2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格《中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理》預(yù)測(cè)試題第一部分單選題(50題)1、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)（）的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來(lái)沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。

A.正相關(guān)

B.無(wú)關(guān)

C.負(fù)相關(guān)

D.以上都不對(duì)?

【答案】：C

【解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的概念。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的核心目的是沖銷標(biāo)的資產(chǎn)的潛在損失，這就要求用于對(duì)沖的資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)之間存在特定的關(guān)系。A項(xiàng)，若投資或購(gòu)買的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)正相關(guān)，意味著當(dāng)標(biāo)的資產(chǎn)收益上升或下降時(shí)，該資產(chǎn)也會(huì)同向變動(dòng)。那么在標(biāo)的資產(chǎn)遭受損失時(shí)，與之正相關(guān)的資產(chǎn)同樣也可能面臨損失，無(wú)法起到?jīng)_銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的作用，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，當(dāng)投資或購(gòu)買的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)無(wú)關(guān)時(shí)，該資產(chǎn)的收益變動(dòng)獨(dú)立于標(biāo)的資產(chǎn)，不能保證在標(biāo)的資產(chǎn)出現(xiàn)潛在損失時(shí)，該資產(chǎn)能產(chǎn)生反向的收益來(lái)對(duì)沖損失，因此B項(xiàng)也不正確。C項(xiàng)，當(dāng)投資或購(gòu)買的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)時(shí)，意味著標(biāo)的資產(chǎn)收益上升時(shí)，該資產(chǎn)收益下降；而標(biāo)的資產(chǎn)收益下降（即出現(xiàn)潛在損失）時(shí)，該資產(chǎn)收益上升。這樣就可以用該資產(chǎn)的收益來(lái)沖銷標(biāo)的資產(chǎn)的潛在損失，符合風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的策略性選擇，所以C項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案選C。2、下列屬于客戶評(píng)級(jí)的專家判斷法的是（）。

A.5Cs系統(tǒng)

B.5Ps系統(tǒng)

C.CAMELs系統(tǒng)

D.以上都是

【答案】：D

【解析】本題主要考查客戶評(píng)級(jí)的專家判斷法包含的內(nèi)容。A選項(xiàng)的5Cs系統(tǒng)是商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)信用分析使用的專家系統(tǒng)之一，5Cs系統(tǒng)主要從品德（Character）、資本（Capital）、還款能力（Capacity）、抵押（Collateral）、經(jīng)營(yíng)環(huán)境（Condition）五個(gè)方面進(jìn)行分析，屬于客戶評(píng)級(jí)的專家判斷法。B選項(xiàng)的5Ps系統(tǒng)同樣是一種專家判斷法，5Ps包括個(gè)人因素（PersonalFactor）、資金用途因素（PurposeFactor）、還款來(lái)源因素（PaymentFactor）、保障因素（ProtectionFactor）、企業(yè)前景因素（PerspectiveFactor）。C選項(xiàng)的CAMELs系統(tǒng)即駱駝評(píng)級(jí)體系，該體系通過(guò)考察商業(yè)銀行的資本充足狀況（CapitalAdequacy）、資產(chǎn)質(zhì)量（AssetQuality）、管理水平（Management）、盈利狀況（Earnings）和流動(dòng)性（Liquidity）以及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感性（SensitivitytoMarketRisk）等方面，來(lái)對(duì)銀行進(jìn)行綜合評(píng)級(jí)，也是客戶評(píng)級(jí)的專家判斷法之一。綜上所述，A、B、C選項(xiàng)所涉及的系統(tǒng)都屬于客戶評(píng)級(jí)的專家判斷法，所以答案選D。3、已知某商業(yè)銀行某年度存款平均余額是10億元，其中核心存款平均余額是8億元，貸款平均余額是12億元，該商業(yè)銀行總資產(chǎn)為20億元，其中流動(dòng)資產(chǎn)為5億元，那么該商業(yè)銀行的融資缺口為（）。

A.2億元

B.4億元

C.-2億元

D.-4億元

【答案】：B

【解析】融資缺口的計(jì)算公式為：融資缺口=貸款平均余額-核心存款平均余額。題目中給出貸款平均余額是12億元，核心存款平均余額是8億元。將數(shù)據(jù)代入公式可得，融資缺口=12-8=4億元，所以正確答案是B。"4、遠(yuǎn)期匯率的決定因素不包括（）。

A.即期匯率

B.交易規(guī)模

C.期限

D.兩種貨幣之間的利率差

【答案】：B

【解析】本題考查遠(yuǎn)期匯率的決定因素。遠(yuǎn)期匯率是指買賣雙方成交后，在未來(lái)某一特定日期進(jìn)行交割所使用的匯率。A選項(xiàng)，即期匯率是遠(yuǎn)期匯率的重要基礎(chǔ)，它會(huì)對(duì)遠(yuǎn)期匯率產(chǎn)生影響。通常遠(yuǎn)期匯率是在即期匯率的基礎(chǔ)上，結(jié)合其他因素進(jìn)行調(diào)整得出的，所以即期匯率是遠(yuǎn)期匯率的決定因素之一。B選項(xiàng)，交易規(guī)模主要涉及外匯交易的數(shù)量大小，它并不直接決定遠(yuǎn)期匯率的高低。交易規(guī)模更多地與市場(chǎng)的流動(dòng)性、交易成本等方面相關(guān)，而不是決定遠(yuǎn)期匯率的內(nèi)在因素。C選項(xiàng)，期限是決定遠(yuǎn)期匯率的關(guān)鍵因素之一。不同的期限會(huì)使貨幣在未來(lái)面臨不同的經(jīng)濟(jì)、政治等風(fēng)險(xiǎn)，從而影響遠(yuǎn)期匯率的定價(jià)。一般來(lái)說(shuō)，期限越長(zhǎng)，不確定性越大，遠(yuǎn)期匯率與即期匯率的差異可能也越大。D選項(xiàng)，兩種貨幣之間的利率差在遠(yuǎn)期匯率的決定中起著重要作用。根據(jù)利率平價(jià)理論，利率較高的貨幣在遠(yuǎn)期往往會(huì)貶值，利率較低的貨幣在遠(yuǎn)期往往會(huì)升值，這體現(xiàn)了利率差對(duì)遠(yuǎn)期匯率的影響。綜上，答案選B。5、（）可用于對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的事后檢驗(yàn)，但不能作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)。

A.違約頻率

B.違約損失率

C.貸款不良率

D.違約概率

【答案】：A

【解析】違約頻率是指實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行估計(jì)和預(yù)測(cè)的違約概率與實(shí)際違約概率的對(duì)比情況，可用于對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的事后檢驗(yàn)，但它是基于歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)得出的，受樣本、時(shí)間等因素影響較大，具有一定的隨機(jī)性和局限性，所以不能作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)，A選項(xiàng)正確。違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，主要用于衡量違約后損失的程度，并非用于對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型事后檢驗(yàn)以及不適合做內(nèi)部評(píng)級(jí)直接依據(jù)的指標(biāo)，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。貸款不良率是指金融機(jī)構(gòu)不良貸款占總貸款余額的比重，它反映的是貸款資產(chǎn)的質(zhì)量總體狀況，更多用于衡量貸款業(yè)務(wù)整體的風(fēng)險(xiǎn)狀況，不是用于信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型事后檢驗(yàn)，也不是內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，是內(nèi)部評(píng)級(jí)法的重要參數(shù)，是內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)之一，并非只用于事后檢驗(yàn)，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。6、下列關(guān)于客戶信用評(píng)級(jí)與債項(xiàng)評(píng)級(jí)的說(shuō)法，正確的是（）。

A.在某一時(shí)點(diǎn)，同一債務(wù)人可能有不同的客戶信用評(píng)級(jí)

B.在某一時(shí)點(diǎn)，同一債務(wù)人的不同交易可能會(huì)有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)

C.客戶信用評(píng)級(jí)主要針對(duì)客戶的每筆具體債項(xiàng)進(jìn)行評(píng)級(jí)

D.債項(xiàng)評(píng)級(jí)是在假設(shè)客戶尚未違約的情況下，針對(duì)每筆債項(xiàng)本身的特點(diǎn)預(yù)測(cè)債項(xiàng)可能的損失率?

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)客戶信用評(píng)級(jí)和債項(xiàng)評(píng)級(jí)概念的理解。A選項(xiàng)，在某一時(shí)點(diǎn)，同一債務(wù)人的客戶信用評(píng)級(jí)是唯一的，因?yàn)榭蛻粜庞迷u(píng)級(jí)是對(duì)債務(wù)人整體信用狀況的評(píng)估，不會(huì)出現(xiàn)同一債務(wù)人有不同的客戶信用評(píng)級(jí)情況，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，在某一時(shí)點(diǎn)，同一債務(wù)人的不同交易可能由于交易的性質(zhì)、擔(dān)保情況、還款優(yōu)先順序等每筆交易自身特點(diǎn)不同，而會(huì)有不同的債項(xiàng)評(píng)級(jí)，所以B正確。C選項(xiàng)，客戶信用評(píng)級(jí)是對(duì)客戶整體的信用狀況進(jìn)行評(píng)估，并非主要針對(duì)客戶的每筆具體債項(xiàng)進(jìn)行評(píng)級(jí)，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，債項(xiàng)評(píng)級(jí)是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對(duì)每筆債項(xiàng)本身的特點(diǎn)預(yù)測(cè)債項(xiàng)可能的損失率，而不是假設(shè)客戶尚未違約，所以D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。7、通常金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越短，并且在到期日之前支付的金額越大，則久期的絕對(duì)值（）。

A.不變

B.越高

C.越低

D.無(wú)法判斷

【答案】：C

【解析】久期是衡量金融工具價(jià)格對(duì)利率變動(dòng)敏感性的一個(gè)指標(biāo)。當(dāng)金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越短，意味著該金融工具受利率波動(dòng)影響的時(shí)間范圍更窄。同時(shí)，在到期日之前支付的金額越大，這表明前期收回的現(xiàn)金流占比較大，使得該金融工具的現(xiàn)金流回收速度加快。而久期是與現(xiàn)金流回收速度相關(guān)的，現(xiàn)金流回收速度越快，久期的絕對(duì)值就越低。所以當(dāng)題干描述的情況出現(xiàn)時(shí)，久期的絕對(duì)值越低，答案選C。"8、下列關(guān)于財(cái)務(wù)比率分析的描述中，錯(cuò)誤的是()。

A.盈利能力比率，用來(lái)衡量管理層將銷售收入轉(zhuǎn)換成實(shí)際利潤(rùn)的效率，體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力

B.杠桿比率，用來(lái)衡量企業(yè)所有者利用外部融資資金獲得融資的能力，也用于判斷企業(yè)的償債資格和能力

C.效率比率，又稱營(yíng)運(yùn)能力比率，體現(xiàn)管理層控制和管理資產(chǎn)的能力

D.流動(dòng)比率，用來(lái)判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，即分析企業(yè)當(dāng)前的現(xiàn)金支付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能力

