(jiān)察機關(guān)（包括軍隊監(jiān)察機關(guān)）B、保險監(jiān)督管理機關(guān)C、走私犯罪偵查機關(guān)D、監(jiān)獄【正確答案】：B58.根據(jù)銀企對賬管理辦法,C類客戶回簽率不得低于（）。A、95%B、90%C、80%D、70%【正確答案】：D59.構(gòu)成()的，票交所暫停為其提供商業(yè)匯票承兌服務(wù)A、票據(jù)逾期B、持續(xù)逾期C、承兌人逾期D、承兌逾期【正確答案】：C解析：

根據(jù)《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理辦法》（銀發(fā)〔2022〕286號）第四十四條規(guī)定，商業(yè)匯票的承兌人最近二年內(nèi)出現(xiàn)下列情形之一的，票交所暫停為其提供商業(yè)匯票承兌服務(wù)：1.累計3次以上未按規(guī)定及時足額披露承兌信息的；2.承兌的商業(yè)匯票發(fā)生3次以上逾期的；3.未按規(guī)定及時足額兌付商業(yè)匯票票款的。因此，構(gòu)成承兌人逾期的，票交所暫停為其提供商業(yè)匯票承兌服務(wù)，正確答案是選項C。60.代理開戶業(yè)務(wù)中，關(guān)于監(jiān)護人需提供的開戶資料，以下說法錯誤的是（）。A、居民身份證或戶口簿B、監(jiān)護關(guān)系證明文件C、委托書【正確答案】：C61.我行作為出資人和托管人,以SPV名義到平安銀行開立賬戶購買一筆理財產(chǎn)品,該筆理財產(chǎn)品業(yè)務(wù)的對賬工作由（）負責。A、分行運營管理部B、分行托管部C、SPV管理人和分行金融同業(yè)部D、SPV管理人和分行托管部【正確答案】：C解析：

該賬戶屬于六類賬戶,六類賬戶的對賬工作應(yīng)由SPV管理人和分行金融同業(yè)部門共同進行62.小明持有我行菁英卡（II類戶）,并使用該卡存有定期和購買了我行理財產(chǎn)品,想通過手機銀行辦理電話號碼變更,以下說法正確的是（）。A、不能變更B、需贖回理財產(chǎn)品后方可變更C、按照新開戶要求重新向綁定的I類戶驗證身份D、可直接變更【正確答案】：A解析：

小明的菁英卡（II類戶）,有實物介質(zhì),該II類戶一定為面對面核實的II類戶?？蛻敉ㄟ^手機銀行、微信銀行、門戶網(wǎng)站等電子渠道僅可辦理未面對面核實Ⅱ類戶手機號碼、綁定賬戶的變更。63.財政性存款準備金由各級分行直接向（）繳存。A、商業(yè)銀行總行B、經(jīng)總行授權(quán)的一級分行C、當?shù)厝嗣胥y行D、人民銀行總行【正確答案】：C64.對外辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的機構(gòu),匯票專用章、結(jié)算專用章、本票專用章限刻一枚,上述印章確需增配的,應(yīng)經(jīng)（）審批同意。A、支行會計經(jīng)理B、支行分管運營業(yè)務(wù)行領(lǐng)導(dǎo)C、一級分行運營管理部負責人D、總行運營管理部負責人【正確答案】：C65.關(guān)于大額支付系統(tǒng)撤銷業(yè)務(wù),付款行可對已清算排隊的大額（）業(yè)務(wù)進行撤銷處理。付款行發(fā)起撤銷申請后,若該支付業(yè)務(wù)（）的,可立即撤銷。A、貸記；已清算B、借記；已清算C、借記；未清算D、貸記；未清算【正確答案】：D66.總行原電子銀行部將發(fā)現(xiàn)的疑似冒名電子賬戶設(shè)置了（）的支付監(jiān)管A、只收不付B、不收不付C、只付不收D、暫停非柜面【正確答案】：B67.3月和9月（）前，業(yè)務(wù)管理部門對“待確認人民幣單位睡眠戶清單”進行甄別，結(jié)合客戶反饋情況，確認我行重點客戶賬戶等暫緩轉(zhuǎn)睡眠的賬戶，經(jīng)營業(yè)機構(gòu)負責人簽字同意后，提交柜面處理。A、5日B、10日C、15日D、30日【正確答案】：C68.以下采用歷史成本計量的是（）。A、抵債資產(chǎn)入賬B、以攤余成本計量的金融資產(chǎn)的初始確認C、新購置點鈔機入賬D、應(yīng)收投資款的初始確認【正確答案】：C69.儲蓄國債（憑證式）到期日日始時,核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)自動將已到期的國債本息款項由總行下劃至支行,支行會計分錄為（）。A、借：代理發(fā)行國債款項-劃轉(zhuǎn)憑證式國債款項貸：系統(tǒng)內(nèi)資金清算往來-系統(tǒng)內(nèi)資金往來B、借：其他應(yīng)付及暫收款項-應(yīng)付憑證式國債到期兌付款項貸：系統(tǒng)內(nèi)資金清算往來-系統(tǒng)內(nèi)資金往來C、借：系統(tǒng)內(nèi)資金清算往來-系統(tǒng)內(nèi)資金往來貸：代理發(fā)行國債款項-劃轉(zhuǎn)憑證式國債款項D、借：系統(tǒng)內(nèi)資金清算往來-系統(tǒng)內(nèi)資金往來貸：代理發(fā)行國債款項-劃轉(zhuǎn)憑證式國債款項貸：其他應(yīng)付及暫收款項-應(yīng)付憑證式國債到期兌付款項【正確答案】：C解析：

兩級清算，資金通過系統(tǒng)內(nèi)資金清算往來-系統(tǒng)內(nèi)資金往來科目過渡，排除AB，D選項科目多余70.持有人對被收繳貨幣的真?zhèn)斡挟愖h，可以自收繳之日起()內(nèi)，持(《假幣收繳憑證》)直接或通過收繳單位向中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)或中國人民銀行授權(quán)的當?shù)罔b定機構(gòu)提出書面鑒定申請。A、3日B、3個工作日C、5日D、5個工作日【正確答案】：B71.自2017年1月1日起,納入電信網(wǎng)絡(luò)新型違法犯罪交易風險事件管理平臺“涉案賬戶”名單的,核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)自動中止該涉案賬戶所有業(yè)務(wù),并對涉案賬戶開戶人名下其他銀行賬戶暫停非柜面業(yè)務(wù).對于涉案賬戶開戶人確認賬戶（不含涉案賬戶）為他人冒名開立的,由其出具被冒用身份開戶并同意銷戶的聲明,營業(yè)機構(gòu)可將賬戶資金劃入該機構(gòu)（）科目核算。A、其他應(yīng)付及暫收款項-業(yè)務(wù)在途資金B(yǎng)、其他應(yīng)付及暫收款項-睡眠戶款項C、其他應(yīng)付及暫收款項-待查錯賬D、其他應(yīng)付及暫收款項-其他應(yīng)付款【正確答案】：B72.客戶在我行辦理現(xiàn)金取款業(yè)務(wù)后，如對現(xiàn)金真?zhèn)未嬖诋愖h，可在（）內(nèi)來我行任一營業(yè)機構(gòu)辦理支取現(xiàn)金的冠字號碼記錄情況查詢。A、15日B、15個工作日C、20日D、20個工作日【正確答案】：D73.營業(yè)機構(gòu)對已轉(zhuǎn)入睡眠戶管理的單位銀行結(jié)算賬戶,在人民銀行賬戶管理系統(tǒng)中將設(shè)置為（）狀態(tài)。A、只收不付B、不收不付C、久懸D、無需處理【正確答案】：C74.對于需人工錄入的客戶洗錢風險事件，應(yīng)及時將客戶名稱、證件號碼、風險事件類型、事件描述（須包含時間、地點、人物、事件經(jīng)過及結(jié)果）等信息及相關(guān)證明材料（包括但不限于公安機關(guān)或監(jiān)管機構(gòu)移送的懲戒名單等法律文件、加強型盡職調(diào)查表等）交反洗錢報告崗，由反洗錢報告崗在反洗錢風險管理系統(tǒng)“客戶身份識別”模塊中的“洗錢風險事件錄入”功能內(nèi)進行錄入，并上傳相關(guān)證明材料。人工錄入應(yīng)自發(fā)現(xiàn)之日起（）個工作日內(nèi)完成。A、3B、5C、10D、15【正確答案】：A75.清算行按地方財政部門指令，定期將非稅收入資金繳入國庫，會計分錄為（）。A、借：273其他應(yīng)付及暫收款項-38代收財政款項等貸：110存放中央銀行款項等B、借：110存放中央銀行款項等貸：273其他應(yīng)付及暫收款項-38代收財政款項等C、借：239待結(jié)算財政款項-01待結(jié)算財政款項貸：110存放中央銀行款項等D、借：110存放中央銀行款項等貸：239待結(jié)算財政款項-01待結(jié)算財政款項【正確答案】：C解析：

