2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理測(cè)試卷附有答案詳解第一部分單選題(50題)1、商業(yè)銀行的（）有權(quán)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，并決定采取何種有效措施來(lái)控制商業(yè)銀行的整體或重大風(fēng)險(xiǎn)。

A.高級(jí)管理層

B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

C.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

D.業(yè)務(wù)部門

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行中各組織在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的職責(zé)。A項(xiàng)，高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況，而不是制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，故A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門主要負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制等具體工作，并不負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)有權(quán)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，并決定采取何種有效措施來(lái)控制商業(yè)銀行的整體或重大風(fēng)險(xiǎn)，C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，業(yè)務(wù)部門主要負(fù)責(zé)具體的業(yè)務(wù)操作和市場(chǎng)拓展等工作，并非制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略的主體，故D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。2、香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)(可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn))比率維持在（）以上。

A.15％

B.20％

C.25％

D.30％

【答案】：A

【解析】本題考查香港金融管理局對(duì)商業(yè)銀行一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)比率的建議標(biāo)準(zhǔn)。香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)（可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn)）比率維持在15％以上，所以應(yīng)選A。"3、銀行貸款客戶優(yōu)良且貸款需求量大，但存款業(yè)務(wù)一直徘徊不前，資產(chǎn)中貸款比重很高，債券投資等資金業(yè)務(wù)比重較低。該行預(yù)計(jì)，為滿足貸款需求，未來(lái)三年內(nèi)將有上百億元的資金缺口。為解決這項(xiàng)長(zhǎng)期資金缺口問(wèn)題，下列最恰當(dāng)?shù)姆桨甘牵ǎ?/p>

A.拆入資金

B.向人民銀行再貼現(xiàn)

C.發(fā)行銀行債券

D.用自有債券進(jìn)行回購(gòu)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所涉及金融操作的特點(diǎn)，結(jié)合銀行面臨的長(zhǎng)期資金缺口問(wèn)題，來(lái)分析各個(gè)選項(xiàng)是否為最恰當(dāng)?shù)姆桨?。A項(xiàng)：拆入資金是金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金拆借的行為，主要用于解決短期資金不足的問(wèn)題，期限一般較短，通常為隔夜、7天、1個(gè)月等，無(wú)法滿足該行未來(lái)三年內(nèi)上百億元的長(zhǎng)期資金缺口需求，所以該項(xiàng)不恰當(dāng)。B項(xiàng)：向人民銀行再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行將已貼現(xiàn)但未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給人民銀行，從而獲得資金融通。再貼現(xiàn)一般期限較短，且主要是為了解決商業(yè)銀行短期的流動(dòng)性需求，難以滿足長(zhǎng)期的資金缺口，因此該項(xiàng)也不合適。C項(xiàng)：發(fā)行銀行債券是銀行通過(guò)向社會(huì)發(fā)售債券來(lái)籌集資金的一種方式。債券發(fā)行期限可以根據(jù)銀行的資金需求進(jìn)行設(shè)計(jì)，能夠籌集到長(zhǎng)期穩(wěn)定的資金，適合用于解決銀行未來(lái)三年內(nèi)上百億元的長(zhǎng)期資金缺口問(wèn)題，所以該項(xiàng)最恰當(dāng)。D項(xiàng)：用自有債券進(jìn)行回購(gòu)是一種短期融資行為，通常是交易雙方按照約定，賣方（融資方）在賣出債券的同時(shí)，交易雙方約定在未來(lái)某一日期，賣方再以約定價(jià)格從買方買回相等種類債券的交易行為，其融資期限一般較短，不能滿足長(zhǎng)期資金缺口的需求，故該項(xiàng)不恰當(dāng)。綜上，答案選C。4、下列對(duì)商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的表述，不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.銀行正確識(shí)別來(lái)自于內(nèi)、外部的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，有助于經(jīng)營(yíng)管理從被動(dòng)防守轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)出擊

B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可通過(guò)技術(shù)性的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)對(duì)其進(jìn)行量化

C.金融機(jī)構(gòu)“重前臺(tái)、輕后臺(tái)”的發(fā)展模式很容易積聚戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D.有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)定期全國(guó)評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長(zhǎng)期目標(biāo)

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析，判斷其關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的表述是否恰當(dāng)。-A項(xiàng)：銀行正確識(shí)別來(lái)自內(nèi)、外部的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，能夠提前發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇，使經(jīng)營(yíng)管理從被動(dòng)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)尋找發(fā)展機(jī)會(huì)，實(shí)現(xiàn)從被動(dòng)防守到主動(dòng)出擊的轉(zhuǎn)變，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。-B項(xiàng)：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)具有模糊性、不確定性等特點(diǎn)，難以通過(guò)技術(shù)性的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)對(duì)其進(jìn)行量化，該項(xiàng)表述不恰當(dāng)。-C項(xiàng)：金融機(jī)構(gòu)“重前臺(tái)、輕后臺(tái)”的發(fā)展模式可能會(huì)導(dǎo)致后臺(tái)管理和支持體系薄弱，無(wú)法有效應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)，容易積聚戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。-D項(xiàng)：有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理需要定期全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長(zhǎng)期目標(biāo)，以確保戰(zhàn)略目標(biāo)的合理性和可行性，及時(shí)調(diào)整戰(zhàn)略方向，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。綜上，答案選B。5、下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露的作用的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.信息披露能夠強(qiáng)化外部市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營(yíng)者行為的約束

B.信息披露會(huì)增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性

C.信息披露是消除信息不對(duì)稱及降低代理成本的有效途徑之一

D.信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)者的行為

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析來(lái)判斷對(duì)錯(cuò)。A選項(xiàng)：信息披露能使外部市場(chǎng)及時(shí)了解商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況和經(jīng)營(yíng)者的行為，從而對(duì)經(jīng)營(yíng)者形成約束。比如外部投資者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等可以根據(jù)披露的信息對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)，促使經(jīng)營(yíng)者規(guī)范自身行為，有效強(qiáng)化了外部市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營(yíng)者行為的約束，所以該選項(xiàng)表述正確。B選項(xiàng)：信息披露可以為審計(jì)人員提供更全面、準(zhǔn)確的信息，有助于審計(jì)人員更好地了解商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)情況，從而更準(zhǔn)確地發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)，降低審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性，而不是增加，所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中，存在信息不對(duì)稱問(wèn)題，股東與經(jīng)營(yíng)者之間也存在代理成本。信息披露能夠讓相關(guān)方獲得更多的信息，減少信息不對(duì)稱，使股東等利益相關(guān)者更好地監(jiān)督經(jīng)營(yíng)者，從而降低代理成本，因此信息披露是消除信息不對(duì)稱及降低代理成本的有效途徑之一，該選項(xiàng)表述正確。D選項(xiàng)：通過(guò)信息披露，商業(yè)銀行可以將自身的經(jīng)營(yíng)狀況，如資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的信息，以及經(jīng)營(yíng)者的決策和管理行為等公開(kāi)，讓投資者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、社會(huì)公眾等了解，所以信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)者的行為，該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選B。6、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的觀測(cè)期為（）。