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)財(cái)務(wù)比率分析相關(guān)概念的理解，下面對(duì)各內(nèi)容進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)，盈利能力比率是衡量管理層將銷售收入轉(zhuǎn)換成實(shí)際利潤(rùn)效率的指標(biāo)，它能夠體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力。例如，較高的盈利能力比率意味著企業(yè)在銷售產(chǎn)品或提供服務(wù)過(guò)程中，能夠有效控制成本，將更多的收入轉(zhuǎn)化為利潤(rùn)，所以該描述正確。B選項(xiàng)，杠桿比率是衡量企業(yè)所有者利用自有資金和外部資金的程度，主要反映企業(yè)的債務(wù)負(fù)擔(dān)和償債風(fēng)險(xiǎn)，而不是衡量企業(yè)所有者利用外部融資資金獲得融資的能力。一般來(lái)說(shuō)，杠桿比率越高，企業(yè)的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)越大。所以該描述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，效率比率又稱營(yíng)運(yùn)能力比率，它反映了管理層控制和管理資產(chǎn)的能力。比如存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等指標(biāo)，能夠體現(xiàn)企業(yè)在資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)方面的效率，指標(biāo)越高說(shuō)明資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率越高，管理層對(duì)資產(chǎn)的控制和管理能力越強(qiáng)，因此該描述正確。D選項(xiàng)，流動(dòng)比率是流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比值，它可以用來(lái)判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，反映了企業(yè)當(dāng)前的現(xiàn)金支付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能力。流動(dòng)比率越高，說(shuō)明企業(yè)短期償債能力越強(qiáng)，所以該描述正確。綜上，答案選B。9、在實(shí)踐中，以下不是人們通常按金融風(fēng)險(xiǎn)造成的損失劃分的是（）。

A.已造成損失

B.預(yù)期損失

C.非預(yù)期損失

D.災(zāi)難性損失

【答案】：A

【解析】人們通常按金融風(fēng)險(xiǎn)造成的損失將其劃分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失。預(yù)期損失是基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)分析，在正常情況下預(yù)計(jì)會(huì)發(fā)生的損失；非預(yù)期損失是在一定置信水平下，超過(guò)預(yù)期損失的那部分損失；災(zāi)難性損失則是指異常罕見(jiàn)的、可能導(dǎo)致系統(tǒng)崩潰的重大損失。而“已造成損失”并非是按金融風(fēng)險(xiǎn)造成的損失進(jìn)行分類的常規(guī)類別。所以答案選A。"10、在操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的標(biāo)準(zhǔn)法中，商業(yè)銀行的“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線的β值為（）。

A.8%

B.12%

C.18%

D.15%

【答案】：D

【解析】在操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的標(biāo)準(zhǔn)法里，不同的商業(yè)銀行產(chǎn)品線對(duì)應(yīng)著不同的β值。對(duì)于“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線，其對(duì)應(yīng)的β值為15%，因此正確答案是D。"11、以下不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)中基于損失形態(tài)分類的是（）。

A.實(shí)物資產(chǎn)的損壞

B.資產(chǎn)損失

C.賬面減值

D.其他損失

【答案】：A

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)基于損失形態(tài)可分為資產(chǎn)損失、賬面減值、其他損失等。實(shí)物資產(chǎn)的損壞并不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)基于損失形態(tài)分類的范疇。因此，本題答案為A。"12、商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中，進(jìn)行壓力測(cè)試的目的是（）。

A.進(jìn)行有效的事后檢驗(yàn)

B.研究過(guò)去已經(jīng)發(fā)生的市場(chǎng)突變

C.分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布

D.評(píng)估銀行在極端不利情況下的損失承受能力

【答案】：D

【解析】壓力測(cè)試是一種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，用于評(píng)估資產(chǎn)或投資組合在極端市場(chǎng)情況下的表現(xiàn)。其核心目的在于衡量銀行在面臨極端不利情形時(shí)的損失承受能力。A選項(xiàng)，有效的事后檢驗(yàn)并非壓力測(cè)試的主要目的，事后檢驗(yàn)更多側(cè)重于對(duì)已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)管理措施和結(jié)果進(jìn)行回顧與評(píng)估，與壓力測(cè)試旨在評(píng)估極端情況損失承受能力的目標(biāo)不相符。B選項(xiàng)，壓力測(cè)試關(guān)注的是未來(lái)可能出現(xiàn)的極端不利情況，而非單純研究過(guò)去已經(jīng)發(fā)生的市場(chǎng)突變，過(guò)去的市場(chǎng)突變不能完全代表未來(lái)可能面臨的極端狀況。C選項(xiàng)，分析資產(chǎn)組合歷史的損益分布主要是為了了解資產(chǎn)組合過(guò)去的表現(xiàn)情況，這與壓力測(cè)試評(píng)估極端情況下?lián)p失承受能力的重點(diǎn)不同。D選項(xiàng)，評(píng)估銀行在極端不利情況下的損失承受能力，準(zhǔn)確概括了壓力測(cè)試的目的，通過(guò)模擬各種極端場(chǎng)景，銀行可以提前了解自身在這些情況下可能遭受的損失程度，從而采取相應(yīng)的措施來(lái)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。因此答案選D。13、董事會(huì)和高級(jí)管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先征詢（）的意見(jiàn)和建議。

A.股東

B.專家

C.最大多數(shù)員工

D.各職能部門(mén)

【答案】：C

【解析】董事會(huì)和高級(jí)管理層在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，需要充分考量各方面因素與意見(jiàn)，以確保戰(zhàn)略規(guī)劃符合實(shí)際情況和發(fā)展需求。員工處于企業(yè)運(yùn)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)，對(duì)實(shí)際業(yè)務(wù)有著最直接的了解和感受，最大多數(shù)員工的意見(jiàn)能夠反映企業(yè)運(yùn)營(yíng)中的實(shí)際問(wèn)題、現(xiàn)實(shí)需求以及潛在機(jī)會(huì)等多方面信息。聽(tīng)取最大多數(shù)員工的意見(jiàn)和建議，有助于使戰(zhàn)略規(guī)劃更具針對(duì)性、可操作性，也能讓員工更有參與感和認(rèn)同感，有利于戰(zhàn)略規(guī)劃的順利實(shí)施。A選項(xiàng)股東主要關(guān)注企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、投資回報(bào)等宏觀層面的利益，他們可能缺乏對(duì)企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)細(xì)節(jié)的了解，其意見(jiàn)不一定能貼合實(shí)際業(yè)務(wù)情況。B選項(xiàng)專家雖然在專業(yè)領(lǐng)域有深入的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，但專家往往不熟悉企業(yè)內(nèi)部的具體運(yùn)營(yíng)和員工的實(shí)際工作狀態(tài)，其提出的建議可能缺乏實(shí)際可操作性。D選項(xiàng)各職能部門(mén)通常從自身部門(mén)的角度出發(fā)，可能會(huì)存在一定的局限性，不能全面綜合地反映企業(yè)整體的情況和員工的普遍需求。綜上所述，董事會(huì)和高級(jí)管理層制定戰(zhàn)略規(guī)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先征詢最大多數(shù)員工的意見(jiàn)和建議，正確答案選C。14、貸款分類與債項(xiàng)評(píng)級(jí)比較，錯(cuò)誤的是（）。

A.前者綜合考慮了客戶信用風(fēng)險(xiǎn)因素和債項(xiàng)交易損失因素

B.后者通常僅考慮影響債項(xiàng)交易損失的特定風(fēng)險(xiǎn)因素

C.前者主要用于貸前管理，更多地體現(xiàn)為貸前審批

D.后者可同時(shí)用于貸前審批、貸后管理

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)各個(gè)選項(xiàng)逐一分析來(lái)判斷其正確性。-A：貸款分類綜合考量了客戶信用風(fēng)險(xiǎn)因素和債項(xiàng)交易損失因素，這種綜合考慮能使貸款分類更全面地反映貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況，該項(xiàng)表述正確。-B：債項(xiàng)評(píng)級(jí)通常著重關(guān)注影響債項(xiàng)交易損失的特定風(fēng)險(xiǎn)因素，以此來(lái)評(píng)估債項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述正確。-C：貸款分類主要用于貸后管理，它是在貸款發(fā)放后，對(duì)貸款的質(zhì)量進(jìn)行跟蹤和評(píng)估，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)并采取相應(yīng)的措施，而不是主要用于貸前管理和體現(xiàn)為貸前審批，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-D：債項(xiàng)評(píng)級(jí)既可以在貸前審批時(shí)使用，幫助評(píng)估債項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)以決定是否發(fā)放貸款；也可以在貸后管理中使用，持續(xù)監(jiān)測(cè)債項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，該項(xiàng)表述正確。綜上，說(shuō)法錯(cuò)誤的是C。15、資本充足率壓力測(cè)試框架以（）風(fēng)險(xiǎn)的壓力測(cè)試為基礎(chǔ)。

A.多重

B.單一

C.個(gè)別

D.集中

【答案】：B

【解析】資本充足率壓力測(cè)試框架以單一風(fēng)險(xiǎn)的壓力測(cè)試為基礎(chǔ)。單一風(fēng)險(xiǎn)的壓力測(cè)試主要是對(duì)某一特定風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行深入分析和評(píng)估，通過(guò)模擬該風(fēng)險(xiǎn)因素在極端情況下的變化，來(lái)衡量其對(duì)金融機(jī)構(gòu)資本充足率的影響。這是構(gòu)建資本充足率壓力測(cè)試框架的基礎(chǔ)，因?yàn)橹挥袦?zhǔn)確把握單一風(fēng)險(xiǎn)的特征和影響，才能在此基礎(chǔ)上綜合考慮其他風(fēng)險(xiǎn)因素，進(jìn)行更為全面和復(fù)雜的多重風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試等。而多重風(fēng)險(xiǎn)是在單一風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上綜合考量多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素；個(gè)別通常強(qiáng)調(diào)個(gè)體差異，但并非資本充足率壓力測(cè)試框架基礎(chǔ)所強(qiáng)調(diào)的概念；集中風(fēng)險(xiǎn)側(cè)重于風(fēng)險(xiǎn)的集中程度，也不是基礎(chǔ)。所以本題正確答案選B。"16、下列關(guān)于表外流動(dòng)性的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.表外金融工具較為復(fù)雜