地方財政部門先將非稅收入資金繳入國庫，會計分錄為：借：239待結(jié)算財政款項-01待結(jié)算財政款項貸：110存放中央銀行款項等清算行再按指令定期將非稅收入資金繳入國庫，會計分錄為：借：273其他應(yīng)付及暫收款項-38代收財政款項等貸：239待結(jié)算財政款項-01待結(jié)算財政款項綜上，答案選C。76.各營業(yè)機構(gòu)個人名章使用人員等信息如發(fā)生變更應(yīng)及時向分行運營管理部報備，分行將按（)對個人名章管理清單進行審批并更新A、周B、月C、季度D、半年【正確答案】：B解析：

為確保個人名章管理的準確性和及時性，各營業(yè)機構(gòu)需要及時向分行運營管理部報備個人名章使用人員等信息的變更情況。分行通常會按照一定的時間周期對個人名章管理清單進行審批并更新，以保證清單的有效性和合規(guī)性。在這種情況下，按月進行審批和更新是一種較為常見和合理的做法。這樣可以及時反映人員變更情況，便于管理和監(jiān)督。因此，選項B是正確的答案。77.根據(jù)我行SPV賬戶管理有關(guān)規(guī)定,SPV二類賬戶的投資業(yè)務(wù)到期后,資金應(yīng)（）。A、劃回其同名基本賬戶B、原路劃回其所對應(yīng)的一類賬戶C、根據(jù)管理人劃款指令操作D、劃至他行同名戶即可【正確答案】：B78.非節(jié)假日辦理收繳假幣業(yè)務(wù)后,經(jīng)辦現(xiàn)金柜員應(yīng)于（）將假幣交庫管柜員,庫管柜員核對無誤后,放入尾箱或保險柜保管。A、當時B、當天營業(yè)結(jié)束前C、次日營業(yè)開始前D、次日營業(yè)結(jié)束前【正確答案】：B79.各分行應(yīng)自收到鑒定單位通知之日起()個工作日內(nèi)，將待鑒定貨幣送達鑒定單位，并在反假子系統(tǒng)中進行相應(yīng)登記。A、1B、2C、3D、5【正確答案】：B80.銀行以數(shù)字化方式回函的，應(yīng)當自收到符合規(guī)定的詢證函之日起（）完成回函。A、10日B、10個工作日C、15日D、15個工作日【正確答案】：B解析：

答案解析：根據(jù)《銀行函證及回函工作操作指引》（財辦會〔2020〕21號），銀行以數(shù)字化方式回函的，應(yīng)當自收到符合規(guī)定的詢證函之日起10個工作日內(nèi)完成回函。因此，選項B是正確的答案。81.客戶經(jīng)理為符合我行上門服務(wù)要求的客戶辦理上門開戶業(yè)務(wù)的，回行后營業(yè)機構(gòu)負責人需在以下（）資料上簽字確認。A、開戶申請書B、營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件C、法定代表人身份證復(fù)印件D、開戶/變更意見書【正確答案】：D82.賬務(wù)處理部門內(nèi)部賬務(wù)核對中的與相關(guān)會計登記簿核對最低頻率為（）。A、按日B、按月C、按季D、按半年【正確答案】：B83.2016年3月1日某公司存入3個月的定期存款人民幣200萬元,2016年5月11日支取人民幣30萬元,2016年6月1日支取全部存款,3個月定期存款利率1.40%,活期利率0.30%,我行應(yīng)付利息是（）。A、6125元B、6027.50元C、6127.50元D、7066.67元【正確答案】：C解析：

170萬*1.4%/12*3+30萬*71*0.30%/36084.某分行“待結(jié)算財政款項”科目余額為200萬元,假設(shè)其他財政性存款科目無余額,該分行應(yīng)向當?shù)厝诵欣U存的存款準備金為（）。A、30萬元B、100萬元C、200萬元D、400萬元【正確答案】：C85.銀行業(yè)金融機構(gòu)支取在我行開立的單位定期存款時,未能按原匯劃路徑返還本息的（不含因原劃入賬戶變更或銷戶,需劃回至同名基本賬戶）,應(yīng)按（）相關(guān)規(guī)定,審核存款協(xié)議與（）批復(fù)文件中的回款賬號、戶名、開戶行一致后,方可據(jù)此進行資金劃回操作。A、總行金融同業(yè)部；總行B、分行金融同業(yè)部；分行C、總行公司銀行部；總行D、分行公司銀行部；分行【正確答案】：A86.銀企對賬管理人員應(yīng)于（）內(nèi),通過統(tǒng)一對賬系統(tǒng)打印、封裝紙質(zhì)余額對賬單（賬單上直接打印銀企對賬專用章）。A、每月初兩個工作日B、每月初五個工作日C、每月初七個工作日D、每月初十個工作日【正確答案】：B87.開戶單位多次發(fā)生可疑交易行為，營業(yè)機構(gòu)因業(yè)務(wù)需要執(zhí)意要求開立賬戶的，應(yīng)經(jīng)（）審批同意后方可開立。A、運營管理部B、公司銀行部C、合規(guī)部D、運營分管行領(lǐng)導(dǎo)【正確答案】：C88.針對柜面?zhèn)€人外匯匯款業(yè)務(wù)，境內(nèi)個人有效身份證件審核和查驗的要求，以下表述不正確的有（）。A、居住在中國境內(nèi)16歲以上的中國公民，審核本人居民身份證或戶口簿B、居住在中國境內(nèi)16歲以上的中國公民，審核本人居民身份證或臨時身份證C、居住在中國境內(nèi)的16歲以下的中國公民應(yīng)由監(jiān)護人代理辦理，審核監(jiān)護人有效身份證件以及賬戶持有人的居民身份證或戶口簿D、中國公民提交軍人身份證或武裝警察身份證的，還應(yīng)審核其軍人保障卡或所在單位開具的尚未領(lǐng)取居民身份證的證明材料【正確答案】：A89.對于轄屬機構(gòu)申請的印章,一級分行印章管理員應(yīng)至遲于收到印章的（）,辦理系統(tǒng)出庫登記并經(jīng)雙人封包后,通過行內(nèi)傳遞或郵寄等方式將印章發(fā)送至申請機構(gòu)。A、當日B、次日C、下1工作日D、下5工作日【正確答案】：C90.以下不屬于匯票專用章使用范圍的是（）。A、簽發(fā)銀行匯票B、承兌銀行承兌匯票C、辦理我行持有的商業(yè)匯票的提示付款D、辦理商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)背書【正確答案】：C91.個人客戶張小姐2017年3月2日存入人民幣50萬元七天通知存款,3月3日客戶來我行做取款通知人民幣50萬元,客戶要求通知生效日期為3月9日,最終客戶3月10日前來取消通知,以下關(guān)于系統(tǒng)的計息規(guī)則說法正確的是（）。A、50萬7天不計息B、50萬1天不計息C、50萬7天按活期計息D、50萬1天按活期計息【正確答案】：B解析：