A.3個(gè)月

B.6個(gè)月

C.1年

D.2年

【答案】：C

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型觀測(cè)期的相關(guān)知識(shí)。對(duì)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，其觀測(cè)期為1年。A選項(xiàng)3個(gè)月時(shí)間過(guò)短，無(wú)法全面、準(zhǔn)確地觀測(cè)和評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)；B選項(xiàng)6個(gè)月同樣不能很好地覆蓋操作風(fēng)險(xiǎn)在較長(zhǎng)時(shí)間段內(nèi)的變化和表現(xiàn)；D選項(xiàng)2年相對(duì)過(guò)長(zhǎng)，可能會(huì)使數(shù)據(jù)包含過(guò)多陳舊信息，不利于及時(shí)反映當(dāng)前的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況。所以答案選C。"7、證券融資交易不包括（）。

A.回購(gòu)交易

B.證券借貸

C.保證金貸款

D.交叉貨幣利率掉期

【答案】：D

【解析】該題是關(guān)于證券融資交易包含內(nèi)容的考查。A項(xiàng)回購(gòu)交易，是證券融資交易的一種常見(jiàn)形式。在回購(gòu)交易中，賣方（融資方）將證券賣給購(gòu)買方的同時(shí)，交易雙方約定在未來(lái)某一日期，賣方再以約定價(jià)格從買方買回相等種類證券。它是一種短期融資行為，在證券市場(chǎng)上被廣泛運(yùn)用，所以屬于證券融資交易。B項(xiàng)證券借貸，也是證券融資交易的一部分。它指的是證券持有者將證券借給需要的投資者，借入者支付一定費(fèi)用，這種方式可以增加市場(chǎng)的流動(dòng)性，實(shí)現(xiàn)資金和證券的融通，屬于證券融資交易范疇。C項(xiàng)保證金貸款，是投資者在進(jìn)行證券交易時(shí)，向券商繳納一定比例的保證金，券商為其提供貸款用于購(gòu)買證券，是典型的證券融資交易方式。D項(xiàng)交叉貨幣利率掉期，是一種金融衍生品合約，主要是交易雙方約定在未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)，交換不同貨幣的利息支付和本金，它的核心目的是管理利率和匯率風(fēng)險(xiǎn)，并非直接的證券融資交易方式。綜上，答案選D。8、以下不屬于分析企業(yè)的非財(cái)務(wù)因素的是（）。

A.管理層風(fēng)險(xiǎn)分析

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)分析

C.生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析

D.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)企業(yè)非財(cái)務(wù)因素的理解。企業(yè)的非財(cái)務(wù)因素分析是評(píng)估企業(yè)整體狀況的重要方面，它涵蓋了多個(gè)維度，有助于更全面地了解企業(yè)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)和發(fā)展?fàn)顩r。A選項(xiàng)，管理層風(fēng)險(xiǎn)分析屬于非財(cái)務(wù)因素。管理層是企業(yè)運(yùn)營(yíng)的核心，其決策能力、管理水平、道德素養(yǎng)等方面都會(huì)對(duì)企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生重大影響。例如，一個(gè)決策失誤的管理層可能會(huì)使企業(yè)陷入經(jīng)營(yíng)困境，因此對(duì)管理層風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析是評(píng)估企業(yè)非財(cái)務(wù)因素的重要內(nèi)容。B選項(xiàng)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)分析不屬于企業(yè)非財(cái)務(wù)因素分析的常規(guī)范疇。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常更多地與企業(yè)在市場(chǎng)中的形象和信譽(yù)相關(guān)，它不是直接針對(duì)企業(yè)內(nèi)部運(yùn)營(yíng)、行業(yè)環(huán)境等方面的因素。而且在常見(jiàn)的企業(yè)非財(cái)務(wù)因素分析體系中，并沒(méi)有將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)專門列為一個(gè)獨(dú)立的板塊。C選項(xiàng)，生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析是企業(yè)非財(cái)務(wù)因素的重要組成部分。企業(yè)的生產(chǎn)流程、供應(yīng)渠道、市場(chǎng)銷售等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)都存在各種風(fēng)險(xiǎn)。例如，原材料供應(yīng)中斷可能影響生產(chǎn)，市場(chǎng)需求變化可能導(dǎo)致產(chǎn)品滯銷，對(duì)這些生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析有助于全面了解企業(yè)的運(yùn)營(yíng)狀況。D選項(xiàng)，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析同樣屬于非財(cái)務(wù)因素。不同行業(yè)具有不同的特點(diǎn)和發(fā)展趨勢(shì)，企業(yè)所處的行業(yè)環(huán)境會(huì)對(duì)其產(chǎn)生重要影響。比如，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈程度、行業(yè)政策變化等都會(huì)影響企業(yè)的生存和發(fā)展，所以對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析是評(píng)估企業(yè)非財(cái)務(wù)狀況的必要環(huán)節(jié)。綜上，答案選B。9、關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別／分析，下列說(shuō)法不正確的是()。

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)

B.-制作風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識(shí)別與分析風(fēng)險(xiǎn)最基本、最常用的方法

C.感知風(fēng)險(xiǎn)指深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)的成因及變化規(guī)律

D.良好的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)遵循全面性和前瞻性

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別／分析的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析。A項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，它包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)。感知風(fēng)險(xiǎn)是通過(guò)系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)主體所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類和性質(zhì)；分析風(fēng)險(xiǎn)則是深入分析風(fēng)險(xiǎn)的成因和變化規(guī)律等。所以該項(xiàng)說(shuō)法正確。B項(xiàng)：制作風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識(shí)別與分析風(fēng)險(xiǎn)最基本、最常用的方法。風(fēng)險(xiǎn)清單可以將銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)一一列舉出來(lái)，有助于銀行全面了解自身所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況。所以該項(xiàng)說(shuō)法正確。C項(xiàng)：感知風(fēng)險(xiǎn)是指在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，通過(guò)一定的方式對(duì)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行感知和察覺(jué)，而深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)的成因及變化規(guī)律是分析風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容，并非感知風(fēng)險(xiǎn)。所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。D項(xiàng)：良好的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)遵循全面性和前瞻性原則。全面性要求識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)時(shí)要涵蓋所有可能的風(fēng)險(xiǎn)因素，不能有遺漏；前瞻性則要求能夠預(yù)測(cè)未來(lái)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。所以該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選C。10、某商業(yè)銀行董事會(huì)明確定位本銀行為一家積極進(jìn)取、以利潤(rùn)最大化為首要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的銀行。2002～2007年間，其貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級(jí)債券。2008年受金融危機(jī)的沖擊，該銀行面臨嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)分析可確認(rèn)，該銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是其（）長(zhǎng)期積累、惡化的綜合作用結(jié)果。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)各風(fēng)險(xiǎn)的定義，結(jié)合題干中該銀行的經(jīng)營(yíng)情況來(lái)分析其面臨的風(fēng)險(xiǎn)。首先，信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性。在本題中，該銀行貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，當(dāng)金融危機(jī)沖擊導(dǎo)致房地產(chǎn)市場(chǎng)不景氣時(shí)，房地產(chǎn)企業(yè)等借款人可能無(wú)法按時(shí)償還貸款，從而使銀行面臨借款人違約的信用風(fēng)險(xiǎn)。其次，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。銀行資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級(jí)債券，金融危機(jī)使次級(jí)債券價(jià)格大幅下跌，銀行持有的次級(jí)債券價(jià)值縮水，遭受損失，這體現(xiàn)了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。最后，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。該銀行董事會(huì)明確定位以利潤(rùn)最大化為首要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，在2002-2007年間將貸款集中投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)集中于高收益的次級(jí)債券，這種經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略在金融危機(jī)沖擊下暴露出問(wèn)題，面臨嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，說(shuō)明銀行面臨戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。綜上所述，該銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期積累、惡化的綜合作用結(jié)果，答案選D。11、下列戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理措施中，不具備前瞻性、預(yù)防性特征的是（）