B.可產(chǎn)生流動(dòng)性

C.可消耗流動(dòng)性

D.確定性強(qiáng)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)表外流動(dòng)性相關(guān)知識(shí)點(diǎn)的理解。A選項(xiàng)，表外金融工具涉及多種復(fù)雜的金融創(chuàng)新和交易結(jié)構(gòu)，其交易規(guī)則、風(fēng)險(xiǎn)特征等較為復(fù)雜，該表述正確。B選項(xiàng)，表外業(yè)務(wù)在一定情況下能夠?yàn)榻鹑跈C(jī)構(gòu)產(chǎn)生流動(dòng)性。例如，銀行通過(guò)開(kāi)展表外的信貸承諾業(yè)務(wù)，如果在承諾期內(nèi)客戶未提取資金，銀行可將資金用于其他方面獲取收益，并且在需要時(shí)還可能通過(guò)出售表外業(yè)務(wù)的相關(guān)權(quán)益等方式獲取流動(dòng)性，所以表外金融工具可產(chǎn)生流動(dòng)性這一說(shuō)法正確。C選項(xiàng)，表外業(yè)務(wù)也可能消耗流動(dòng)性。比如，當(dāng)銀行的表外擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)違約情況時(shí)，銀行需要?jiǎng)佑米陨碣Y金進(jìn)行賠付，這就消耗了銀行的流動(dòng)性，所以該選項(xiàng)表述無(wú)誤。D選項(xiàng)，表外業(yè)務(wù)往往受到多種不確定因素的影響，如市場(chǎng)環(huán)境變化、客戶信用狀況變化等，其未來(lái)的現(xiàn)金流和風(fēng)險(xiǎn)狀況具有較大的不確定性，并非確定性強(qiáng)，所以此項(xiàng)說(shuō)法不正確。綜上，答案選D。17、假定一年期零息國(guó)債的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率為3%，1年期信用等級(jí)為B的零息債券的違約概率為10%，在發(fā)生違約的情況下，該債券價(jià)值的回收率為60%，則根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型可推斷該零息債券的年收益率約為（）。

A.8.3%

B.7.3%

C.9.5%

D.10%

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型來(lái)計(jì)算該零息債券的年收益率。風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)理論認(rèn)為，在風(fēng)險(xiǎn)中性的世界里，投資者不要求任何的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償或風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬，所有證券的預(yù)期收益率都等于無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率。設(shè)該零息債券的年收益率為\(k\)，本金為\(1\)。一年期零息國(guó)債的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率為\(3\%\)，意味著無(wú)風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)下\(1\)年后的收益為\(1\times(1+3\%)\)。對(duì)于該信用等級(jí)為\(B\)的零息債券，存在兩種情況：-不違約情況：概率為\((1-10\%)=90\%\)，\(1\)年后投資者可獲得本金和利息\(1\times(1+k)\)。-違約情況：概率為\(10\%\)，在發(fā)生違約的情況下，該債券價(jià)值的回收率為\(60\%\)，即投資者\(yùn)(1\)年后可獲得\(1\times60\%\)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)原理，該零息債券未來(lái)現(xiàn)金流的期望值應(yīng)等于無(wú)風(fēng)險(xiǎn)情況下的現(xiàn)金流，可據(jù)此列出等式：\((1-10\%)\times(1+k)+10\%\times60\%=1\times(1+3\%)\)即\(0.9\times(1+k)+0.1\times0.6=1.03\)\(0.9+0.9k+0.06=1.03\)\(0.9k+0.96=1.03\)\(0.9k=1.03-0.96\)\(0.9k=0.07\)\(k=\frac{0.07}{0.9}\approx7.3\%\)所以該零息債券的年收益率約為\(7.3\%\)，答案選B。18、內(nèi)部控制體系和（）是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。

A.公司治理

B.外部控制

C.合規(guī)文化

D.信息系統(tǒng)

【答案】：C

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)管理需要堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)支撐。合規(guī)文化是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵基礎(chǔ)之一，它能營(yíng)造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境，讓員工從思想上樹(shù)立合規(guī)意識(shí)，主動(dòng)遵守相關(guān)規(guī)定和流程，從而有效降低操作風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)公司治理主要側(cè)重于公司的整體架構(gòu)、決策機(jī)制和監(jiān)督體系等方面，雖然對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)有重要作用，但并非操作風(fēng)險(xiǎn)管理的直接基礎(chǔ)。B選項(xiàng)外部控制通常是指來(lái)自企業(yè)外部的監(jiān)管和約束，對(duì)企業(yè)有一定影響，但它并非操作風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部基礎(chǔ)。D選項(xiàng)信息系統(tǒng)主要是為企業(yè)提供數(shù)據(jù)處理和信息傳遞等功能，雖然信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理有幫助，但它不是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核心基礎(chǔ)。綜上所述，內(nèi)部控制體系和合規(guī)文化是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，答案選C。19、（）是指商業(yè)銀行無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開(kāi)展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行各類風(fēng)險(xiǎn)概念的理解。A項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，與題干中描述的無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金的風(fēng)險(xiǎn)特征不符。B項(xiàng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開(kāi)展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)，符合題干表述。C項(xiàng)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，與題干所涉及的資金獲取問(wèn)題無(wú)關(guān)。D項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)，并非題干所描述的資金相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。綜上，正確答案是B。20、計(jì)算機(jī)2000年問(wèn)題，又叫做“千年蟲(chóng)”“電腦千禧年千年蟲(chóng)問(wèn)題”或“千年危機(jī)”，是指在某些使用了計(jì)算機(jī)程序的智能系統(tǒng)中，由于其中的年份只使用兩位十進(jìn)制數(shù)來(lái)表示，因此當(dāng)系統(tǒng)進(jìn)行跨世紀(jì)的日期處理運(yùn)算時(shí)，就會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤的結(jié)果，進(jìn)而引發(fā)各種各樣的系統(tǒng)功能紊亂甚至崩潰。電腦“千年蟲(chóng)”屬于典型的（）風(fēng)險(xiǎn)。

A.不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序

B.人員因素

C.系統(tǒng)缺陷

D.外部事件

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)類型的理解和判斷。首先分析題干，計(jì)算機(jī)2000年問(wèn)題（千年蟲(chóng)）是由于在某些使用計(jì)算機(jī)程序的智能系統(tǒng)中，年份只使用兩位十進(jìn)制數(shù)來(lái)表示，導(dǎo)致系統(tǒng)進(jìn)行跨世紀(jì)的日期處理運(yùn)算時(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤結(jié)果，引發(fā)系統(tǒng)功能紊亂甚至崩潰。接下來(lái)分析各個(gè)選項(xiàng)：-A選項(xiàng)“不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序”，主要強(qiáng)調(diào)的是程序本身在邏輯、功能等方面存在缺陷，而題干中“千年蟲(chóng)”問(wèn)題是由于系統(tǒng)在設(shè)計(jì)時(shí)對(duì)年份表示方式的局限性導(dǎo)致的，并非單純的程序內(nèi)部邏輯或功能不完善，所以A選項(xiàng)不符合。-B選項(xiàng)“人員因素”，通常是指由于人員的操作失誤、違規(guī)行為、能力不足等人為方面的原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)，而“千年蟲(chóng)”問(wèn)題是系統(tǒng)設(shè)計(jì)層面的問(wèn)題，并非人員操作導(dǎo)致，所以B選項(xiàng)不正確。-C選項(xiàng)“系統(tǒng)缺陷”，“千年蟲(chóng)”問(wèn)題是因?yàn)橄到y(tǒng)在設(shè)計(jì)時(shí)對(duì)年份表示方式考慮不周全，存在缺陷，當(dāng)遇到跨世紀(jì)的日期處理運(yùn)算時(shí)就會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤，符合系統(tǒng)存在缺陷從而引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的情況，所以C選項(xiàng)正確。-D選項(xiàng)“外部事件”，是指來(lái)自系統(tǒng)外部的、不可預(yù)見(jiàn)的事件，如自然災(zāi)害、政治事件等對(duì)系統(tǒng)造成的影響，而“千年蟲(chóng)”問(wèn)題是系統(tǒng)內(nèi)部設(shè)計(jì)不合理導(dǎo)致的，并非外部事件引發(fā)，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。21、下列對(duì)商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行可以通過(guò)技術(shù)性的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化

B.有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)定期全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景，短期目標(biāo)以及長(zhǎng)期目標(biāo)

C.商業(yè)銀行正確識(shí)別來(lái)自內(nèi)外部的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，有助于經(jīng)營(yíng)管理從被動(dòng)防守轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)出擊

D.商業(yè)銀行“重前臺(tái)，輕后臺(tái)”的發(fā)展模式很容易積聚戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析來(lái)判斷其表述是否恰當(dāng)。A項(xiàng)：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)通常涉及銀行的愿景、目標(biāo)、戰(zhàn)略規(guī)劃等較為宏觀和定性的方面，很難通過(guò)技術(shù)性的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)進(jìn)行量化，該項(xiàng)表述不恰當(dāng)。B項(xiàng)：有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)定期全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目標(biāo)以及長(zhǎng)期目標(biāo)。通過(guò)定期評(píng)估，可以確保銀行的戰(zhàn)略方向與內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)戰(zhàn)略中存在的問(wèn)題并進(jìn)行調(diào)整，使銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)始終朝著正確的方向前進(jìn)，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。C項(xiàng)：商業(yè)銀行正確識(shí)別來(lái)自內(nèi)外部的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，有助于其提前預(yù)判可能面臨的挑戰(zhàn)和機(jī)遇，從而將經(jīng)營(yíng)管理從被動(dòng)防守轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)出擊。例如，識(shí)別到外部市場(chǎng)的潛在需求或競(jìng)爭(zhēng)威脅后，銀行可以主動(dòng)調(diào)整戰(zhàn)略，開(kāi)發(fā)新的產(chǎn)品或服務(wù)，增強(qiáng)自身競(jìng)爭(zhēng)力，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。D項(xiàng)：商業(yè)銀行“重前臺(tái)，輕后臺(tái)”的發(fā)展模式很容易積聚戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。前臺(tái)業(yè)務(wù)直接面向客戶，通常更容易看到短期的業(yè)績(jī)和收益，而后臺(tái)業(yè)務(wù)如風(fēng)險(xiǎn)管理、運(yùn)營(yíng)支持等雖然不直接創(chuàng)造收入，但對(duì)銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)至關(guān)重要。如果忽視后臺(tái)建設(shè)，可能會(huì)導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理不到位、運(yùn)營(yíng)效率低下等問(wèn)題，長(zhǎng)期積累下來(lái)會(huì)對(duì)銀行的戰(zhàn)略發(fā)展造成嚴(yán)重影響，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。綜上，最不恰當(dāng)?shù)谋硎鍪茿。22、風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

D.交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)事件的判斷。A中所提及的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，這些是較為常見(jiàn)的金融領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)，但并非本題正確分類的選項(xiàng)。信用風(fēng)險(xiǎn)主要指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)；操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部操作過(guò)程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導(dǎo)致的直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開(kāi)展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)涵蓋了操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)如前文所述，是內(nèi)部操作等方面產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則、以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)；聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)；戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。該選項(xiàng)符合本題所要求的分類，是正確的。C中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒(méi)有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)，此選項(xiàng)不符合正確分類。D中的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手未能履行合同約定義務(wù)而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)也不符合本題的正確分類。綜上，答案選B。23、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，商業(yè)銀行的（）負(fù)責(zé)制定本行的風(fēng)險(xiǎn)偏好。

A.董事會(huì)

B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

C.監(jiān)事會(huì)