解析：3月3日為題干迷惑項，該筆通知存款正式生效日為3月9日，取款日為3月16日。因3月10日取消通知，按在通知期內(nèi)取消通知的，通知期內(nèi)不計息，所以3月9日到3月10日這1天期間不計息。92.大客戶服務(wù)團隊通過客戶回訪、客戶經(jīng)理問卷調(diào)查、客戶部門溝通等方式，按（）收集大客戶服務(wù)體驗定性評價，并反饋協(xié)作團隊。A、月B、季C、半年D、年【正確答案】：A解析：

大客戶服務(wù)體驗定性評價的收集需要定期進行，以確保及時了解客戶的需求和意見。選項A“月”是一個較為合理的時間間隔，可以及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施進行改進。相比之下，選項B“季”和選項C“半年”時間間隔較長，可能會導(dǎo)致問題積累，影響客戶滿意度。選項D“年”時間間隔過長，無法及時反映客戶的服務(wù)體驗。因此，按“月”收集大客戶服務(wù)體驗定性評價是較為合適的，答案選A。93.銷售服務(wù)費、尾隨傭金應(yīng)于基金公司確認認購、申購等交易成功的（）日，根據(jù)我行代理銷售基金金額和銷售服務(wù)費費率、尾隨傭金費率按日匡計確認收入。A、TB、T+1C、T+2D、T+4【正確答案】：B解析：

答案解析：在基金銷售業(yè)務(wù)中，通常的行業(yè)慣例和相關(guān)規(guī)定是，銷售服務(wù)費、尾隨傭金應(yīng)于基金公司確認認購、申購等交易成功的T+1日進行相關(guān)收入的確認。這是因為T日交易完成后，需要一定的時間進行數(shù)據(jù)處理和確認，T+1日能夠較為及時準確地完成銷售服務(wù)費和尾隨傭金的匡計確認。所以，選項B是正確的。94.經(jīng)常項目非經(jīng)營性項下個人外匯匯款業(yè)務(wù)當日累計等值（）美元以下的收匯或付匯業(yè)務(wù)，可憑本人有效身份證件通過我行營業(yè)網(wǎng)點直接辦理，或本人通過電子銀行渠道辦理。A、1萬B、2萬C、5萬D、5萬（含)【正確答案】：D95.冠字號碼信息在營業(yè)機構(gòu)本地及上傳到冠字號碼查詢管理系統(tǒng)后，至少應(yīng)保存（）。A、1個月B、3個月C、6個月D、1年【正確答案】：B96.余額對賬單的（）環(huán)節(jié)不可以外包。A、賬單發(fā)送B、賬單催收C、賬單回收D、上門對賬【正確答案】：D97.某公司2016年7月4日開立3個月定期存款人民幣200萬元,2016年9月30日到行辦理全部支取,我行應(yīng)付利息是（）。（3個月定期利率1.40%,活期利率0.30%）A、1466.67元B、6688.89元C、1266.67元D、6844.44元【正確答案】：B解析：

200萬*1.4%/12*3-200萬*1.4%/360*4=6688.89假期前支取，不算提前支取，按定期利率扣減假期天數(shù)98.某客戶于2016年6月25日在我行開立人民幣定期存款1000萬,期限3個月,不續(xù)存,利率1.4%,客戶于2016年10月8日來我行辦理全部支?。ㄖ∪栈钇诶?.3%）,我行應(yīng)支付利息人民幣（）。A、35000元B、36083.33元C、36087.13元D、35777.78元【正確答案】：B解析：

定期利息：1000萬*1.4%/4=35000元活期利息：1000萬*0.3%/360*13=1083.33元應(yīng)支取給客戶的利息為35000+1083.33=36083.33元99.會計檔案保管清冊保管期限為（）A、5年B、10年C、30年D、永久【正確答案】：D100.運營業(yè)務(wù)會計檔案門類代碼為A、“KJ?01”B、“KJ?02”C、“YYGL?01”D、“YYGL?02”【正確答案】：B1.梳理柜面需人工錄入的洗錢風險事件來源，包括以下類型：A、運營風險事件案例B、運營再審核與交易分析系統(tǒng)預(yù)警案例C、柜面受理的司法查凍扣賬戶D、特殊名單管控數(shù)據(jù)【正確答案】：ABD2.對于涉案賬戶開戶人確認賬戶（不含涉案賬戶）為他人冒名開立的，由其出具被冒用身份開戶并同意銷戶的聲明，營業(yè)機構(gòu)可通過“（）個人冒名開立賬戶銷戶”交易為其辦理銷戶，并將賬戶資金劃入該機構(gòu)“（）個人睡眠戶及冒名開立賬戶款項”賬戶核算。A、30298B、30289C、27310009901D、27301009901【正確答案】：AC3.非自然人客戶開戶，識別操作流程包括：A、審核客戶開戶資料B、核查證件信息C、反洗錢名單監(jiān)控篩查和涉制裁業(yè)務(wù)D、客戶身份信息錄入及客戶身份資料保存【正確答案】：ABCD4.以下說法正確的是（）。A、總行柜面業(yè)務(wù)掛賬由掛賬申請部門負責人逐筆審批，掛賬金額折人民幣超過500萬（不含）或預(yù)計掛賬時間超過1年的（不含），還需報掛賬申請部門及財務(wù)會計部門分管行領(lǐng)導(dǎo)逐筆逐級審批；掛賬金額折人民幣超過1億（含）的，還需報行長逐筆逐級審批。B、各級分行柜面業(yè)務(wù)掛賬由掛賬申請部門負責人逐筆審批，掛賬金額折人民幣超過100萬（不含）或預(yù)計掛賬時間超過6個月的（不含），還需報掛賬申請部門及財務(wù)會計部門分管行領(lǐng)導(dǎo)逐筆逐級審批；掛賬金額折人民幣超過500萬（不含）或預(yù)計掛賬時間超過1年的（不含），還需報分行行長逐筆逐級審批。C、出納長短款及待查錯賬掛賬仍按《中信銀行柜面業(yè)務(wù)授權(quán)管理辦法》等相關(guān)要求辦理審批手續(xù)。D、各級分行柜面業(yè)務(wù)掛賬由掛賬申請部門負責人逐筆審批，掛賬金額折人民幣超過100萬（不含）或預(yù)計掛賬時間超過6個月的（不含），還需報掛賬申請部門及財務(wù)會計部門分管行領(lǐng)導(dǎo)逐筆逐級審批；掛賬金額折人民幣超過1000萬（不含）或預(yù)計掛賬時間超過1年的（不含），還需報分行行長逐筆逐級審批?！菊_答案】：ABC5.涉及外幣現(xiàn)鈔的個人購匯業(yè)務(wù)，如當日購匯提取外幣現(xiàn)鈔（含賬戶提取外幣現(xiàn)鈔等同類業(yè)務(wù)）超過等值1萬美元，需另外審核經(jīng)外匯局簽章的《提取外幣現(xiàn)鈔備案表》，審核與操作要點如下：A、備案表須為銀行留存聯(lián)正本B、備案表所標注客戶為賬戶本人，且姓名、國籍、證件類型及號碼須與我行系統(tǒng)留存信息一致，提鈔銀行名稱與經(jīng)辦行信息一致，提鈔賬號與客戶辦理賬戶一致，提鈔幣種與業(yè)務(wù)辦理幣種一致，業(yè)務(wù)辦理金額須覆蓋提鈔金額C、備案表自簽發(fā)之日起10日內(nèi)有效，且僅為一次性使用D、經(jīng)辦柜員須在我行個人結(jié)售匯交易備注欄注明備案表號【正確答案】：AD解析：