A.A將最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則

B.B對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失進(jìn)行最大程度的控制

C.C從應(yīng)急性的風(fēng)險(xiǎn)管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃

D.定期評(píng)估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險(xiǎn)隱患

【答案】：B

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的前瞻性和預(yù)防性特征強(qiáng)調(diào)在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前采取措施進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)，以避免或減少風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失。A選項(xiàng)將最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則，這是從制度層面進(jìn)行規(guī)范，能夠在日常運(yùn)營(yíng)中提前預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，具有前瞻性和預(yù)防性。B選項(xiàng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失進(jìn)行最大程度的控制，這是在風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生之后采取的措施，主要目的是減少損失的程度，而不是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前進(jìn)行預(yù)防，不具備前瞻性和預(yù)防性。C選項(xiàng)從應(yīng)急性的風(fēng)險(xiǎn)管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃，強(qiáng)調(diào)了將管理方式從被動(dòng)應(yīng)對(duì)轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)預(yù)防，具有明顯的前瞻性和預(yù)防性。D選項(xiàng)定期評(píng)估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險(xiǎn)隱患，通過(guò)定期評(píng)估和提前采取措施，能夠在風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)之前進(jìn)行防范，具有前瞻性和預(yù)防性。綜上，不具備前瞻性、預(yù)防性特征的是B。12、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場(chǎng)環(huán)境。下列選項(xiàng)中，商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃的是（）。

A.中國(guó)銀行業(yè)實(shí)行全面的對(duì)外開(kāi)放，競(jìng)爭(zhēng)加劇

B.房貸市場(chǎng)長(zhǎng)期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產(chǎn)品計(jì)劃推行不如預(yù)期

C.客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，提出新的需求

D.中小企業(yè)逐漸成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國(guó)有企業(yè)提供貸款服務(wù)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃情形的理解，即判斷在何種情況下商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。當(dāng)市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生變化且當(dāng)前戰(zhàn)略規(guī)劃不能適應(yīng)時(shí)，銀行就需要對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整。A項(xiàng)，中國(guó)銀行業(yè)實(shí)行全面對(duì)外開(kāi)放，競(jìng)爭(zhēng)加劇，這使得市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生了重大改變。在競(jìng)爭(zhēng)更加激烈的情況下，商業(yè)銀行原有的戰(zhàn)略規(guī)劃可能無(wú)法適應(yīng)新的競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)，為了在新環(huán)境中生存和發(fā)展，需要對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整以應(yīng)對(duì)競(jìng)爭(zhēng)。B項(xiàng)，房貸市場(chǎng)長(zhǎng)期看好，只是遇到緊縮的貨幣政策導(dǎo)致房貸產(chǎn)品計(jì)劃推行不如預(yù)期。這屬于短期的市場(chǎng)波動(dòng)影響了某一產(chǎn)品計(jì)劃的推行進(jìn)度，并非市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生根本性變化，且房貸市場(chǎng)長(zhǎng)期趨勢(shì)依然向好，所以商業(yè)銀行不需要因這一短期情況就調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。C項(xiàng)，客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化并提出新的需求，這意味著市場(chǎng)需求端出現(xiàn)了變動(dòng)。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)是圍繞客戶需求開(kāi)展的，客戶需求改變，原有的戰(zhàn)略規(guī)劃可能無(wú)法滿足新的需求，因此需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃以適應(yīng)新的客戶結(jié)構(gòu)和需求。D項(xiàng)，中小企業(yè)逐漸成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國(guó)有企業(yè)提供貸款服務(wù)。這表明市場(chǎng)主體的結(jié)構(gòu)發(fā)生了變化，銀行原有的客戶定位和業(yè)務(wù)重點(diǎn)與市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)不匹配，為了更好地適應(yīng)市場(chǎng)，需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃以開(kāi)拓中小企業(yè)市場(chǎng)。綜上，答案選B。13、在風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過(guò)程中，需要注意的內(nèi)容不包括（）。

A.將風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合

B.向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)

C.持續(xù)地監(jiān)測(cè)與報(bào)告

D.充分考慮股東的期望

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過(guò)程中的要點(diǎn)來(lái)逐一分析各選項(xiàng)。A選項(xiàng)，將風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合是風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過(guò)程中的重要內(nèi)容。這樣做能夠確保組織的戰(zhàn)略方向與可承受的風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配，使戰(zhàn)略規(guī)劃更加科學(xué)合理，有助于組織在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下實(shí)現(xiàn)其戰(zhàn)略目標(biāo)，所以該選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)，向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好是必要的。因?yàn)闃I(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)是實(shí)際開(kāi)展業(yè)務(wù)的基層單位，只有將風(fēng)險(xiǎn)偏好明確傳導(dǎo)到這些層面，才能使各個(gè)層級(jí)的員工在業(yè)務(wù)操作中都能遵循統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)偏好，保證整個(gè)組織的風(fēng)險(xiǎn)管控的一致性和有效性，因此該選項(xiàng)也不符合題意。C選項(xiàng)，持續(xù)地監(jiān)測(cè)與報(bào)告對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)偏好的設(shè)置與實(shí)施至關(guān)重要。通過(guò)持續(xù)監(jiān)測(cè)，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)偏好的實(shí)際執(zhí)行情況與預(yù)期之間的偏差，以便及時(shí)采取調(diào)整措施；而報(bào)告機(jī)制則能確保管理層和相關(guān)人員及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)狀況，做出合理決策，所以該選項(xiàng)同樣不符合題意。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施主要關(guān)注的是組織自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、戰(zhàn)略規(guī)劃以及內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管控等方面，雖然股東的期望會(huì)對(duì)組織產(chǎn)生一定影響，但它并非風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過(guò)程中直接需要注意的核心內(nèi)容。所以本題答案選D。14、下列關(guān)于商業(yè)銀行資本規(guī)劃的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.銀行應(yīng)當(dāng)通過(guò)嚴(yán)格和前瞻性的壓力測(cè)試，測(cè)算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性

B.資本規(guī)劃應(yīng)充分考慮對(duì)銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素

C.對(duì)于輕度壓力測(cè)試結(jié)果，銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對(duì)措施

D.資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率3年目標(biāo)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行資本規(guī)劃相關(guān)知識(shí)點(diǎn)的理解。A選項(xiàng)，銀行進(jìn)行嚴(yán)格和前瞻性的壓力測(cè)試，測(cè)算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，這是合理且必要的。通過(guò)壓力測(cè)試，銀行能夠提前預(yù)估在各種不利情況下的資本狀況，以便做好相應(yīng)的準(zhǔn)備，所以該表述正確。B選項(xiàng)，資本規(guī)劃充分考慮對(duì)銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素，這有助于銀行全面評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，提前制定應(yīng)對(duì)策略，保障資本的充足和穩(wěn)定，因此該表述無(wú)誤。C選項(xiàng)，對(duì)于輕度壓力測(cè)試結(jié)果，通常不需要在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對(duì)措施。一般是針對(duì)重度壓力測(cè)試結(jié)果，銀行才會(huì)在應(yīng)急預(yù)案中明確資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對(duì)措施，所以該表述錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，資本規(guī)劃設(shè)定至少3年的內(nèi)部資本充足率目標(biāo)，能夠?yàn)殂y行的長(zhǎng)期發(fā)展提供明確的資本管理方向，保證銀行在一定時(shí)期內(nèi)維持合適的資本水平，該表述正確。綜上，本題答案選C。15、在操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的方法中，（）是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線，對(duì)每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別示出對(duì)應(yīng)的資本，然后加總八類產(chǎn)品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。