D.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

【答案】：A

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》相關(guān)規(guī)定，董事會(huì)是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，在銀行的治理結(jié)構(gòu)中處于核心地位，對(duì)銀行的戰(zhàn)略發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)管理等重大事項(xiàng)負(fù)有最終責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)偏好的制定屬于銀行戰(zhàn)略層面和風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容，董事會(huì)有權(quán)力和職責(zé)來(lái)確定銀行愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平和類型，以指導(dǎo)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和資源配置。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)主要負(fù)責(zé)具體的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制等工作，執(zhí)行董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)偏好相關(guān)政策和措施，而不是負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)偏好。監(jiān)事會(huì)主要職責(zé)是對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，確保銀行的運(yùn)營(yíng)符合法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)定，并不參與風(fēng)險(xiǎn)偏好的制定工作。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)通常是董事會(huì)下設(shè)的專門(mén)委員會(huì)，協(xié)助董事會(huì)履行風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，為董事會(huì)制定風(fēng)險(xiǎn)偏好提供專業(yè)建議和支持，但最終的決策制定權(quán)仍歸董事會(huì)。所以應(yīng)選擇A。24、商業(yè)銀行在開(kāi)發(fā)內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)過(guò)程中，必須有（）兩類的嚴(yán)格程序。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)模型開(kāi)發(fā)和模型獨(dú)立控制

B.信用風(fēng)險(xiǎn)模型開(kāi)發(fā)和模型獨(dú)立預(yù)測(cè)

C.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)模型開(kāi)發(fā)和模型獨(dú)立操作

D.操作風(fēng)險(xiǎn)模型開(kāi)發(fā)和模型獨(dú)立驗(yàn)證

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行在開(kāi)發(fā)內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)過(guò)程中，對(duì)于各類風(fēng)險(xiǎn)模型開(kāi)發(fā)及其后續(xù)的管控有著嚴(yán)格的要求。操作風(fēng)險(xiǎn)模型開(kāi)發(fā)是內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)構(gòu)建的重要環(huán)節(jié)，而模型獨(dú)立驗(yàn)證則是確保模型準(zhǔn)確性、可靠性以及有效性的關(guān)鍵步驟。只有經(jīng)過(guò)獨(dú)立驗(yàn)證，才能保證操作風(fēng)險(xiǎn)模型能夠合理、準(zhǔn)確地反映銀行面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況。A選項(xiàng)中市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)模型開(kāi)發(fā)主要針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，并非開(kāi)發(fā)內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)必須的兩類嚴(yán)格程序的通用表述。B選項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)模型開(kāi)發(fā)和模型獨(dú)立預(yù)測(cè)，獨(dú)立預(yù)測(cè)不能像獨(dú)立驗(yàn)證那樣全面嚴(yán)謹(jǐn)?shù)貙?duì)模型質(zhì)量進(jìn)行把控。C選項(xiàng)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)模型開(kāi)發(fā)和模型獨(dú)立操作，獨(dú)立操作并非主要用于檢驗(yàn)?zāi)Ｐ偷目茖W(xué)性和可靠性，不能滿足內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)開(kāi)發(fā)的嚴(yán)格要求。所以本題正確答案是D。25、在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，（）對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.高級(jí)管理層

D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任主體的相關(guān)知識(shí)。A項(xiàng)：董事會(huì)是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)和管理負(fù)有最終責(zé)任，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，董事會(huì)要確保銀行建立并實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，承擔(dān)最終責(zé)任，所以A項(xiàng)正確。B項(xiàng)：監(jiān)事會(huì)主要負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層及其成員履行職責(zé)的情況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理并不承擔(dān)最終責(zé)任，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)：高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)的決策，組織開(kāi)展各項(xiàng)具體的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面執(zhí)行相關(guān)政策，但并非承擔(dān)最終責(zé)任，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)則是具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理的日常工作，制定和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)程序和措施，為銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提供支持，但不是承擔(dān)最終責(zé)任的主體，故D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案選A。26、商業(yè)銀行對(duì)小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，下列一般不屬于小企業(yè)特征的是（）。

A.小企業(yè)公司治理受股東影響較大

B.小企業(yè)的財(cái)務(wù)真實(shí)性比較難以把握

C.小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)受市場(chǎng)的影響較大

D.小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相對(duì)平穩(wěn)

【答案】：D

【解析】本題可通過(guò)分析每個(gè)選項(xiàng)來(lái)判斷其是否屬于小企業(yè)的特征，進(jìn)而得出答案。-A選項(xiàng)：小企業(yè)通常股權(quán)結(jié)構(gòu)相對(duì)集中，公司的決策和治理往往會(huì)受到股東的較大影響，股東的個(gè)人意愿和決策方式對(duì)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)有著重要作用，所以該選項(xiàng)屬于小企業(yè)特征。-B選項(xiàng)：相較于大型企業(yè)，小企業(yè)的財(cái)務(wù)管理可能不夠規(guī)范，財(cái)務(wù)制度不夠健全，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性較難把握，存在一定的財(cái)務(wù)信息不透明情況，所以該選項(xiàng)屬于小企業(yè)特征。-C選項(xiàng)：小企業(yè)規(guī)模較小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)更容易受到市場(chǎng)波動(dòng)、供求關(guān)系、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)等市場(chǎng)因素的影響，當(dāng)市場(chǎng)出現(xiàn)變化時(shí)，小企業(yè)可能面臨較大的經(jīng)營(yíng)壓力，所以該選項(xiàng)屬于小企業(yè)特征。-D選項(xiàng)：小企業(yè)由于自身規(guī)模小、資源有限、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱等特點(diǎn)，其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)易受市場(chǎng)、資金、技術(shù)等多種因素的影響，具有較大的不穩(wěn)定性，并非相對(duì)平穩(wěn)，所以該選項(xiàng)不屬于小企業(yè)特征。綜上，答案選D。27、（）假定投資組合中各種風(fēng)險(xiǎn)因素的變化服從特定的分布(通常為正態(tài)分布)，然后通過(guò)歷史數(shù)據(jù)分析和估計(jì)該風(fēng)險(xiǎn)因素收益分布方差一協(xié)方差、相關(guān)系數(shù)等。

A.歷史模擬法

B.方差一協(xié)方差法

C.壓力測(cè)試法

D.蒙特卡羅模擬法

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同風(fēng)險(xiǎn)分析方法的特點(diǎn)。A，歷史模擬法是運(yùn)用當(dāng)前資產(chǎn)組合中各證券的權(quán)重和各證券的歷史數(shù)據(jù)重新構(gòu)造資產(chǎn)組合的歷史序列，從而得到重新構(gòu)造資產(chǎn)組合收益率的時(shí)間序列，并據(jù)此計(jì)算VaR值。它并不假定風(fēng)險(xiǎn)因素的變化服從特定分布，而是依據(jù)歷史數(shù)據(jù)來(lái)模擬未來(lái)，所以A不符合題意。B，方差-協(xié)方差法假定投資組合中各種風(fēng)險(xiǎn)因素的變化服從特定的分布（通常為正態(tài)分布），然后通過(guò)歷史數(shù)據(jù)分析和估計(jì)該風(fēng)險(xiǎn)因素收益分布方差-協(xié)方差、相關(guān)系數(shù)等。所以B符合題意。C，壓力測(cè)試法是指將整個(gè)金融機(jī)構(gòu)或資產(chǎn)組合置于某一特定的（主觀想象的）極端市場(chǎng)情況下，測(cè)試該金融機(jī)構(gòu)或資產(chǎn)組合在這些關(guān)鍵市場(chǎng)變量突變的壓力下的表現(xiàn)狀況，看是否能經(jīng)受得起這種市場(chǎng)的突變。它并非基于風(fēng)險(xiǎn)因素服從特定分布來(lái)進(jìn)行分析，所以C不符合題意。D，蒙特卡羅模擬法是一種通過(guò)隨機(jī)變量的統(tǒng)計(jì)試驗(yàn)、隨機(jī)模擬來(lái)估計(jì)數(shù)學(xué)模型或系統(tǒng)參數(shù)的數(shù)值計(jì)算方法。它是利用隨機(jī)數(shù)進(jìn)行模擬，并非假定風(fēng)險(xiǎn)因素服從特定分布后通過(guò)歷史數(shù)據(jù)分析來(lái)估計(jì)方差-協(xié)方差等，所以D不符合題意。綜上，答案選B。28、在我國(guó)銀行監(jiān)管實(shí)踐中,(?)監(jiān)管貫穿于市場(chǎng)準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程,也是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)鑒商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)

A.資產(chǎn)收益率

B.資本收益率

C.盈利能力

D.資本充足率?

【答案】：D

【解析】該題答案選D。在我國(guó)銀行監(jiān)管實(shí)踐中，資本充足率監(jiān)管具有至關(guān)重要的地位。資本充足率是指銀行資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率，它是衡量銀行以自有資本抵御經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)能力的重要指標(biāo)。資本充足率監(jiān)管貫穿于銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程。在市場(chǎng)準(zhǔn)入階段，監(jiān)管當(dāng)局會(huì)對(duì)銀行的資本充足水平提出要求，只有達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的銀行才能進(jìn)入市場(chǎng)開(kāi)展業(yè)務(wù)；在持續(xù)經(jīng)營(yíng)階段，通過(guò)監(jiān)測(cè)資本充足率，監(jiān)管當(dāng)局可以評(píng)鑒商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，當(dāng)資本充足率下降時(shí)，意味著銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)可能增加，監(jiān)管當(dāng)局會(huì)根據(jù)情況采取相應(yīng)的監(jiān)管措施，如要求銀行補(bǔ)充資本、限制業(yè)務(wù)擴(kuò)張等；在市場(chǎng)退出階段，資本充足率也是衡量銀行是否具備繼續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的關(guān)鍵因素之一。而資產(chǎn)收益率反映的是企業(yè)資產(chǎn)利用的綜合效果；資本收益率是用來(lái)衡量每單位資本創(chuàng)造收益的能力；盈利能力則是一個(gè)較為寬泛的概念，涵蓋了多種反映企業(yè)盈利水平的指標(biāo)。這三者都不能像資本充足率那樣貫穿銀行從準(zhǔn)入到退出的全過(guò)程，也并非監(jiān)管當(dāng)局評(píng)鑒商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。所以本題應(yīng)選資本充足率，答案為D。29、巴塞爾委員會(huì)將內(nèi)部控制過(guò)程的主要目標(biāo)概括的三個(gè)方面不包括（）。