1.選項B應(yīng)為提鈔金額覆蓋業(yè)務(wù)辦理金額；2.備案表簽發(fā)之日起30日內(nèi)有效6.根據(jù)各部門在SPV賬戶管理中的職責劃分,托管部門主要負責對（）所涉SPV業(yè)務(wù)進行管理。A、SPV一類賬戶B、SPV二類賬戶C、SPV五類賬戶D、SPV七類賬戶【正確答案】：ABD7.疑似詐騙和出租出借的可疑風險特征有（）。A、客戶資金交易涉及火幣網(wǎng)交易、交易異常頻繁、資金快進快出、交易金額巨大、交易對手涉及全國各地、交易時間異常、日終基本不留余額等可疑特征B、客戶賬戶曾被人行在線或公安機關(guān)在線凍結(jié)，反洗錢風險等級為高級，涉嫌電信詐騙C、客戶行為異常，有悖常理，對賬戶資金交易不了解且無合理解釋D、犯罪分子以孤兒的身份博取客戶同情，以存入大額美元為利誘，以期間海關(guān)清關(guān)需繳納手續(xù)費為由實施詐騙【正確答案】：ABCD解析：

A選項描述了客戶資金交易的異常特征，如涉及火幣網(wǎng)交易、頻繁交易、快進快出、金額巨大、對手眾多、時間異常等，這些特征可能與詐騙或非法活動有關(guān)。B選項指出客戶賬戶曾被凍結(jié)，風險等級高，涉嫌電信詐騙，這是明顯的風險信號。C選項提到客戶行為異常，對交易不了解且無法合理解釋，這也可能暗示存在問題。D選項描述了一種具體的詐騙手段，犯罪分子以孤兒身份博取同情，以存入大額美元為誘餌，以繳納手續(xù)費為由實施詐騙。綜上所述，ABCD選項都包含了疑似詐騙和出租出借的可疑風險特征，因此都是正確的答案。在實際情況中，需要綜合考慮多個因素來判斷是否存在風險，并采取相應(yīng)的措施進行防范和處理。8.根據(jù)查詢已故存款人存款業(yè)務(wù)受理流程和工作要求，如果查詢申請人為公證遺囑指定的繼承人或受遺贈人，我行需審核以下資料：（）。A、已故存款人死亡證明B、查詢申請人身份證件C、公證遺囑D、如為他人代為辦理，還需審核代辦人身份證件、經(jīng)公證機構(gòu)公證的《委托書》或監(jiān)護關(guān)系證明【正確答案】：ABCD解析：

根據(jù)《中國銀保監(jiān)會辦公廳司法部辦公廳關(guān)于簡化查詢已故存款人存款相關(guān)事項的通知》（銀保監(jiān)辦發(fā)〔2019〕107號）規(guī)定，已故存款人的配偶、父母、子女憑已故存款人死亡證明、可表明親屬關(guān)系的文件（如居民戶口簿、結(jié)婚證、出生證明等）以及本人有效身份證件，公證遺囑指定的繼承人或受遺贈人憑已故存款人死亡證明、公證遺囑及本人有效身份證件，可單獨或共同向存款所在銀行業(yè)金融機構(gòu)提交書面申請，辦理存款查詢業(yè)務(wù)。因此，選項A、B、C、D都是正確的答案。9.以下說法正確的是（）。A、對于智慧柜臺外拓當日完成的，不涉及重空外帶的，由支行設(shè)備主管進行審批B、對于智慧柜臺外拓當日完成的，不涉及重空外帶的，由支行行長進行審批C、對于智慧柜臺外拓當日完成的均需支行會計經(jīng)理審批D、涉及重空外帶的，還需由支行會計經(jīng)理對攜帶憑證種類及數(shù)量進行審批【正確答案】：AD10.廳堂智慧柜臺值守人員要特別關(guān)注（）等可疑情形，對于上述其他情況，應(yīng)及時予以核實并根據(jù)核實結(jié)果采取必要措施。A、集體開戶B、陪同辦理C、他人代為操作D、非自用手機驗證【正確答案】：ABCD11.代客貴金屬場外遠期交易處理時，關(guān)于交易機構(gòu)代客交易的處理，以下說法正確的是（）。A、我行作為買方時，會計分錄為：貸（收）：514貴金屬遠期-01期收貴金屬遠期B、我行作為賣方時，會計分錄為：貸（收）：514貴金屬遠期-02期付貴金屬遠期C、我行作為買方時，會計分錄為：借（付）：514貴金屬遠期-01期收貴金屬遠期D、我行作為賣方時，會計分錄為：借（付）：514貴金屬遠期-02期付貴金屬遠期【正確答案】：AB解析：

在代客貴金屬場外遠期交易中，當我行作為買方時，應(yīng)貸記（收）“514貴金屬遠期-01期收貴金屬遠期”；當我行作為賣方時，應(yīng)貸記（收）“514貴金屬遠期-02期付貴金屬遠期”。這是根據(jù)相關(guān)的金融會計規(guī)則和貴金屬交易的賬務(wù)處理原則確定的。通過這樣的會計分錄處理，能夠準確反映交易雙方的權(quán)利和義務(wù)以及資金流向，保證賬務(wù)的清晰和準確。因此，答案是AB。12.關(guān)于營業(yè)機構(gòu)現(xiàn)金管理,以下說法正確的是（）。A、營業(yè)機構(gòu)現(xiàn)金區(qū)應(yīng)設(shè)有監(jiān)控,確保監(jiān)控無死角,并實施同步錄音錄像,完整、清晰記錄業(yè)務(wù)處理全過程B、營業(yè)機構(gòu)現(xiàn)金區(qū)不得隨意進出,除現(xiàn)金區(qū)工作人員外,其他人員需進入現(xiàn)金區(qū)域的,必須經(jīng)過營業(yè)機構(gòu)分管行領(lǐng)導(dǎo)審批同意并進行登記C、特殊情況下進入現(xiàn)金區(qū)的人員可攜帶重要私人物品D、營業(yè)機構(gòu)（自助設(shè)備除外）不得將現(xiàn)金存放在本機構(gòu)內(nèi)過夜,應(yīng)統(tǒng)一存放入金庫或寄庫【正確答案】：ABD解析：