A.標(biāo)準(zhǔn)法

B.高級(jí)計(jì)量法

C.基本指標(biāo)法

D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

【答案】：A

【解析】本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法的相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)法，是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線，對(duì)每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別計(jì)算出對(duì)應(yīng)的資本，然后加總八類產(chǎn)品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求，A選項(xiàng)符合題意。B選項(xiàng)高級(jí)計(jì)量法是商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過(guò)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求，并非題干所描述的方法，B選項(xiàng)不符合題意。C選項(xiàng)基本指標(biāo)法以單一的指標(biāo)作為衡量商業(yè)銀行整體操作風(fēng)險(xiǎn)的尺度，并以此為基礎(chǔ)配置操作風(fēng)險(xiǎn)資本，與題干中按八類產(chǎn)品線計(jì)算的方式不同，C選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)內(nèi)部評(píng)級(jí)法是用于信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法，主要用于估計(jì)違約概率、違約損失率等信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，并非操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法，D選項(xiàng)不符合題意。綜上，本題正確答案是A。16、銀行監(jiān)管的依法原則是指（）。

A.監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律和行政法規(guī)的許可

B.監(jiān)管活動(dòng)除法律規(guī)定需要保密的，應(yīng)當(dāng)具有透明度

C.平等對(duì)待所有參與者

D.努力降低成本，不給納稅人增添負(fù)擔(dān)

【答案】：A

【解析】依法原則強(qiáng)調(diào)監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律和行政法規(guī)的許可。A明確指出監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律和行政法規(guī)的許可，符合依法原則的定義。B體現(xiàn)的是公開(kāi)原則，即監(jiān)管活動(dòng)除法律規(guī)定需要保密的，應(yīng)當(dāng)具有透明度。C描述的是公正原則，也就是平等對(duì)待所有參與者。D反映的是效率原則，即努力降低成本，不給納稅人增添負(fù)擔(dān)。所以本題應(yīng)選A。17、下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)限額管理環(huán)節(jié)的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)限額預(yù)測(cè)

B.風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定

C.風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)

D.風(fēng)險(xiǎn)限額控制

【答案】：A

【解析】風(fēng)險(xiǎn)限額管理是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理的重要手段，主要包含三個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)：設(shè)定、監(jiān)測(cè)、控制。B項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定是風(fēng)險(xiǎn)限額管理的首要環(huán)節(jié)，它是根據(jù)銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好和經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，為各類風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定合理的風(fēng)險(xiǎn)限額，是后續(xù)管理的基礎(chǔ)。C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)是持續(xù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)暴露情況與設(shè)定的限額進(jìn)行對(duì)比和跟蹤，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)是否超出限額，以便采取措施。D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)限額控制是當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)暴露接近或超過(guò)限額時(shí)，采取相應(yīng)的措施，如調(diào)整業(yè)務(wù)策略、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖等，確保風(fēng)險(xiǎn)在可承受范圍內(nèi)。而A項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)限額預(yù)測(cè)并非風(fēng)險(xiǎn)限額管理的環(huán)節(jié)，它側(cè)重于對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)限額可能情況的預(yù)估，不屬于風(fēng)險(xiǎn)限額管理中直接對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)范和把控的核心環(huán)節(jié)。因此不屬于風(fēng)險(xiǎn)限額管理環(huán)節(jié)的是A。18、（）負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃，成為商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的行動(dòng)指南。

A.股東大會(huì)和董事會(huì)

B.董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)

C.高級(jí)管理層和股東大會(huì)

D.董事會(huì)和高級(jí)管理層

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行戰(zhàn)略規(guī)劃相關(guān)的制定主體需明確各主體職能。董事會(huì)是銀行的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)銀行整體發(fā)展戰(zhàn)略等重大決策的制定；高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)的決策，在戰(zhàn)略規(guī)劃方面，需要將董事會(huì)制定的戰(zhàn)略細(xì)化并組織實(shí)施，二者共同負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃，為商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展提供行動(dòng)指南。A中股東大會(huì)是銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)是選舉董事、監(jiān)事和審議批準(zhǔn)重大事項(xiàng)等，一般不直接負(fù)責(zé)制定戰(zhàn)略規(guī)劃。B中監(jiān)事會(huì)是監(jiān)督機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)是監(jiān)督銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，不負(fù)責(zé)戰(zhàn)略規(guī)劃的制定。C中高級(jí)管理層雖參與戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施，但股東大會(huì)不參與戰(zhàn)略規(guī)劃制定，故C也不正確。所以本題應(yīng)選D。19、遠(yuǎn)期匯率的決定因素不包括（）。

A.即期匯率

B.交易規(guī)模

C.期限

D.兩種貨幣之間的利率差

【答案】：B

【解析】本題考查遠(yuǎn)期匯率的決定因素。遠(yuǎn)期匯率是指買賣雙方成交后，在未來(lái)某一特定日期進(jìn)行交割所使用的匯率。A選項(xiàng)，即期匯率是遠(yuǎn)期匯率的重要基礎(chǔ)，它會(huì)對(duì)遠(yuǎn)期匯率產(chǎn)生影響。通常遠(yuǎn)期匯率是在即期匯率的基礎(chǔ)上，結(jié)合其他因素進(jìn)行調(diào)整得出的，所以即期匯率是遠(yuǎn)期匯率的決定因素之一。B選項(xiàng)，交易規(guī)模主要涉及外匯交易的數(shù)量大小，它并不直接決定遠(yuǎn)期匯率的高低。交易規(guī)模更多地與市場(chǎng)的流動(dòng)性、交易成本等方面相關(guān)，而不是決定遠(yuǎn)期匯率的內(nèi)在因素。C選項(xiàng)，期限是決定遠(yuǎn)期匯率的關(guān)鍵因素之一。不同的期限會(huì)使貨幣在未來(lái)面臨不同的經(jīng)濟(jì)、政治等風(fēng)險(xiǎn)，從而影響遠(yuǎn)期匯率的定價(jià)。一般來(lái)說(shuō)，期限越長(zhǎng)，不確定性越大，遠(yuǎn)期匯率與即期匯率的差異可能也越大。D選項(xiàng)，兩種貨幣之間的利率差在遠(yuǎn)期匯率的決定中起著重要作用。根據(jù)利率平價(jià)理論，利率較高的貨幣在遠(yuǎn)期往往會(huì)貶值，利率較低的貨幣在遠(yuǎn)期往往會(huì)升值，這體現(xiàn)了利率差對(duì)遠(yuǎn)期匯率的影響。綜上，答案選B。20、下列屬于內(nèi)部控制第二類目標(biāo)的是（）。

A.編制可靠的公開(kāi)發(fā)布的財(cái)務(wù)報(bào)表

B.涉及對(duì)于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循

C.業(yè)績(jī)和盈利目標(biāo)