A.員工管理

B.效率與效益

C.財(cái)務(wù)與管理信息的可靠性、完整性和及時(shí)性

D.遵守法律及管理?xiàng)l例的情況

【答案】：A

【解析】巴塞爾委員會(huì)將內(nèi)部控制過(guò)程的主要目標(biāo)概括為三個(gè)方面，分別是效率與效益、財(cái)務(wù)與管理信息的可靠性、完整性和及時(shí)性以及遵守法律及管理?xiàng)l例的情況。B選項(xiàng)“效率與效益”是內(nèi)部控制過(guò)程的主要目標(biāo)之一，良好的內(nèi)部控制能夠促進(jìn)企業(yè)運(yùn)營(yíng)的高效性和效益性，合理配置資源，提高生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)效率，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。C選項(xiàng)“財(cái)務(wù)與管理信息的可靠性、完整性和及時(shí)性”也是重要目標(biāo)，準(zhǔn)確可靠的財(cái)務(wù)和管理信息能幫助管理層做出正確決策，保證企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的質(zhì)量以及管理活動(dòng)的順利開(kāi)展。D選項(xiàng)“遵守法律及管理?xiàng)l例的情況”同樣屬于主要目標(biāo)，企業(yè)必須在法律法規(guī)和監(jiān)管要求的框架內(nèi)運(yùn)營(yíng)，內(nèi)部控制有助于確保企業(yè)的各項(xiàng)活動(dòng)符合相關(guān)規(guī)定，避免法律風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)處罰。而A選項(xiàng)“員工管理”并非巴塞爾委員會(huì)概括的內(nèi)部控制過(guò)程主要目標(biāo)的三個(gè)方面內(nèi)容，所以本題答案選A。30、下列關(guān)于交易賬簿和銀行賬簿的說(shuō)法，正確的是（）。

A.為交易目的而持有的頭寸是自營(yíng)頭寸

B.記入交易賬簿的頭寸在交易方面所受的限制很多

C.銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬簿頭寸經(jīng)常進(jìn)行準(zhǔn)確估值，并積極管理該項(xiàng)投資組合

D.銀行賬簿記錄的是銀行為了交易或?qū)_交易賬簿其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具和商品頭寸

【答案】：C

【解析】A選項(xiàng)錯(cuò)誤。為交易目的而持有的頭寸包括自營(yíng)頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸，并非只有自營(yíng)頭寸，所以該項(xiàng)表述不準(zhǔn)確。B選項(xiàng)錯(cuò)誤。記入交易賬簿的頭寸在交易方面所受的限制較少，而不是很多，這樣才能適應(yīng)交易的靈活性和及時(shí)性要求。C選項(xiàng)正確。銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬簿頭寸經(jīng)常進(jìn)行準(zhǔn)確估值，并積極管理該項(xiàng)投資組合。交易賬簿中的頭寸具有較高的流動(dòng)性和交易頻繁性，準(zhǔn)確估值和積極管理有助于銀行有效控制風(fēng)險(xiǎn)和實(shí)現(xiàn)收益目標(biāo)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤。交易賬簿記錄的是銀行為了交易或?qū)_交易賬簿其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具和商品頭寸，而銀行賬簿記錄的是除交易賬簿之外的所有表內(nèi)外業(yè)務(wù)，該項(xiàng)表述混淆了二者的概念。綜上，本題正確答案是C。31、當(dāng)用權(quán)重法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，（）的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)最低。

A.承兌匯票

B.一般未使用的信用卡授信額度

C.與貿(mào)易直接相關(guān)的短期或有項(xiàng)目

D.與交易直接相關(guān)的或有項(xiàng)目

【答案】：C

【解析】本題主要考查用權(quán)重法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)不同項(xiàng)目的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)情況。A項(xiàng)，承兌匯票在計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，其信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)并非最低。承兌匯票存在一定的信用風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)承兌人無(wú)法按時(shí)兌付時(shí)，銀行等金融機(jī)構(gòu)將面臨損失，所以它有相對(duì)應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)，且不是最低的。B項(xiàng)，一般未使用的信用卡授信額度也有其相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)。雖然客戶尚未使用該額度，但存在未來(lái)使用并違約的可能性，所以也會(huì)有一定的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)，并非最低。C項(xiàng)，與貿(mào)易直接相關(guān)的短期或有項(xiàng)目，通常具有一定的自償性，基于貿(mào)易背景的這類項(xiàng)目，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)其他一些或有項(xiàng)目較低。因此，在使用權(quán)重法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，其信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)最低，該項(xiàng)正確。D項(xiàng)，與交易直接相關(guān)的或有項(xiàng)目同樣存在信用風(fēng)險(xiǎn)。這類項(xiàng)目往往和特定的交易行為掛鉤，交易過(guò)程中可能出現(xiàn)的違約、市場(chǎng)波動(dòng)等情況都會(huì)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，所以其信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)也不是最低的。綜上，答案選C。32、如果兩筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)隨著風(fēng)險(xiǎn)因素的變化同時(shí)上升或下降，則兩筆貸款是（）相關(guān)的，即同時(shí)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性比較（）。

A.正；小

B.負(fù)；小

C.正；大

D.負(fù)；大

【答案】：C

【解析】在風(fēng)險(xiǎn)管理中，若兩筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)隨風(fēng)險(xiǎn)因素變化呈現(xiàn)相同的變化趨勢(shì)，即同時(shí)上升或下降，這種情況被定義為正相關(guān)。當(dāng)兩筆貸款正相關(guān)時(shí)，意味著在相同的風(fēng)險(xiǎn)因素影響下，它們很可能會(huì)同時(shí)面臨風(fēng)險(xiǎn)事件，所以同時(shí)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性較大。因此，該題應(yīng)選C。"33、活期存款和現(xiàn)金具有()的期限和()的流動(dòng)性，但收益也是()的。

A.最短；最高；最高

B.最長(zhǎng)；最低；最低

C.最短；最高；最低

D.最長(zhǎng)；最低；最高

【答案】：C

【解析】首先分析各選項(xiàng)內(nèi)容。活期存款是隨時(shí)可以支取的存款形式，現(xiàn)金更是能立即用于交易，所以活期存款和現(xiàn)金的期限是最短的。而流動(dòng)性方面，由于它們能隨時(shí)用于各種支付和交易，其流動(dòng)性是最高的。在收益上，活期存款的利率非常低，現(xiàn)金本身不產(chǎn)生收益，因此它們的收益是最低的。A中說(shuō)收益是最高，不符合實(shí)際情況，因?yàn)榛钇诖婵詈同F(xiàn)金收益低，所以A錯(cuò)誤。B里期限最長(zhǎng)表述錯(cuò)誤，活期存款可隨時(shí)支取，期限短；流動(dòng)性最低也錯(cuò)誤，它們流動(dòng)性高，所以B錯(cuò)誤。C中期限最短、流動(dòng)性最高、收益最低的描述與活期存款和現(xiàn)金的特點(diǎn)相符，所以C正確。D期限最長(zhǎng)和流動(dòng)性最低的說(shuō)法均錯(cuò)誤，收益最高也不符合實(shí)際，所以D錯(cuò)誤。綜上，本題應(yīng)選C。34、根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用監(jiān)管映射法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，監(jiān)管類別“優(yōu)”所對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為（）。

A.100％

B.50％

C.70％

D.0

【答案】：C

【解析】根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用監(jiān)管映射法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，不同監(jiān)管類別對(duì)應(yīng)著不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。對(duì)于監(jiān)管類別“優(yōu)”，其對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為70%，所以應(yīng)選C。"35、關(guān)于久期，下列論述不正確的是（）。

A.久期缺口絕對(duì)值的大小與利率風(fēng)險(xiǎn)有明顯聯(lián)系

B.久期缺口的絕對(duì)值越小.銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高

C.久期缺口的絕對(duì)值越大.銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高

D.久期分析能計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)久期相關(guān)知識(shí)的理解。久期是金融領(lǐng)域用于衡量資產(chǎn)或負(fù)債對(duì)利率變動(dòng)敏感性的指標(biāo)，久期缺口則是衡量銀行資產(chǎn)負(fù)債利率敏感性差異的指標(biāo)，而久期分析是一種重要的利率風(fēng)險(xiǎn)分析方法。A選項(xiàng)，久期缺口絕對(duì)值的大小與利率風(fēng)險(xiǎn)有明顯聯(lián)系。久期缺口反映了銀行資產(chǎn)和負(fù)債的利率敏感性差異，其絕對(duì)值大小直接影響著銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)市場(chǎng)利率發(fā)生變動(dòng)時(shí)，久期缺口絕對(duì)值較大的銀行，資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的變動(dòng)幅度差異會(huì)更大，從而面臨更高的利率風(fēng)險(xiǎn)。所以該項(xiàng)論述正確。B選項(xiàng)，久期缺口的絕對(duì)值越小，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越低，而不是越高。久期缺口絕對(duì)值小意味著銀行資產(chǎn)和負(fù)債的利率敏感性較為接近，當(dāng)市場(chǎng)利率變動(dòng)時(shí)，資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的變動(dòng)能夠在一定程度上相互抵消，從而降低了銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)。因此該項(xiàng)論述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，久期缺口的絕對(duì)值越大，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高。因?yàn)榫闷谌笨诮^對(duì)值大，表明銀行資產(chǎn)和負(fù)債對(duì)利率變動(dòng)的敏感性差異較大，當(dāng)市場(chǎng)利率發(fā)生變動(dòng)時(shí)，資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值變動(dòng)幅度不一致，會(huì)導(dǎo)致銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值發(fā)生較大變化，所以銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)也就越高。該項(xiàng)論述正確。D選項(xiàng)，久期分析能計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。久期分析通過(guò)考慮資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)以及現(xiàn)金流情況，來(lái)評(píng)估利率變動(dòng)對(duì)銀行資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的影響，進(jìn)而衡量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響程度。所以該項(xiàng)論述正確。本題要求選擇論述不正確的，答案為B。36、期貨市場(chǎng)所具有的兩個(gè)最基本的經(jīng)濟(jì)功能是（）。

A.套期保值和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

B.價(jià)值發(fā)現(xiàn)和套利

C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和套利

D.對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值發(fā)現(xiàn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查期貨市場(chǎng)的基本經(jīng)濟(jì)功能。期貨市場(chǎng)具有兩個(gè)最基本的經(jīng)濟(jì)功能，分別是對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值發(fā)現(xiàn)。A選項(xiàng)中，套期保值是企業(yè)利用期貨市場(chǎng)來(lái)管理和規(guī)避現(xiàn)貨經(jīng)營(yíng)中價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的一種方式，它是對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)的一種具體手段；而轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)表述不準(zhǔn)確，且套期保值并非期貨市場(chǎng)最基本的兩大經(jīng)濟(jì)功能，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)中，套利是指利用相關(guān)市場(chǎng)或相關(guān)合約之間的價(jià)差變化，在相關(guān)市場(chǎng)或相關(guān)合約上進(jìn)行交易方向相反的交易，以期價(jià)差發(fā)生有利變化而獲利的交易行為，它不是期貨市場(chǎng)最基本的經(jīng)濟(jì)功能，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)中，套利不是期貨市場(chǎng)最基本的經(jīng)濟(jì)功能，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)表述不準(zhǔn)確，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)符合期貨市場(chǎng)最基本的兩大經(jīng)濟(jì)功能，即對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值發(fā)現(xiàn)。故本題答案選D。37、從我國(guó)目前實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理的經(jīng)驗(yàn)看，完成信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理的環(huán)節(jié)不包括（）。