C、不能攜帶私人物品進行現(xiàn)金區(qū)13.在當?shù)厝诵虚_立、變更、撤銷資金清算賬戶，審批授權(quán)標準是（）。A、一級分行運營管理部門負責人B、一級分行分管運營工作的行領(lǐng)導(dǎo)C、一級分行行長進行審批授權(quán)D、支行長【正確答案】：ABC14.個人直接投資項下結(jié)售匯包括（）。A、境內(nèi)直接投資項下境外個人投資者在境內(nèi)開立前期費用賬戶的結(jié)匯B、境內(nèi)個人開立資本金賬戶接收境內(nèi)再投資的結(jié)匯C、境內(nèi)個人向境外投資者轉(zhuǎn)讓股權(quán)后開立資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶接收的股權(quán)轉(zhuǎn)讓對價款結(jié)匯D、境外個人投資者減資撤資所得資金購匯匯出E、境外直接投資項下特殊目的公司項下境內(nèi)個人購付匯【正確答案】：ABCDE解析：

含1萬美元15.除印章管理員以外的其他印章使用人員變更的,交接雙方核對印章實物無誤后,應(yīng)在（）或（）的監(jiān)交下,進行印章移交。A、分行運營管理部負責人B、賬務(wù)中心負責人C、支行會計經(jīng)理D、支行庫管員【正確答案】：BC16.關(guān)于外幣大額定期儲蓄存款計結(jié)息規(guī)則,以下說法正確的是（）。A、采用“對年對月對日”計息法B、遇利率調(diào)整分段計息,到期利隨本清C、可全部或部分提前支取,部分提前支取后剩余金額大于定期存款起存金額的仍按原存單開戶日與客戶協(xié)商的定期利率計息D、如逾期支取,逾期部分根據(jù)超過原存期的實際天數(shù),按與客戶協(xié)商的逾期支取利率計付利息【正確答案】：AD17.我行辦理函證回函工作應(yīng)嚴格遵守時限要求說法正確的是：（）A、各級機構(gòu)收到紙質(zhì)詢證函后，發(fā)現(xiàn)函證不符合規(guī)定拒絕回函的，應(yīng)于收到函證3個工作日內(nèi)與會計師事務(wù)所溝通處理；審核無誤的，應(yīng)于10個工作日內(nèi)完成回函。B、被函證單位應(yīng)在收到電子函證申請10個工作日內(nèi)通過我行對公電子銀行系統(tǒng)完成授權(quán)確認，對于授權(quán)不通過，或者超過10個工作日仍未完成授權(quán)的電子函證申請，系統(tǒng)將自動退回至會計師事務(wù)所。C、我行收到被函證單位授權(quán)通過后的電子函證申請，應(yīng)在10個工作日內(nèi)完成回函。【正確答案】：ABC解析：

在銀行業(yè)務(wù)中，對于函證回函工作有明確的時限要求。A選項，收到紙質(zhì)詢證函，不符規(guī)定3個工作日溝通處理，無誤10個工作日回函，這是為了保證及時處理和回復(fù)，提高工作效率。B選項，被函證單位10個工作日內(nèi)完成電子函證授權(quán)確認，超期或不通過則自動退回，確保流程的規(guī)范性和時效性。C選項，銀行收到授權(quán)通過的電子函證申請10個工作日內(nèi)完成回函，也是為了及時響應(yīng)和滿足函證需求。綜上，ABC選項說法均正確。18.關(guān)于重要空白憑證的使用,以下說法正確的是（）。A、重要空白憑證填寫或打印錯誤,應(yīng)在憑證上用紅線劃銷并在上方更正,經(jīng)辦人和會計經(jīng)理簽章后可繼續(xù)使用B、客戶購買重要空白憑證時,應(yīng)填寫相關(guān)憑證并加蓋預(yù)留印鑒,柜員核驗印鑒無誤后,為客戶辦理出售手續(xù)C、出售的支票應(yīng)加蓋或打印客戶存款賬號及開戶銀行名稱,也可交由客戶自行填寫D、客戶銷戶時應(yīng)將剩余的重要空白憑證全部交回開戶銀行,因故無法交回的,應(yīng)由其出具說明并保證承擔相應(yīng)責任后,方可為其辦理銷戶手續(xù)【正確答案】：BD解析：

A選項重要空白憑證填寫或打印錯誤,應(yīng)在憑證上加蓋“作廢”戳記并剪角后,隨當日憑證裝訂；C選項出售的支票應(yīng)加蓋或打印客戶存款賬號及開戶銀行名稱,不得交由客戶自行填寫19.我行開展人民幣債券遠期業(yè)務(wù)前，應(yīng)按上海清算所的相關(guān)規(guī)定，開立（）賬戶A、普通債券遠期交易相關(guān)資金結(jié)算賬戶B、標準債券遠期交易相關(guān)資金結(jié)算賬戶C、標準債券遠期交易相關(guān)保證金賬戶D、清算基金賬戶【正確答案】：ACD解析：

開展人民幣債券遠期業(yè)務(wù)前，需要在上海清算所開立相關(guān)賬戶。具體來說，需要開立普通債券遠期交易相關(guān)資金結(jié)算賬戶，用于進行債券遠期交易的資金結(jié)算；需要開立標準債券遠期交易相關(guān)保證金賬戶，用于存放交易保證金；同時，還需要開立清算基金賬戶，用于清算和結(jié)算業(yè)務(wù)。因此，選項A、C、D是正確的答案。20.對于未與當?shù)刎斦酉到y(tǒng)線上傳輸還款明細的地區(qū)，通過柜面系統(tǒng)辦理公務(wù)卡還款的操作步驟A、查詢來賬報文并與客戶出具的公務(wù)卡還款明細（需注明戶名、卡號、金額并加蓋客戶印章）核對，如還款明細與來賬報文內(nèi)容相符則進行公務(wù)卡還款操作B、使用30830“信用卡還款”交易進行公務(wù)卡還款，還款類型選擇“公務(wù)卡還款”，掃描來賬報文（如有）、還款明細、付款通知書（如有），錄入交易要素提交還款。C、經(jīng)辦行應(yīng)做好賬務(wù)核對，嚴禁重復(fù)還款。如出現(xiàn)還款失敗的情況，按公務(wù)卡退款處理【正確答案】：ABC解析：

對于未與當?shù)刎斦酉到y(tǒng)線上傳輸還款明細的地區(qū)，通過柜面系統(tǒng)辦理公務(wù)卡還款的操作步驟如下：-首先，需要查詢來賬報文并與客戶出具的公務(wù)卡還款明細進行核對，確保還款明細與來賬報文內(nèi)容相符。-然后，使用30830“信用卡還款”交易進行公務(wù)卡還款，選擇“公務(wù)卡還款”類型，掃描相關(guān)文件并錄入交易要素提交還款。-最后，經(jīng)辦行應(yīng)做好賬務(wù)核對，嚴禁重復(fù)還款。如出現(xiàn)還款失敗的情況，按公務(wù)卡退款處理。綜上所述，正確答案是ABC。21.重要單證包括重要空白憑證和有價單證,其保管要求包括（）。A、專人管理B、入庫（保險柜）保管C、換人保管時,應(yīng)辦理交接手續(xù)D、臨時離崗時,應(yīng)隨身攜帶【正確答案】：ABC解析：