D.資源的安全性

【答案】：A

【解析】?jī)?nèi)部控制目標(biāo)通常分為幾類，其中第二類目標(biāo)主要聚焦于財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)目標(biāo)。A選項(xiàng)編制可靠的公開(kāi)發(fā)布的財(cái)務(wù)報(bào)表，這直接屬于財(cái)務(wù)報(bào)告目標(biāo)范疇，符合內(nèi)部控制第二類目標(biāo)的特征。B選項(xiàng)涉及對(duì)于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循，這屬于合規(guī)目標(biāo)，并非內(nèi)部控制第二類目標(biāo)。C選項(xiàng)業(yè)績(jī)和盈利目標(biāo)，主要與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成果相關(guān)，屬于經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，不是內(nèi)部控制第二類目標(biāo)。D選項(xiàng)資源的安全性，側(cè)重于資產(chǎn)保護(hù)方面，不屬于內(nèi)部控制第二類目標(biāo)。綜上，正確答案是A。21、在我國(guó)銀行監(jiān)管實(shí)踐中，（）監(jiān)管貫穿于市場(chǎng)準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程，是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。

A.流動(dòng)性比率

B.資本充足率

C.存款偏離度

D.資本收益率

【答案】：B

【解析】本題主要考查我國(guó)銀行監(jiān)管實(shí)踐中貫穿全過(guò)程且作為監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施主要依據(jù)的指標(biāo)。-**A選項(xiàng)分析**：流動(dòng)性比率衡量的是銀行流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比例關(guān)系，主要反映銀行短期的流動(dòng)性狀況。它側(cè)重于銀行在短期內(nèi)滿足資金需求的能力，但并非貫穿市場(chǎng)準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出全過(guò)程的核心監(jiān)管指標(biāo)，不能全面反映商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**B選項(xiàng)分析**：資本充足率是指銀行資本總額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比例。在市場(chǎng)準(zhǔn)入階段，監(jiān)管當(dāng)局會(huì)要求銀行達(dá)到一定的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)，以確保銀行有足夠的資本抵御風(fēng)險(xiǎn)，具備開(kāi)業(yè)運(yùn)營(yíng)的基本條件；在持續(xù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，資本充足率是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的關(guān)鍵指標(biāo)之一，銀行需要維持合理的資本充足率水平來(lái)應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)，若資本充足率不達(dá)標(biāo)，監(jiān)管當(dāng)局會(huì)采取相應(yīng)監(jiān)管措施；在市場(chǎng)退出環(huán)節(jié)，資本充足率也是判斷銀行是否面臨重大風(fēng)險(xiǎn)、是否需要采取退出措施的重要依據(jù)。因此，資本充足率監(jiān)管貫穿于市場(chǎng)準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程，是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)，B選項(xiàng)正確。-**C選項(xiàng)分析**：存款偏離度是為了約束銀行違規(guī)吸存和虛假增存而設(shè)定的指標(biāo)，主要關(guān)注銀行存款業(yè)務(wù)的合規(guī)性和穩(wěn)定性，并非用于全面評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的核心指標(biāo)，沒(méi)有貫穿銀行經(jīng)營(yíng)的全過(guò)程，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**D選項(xiàng)分析**：資本收益率反映的是銀行運(yùn)用資本獲得收益的能力，它側(cè)重于銀行的盈利表現(xiàn)，而不是對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的綜合評(píng)估，不能作為貫穿銀行經(jīng)營(yíng)全過(guò)程的主要監(jiān)管依據(jù)，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。22、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過(guò)系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能給商業(yè)銀行造成的損失。據(jù)此對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)共同作用的結(jié)果

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)歷史模擬法進(jìn)行計(jì)量和監(jiān)測(cè)

C.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險(xiǎn)和不確定因素都可能危及自身聲譽(yù)

D.所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險(xiǎn)管理理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的因素

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)。A項(xiàng)：有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理確實(shí)需要有資質(zhì)的管理人員運(yùn)用專業(yè)知識(shí)進(jìn)行決策和管理，高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程確保風(fēng)險(xiǎn)能夠及時(shí)被識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)，現(xiàn)代信息技術(shù)則為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和數(shù)據(jù)處理等提供支持，三者共同作用能提升聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的效果，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。B項(xiàng)：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)具有突發(fā)性、難以量化等特點(diǎn)，歷史模擬法主要用于對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等可以用歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行量化分析的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量和監(jiān)測(cè)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)難以通過(guò)歷史模擬法進(jìn)行準(zhǔn)確的計(jì)量和監(jiān)測(cè)，該項(xiàng)表述不恰當(dāng)。C項(xiàng)：商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)以及不確定因素，這些都可能引發(fā)客戶、投資者等對(duì)銀行的負(fù)面評(píng)價(jià)，從而危及自身聲譽(yù)，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。D項(xiàng)：所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險(xiǎn)管理理念，恪守內(nèi)部流程，這樣才能從各個(gè)環(huán)節(jié)減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的因素，共同維護(hù)銀行的聲譽(yù)，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。綜上，答案選B。23、可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失，從而對(duì)流動(dòng)性狀況產(chǎn)生嚴(yán)重影響，如法國(guó)興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助，這屬于（）對(duì)流動(dòng)性的影響。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.法律風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同風(fēng)險(xiǎn)類型對(duì)流動(dòng)性影響的區(qū)分。A項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干中并不是由于市場(chǎng)價(jià)格不利變動(dòng)導(dǎo)致的損失，所以該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，法律風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因日常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活動(dòng)無(wú)法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議/訴訟或其他法律糾紛，而可能給銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干中并非是因?yàn)檫`反法律規(guī)定造成的損失，所以該項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。法國(guó)興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品，這屬于內(nèi)部員工的違規(guī)操作行為，因該操作造成巨額損失并影響流動(dòng)性，符合操作風(fēng)險(xiǎn)的定義，所以該項(xiàng)符合題意。D項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。題干中不是由于戰(zhàn)略規(guī)劃和決策問(wèn)題導(dǎo)致的損失，所以該項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選C。24、某商業(yè)銀行資金交易部門的上期稅前凈利潤(rùn)為2億元，經(jīng)濟(jì)資本為20億元，稅率為20%，資本預(yù)期收益率為5%，則該部門上期經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）為（）萬(wàn)元。

A.6000

B.10000

C.11000

D.8000

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計(jì)算公式來(lái)求解。###步驟一：明確經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計(jì)算公式經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計(jì)算公式為：\(EVA=稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率\)。###步驟二：計(jì)算稅后凈利潤(rùn)已知上期稅前凈利潤(rùn)為\(2\)億元，稅率為\(20\%\)，根據(jù)公式“稅后凈利潤(rùn)\(=\)稅前凈利潤(rùn)\(\times(1-\)稅率\()\)”可得：稅后凈利潤(rùn)\(=2\times(1-20\%)=2\times0.8=1.6\)（億元）###步驟三：計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本與資本預(yù)期收益率的乘積已知經(jīng)濟(jì)資本為\(20\)億元，資本預(yù)期收益率為\(5\%\)，則經(jīng)濟(jì)資本\(\times\)資本預(yù)期收益率\(=20\times5\%=20\times0.05=1\)（億元）###步驟四：計(jì)算經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）將稅后凈利潤(rùn)\(1.6\)億元和經(jīng)濟(jì)資本與資本預(yù)期收益率的乘積\(1\)億元代入\(EVA=稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率\)，可得：\(EVA=1.6-1=0.6\)（億元）因?yàn)閈(1\)億元\(=10000\)萬(wàn)元，所以\(0.6\)億元\(=0.6\times10000=6000\)萬(wàn)元。綜上，答案選A。25、下列未體現(xiàn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理職能獨(dú)立性的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理部門具備足夠的職權(quán)、資源以及與董事會(huì)進(jìn)行直接溝通的渠道