A.由總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補(bǔ)充計(jì)劃，明確資本充足率目標(biāo)

B.總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務(wù)部門(mén)之間進(jìn)行協(xié)調(diào)平衡分配

C.總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本增量的一定百分比進(jìn)行戰(zhàn)略性分配

D.分行根據(jù)總行的戰(zhàn)略性規(guī)劃，具體配置可利用的各項(xiàng)資源

【答案】：D

【解析】本題主要考查我國(guó)目前實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理中完成信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理的環(huán)節(jié)。A選項(xiàng)，由總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補(bǔ)充計(jì)劃，明確資本充足率目標(biāo)，這是經(jīng)濟(jì)資本管理的重要起始環(huán)節(jié)，為后續(xù)的管理工作提供了目標(biāo)指引，是信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本管理中合理且必要的步驟，所以該選項(xiàng)屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理環(huán)節(jié)。B選項(xiàng)，總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務(wù)部門(mén)之間進(jìn)行協(xié)調(diào)平衡分配，通過(guò)這種協(xié)調(diào)平衡分配，能使資源得到更合理的配置，以更好地應(yīng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理環(huán)節(jié)。C選項(xiàng)，總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本增量的一定百分比進(jìn)行戰(zhàn)略性分配，這有助于銀行從戰(zhàn)略層面把控信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本，確保資源向符合戰(zhàn)略目標(biāo)的業(yè)務(wù)傾斜，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理環(huán)節(jié)。D選項(xiàng)，題干強(qiáng)調(diào)的是信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理環(huán)節(jié)，而分行根據(jù)總行的戰(zhàn)略性規(guī)劃，具體配置可利用的各項(xiàng)資源，這里說(shuō)的資源配置并非專門(mén)針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本管理，它涵蓋的范圍更廣泛，不屬于完成信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理的環(huán)節(jié)。綜上，答案選D。38、關(guān)于商業(yè)銀行法律風(fēng)險(xiǎn)，下列說(shuō)法有誤的是（）。

A.法律風(fēng)險(xiǎn)的分布非常廣泛

B.法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的信用風(fēng)險(xiǎn)

C.違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)與法律風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)

D.法律風(fēng)險(xiǎn)是一種需要計(jì)提資本的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析來(lái)判斷其說(shuō)法是否正確。-A項(xiàng)：法律風(fēng)險(xiǎn)涉及到商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)方面，包括合同簽訂、金融交易、合規(guī)運(yùn)營(yíng)等眾多環(huán)節(jié)，其分布非常廣泛，該項(xiàng)說(shuō)法正確。-B項(xiàng)：法律風(fēng)險(xiǎn)是指因不完善、不正確的法律意見(jiàn)、文件而造成商業(yè)銀行同預(yù)計(jì)情況相比資產(chǎn)價(jià)值下降或債務(wù)增大的風(fēng)險(xiǎn)。而信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性。法律風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)是不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)并非是一種特殊類型的信用風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。-C項(xiàng)：違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，進(jìn)而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)是指由于法律或監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運(yùn)營(yíng)，或削弱其競(jìng)爭(zhēng)能力、生存能力的風(fēng)險(xiǎn)。這兩種風(fēng)險(xiǎn)都與法律規(guī)定密切相關(guān)，所以違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)與法律風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。-D項(xiàng)：根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行需要對(duì)面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，并計(jì)提相應(yīng)的資本來(lái)抵御風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)作為商業(yè)銀行面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)之一，是一種需要計(jì)提資本的風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選B。39、目前聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理最佳的實(shí)踐操作是()。

A.采用精確的定量分析方法

B.確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理

C.按照風(fēng)險(xiǎn)大小，采取抓大放小的原則

D.采取平等原則對(duì)待所有風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】A選項(xiàng)，精確的定量分析方法雖在風(fēng)險(xiǎn)管理中起到一定作用，但聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)具有復(fù)雜性和主觀性，單純依靠精確的定量分析方法難以全面、準(zhǔn)確地衡量和管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，故不是最佳實(shí)踐操作。B選項(xiàng)，確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理，是一種全面、系統(tǒng)且科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)往往與其他多種風(fēng)險(xiǎn)相互關(guān)聯(lián)、相互影響，對(duì)各類主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合考量、合理排序和有效管控，能夠從整體上把握風(fēng)險(xiǎn)狀況，進(jìn)而有效管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，這屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理最佳的實(shí)踐操作。C選項(xiàng)，按照風(fēng)險(xiǎn)大小采取抓大放小的原則，可能會(huì)忽略一些看似風(fēng)險(xiǎn)較小但實(shí)際可能對(duì)聲譽(yù)產(chǎn)生重大影響的潛在風(fēng)險(xiǎn)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)往往具有突然性和不可預(yù)測(cè)性，小風(fēng)險(xiǎn)也可能引發(fā)大危機(jī)，所以該原則不是最佳實(shí)踐。D選項(xiàng)，采取平等原則對(duì)待所有風(fēng)險(xiǎn)，沒(méi)有考慮到不同風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、影響程度和發(fā)生概率的差異，會(huì)導(dǎo)致資源無(wú)法合理分配，不能有效地對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。綜上，答案選B。40、下列不屬于商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)發(fā)展階段的是()。

A.信用信息實(shí)地勘查

B.專家判斷法

C.信用評(píng)分模型

D.違約概率模型

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)的發(fā)展階段相關(guān)知識(shí)。商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評(píng)分模型、違約概率模型三個(gè)主要發(fā)展階段。B選項(xiàng)專家判斷法是早期信用評(píng)級(jí)常用方法，主要依賴專家的經(jīng)驗(yàn)、知識(shí)和主觀判斷來(lái)評(píng)估客戶信用狀況。C選項(xiàng)信用評(píng)分模型則是利用統(tǒng)計(jì)方法和數(shù)學(xué)模型，將客戶的各種信用相關(guān)信息進(jìn)行量化分析，得出一個(gè)信用評(píng)分，以此評(píng)估客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)違約概率模型是更先進(jìn)的信用評(píng)級(jí)方法，通過(guò)對(duì)大量數(shù)據(jù)的分析和建模，直接估計(jì)客戶的違約概率，為信用風(fēng)險(xiǎn)管理提供更精準(zhǔn)的依據(jù)。而A選項(xiàng)信用信息實(shí)地勘查是獲取信用信息的一種手段，并非商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)的發(fā)展階段。綜上，答案選A。41、下列關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法的優(yōu)缺點(diǎn)分析中，錯(cuò)誤的是（）。

A.Ⅰ和Ⅲ

B.Ⅲ和Ⅳ

C.Ⅰ和Ⅱ

D.只有Ⅰ

【答案】：D

【解析】本題是一道關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)分析的選擇題。題干讓選出關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)分析中錯(cuò)誤的選項(xiàng)。正確答案是D。通常在這類題目中，每一個(gè)序號(hào)（Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ等）代表著對(duì)三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)的一種描述或判斷?！爸挥孝瘛北砻髦挥孝袼淼膬?nèi)容在關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)的分析中是錯(cuò)誤的，而其他序號(hào)所代表的內(nèi)容在分析中是正確的。"42、在短期內(nèi)，如果一家商業(yè)銀行預(yù)計(jì)最好狀況下的流動(dòng)性余額為5000萬(wàn)元，出現(xiàn)概率為25％，正常情況下的流動(dòng)性余額為3000萬(wàn)元，出現(xiàn)概率為50％，最壞情況下的流動(dòng)性缺口為2000萬(wàn)元，出現(xiàn)概率為25％，則該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動(dòng)性余缺情況是（）。

A.余額3250萬(wàn)元

B.余額1000萬(wàn)元

C.缺口1000萬(wàn)元

D.余額2250萬(wàn)元

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期流動(dòng)性余缺的計(jì)算公式，分別計(jì)算不同狀況下的流動(dòng)性余額與對(duì)應(yīng)概率的乘積，再將這些乘積相加，從而得出該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動(dòng)性余缺情況。預(yù)期流動(dòng)性余缺的計(jì)算公式為：預(yù)期流動(dòng)性余缺=最好狀況下的流動(dòng)性余額×出現(xiàn)概率+正常情況下的流動(dòng)性余額×出現(xiàn)概率+最壞情況下的流動(dòng)性缺口×出現(xiàn)概率（注意缺口為負(fù)數(shù)）。已知最好狀況下的流動(dòng)性余額為5000萬(wàn)元，出現(xiàn)概率為25％；正常情況下的流動(dòng)性余額為3000萬(wàn)元，出現(xiàn)概率為50％；最壞情況下的流動(dòng)性缺口為2000萬(wàn)元，出現(xiàn)概率為25％。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：預(yù)期流動(dòng)性余缺=\(5000×25\%+3000×50\%+(-2000)×25\%\)\(=5000×0.25+3000×0.5+(-2000)×0.25\)\(=1250+1500-500\)\(=2750-500\)\(=2250\)（萬(wàn)元）結(jié)果為正數(shù)，說(shuō)明是流動(dòng)性余額，即該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動(dòng)性余缺情況是余額2250萬(wàn)元，答案選D。43、如果商業(yè)銀行的一個(gè)5年期的貸款項(xiàng)目，第1年到第4年每年還款額的現(xiàn)值為100萬(wàn)元，第5年還款額的現(xiàn)值為1100萬(wàn)元，那么該貸款項(xiàng)目的久期為（）。

A.5年

B.4.5年

C.4.3年

D.4年

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)久期的計(jì)算公式來(lái)計(jì)算該貸款項(xiàng)目的久期。久期（Duration）也稱為持續(xù)期，是指以未來(lái)時(shí)間發(fā)生的現(xiàn)金流，按照目前的收益率折現(xiàn)成現(xiàn)值，再用每筆現(xiàn)值乘以現(xiàn)在距離該筆現(xiàn)金流發(fā)生時(shí)間點(diǎn)的時(shí)間年限，然后進(jìn)行求和，最后以這個(gè)總和除以債券目前的價(jià)格得到的數(shù)值。在本題中，可將貸款項(xiàng)目的各期還款額現(xiàn)值看作現(xiàn)金流現(xiàn)值，來(lái)計(jì)算久期。###步驟一：計(jì)算貸款項(xiàng)目的總現(xiàn)值已知第1年到第4年每年還款額的現(xiàn)值為100萬(wàn)元，第5年還款額的現(xiàn)值為1100萬(wàn)元，則該貸款項(xiàng)目的總現(xiàn)值\(PV\)為：\(PV=100\times4+1100=400+1100=1500\)（萬(wàn)元）###步驟二：計(jì)算久期根據(jù)久期計(jì)算公式\(D=\frac{\sum_{t=1}^{n}t\timesPV_{t}}{PV}\)（其中\(zhòng)(D\)為久期，\(t\)為現(xiàn)金流發(fā)生的時(shí)間，\(PV_{t}\)為第\(t\)期現(xiàn)金流的現(xiàn)值，\(PV\)為總現(xiàn)值），該貸款項(xiàng)目久期\(D\)為：\[\begin{align*}D&=\frac{1\times100+2\times100+3\times100+4\times100+5\times1100}{1500}\\&=\frac{100\times(1+2+3+4)+5500}{1500}\\&=\frac{100\times10+5500}{1500}\\&=\frac{1000+5500}{1500}\\&=\frac{6500}{1500}\\&=4.33\approx4.3（年）\end{align*}\]綜上，答案選C。44、監(jiān)管資本預(yù)測(cè)的內(nèi)容不包括的是（）。