重要單證包括重要空白憑證和有價單證,應(yīng)由專人管理,入庫（保險柜）保管。換人保管時,應(yīng)辦理交接手續(xù)22.關(guān)于未面對面核實Ⅱ賬戶主要系統(tǒng)功能特點,以下說法正確的是（）。A、手機銀行、微信銀行、門戶網(wǎng)站等電子渠道均可開立B、開立時必須綁定本人Ⅰ類銀行賬戶或信用卡賬戶C、通過我行開立綁定賬戶為本行賬戶的Ⅱ類賬戶時,我行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)自動對綁定賬戶的信息進行驗證D、通過我行開立綁定賬戶為他行賬戶的Ⅱ類賬戶時,我行將通過小額支付系統(tǒng)對賬戶的信息進行驗證【正確答案】：ABCD23.對于三天以上（不含三天）長假，節(jié)假日后的第一個工作日，網(wǎng)點會計經(jīng)理應(yīng)組織對（）進行全面盤查，消除柜面風險隱患。A、現(xiàn)金B(yǎng)、重要空白憑證C、票據(jù)【正確答案】：ABC24.協(xié)作團隊應(yīng)加強對服務(wù)優(yōu)化措施和問題解決措施的落地效果檢驗，并視情況對服務(wù)團隊成員進行調(diào)整優(yōu)化，健全()閉環(huán)管理機制，持續(xù)提升大客戶運營服務(wù)品質(zhì)。A、督導(dǎo)檢查B、體驗評價/數(shù)據(jù)分析C、客戶/客戶經(jīng)理/客戶部門反饋D、評估優(yōu)化、實施執(zhí)行【正確答案】：ABCD解析：

健全的閉環(huán)管理機制應(yīng)包括以下環(huán)節(jié)：-選項A：督導(dǎo)檢查可以確保服務(wù)優(yōu)化措施和問題解決措施得到有效執(zhí)行。-選項B：體驗評價和數(shù)據(jù)分析可以幫助了解客戶需求和服務(wù)效果，為進一步優(yōu)化提供依據(jù)。-選項C：客戶、客戶經(jīng)理和客戶部門的反饋可以直接反映服務(wù)質(zhì)量和問題，有助于及時調(diào)整優(yōu)化。-選項D：評估優(yōu)化和實施執(zhí)行是不斷提升服務(wù)品質(zhì)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。綜上所述，ABCD四個選項共同構(gòu)成了一個完整的閉環(huán)管理機制，能夠持續(xù)提升大客戶運營服務(wù)品質(zhì)。25.從2016年12月26日起,我行免收客戶行內(nèi)異地存取現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的手續(xù)費,以下（）手續(xù)費包括在內(nèi)。A、個人異地本行柜臺存取現(xiàn)手續(xù)費B、行內(nèi)柜臺本行人民幣異地轉(zhuǎn)賬手續(xù)費C、本行異地ATM存取款、本行轉(zhuǎn)賬手續(xù)費D、電話銀行異地行內(nèi)轉(zhuǎn)賬手續(xù)費【正確答案】：ABCD26.單位賬戶資料的裝訂應(yīng)（）A、銷戶后進行裝訂B、逐戶按賬戶資料全生命周期先后順序排列C、保管期限為銷戶后10年D、保管期限為銷戶后30年【正確答案】：ABC27.我行經(jīng)查詢，確認客戶所查假幣確為我行對外付出的，應(yīng)予以全額賠付，賠付金額計入“其他應(yīng)收款項-待查錯賬”科目，()等做會計傳票附件。A、《人民幣冠字號碼查詢結(jié)果通知書》復(fù)印件B、《人民幣冠字號碼查詢申請表》復(fù)印件C、《人民幣冠字號碼查詢登記簿》D、客戶提供的《假幣收繳憑證》等【正確答案】：ABD28.關(guān)于儲蓄國債,以下說法正確是（）。A、儲蓄國債（憑證式）從購買之日開始計息,不計復(fù)利,到期一次還本付息,逾期不加計利息,客戶到柜臺上辦理兌付手續(xù)B、儲蓄國債（憑證式）到期日,核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)銷總行儲蓄國債（憑證式）投資本金及利息款項,并將應(yīng)付客戶的本息款項劃轉(zhuǎn)至相應(yīng)客戶賬C、儲蓄國債（電子式）從購買之日開始計息,到期一次還本付息,不計復(fù)利,逾期不加計利息,客戶到柜臺上辦理兌付手續(xù)D、儲蓄國債（電子式）到期日,核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)銷總行儲蓄國債（電子式）投資本金及利息款項,并將應(yīng)付客戶的本息款項劃轉(zhuǎn)至相應(yīng)客戶賬【正確答案】：AD解析：

BC為干擾選項，B選項為儲蓄國債（電子式）的描述，C選項為憑證式國債的描述29.在辦理支付業(yè)務(wù)的過程中，各級機構(gòu)應(yīng)做到(),(),(),()。A、有疑必查B、有疑必查C、復(fù)必詳盡D、切實處理【正確答案】：ABCD30.營業(yè)機構(gòu)的（）作為柜面業(yè)務(wù)運營重大事項報告的責任人,承擔本級機構(gòu)運營重大事項的報告責任。A、柜員B、支行會計經(jīng)理C、支行行長D、各級行的運營管理部門負責人【正確答案】：BD31.對于ORTA風險處置名單柜面解除分行審核要點以下解釋正確的是（）A、柜面渠道客戶賬戶支付監(jiān)管（名單）解除審批表（申請機構(gòu)負責人審批）B、無論客戶是否到現(xiàn)場，均應(yīng)簽署“企業(yè)對公賬戶、銀行卡”承諾書C、會計經(jīng)理復(fù)審?fù)ㄟ^，在審批表空白處簽署復(fù)審意見。D、盡職調(diào)查【正確答案】：AC解析：

B項如客戶到現(xiàn)場，引導(dǎo)客戶簽署“企業(yè)對公賬戶、銀行卡”承諾書；D項，無需盡職調(diào)查32.對于因客戶盡職調(diào)查或開戶審核資料過程中發(fā)現(xiàn)客戶存在可疑情形，經(jīng)營機構(gòu)采取延長開戶審查期限、強化客戶盡職調(diào)查或拒絕開戶等措施的，在經(jīng)辦人員及會計經(jīng)理審核后，應(yīng)報（）或（）復(fù)核并向客戶說明理由。A、運營管理部負責人B、主管運營業(yè)務(wù)的行領(lǐng)導(dǎo)C、主管公司業(yè)務(wù)的行領(lǐng)導(dǎo)D、經(jīng)營機構(gòu)負責人【正確答案】：CD33.對于單位賬戶，如客戶失聯(lián)，且存在疑似涉賭涉詐情形的，應(yīng)按照通過核心系統(tǒng)設(shè)置只收不付管控，系統(tǒng)類型選擇“賬戶風險監(jiān)測-單位賬戶涉賭涉詐賬戶風險管控”，提供資料為（）A、柜面渠道賬戶支付監(jiān)管審批表B、上門核實照片（可辨別地點）C、反洗錢風險事件上報記錄截屏D、盡職調(diào)查材料【正確答案】：ABCD34.在辦理支付業(yè)務(wù)的過程中，各級機構(gòu)應(yīng)做到（），并應(yīng)加強查詢查復(fù)管理，及時對查詢、查復(fù)情況進行檢查與處理。A、有疑必查B、有查必復(fù)C、復(fù)必詳盡D、切實處理【正確答案】：ABCD35.以下（）類型的賬戶不屬于銀企對賬范圍。A、單位睡眠戶B、財政零余額賬戶C、委托貸款基金賬戶【正確答案】：ABC36.以下（）業(yè)務(wù)的會計分錄是：借：單位定期存款－企業(yè)定期存款借：應(yīng)付利息－應(yīng)付單位存款利息貸：單位活期存款－企業(yè)活期存款。A、單位定期存款到期支取B、單位定期存款全部提前支取C、單位定期存款存入D、單位定期存款逾期支取【正確答案】：ABD37.以下（）是嚴禁柜面業(yè)務(wù)操作人員私自代客保管的物品。A、銀行卡B、票據(jù)C、印鑒D、網(wǎng)銀USBKEY【正確答案】：ABCD38.名單制管理所涉崗位人員原則上從事我行運營業(yè)務(wù)操作/管理工作不少于（），從事相關(guān)業(yè)務(wù)管理工作不少于（）。A、五年B、三年C、兩年D、一年【正確答案】：AB解析：