B.設(shè)置獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門

C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門薪酬與業(yè)務(wù)條線收入掛鉤

D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門以獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門的報(bào)告路線直接向高管層和董事會(huì)報(bào)告業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理職能獨(dú)立性至關(guān)重要，它有助于確保風(fēng)險(xiǎn)管理客觀、公正地開(kāi)展。逐一分析各選項(xiàng)：A.風(fēng)險(xiǎn)管理部門具備足夠的職權(quán)、資源以及與董事會(huì)進(jìn)行直接溝通的渠道，這使得其在開(kāi)展工作時(shí)不受過(guò)多干擾，能夠獨(dú)立運(yùn)用資源履行職責(zé)，并可直接向董事會(huì)反饋情況，體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)管理職能的獨(dú)立性。B.設(shè)置獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，從組織架構(gòu)上為風(fēng)險(xiǎn)管理提供了獨(dú)立的空間，使其能獨(dú)立于其他業(yè)務(wù)部門開(kāi)展工作，體現(xiàn)了職能獨(dú)立性。C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門薪酬與業(yè)務(wù)條線收入掛鉤，會(huì)使風(fēng)險(xiǎn)管理部門的利益與業(yè)務(wù)條線的業(yè)務(wù)量關(guān)聯(lián)在一起，可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理部門為追求更高收入而在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理上做出妥協(xié)，不能獨(dú)立、客觀地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理工作，未體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理職能的獨(dú)立性。D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門以獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門的報(bào)告路線直接向高管層和董事會(huì)報(bào)告業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，保證了信息傳遞的獨(dú)立性，便于管理層獲取客觀的風(fēng)險(xiǎn)信息，體現(xiàn)了職能獨(dú)立性。綜上，答案選C。26、關(guān)于久期，下列論述不正確的是（）。

A.久期缺口絕對(duì)值的大小與利率風(fēng)險(xiǎn)有明顯聯(lián)系

B.久期缺口的絕對(duì)值越小.銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高

C.久期缺口的絕對(duì)值越大.銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高

D.久期分析能計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)久期相關(guān)知識(shí)的理解。久期是金融領(lǐng)域用于衡量資產(chǎn)或負(fù)債對(duì)利率變動(dòng)敏感性的指標(biāo)，久期缺口則是衡量銀行資產(chǎn)負(fù)債利率敏感性差異的指標(biāo)，而久期分析是一種重要的利率風(fēng)險(xiǎn)分析方法。A選項(xiàng)，久期缺口絕對(duì)值的大小與利率風(fēng)險(xiǎn)有明顯聯(lián)系。久期缺口反映了銀行資產(chǎn)和負(fù)債的利率敏感性差異，其絕對(duì)值大小直接影響著銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)市場(chǎng)利率發(fā)生變動(dòng)時(shí)，久期缺口絕對(duì)值較大的銀行，資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的變動(dòng)幅度差異會(huì)更大，從而面臨更高的利率風(fēng)險(xiǎn)。所以該項(xiàng)論述正確。B選項(xiàng)，久期缺口的絕對(duì)值越小，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越低，而不是越高。久期缺口絕對(duì)值小意味著銀行資產(chǎn)和負(fù)債的利率敏感性較為接近，當(dāng)市場(chǎng)利率變動(dòng)時(shí)，資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的變動(dòng)能夠在一定程度上相互抵消，從而降低了銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)。因此該項(xiàng)論述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，久期缺口的絕對(duì)值越大，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高。因?yàn)榫闷谌笨诮^對(duì)值大，表明銀行資產(chǎn)和負(fù)債對(duì)利率變動(dòng)的敏感性差異較大，當(dāng)市場(chǎng)利率發(fā)生變動(dòng)時(shí)，資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值變動(dòng)幅度不一致，會(huì)導(dǎo)致銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值發(fā)生較大變化，所以銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)也就越高。該項(xiàng)論述正確。D選項(xiàng)，久期分析能計(jì)量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。久期分析通過(guò)考慮資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)以及現(xiàn)金流情況，來(lái)評(píng)估利率變動(dòng)對(duì)銀行資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的影響，進(jìn)而衡量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響程度。所以該項(xiàng)論述正確。本題要求選擇論述不正確的，答案為B。27、操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排（）。

A.存款準(zhǔn)備金

B.存款保險(xiǎn)

C.經(jīng)濟(jì)資本

D.資本充足率

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行抵御操作風(fēng)險(xiǎn)所應(yīng)安排措施的理解。A項(xiàng)，存款準(zhǔn)備金是金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的存款。它的主要作用是調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和保障金融體系的流動(dòng)性，并非專門用于抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，存款保險(xiǎn)是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來(lái)建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款。它是保障存款人的利益，維護(hù)金融穩(wěn)定的一種制度，而非針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失安排的，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。操作風(fēng)險(xiǎn)會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)非預(yù)期損失，安排經(jīng)濟(jì)資本可以在一定程度上抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，資本充足率是指銀行自身資本和加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率，反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。它是衡量銀行資本充足狀況的一個(gè)指標(biāo)，并非直接用于抵御操作風(fēng)險(xiǎn)損失的安排，所以D項(xiàng)不正確。綜上，本題答案選C。28、當(dāng)市場(chǎng)利率呈逐步上升趨勢(shì)時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行最有利的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)是（）。

A.保持資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不變

B.以短期負(fù)債為長(zhǎng)期資產(chǎn)融資

C.以長(zhǎng)期負(fù)債為長(zhǎng)期資產(chǎn)融資

D.以長(zhǎng)期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資

【答案】：D

【解析】當(dāng)市場(chǎng)利率呈逐步上升趨勢(shì)時(shí)，對(duì)于各選項(xiàng)的分析如下：A.保持資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不變。在市場(chǎng)利率上升的情況下，這種做法不能靈活調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債以適應(yīng)利率變化，無(wú)法使商業(yè)銀行充分利用利率上升帶來(lái)的優(yōu)勢(shì)，也不能有效規(guī)避利率上升可能帶來(lái)的成本增加風(fēng)險(xiǎn)，所以不是最有利的選擇。B.以短期負(fù)債為長(zhǎng)期資產(chǎn)融資。短期負(fù)債的成本會(huì)隨著市場(chǎng)利率上升而快速上升，而長(zhǎng)期資產(chǎn)的收益在短期內(nèi)是相對(duì)固定的，這會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行的利差縮小，利潤(rùn)空間被壓縮，甚至可能面臨虧損風(fēng)險(xiǎn)，因此不是有利的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。C.以長(zhǎng)期負(fù)債為長(zhǎng)期資產(chǎn)融資。雖然長(zhǎng)期負(fù)債和長(zhǎng)期資產(chǎn)的期限匹配，能在一定程度上降低期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，但由于市場(chǎng)利率上升，長(zhǎng)期負(fù)債的成本在債務(wù)存續(xù)期間是固定的，而新的市場(chǎng)利率上升后，商業(yè)銀行不能享受到利率上升帶來(lái)的資產(chǎn)收益增加，機(jī)會(huì)成本較高，所以也不是最有利的。D.以長(zhǎng)期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資。長(zhǎng)期負(fù)債的成本是相對(duì)固定的，在市場(chǎng)利率上升時(shí)不會(huì)隨之增加。而短期資產(chǎn)可以根據(jù)市場(chǎng)利率變化及時(shí)調(diào)整收益，隨著市場(chǎng)利率上升，短期資產(chǎn)的收益也會(huì)上升，這樣商業(yè)銀行就能在成本相對(duì)穩(wěn)定的情況下獲得更高的收益，因此是最有利的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。綜上所述，本題正確答案選D。29、2014年3月巴塞爾委員會(huì)公布《交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)敞口標(biāo)準(zhǔn)法》，以替代此前的（）；2018年1月銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則》，以替代原有的（）