A.核心一級(jí)資本

B.其他一級(jí)資本

C.二級(jí)資本

D.三級(jí)資本

【答案】：D

【解析】監(jiān)管資本是指銀行滿足監(jiān)管要求而持有的資本，主要包括核心一級(jí)資本、其他一級(jí)資本和二級(jí)資本。A選項(xiàng)核心一級(jí)資本是銀行最核心的資本組成部分，是銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的最重要防線，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后等特點(diǎn)。B選項(xiàng)其他一級(jí)資本是補(bǔ)充銀行資本實(shí)力的重要部分，它在資本質(zhì)量和損失吸收能力上僅次于核心一級(jí)資本。C選項(xiàng)二級(jí)資本是在破產(chǎn)清算條件下可以吸收損失的資本工具，當(dāng)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，二級(jí)資本能夠承擔(dān)一定的損失，以保護(hù)存款人和其他債權(quán)人的利益。而D選項(xiàng)三級(jí)資本并不在監(jiān)管資本的范疇內(nèi)，所以監(jiān)管資本預(yù)測(cè)的內(nèi)容不包括三級(jí)資本，答案選D。45、（）是銀行所有風(fēng)險(xiǎn)中最具破壞力風(fēng)險(xiǎn)。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行各類風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)及性質(zhì)。需對(duì)每個(gè)選項(xiàng)所代表的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，判斷哪種風(fēng)險(xiǎn)是最具破壞力的。A選項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)，是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性。它主要影響銀行與客戶之間的信貸關(guān)系和資金回收，雖然可能導(dǎo)致銀行資金損失，但通過(guò)有效的信用評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)管理手段，可在一定程度上進(jìn)行控制和降低損失，并非最具破壞力的風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)通常與金融市場(chǎng)的波動(dòng)相關(guān)，銀行可以通過(guò)多元化投資、套期保值等策略來(lái)管理和分散市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，其破壞力相對(duì)局限。C選項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得或者無(wú)法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)銀行面臨嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可能無(wú)法按時(shí)兌付客戶存款、償還債務(wù)，進(jìn)而引發(fā)擠兌現(xiàn)象，導(dǎo)致銀行資金鏈斷裂，甚至破產(chǎn)倒閉。一旦發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)，不僅會(huì)對(duì)銀行自身造成毀滅性打擊，還可能引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，波及整個(gè)金融市場(chǎng)和經(jīng)濟(jì)體系，所以是銀行所有風(fēng)險(xiǎn)中最具破壞力的風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)主要影響銀行的社會(huì)形象和客戶信任度，雖然可能會(huì)導(dǎo)致客戶流失和業(yè)務(wù)受損，但相比流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)來(lái)說(shuō)，其破壞力相對(duì)有限，不會(huì)直接導(dǎo)致銀行的生存危機(jī)。綜上，正確答案是C。46、某客戶一筆2000萬(wàn)元的貸款，其中有1200萬(wàn)元國(guó)債質(zhì)押，其余是保證。假如該客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%，則該筆貸款的預(yù)期損失是（）。

A.8萬(wàn)元

B.7.2萬(wàn)元

C.4.8萬(wàn)元

D.3.2萬(wàn)元

【答案】：D

【解析】首先，明確預(yù)期損失的計(jì)算公式為：預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×風(fēng)險(xiǎn)暴露。該客戶貸款總額為2000萬(wàn)元，其中1200萬(wàn)元有國(guó)債質(zhì)押，那么無(wú)質(zhì)押部分（即風(fēng)險(xiǎn)暴露）為2000-1200=800萬(wàn)元。已知客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%。將數(shù)據(jù)代入公式可得預(yù)期損失=1%×40%×800=3.2萬(wàn)元，所以答案選D。47、商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本是指（）。

A.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御不良貸款所需的資本

B.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御預(yù)期損失所需的資本

C.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御非預(yù)期損失所需的資本

D.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御損失類貸款所需的資本

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本的定義。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)損失可分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和極端損失。預(yù)期損失是銀行在一般情況下可以預(yù)計(jì)到的損失，通常通過(guò)提取損失準(zhǔn)備金來(lái)覆蓋；極端損失是指戰(zhàn)爭(zhēng)、重大災(zāi)難等異常情況導(dǎo)致的損失，一般通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)等方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)；而非預(yù)期損失是指在一定的置信區(qū)間和一定的持有期內(nèi)，超出預(yù)期損失的那部分損失。經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御非預(yù)期損失所需的資本。它是一種虛擬的、與銀行風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失等額的資本。A選項(xiàng)中“覆蓋和抵御不良貸款所需的資本”表述不準(zhǔn)確，經(jīng)濟(jì)資本主要針對(duì)非預(yù)期損失，而非單純的不良貸款。B選項(xiàng)，預(yù)期損失通常通過(guò)計(jì)提撥備來(lái)覆蓋，并非經(jīng)濟(jì)資本的作用對(duì)象。D選項(xiàng)“損失類貸款”只是不良貸款的一種分類，經(jīng)濟(jì)資本不是專門(mén)為覆蓋損失類貸款所需的資本。因此，本題正確答案選C。48、()能普遍滿足各主要衡量標(biāo)準(zhǔn)的要求，重要的是它不會(huì)帶來(lái)估計(jì)偏差，也不存在明顯的模型風(fēng)險(xiǎn)，且較容易落實(shí)。

A.內(nèi)部模型法

B.蒙特卡羅模擬法

C.方差-協(xié)方差法

D.歷史模擬法

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同衡量方法特點(diǎn)的理解。解題關(guān)鍵在于分析各選項(xiàng)方法是否能普遍滿足各主要衡量標(biāo)準(zhǔn)的要求，是否存在估計(jì)偏差、模型風(fēng)險(xiǎn)以及落實(shí)難度。A.內(nèi)部模型法是一種用于風(fēng)險(xiǎn)管理的方法，但它可能存在一定的模型風(fēng)險(xiǎn)，并且在落實(shí)過(guò)程中需要較為復(fù)雜的技術(shù)和數(shù)據(jù)支持，不一定能普遍滿足各主要衡量標(biāo)準(zhǔn)且落實(shí)相對(duì)困難，所以A選項(xiàng)不符合。B.蒙特卡羅模擬法是一種通過(guò)隨機(jī)抽樣來(lái)模擬風(fēng)險(xiǎn)的方法，它在模擬過(guò)程中可能會(huì)受到隨機(jī)因素的影響，存在一定的估計(jì)偏差，同時(shí)該方法的模型構(gòu)建和計(jì)算過(guò)程較為復(fù)雜，落實(shí)難度較大，所以B選項(xiàng)不符合。C.方差-協(xié)方差法是基于歷史數(shù)據(jù)來(lái)估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的方法，但它假設(shè)數(shù)據(jù)服從正態(tài)分布，當(dāng)實(shí)際數(shù)據(jù)不滿足該假設(shè)時(shí)，會(huì)存在明顯的估計(jì)偏差，也存在一定的模型風(fēng)險(xiǎn)，所以C選項(xiàng)不符合。D.歷史模擬法能普遍滿足各主要衡量標(biāo)準(zhǔn)的要求，重要的是它不會(huì)帶來(lái)估計(jì)偏差，也不存在明顯的模型風(fēng)險(xiǎn)，且較容易落實(shí)，所以D選項(xiàng)符合。綜上，本題正確答案是D。49、下列關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了價(jià)值

B.努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織不是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容之一

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常與信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)交叉存在、相互作用

D.保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)管理的操作實(shí)踐

【答案】：B

【解析】A選項(xiàng)，聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃通過(guò)合理有效的危機(jī)應(yīng)對(duì)策略和措施，能幫助商業(yè)銀行在聲譽(yù)危機(jī)發(fā)生時(shí)減少損失、維護(hù)形象，甚至在一定程度上能提升社會(huì)對(duì)銀行的認(rèn)可度，從而為商業(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值，該說(shuō)法正確。B選項(xiàng)，努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要內(nèi)容之一。建設(shè)學(xué)習(xí)型組織可以使銀行員工不斷學(xué)習(xí)新知識(shí)、新技能，提升應(yīng)對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的能力，增強(qiáng)全員的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)并不是孤立存在的，它常常與信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)相互交織、相互影響。例如，銀行出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致客戶資金損失，就可能引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)；信用風(fēng)險(xiǎn)暴露也可能使公眾對(duì)銀行的信心下降，進(jìn)而產(chǎn)生聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，該說(shuō)法正確。D選項(xiàng)，保持與媒體的良好接觸，能夠讓商業(yè)銀行及時(shí)、準(zhǔn)確地向公眾傳遞正面信息，在面對(duì)負(fù)面輿情時(shí)，也能通過(guò)媒體進(jìn)行有效的溝通和解釋，有助于改善聲譽(yù)管理的操作實(shí)踐，該說(shuō)法正確。綜上，答案選B。50、目前，我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的貸款撥備率、撥備覆蓋率設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)及原則分別是（）。

A.≤1.5％、≤150％，兩者孰低

B.≥1.5％、≥150％，兩者孰高

C.≥2％、≥120％，兩者孰高

D.≤2％、≤120％，兩者孰低

【答案】：B

【解析】我國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行貸款撥備率和撥備覆蓋率設(shè)定了相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)及原則。貸款撥備率是指貸款損失準(zhǔn)備與各項(xiàng)貸款余額之比，撥備覆蓋率是指貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比，二者都是衡量商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提是否充足的重要指標(biāo)。監(jiān)管規(guī)定貸款撥備率應(yīng)≥1.5％，撥備覆蓋率應(yīng)≥150％。當(dāng)兩者具體數(shù)值不同時(shí)，遵循兩者孰高原則。這是為了確保商業(yè)銀行在面對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)時(shí)有足夠的準(zhǔn)備金來(lái)抵御損失，增強(qiáng)銀行體系的穩(wěn)健性和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。所以本題應(yīng)選B。第二部分多選題(30題)1、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)的描述，正確的有（）。

A.銀行應(yīng)建立數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)集市和數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)，以獲取、清洗、轉(zhuǎn)換和存儲(chǔ)數(shù)據(jù)

B.銀行建立的數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)應(yīng)滿足資本計(jì)量和內(nèi)部資本充足評(píng)估等工作的需要

C.銀行應(yīng)建立數(shù)據(jù)質(zhì)量控制政策和程序，確保數(shù)據(jù)的完整性、全面性、準(zhǔn)確性和一致性

D.銀行的數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)達(dá)到資本充足率非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表和資本充足率信息披露的有關(guān)要求