根據(jù)我行的規(guī)定，名單制管理所涉崗位人員需要具備一定的工作經(jīng)驗。具體來說，從事運營業(yè)務(wù)操作/管理工作的人員原則上不少于五年，這樣可以確保他們對運營業(yè)務(wù)有深入的了解和熟練的操作技能。從事相關(guān)業(yè)務(wù)管理工作的人員原則上不少于三年，這樣可以保證他們對業(yè)務(wù)管理有一定的經(jīng)驗和能力。因此，正確答案是AB。39.在總行規(guī)定時間內(nèi)辦理營業(yè)結(jié)束，打印營業(yè)結(jié)束憑證。若需延長營業(yè)結(jié)束時間，及時報備分行審批同意；若（）后有需分行賬務(wù)中心或總行集中運營中心配合處理的業(yè)務(wù)，需于（）前在“鄭州分行運營條線業(yè)務(wù)骨干群”中報備。A、18:00B、18:30C、17:00D、17:30【正確答案】：AD40.以下()采用印控儀用印方式。A、匯票專用章B、結(jié)算專用章C、本票專用章D、電子登記權(quán)屬章【正確答案】：ABCD41.柜面業(yè)務(wù)掛賬主要指（）。A、173其他應(yīng)收款項B、164待結(jié)應(yīng)收中間業(yè)務(wù)收入C、273其他應(yīng)付或暫收款項D、165應(yīng)收中間業(yè)務(wù)收入【正確答案】：AC42.我行分支機構(gòu)與當?shù)厝嗣胥y行、銀行同業(yè)調(diào)繳過程中發(fā)現(xiàn)原封票幣錯款及殘損幣,應(yīng)經(jīng)（）或（）審批同意后,報送當?shù)厝嗣胥y行或銀行同業(yè)。A、分行運營管理部負責人B、分行分管運營業(yè)務(wù)行領(lǐng)導(dǎo)C、金庫經(jīng)理D、現(xiàn)金管理員【正確答案】：CD43.個人通知存款的匡息會計分錄是（）。A、借：271應(yīng)付利息-02應(yīng)付個人存款利息B、貸：452個人存款利息支出-02個人通知存款利息支出C、借：452個人存款利息支出-02個人通知存款利息支出D、貸：271應(yīng)付利息-02應(yīng)付個人存款利息【正確答案】：CD44.網(wǎng)銀借記業(yè)務(wù)的付款行可通過（）、（）、（）方式由（）對支付業(yè)務(wù)進行確認A、協(xié)議認證B、短信認證C、其他認證等方式D、收款人【正確答案】：ABC解析：

網(wǎng)銀借記業(yè)務(wù)是指由收款人發(fā)起的，通過網(wǎng)上銀行系統(tǒng)向付款人收取款項的業(yè)務(wù)。在這個過程中，付款行需要對支付業(yè)務(wù)進行確認，以確保交易的安全性和準確性。付款行可以通過協(xié)議認證、短信認證和其他認證等方式對支付業(yè)務(wù)進行確認。這些認證方式可以有效地防止欺詐和錯誤支付，保障付款人的資金安全。而收款人在網(wǎng)銀借記業(yè)務(wù)中是發(fā)起收款的一方，他們不需要對支付業(yè)務(wù)進行確認。因此，正確答案是ABC。45.以下哪些做法是正確的（）A、境內(nèi)個人留學期間在同一分支行再次辦理不占用額度的留學學費購付匯，我行可根據(jù)首次辦理情況，免于審核重復(fù)性材料。B、境外工作的境內(nèi)個人在同一分支行再次辦理不占用額度的薪酬結(jié)匯，我行在確認薪酬真實合法的情況下，可根據(jù)首次辦理情況，免于審核重復(fù)性材料。C、在華工作境外個人勞動合同有效期內(nèi)到同一分支行再次辦理合法薪酬收入購匯，我行可根據(jù)首次辦理情況，免于審核重復(fù)性材料。D、客戶在首次辦理不占用額度的結(jié)售匯業(yè)務(wù)時，可由網(wǎng)點客戶經(jīng)理做好材料登記，以臺賬方式登記結(jié)售匯材料相關(guān)信息，后續(xù)網(wǎng)點柜臺在受理此類業(yè)務(wù)時，可憑網(wǎng)點客戶經(jīng)理或分行個人外匯業(yè)務(wù)管理人員的備注及簽字免審核重復(fù)性材料?！菊_答案】：ABCD46.以下SPV賬戶中,不可以開通網(wǎng)上銀行的是（）。A、一類賬戶B、二類賬戶C、五類賬戶D、六類賬戶【正確答案】：BD47.銀行函證回函時，網(wǎng)點運營人員逐項填寫各函證事項查詢結(jié)果，由經(jīng)辦人員及（）簽字，并按照用印流程加蓋網(wǎng)點（）。A、客戶經(jīng)理B、會計經(jīng)理C、柜面業(yè)務(wù)專用章D、結(jié)算專用章【正確答案】：BC48.對于已轉(zhuǎn)入“營業(yè)外收入-久懸未取款項收入”科目核算的單位睡眠戶款項，遇客戶申領(lǐng)資金時,應(yīng)經(jīng)有權(quán)人審批，以下關(guān)于相關(guān)審批權(quán)限及操作的說法正確的是（）。A、一律要求由一級分行運營管理部負責人審批B、單筆金額在1萬元（含）以上的，應(yīng)經(jīng)一級分行運營管理部負責人審批同意；1萬元（不含）以下的，一級分行運營管理部負責人可根據(jù)本行實際情況，授權(quán)二級分行運營管理部負責人予以審批C、相關(guān)款項在分行賬務(wù)中心“營業(yè)外支出-久懸未取款項支出”科目列支D、單筆金額在1萬元（不含）以上的，應(yīng)經(jīng)一級分行運營管理部負責人審批同意；1萬元（含）以下的，一級分行運營管理部負責人可根據(jù)本行實際情況，授權(quán)二級分行運營管理部負責人予以審批【正確答案】：BC49.總行賬務(wù)處理部門根據(jù)財務(wù)會計部提供的法定存款準備金扣款指令,向各一級分行扣劃相關(guān)款項時,涉及到的會計科目是（）。A、繳存總行法定存款準備金-繳存總行法定存款準備金B(yǎng)、分行繳存法定存款準備金-分行繳存法定存款準備金C、系統(tǒng)內(nèi)資金清算往來-系統(tǒng)內(nèi)資金往來D、支付系統(tǒng)往來-來賬待處理款項【正確答案】：ABC50.我行通過統(tǒng)一支付平臺與CIPS連接，在行內(nèi)通過（）等專用業(yè)務(wù)系統(tǒng)發(fā)起和最終接收業(yè)務(wù)。A、柜面系統(tǒng)B、大額支付系統(tǒng)C、國際結(jié)算系統(tǒng)D、跨境電商支付系統(tǒng)【正確答案】：ACD51.有權(quán)機關(guān)不得查封、凍結(jié)、扣劃的資金有（）。A、交易保證金作用的證券或期貨交易所證券登記結(jié)算機構(gòu)、證券經(jīng)營或期貨經(jīng)紀機構(gòu)清算賬戶資金B(yǎng)、已入國庫的庫款C、社會保險基金D、下崗職工基本生活保障資金【正確答案】：ABCD52.關(guān)于采用他行轉(zhuǎn)開方式所提供的資料,以下說法正確的是（）。A、如需在一定期限內(nèi)開立多筆定期存款的,可經(jīng)分行業(yè)務(wù)主管部門負責人審批同意后,通過簽署協(xié)議的方式約定相關(guān)事項,可按協(xié)議約定內(nèi)容不再逐筆提供開戶申請書B、如存款人已在一級分行轄內(nèi)開立賬戶,無需重復(fù)提供營業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證件、授權(quán)委托書等結(jié)算賬戶開戶資料C、存款人應(yīng)于辦理定期存款開戶手續(xù)前通過他行同名賬戶將存款資金轉(zhuǎn)入我行（財政存款等有特殊要求或存款協(xié)議中已明確劃款路徑的，可從其規(guī)定）D、存款人無需提供單位經(jīng)辦人員身份證件【正確答案】：AC解析：