A.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法；現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法

B.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法；標(biāo)準(zhǔn)法

C.標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法；標(biāo)準(zhǔn)法

D.標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法；內(nèi)部模型法

【答案】：A

【解析】本題主要考查金融監(jiān)管相關(guān)規(guī)則的替代情況。2014年3月巴塞爾委員會(huì)公布《交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)敞口標(biāo)準(zhǔn)法》，其目的是替代此前的現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法；2018年1月銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則》，該規(guī)則替代了原有的現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法。A選項(xiàng)符合上述兩個(gè)規(guī)則的替代情況。B選項(xiàng)中2018年1月銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布規(guī)則替代的不是標(biāo)準(zhǔn)法，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)2014年3月巴塞爾委員會(huì)公布的規(guī)則替代的不是標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法，且2018年替代的也不是標(biāo)準(zhǔn)法，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)2014年替代情況錯(cuò)誤，2018年也不是替代內(nèi)部模型法，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。30、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)需要從很多來(lái)源收集海量的數(shù)據(jù)和信息，通常分為（）。

A.內(nèi)部數(shù)據(jù)、外部數(shù)據(jù)

B.表內(nèi)數(shù)據(jù)、表外數(shù)據(jù)

C.資產(chǎn)數(shù)據(jù)、負(fù)債數(shù)據(jù)

D.公司數(shù)據(jù)、投資者數(shù)據(jù)

【答案】：A

【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)需要從眾多來(lái)源收集海量的數(shù)據(jù)和信息，這些數(shù)據(jù)通常可分為內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)。內(nèi)部數(shù)據(jù)是來(lái)自企業(yè)自身內(nèi)部運(yùn)營(yíng)所產(chǎn)生的數(shù)據(jù)，能直接反映企業(yè)自身的業(yè)務(wù)狀況、財(cái)務(wù)情況等，對(duì)于企業(yè)了解自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況具有關(guān)鍵作用。外部數(shù)據(jù)則是從企業(yè)外部獲取的數(shù)據(jù)，如市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、行業(yè)數(shù)據(jù)、宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)等，有助于企業(yè)從更宏觀和外部的視角來(lái)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。表內(nèi)數(shù)據(jù)和表外數(shù)據(jù)主要是在財(cái)務(wù)報(bào)表的范疇內(nèi)進(jìn)行區(qū)分，并非是風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)收集分類的常見(jiàn)方式。資產(chǎn)數(shù)據(jù)和負(fù)債數(shù)據(jù)是企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)中的重要組成部分，更側(cè)重于從財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)方面來(lái)劃分，不能涵蓋風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)所需的全部數(shù)據(jù)來(lái)源。公司數(shù)據(jù)和投資者數(shù)據(jù)相對(duì)比較片面，不能完整地概括風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)從多方面收集數(shù)據(jù)的特點(diǎn)。所以正確答案是A。31、在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的外部事件中，（）風(fēng)險(xiǎn)是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險(xiǎn)之一。

A.內(nèi)部欺詐

B.產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷

C.外部欺詐

D.業(yè)務(wù)外包

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中外部事件相關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)的了解。A選項(xiàng)內(nèi)部欺詐是指員工故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失，屬于內(nèi)部人員的不當(dāng)行為，并非外部事件，所以A選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷主要是指產(chǎn)品在設(shè)計(jì)過(guò)程中存在的不足，這與外部事件導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，所以B選項(xiàng)不正確。C選項(xiàng)外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失，在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的外部事件中，外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險(xiǎn)之一，C選項(xiàng)符合題意。D選項(xiàng)業(yè)務(wù)外包是指商業(yè)銀行將某些業(yè)務(wù)委托給外部機(jī)構(gòu)辦理，業(yè)務(wù)外包可能帶來(lái)一定風(fēng)險(xiǎn)，但并非是在外部事件中造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險(xiǎn)，所以D選項(xiàng)不合適。綜上，答案選C。32、情景分析的原則不包括（）。

A.滿足全面性

B.滿足及時(shí)性

C.體現(xiàn)客觀性

D.具有動(dòng)態(tài)性

【答案】：B

【解析】情景分析是一種用于評(píng)估特定情景下可能結(jié)果和風(fēng)險(xiǎn)的方法，在分析過(guò)程中有其遵循的原則。A選項(xiàng)，滿足全面性是情景分析的重要原則。全面性要求在進(jìn)行情景分析時(shí)，要考慮到各種可能的情況和因素，涵蓋不同的方面和角度，避免遺漏重要信息，這樣才能更準(zhǔn)確地評(píng)估情景的影響和結(jié)果。B選項(xiàng)，滿足及時(shí)性并非情景分析的原則。情景分析主要側(cè)重于對(duì)各種可能情景進(jìn)行系統(tǒng)、全面的評(píng)估和分析，關(guān)注的是情景本身的合理性、客觀性以及動(dòng)態(tài)變化等方面，而不是強(qiáng)調(diào)在時(shí)間上的及時(shí)性。C選項(xiàng)，體現(xiàn)客觀性是必要的。在情景分析中，需要以客觀事實(shí)和數(shù)據(jù)為依據(jù)，避免主觀偏見(jiàn)和臆斷，使分析結(jié)果能夠真實(shí)反映實(shí)際情況，具有可信度和參考價(jià)值。D選項(xiàng)，具有動(dòng)態(tài)性也是情景分析的原則之一。因?yàn)楝F(xiàn)實(shí)情況是不斷變化的，情景也會(huì)隨之演變，所以情景分析需要能夠適應(yīng)這種動(dòng)態(tài)變化，及時(shí)調(diào)整和更新分析內(nèi)容，以保證分析結(jié)果的有效性和實(shí)用性。綜上，答案選B。33、關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的定性信息披露的內(nèi)容是指（）。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)情況

B.銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量的頻度

C.逾期的定義

D.不良貸款的定義

【答案】：A

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險(xiǎn)的定性信息披露的內(nèi)容。A.操作風(fēng)險(xiǎn)情況屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的定性信息披露的內(nèi)容，操作風(fēng)險(xiǎn)涉及銀行在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行披露有助于讓相關(guān)方了解銀行面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，該項(xiàng)正確。B.銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量的頻度，主要是關(guān)于銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)方面，與操作風(fēng)險(xiǎn)的定性信息披露無(wú)關(guān)，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。C.逾期的定義通常是在信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)領(lǐng)域提及，用于界定貸款等業(yè)務(wù)中款項(xiàng)超過(guò)規(guī)定還款期限的情況，并非操作風(fēng)險(xiǎn)定性信息披露的內(nèi)容，該項(xiàng)錯(cuò)誤。D.不良貸款的定義也是與信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的概念，用于明確哪些貸款屬于質(zhì)量不佳、可能存在損失的情況，不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)定性信息披露范圍，該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案是A。34、（）負(fù)責(zé)建設(shè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織開(kāi)展各類風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制或緩釋銀行的風(fēng)險(xiǎn)，向董事會(huì)就銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平進(jìn)行報(bào)告并接受監(jiān)督。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.股東大會(huì)