E.銀行應(yīng)當(dāng)系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析各類風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)數(shù)據(jù)

【答案】：ABCD

【解析】A正確，商業(yè)銀行建立數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)集市和數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)，能夠進(jìn)行數(shù)據(jù)的獲取、清洗、轉(zhuǎn)換和存儲(chǔ)，是風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)構(gòu)建的重要環(huán)節(jié)，有助于集中管理和有效處理各類數(shù)據(jù)，為后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)分析和決策提供基礎(chǔ)。B正確，數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)滿足資本計(jì)量和內(nèi)部資本充足評(píng)估等工作的需要是必要的。這些工作對(duì)于銀行評(píng)估自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力、確保資本充足性至關(guān)重要，數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)提供準(zhǔn)確可靠的數(shù)據(jù)支持，才能保障相關(guān)工作的順利開(kāi)展。C正確，建立數(shù)據(jù)質(zhì)量控制政策和程序，保證數(shù)據(jù)的完整性、全面性、準(zhǔn)確性和一致性，能夠確保銀行基于這些數(shù)據(jù)做出的決策和評(píng)估是可靠的。不準(zhǔn)確或不一致的數(shù)據(jù)可能導(dǎo)致錯(cuò)誤的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和決策失誤。D正確，數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)達(dá)到資本充足率非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表和資本充足率信息披露的有關(guān)要求，有助于監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行的資本狀況進(jìn)行有效監(jiān)管，也能增強(qiáng)市場(chǎng)對(duì)銀行的信心，使銀行在合規(guī)的基礎(chǔ)上穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。E錯(cuò)誤，題目是關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)的描述，而“系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析各類風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)數(shù)據(jù)”本身不是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)的直接描述，它更側(cè)重于數(shù)據(jù)管理的行為，而非系統(tǒng)本身的特征。所以本題正確答案為ABCD。2、下列關(guān)于期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)敏感性指標(biāo)表述正確的有（）

A.期權(quán)Theta是期權(quán)剩余期限的敏感性指標(biāo)，也被視為時(shí)間損耗

B.期權(quán)Delta為0.5，表示標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)一個(gè)單位，期權(quán)價(jià)格變化50%

C.期權(quán)Vega是用于衡量市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)期權(quán)價(jià)值敏感性的指標(biāo)

D.期權(quán)Vega的絕對(duì)值與期權(quán)存續(xù)期時(shí)間負(fù)相關(guān)，存續(xù)期越長(zhǎng)Vega絕對(duì)值越小

E.期權(quán)的Delta是不變的，因此DetlaHedge是不需要進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整

【答案】：AB

【解析】本題主要考查期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)敏感性指標(biāo)相關(guān)知識(shí)。A項(xiàng)：期權(quán)Theta是衡量期權(quán)價(jià)格隨時(shí)間流逝的變化率，是期權(quán)剩余期限的敏感性指標(biāo)，常被視為時(shí)間損耗，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：期權(quán)Delta衡量的是標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)對(duì)期權(quán)價(jià)格的影響程度。當(dāng)期權(quán)Delta為0.5時(shí)，意味著標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)一個(gè)單位，期權(quán)價(jià)格變化0.5個(gè)單位，即變化50%，該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：期權(quán)Vega是衡量期權(quán)價(jià)值對(duì)波動(dòng)率變動(dòng)的敏感度，而不是對(duì)市場(chǎng)波動(dòng)的敏感性，市場(chǎng)波動(dòng)包含價(jià)格波動(dòng)、成交量波動(dòng)等多方面，概念不準(zhǔn)確，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D項(xiàng)：期權(quán)Vega的絕對(duì)值與期權(quán)存續(xù)期時(shí)間正相關(guān)，存續(xù)期越長(zhǎng)，期權(quán)價(jià)格受波動(dòng)率變化的影響越大，Vega絕對(duì)值越大，而不是越小，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。E項(xiàng)：期權(quán)的Delta并不是不變的，它會(huì)隨著標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格、波動(dòng)率、到期時(shí)間等因素的變化而變化。因此，DeltaHedge需要進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整以維持投資組合的風(fēng)險(xiǎn)中性，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，正確答案為AB。""3、風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.在管理理念上，將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)作為獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)類型加以管理

B.在管理架構(gòu)上，成立專門(mén)的部門(mén)負(fù)責(zé)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理，形成風(fēng)險(xiǎn)流程管理

C.在管理手段上，改進(jìn)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平，開(kāi)發(fā)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)

D.在管理制度中，重視抵押協(xié)議和保證金協(xié)議，完善中央交易對(duì)手與凈額結(jié)算制度

E.在未來(lái)管理中，加強(qiáng)對(duì)信用估值調(diào)整(CVA)和錯(cuò)向風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理

【答案】：ABCD

【解析】交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋多個(gè)方面，包括理念、架構(gòu)、手段、制度等層面。A在管理理念上，將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)作為獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)類型加以管理，這有助于對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)、針對(duì)性的識(shí)別與把控，避免與其他風(fēng)險(xiǎn)混淆，使管理更加精準(zhǔn)有效，是重要的管理舉措。B在管理架構(gòu)上，成立專門(mén)的部門(mén)負(fù)責(zé)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理，形成風(fēng)險(xiǎn)流程管理。專門(mén)部門(mén)的設(shè)立能夠明確職責(zé)分工，確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作有序開(kāi)展，流程化管理則保證了風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化，提升管理效率和效果。C在管理手段上，改進(jìn)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平，開(kāi)發(fā)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)。準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是有效管理的基礎(chǔ)，通過(guò)開(kāi)發(fā)專門(mén)的計(jì)量系統(tǒng)，可以運(yùn)用先進(jìn)的技術(shù)和方法，更精確地評(píng)估交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)，為風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供可靠依據(jù)。D在管理制度中，重視抵押協(xié)議和保證金協(xié)議，完善中央交易對(duì)手與凈額結(jié)算制度。抵押協(xié)議和保證金協(xié)議可以在一定程度上降低信用風(fēng)險(xiǎn)損失，中央交易對(duì)手和凈額結(jié)算制度則有助于集中管理風(fēng)險(xiǎn)，簡(jiǎn)化結(jié)算流程，提高市場(chǎng)的穩(wěn)定性和效率。而E項(xiàng)中提到的信用估值調(diào)整（CVA）和錯(cuò)向風(fēng)險(xiǎn)更多是在金融交易中較為細(xì)化和專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)概念，目前題干中所強(qiáng)調(diào)的管理措施主要圍繞理念、架構(gòu)、手段和制度層面，未突出對(duì)CVA和錯(cuò)向風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與管理的側(cè)重，不屬于當(dāng)前所描述的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)內(nèi)容。所以答案選ABCD。4、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的具體內(nèi)容包括（）。

A.開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型

B.監(jiān)測(cè)各種風(fēng)險(xiǎn)水平的變化和發(fā)展趨勢(shì)

C.隨時(shí)關(guān)注所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理／控制措施的實(shí)施質(zhì)量／效果

D.報(bào)告商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性／定量評(píng)估結(jié)果

E.調(diào)整高風(fēng)險(xiǎn)授信限額

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的具體內(nèi)容。B選項(xiàng)，監(jiān)測(cè)各種風(fēng)險(xiǎn)水平的變化和發(fā)展趨勢(shì)是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的重要內(nèi)容。通過(guò)持續(xù)跟蹤和分析風(fēng)險(xiǎn)水平的動(dòng)態(tài)變化，商業(yè)銀行能夠及時(shí)察覺(jué)潛在風(fēng)險(xiǎn)的演變，提前采取相應(yīng)措施來(lái)應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，所以該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，隨時(shí)關(guān)注所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理/控制措施的實(shí)施質(zhì)量/效果是確保風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的關(guān)鍵。在實(shí)施了一系列風(fēng)險(xiǎn)管理和控制措施后，對(duì)其執(zhí)行情況和產(chǎn)生的效果進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，有助于判斷措施是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，若未達(dá)到則需及時(shí)調(diào)整策略，因此該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，報(bào)告商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性/定量評(píng)估結(jié)果是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作的必要環(huán)節(jié)。準(zhǔn)確全面地報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，能夠?yàn)殂y行管理層和相關(guān)監(jiān)管部門(mén)提供決策依據(jù)，使其了解銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)全貌，從而制定合理的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，故該選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)，開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型屬于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的范疇，并非風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的具體內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量主要是運(yùn)用數(shù)學(xué)模型等方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析，與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的側(cè)重點(diǎn)不同，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。E選項(xiàng)，調(diào)整高風(fēng)險(xiǎn)授信限額是風(fēng)險(xiǎn)控制的手段。風(fēng)險(xiǎn)控制是在識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)后，采取措施來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程，而調(diào)整授信限額是對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行約束的一種方式，并非風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的工作內(nèi)容，因此該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選BCD。5、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移分為（）。

A.正常轉(zhuǎn)移

B.非正常轉(zhuǎn)移

C.安全轉(zhuǎn)移

D.保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

E.非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

【答案】：D"

【解析】風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過(guò)合同或非合同的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給另一個(gè)人或單位的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方式，主要分為保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過(guò)訂立保險(xiǎn)合同，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司（保險(xiǎn)人），非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移則是通過(guò)除保險(xiǎn)之外的其他方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，比如通過(guò)合同、擔(dān)保等方式。A選項(xiàng)正常轉(zhuǎn)移并非風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的規(guī)范分類表述；B選項(xiàng)非正常轉(zhuǎn)移同樣不是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的標(biāo)準(zhǔn)類別；C選項(xiàng)安全轉(zhuǎn)移也不是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的正規(guī)分類方式。所以本題答案選D。"6、關(guān)于《核心原則》要求達(dá)到的目的，下列說(shuō)法正確的有（）。

A.評(píng)價(jià)管理層的能力

B.評(píng)價(jià)商業(yè)銀行各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度

C.評(píng)估其從商業(yè)銀行收到報(bào)告的精確性

D.評(píng)價(jià)商業(yè)銀行總體經(jīng)營(yíng)情況

E.商業(yè)銀行遵守有關(guān)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的情況

【答案】：ABCD"

【解析】《核心原則》旨在全面、系統(tǒng)地對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行綜合評(píng)估。A選項(xiàng)，評(píng)價(jià)管理層的能力，管理層的能力對(duì)于商業(yè)銀行的決策、運(yùn)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)管理起著關(guān)鍵作用，是評(píng)估銀行整體狀況的重要方面。B選項(xiàng)，評(píng)價(jià)商業(yè)銀行各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，有效的風(fēng)險(xiǎn)管理制度是商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的保障，能幫助銀行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各類風(fēng)險(xiǎn)，所以對(duì)其進(jìn)行評(píng)價(jià)是符合《核心原則》目的的。C選項(xiàng)，評(píng)估其從商業(yè)銀行收到報(bào)告的精確性，精確的報(bào)告能為監(jiān)管