B是客戶信息未發(fā)生變更、開戶資料仍在有效期內(nèi)的。53.以下屬于境內(nèi)外幣支付系統(tǒng)處理支付類業(yè)務(wù)的是（）A、境內(nèi)跨行貸記業(yè)務(wù)B、銀行間資金調(diào)撥業(yè)C、客戶匯款業(yè)務(wù)D、軋差凈額業(yè)務(wù)和付款交割業(yè)務(wù)【正確答案】：ABD解析：

境內(nèi)外幣支付系統(tǒng)是為境內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)和外幣清算機構(gòu)提供外幣支付服務(wù)的系統(tǒng)。A選項，境內(nèi)跨行貸記業(yè)務(wù)是常見的支付類業(yè)務(wù)之一，通過該系統(tǒng)處理可以實現(xiàn)跨行資金的轉(zhuǎn)移。B選項，銀行間資金調(diào)撥業(yè)務(wù)涉及不同銀行之間資金的調(diào)配，屬于系統(tǒng)處理的支付類業(yè)務(wù)范疇。D選項，軋差凈額業(yè)務(wù)和付款交割業(yè)務(wù)也是支付系統(tǒng)中重要的支付處理環(huán)節(jié)。而C選項客戶匯款業(yè)務(wù)，范圍較寬泛，不具有明確的指向性，不一定特指通過境內(nèi)外幣支付系統(tǒng)處理。綜上，正確答案是ABD。54.根據(jù)《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)<中國銀保監(jiān)會辦公廳中國人民銀行辦公廳關(guān)于簡化提取已故存款人小額存款相關(guān)事宜的通知>的通知》規(guī)定辦理已故存款人小額存款提取業(yè)務(wù)，應(yīng)當同時符合（）條件。A、已故存款人在我行的賬戶余額合計不超過5萬元人民幣（或等值外幣，不含未結(jié)利息）B、已故存款人在我行的賬戶余額合計不超過5萬元人民幣（或等值外幣，含未結(jié)利息）C、提取申請人為已故存款人的配偶、子女、父母，或者公證遺囑指定的繼承人、受遺贈人D、提取申請人同意一次性提取已故存款人存款及利息，并在提取后注銷已故存款人賬戶【正確答案】：ACD55.大額支付系統(tǒng)落地來賬,中心受理崗收到時,可做（）等處理。A、入賬B、轉(zhuǎn)發(fā)C、退匯D、掛起【正確答案】：ABCD56.關(guān)于網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)相關(guān)規(guī)定，下列說法正確的是A、網(wǎng)銀互聯(lián)系統(tǒng)逐筆實時處理支付業(yè)務(wù)，軋差凈額定時清算資金B(yǎng)、網(wǎng)銀互聯(lián)系統(tǒng)與大額支付系統(tǒng)、小額支付系統(tǒng)使用同一清算賬戶進行資金清算C、網(wǎng)銀互聯(lián)系統(tǒng)的支付業(yè)務(wù)一經(jīng)軋差即具有支付最終性，不可撤銷。D、網(wǎng)銀互聯(lián)系統(tǒng)實行7×24小時不間斷運行，系統(tǒng)工作日為自然日，其資金清算時間為人民銀行清算賬戶管理系統(tǒng)的工作時間?！菊_答案】：ABCD解析：

答案解析：網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)具有其特定的運行和清算規(guī)則。A選項，該系統(tǒng)逐筆實時處理支付業(yè)務(wù)，并以軋差凈額定時清算資金，這是其常見的處理方式。B選項，與大額支付系統(tǒng)、小額支付系統(tǒng)共用同一清算賬戶進行資金清算，以保證資金流轉(zhuǎn)的統(tǒng)一性和規(guī)范性。C選項，支付業(yè)務(wù)一經(jīng)軋差即具最終性且不可撤銷，確保了交易的確定性和安全性。D選項，7×24小時不間斷運行能滿足隨時的支付需求，而資金清算時間與人民銀行清算賬戶管理系統(tǒng)的工作時間一致，保證了清算的合規(guī)性和準確性。綜上，ABCD選項均正確。57.運營再審核與交易分析系統(tǒng)個人賬戶風險管理模型包含（）。A、個人賬戶存在可疑過渡特征B、個人賬戶交易時間異常C、個人賬戶存在小額試探性交易D、個人賬戶高頻電子銀行渠道交易E、個人客戶頻繁補換卡（新增）【正確答案】：ABCDE58.單位客戶在注銷預(yù)留印鑒時,若已將公章、財務(wù)專用章等預(yù)留印鑒先行銷毀,應(yīng)出具以下（）資料才能繼續(xù)辦理銷戶業(yè)務(wù)。A、公函說明情況并確認承擔相應(yīng)法律責任（法定代表人或負責人簽字）B、當?shù)貓罂l(fā)布并經(jīng)過公證處公證的銷毀印章的聲明C、所有股東出具的銷毀印章的說明（所有股東簽字）D、公安局出具的收繳/銷毀印章手續(xù)的證明文件【正確答案】：AD59.付款銀行自收到掛失申請之日起（）內(nèi)沒有收到人民法院的止付通知書的，自第（）起，持票人提示付款并依法向持票人付款的，不再承擔責任A、12日B、12個工作日C、13日D、13個工作日【正確答案】：AC60.關(guān)于尾箱的管理,以下說法正確的是（）。A、尾箱是指用于存放柜員現(xiàn)金、重要空白憑證和重要會計業(yè)務(wù)印章的專用箱（袋）B、營業(yè)機構(gòu)應(yīng)指定雙人負責辦理與押運人員的尾箱交接C、營業(yè)機構(gòu)不當班現(xiàn)金柜員的尾箱可不辦理出庫手續(xù),如因特殊原因需隨其他現(xiàn)金柜員尾箱出庫的,應(yīng)放置在現(xiàn)金區(qū)監(jiān)控可視范圍妥善保管D、現(xiàn)金柜員上班期間臨時請假外出的,必須由會計經(jīng)理組織對其尾箱現(xiàn)金進行卡點大數(shù)后,現(xiàn)金柜員方可離開【正確答案】：AB解析：

C、應(yīng)放入日間庫D、應(yīng)全面清點,不是卡點大數(shù)61.對于三天以上（不含三天）長