D.高級(jí)管理層

【答案】：D

【解析】在銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，不同的組織和層級(jí)有著不同的職責(zé)。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)建設(shè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織開(kāi)展各類風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，對(duì)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)，采取措施控制或緩釋這些風(fēng)險(xiǎn)，并且要向董事會(huì)報(bào)告銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平，同時(shí)接受董事會(huì)的監(jiān)督。A選項(xiàng)，董事會(huì)主要負(fù)責(zé)制定銀行的總體戰(zhàn)略和重大決策，對(duì)銀行的整體運(yùn)營(yíng)進(jìn)行宏觀管理和監(jiān)督，并非直接負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)和具體活動(dòng)開(kāi)展。B選項(xiàng)，監(jiān)事會(huì)主要職責(zé)是對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，確保銀行的運(yùn)營(yíng)符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，它并不直接參與風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建和執(zhí)行。C選項(xiàng)，股東大會(huì)是銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要行使銀行重大事項(xiàng)的決策權(quán)，例如選舉董事、審議銀行年度財(cái)務(wù)報(bào)告等，不負(fù)責(zé)具體的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。所以正確答案是D。35、下列不屬于企業(yè)集團(tuán)橫向多元化形式的是（）。

A.下游企業(yè)將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售

B.集團(tuán)內(nèi)部?jī)蓚€(gè)企業(yè)之間大量資產(chǎn)的并購(gòu)

C.母公司從子公司套取現(xiàn)金

D.母公司將資產(chǎn)以低于評(píng)估的價(jià)格轉(zhuǎn)售給上市子公司

【答案】：A

【解析】橫向多元化是指集團(tuán)內(nèi)部的各企業(yè)在業(yè)務(wù)上沒(méi)有明顯的上下游關(guān)系，而是在不同的業(yè)務(wù)領(lǐng)域進(jìn)行多元化經(jīng)營(yíng)。A選項(xiàng)中，下游企業(yè)將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售，這體現(xiàn)的是上下游企業(yè)之間的正常業(yè)務(wù)往來(lái)，是一種縱向的產(chǎn)業(yè)聯(lián)系，并非橫向多元化形式。B選項(xiàng)，集團(tuán)內(nèi)部?jī)蓚€(gè)企業(yè)之間大量資產(chǎn)的并購(gòu)，這可能使得企業(yè)進(jìn)入新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，屬于橫向多元化操作，通過(guò)并購(gòu)實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)范圍的橫向拓展。C選項(xiàng)，母公司從子公司套取現(xiàn)金，通常是母公司為了實(shí)現(xiàn)資金在集團(tuán)內(nèi)不同業(yè)務(wù)板塊的調(diào)配，以支持多元化的業(yè)務(wù)發(fā)展，可能涉及到在不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域的布局，屬于橫向多元化相關(guān)的資金運(yùn)作行為。D選項(xiàng)，母公司將資產(chǎn)以低于評(píng)估的價(jià)格轉(zhuǎn)售給上市子公司，可能是為了優(yōu)化上市子公司的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，使其涉足新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，進(jìn)而推動(dòng)集團(tuán)整體的橫向多元化發(fā)展。綜上，答案選A。36、國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在總結(jié)和借鑒國(guó)內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上提出的理念是（）。

A.管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度

B.管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管制度、提高透明度

C.管機(jī)構(gòu)、管風(fēng)險(xiǎn)、管制度、提高透明度

D.管法人、管流程、管內(nèi)控、提高透明度

【答案】：A

【解析】本題考查國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出的理念。在銀行監(jiān)管工作中，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在總結(jié)和借鑒國(guó)內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，提出了“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念?！肮芊ㄈ恕笔侵笀?jiān)持法人監(jiān)管，重視對(duì)每個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總體金融風(fēng)險(xiǎn)的把握、防范和化解，這有助于從整體層面把控銀行的運(yùn)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)?！肮茱L(fēng)險(xiǎn)”即注重對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，通過(guò)各種監(jiān)管手段確保銀行能夠有效管理各類風(fēng)險(xiǎn)?！肮軆?nèi)控”強(qiáng)調(diào)內(nèi)部控制機(jī)制的重要性，促使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立健全內(nèi)部控制體系，提高經(jīng)營(yíng)管理的安全性和穩(wěn)健性?！疤岣咄该鞫取币筱y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露信息，便于監(jiān)管機(jī)構(gòu)、投資者和社會(huì)公眾了解其經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平，增強(qiáng)市場(chǎng)約束。B選項(xiàng)中“管制度”并非該理念內(nèi)容，制度是內(nèi)控等方面的一部分，不能準(zhǔn)確概括該監(jiān)管理念。C選項(xiàng)“管機(jī)構(gòu)”不準(zhǔn)確，核心是管法人，機(jī)構(gòu)的表述過(guò)于寬泛，且“管制度”也不是該理念內(nèi)容。D選項(xiàng)“管流程”不屬于該監(jiān)管理念范疇，該理念強(qiáng)調(diào)的是法人、風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控和透明度。綜上，正確答案是A。37、用應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入之比衡量一國(guó)長(zhǎng)期資金的流動(dòng)性，一般的限度為（）。

A.50％

B.80％

C.100％

D.150％

【答案】：C

【解析】應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入之比用于衡量一國(guó)長(zhǎng)期資金的流動(dòng)性。該比例是衡量外債風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)之一，反映了該國(guó)對(duì)外債的償還能力。一般來(lái)說(shuō)，當(dāng)這一比例達(dá)到100％時(shí)，意味著應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入相等。如果超過(guò)這個(gè)限度，該國(guó)可能面臨較大的外債償還壓力，長(zhǎng)期資金的流動(dòng)性會(huì)受到較大影響，償債風(fēng)險(xiǎn)顯著增加；而低于這個(gè)限度，則說(shuō)明該國(guó)在長(zhǎng)期資金流動(dòng)性方面相對(duì)較為安全。A選項(xiàng)50％比例較低，在此情況下該國(guó)長(zhǎng)期資金流動(dòng)性壓力較小，并非一般限度；B選項(xiàng)80％同樣低于一般認(rèn)為的限度水平；D選項(xiàng)150％比例過(guò)高，此時(shí)該國(guó)面臨的外債償還壓力較大，長(zhǎng)期資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)突出，不屬于一般限度。所以本題正確答案是C。"38、商業(yè)銀行管理信息科技運(yùn)行時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格控制第三方人員進(jìn)入安全區(qū)域，如確需進(jìn)入應(yīng)得到適當(dāng)?shù)呐鷾?zhǔn)，（）。

A.其活動(dòng)也應(yīng)受到監(jiān)控

B.其活動(dòng)在必要時(shí)才受到監(jiān)控

C.其活動(dòng)不會(huì)受到監(jiān)控

D.如有工作人員陪同其活動(dòng)不會(huì)受到監(jiān)控

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行在管理信息科技運(yùn)行時(shí)，嚴(yán)格控制第三方人員進(jìn)入安全區(qū)域是出于保障信息安全和規(guī)范管理的需要。當(dāng)確有必要批準(zhǔn)第三方人員進(jìn)入時(shí)，為確保安全區(qū)域內(nèi)的信息、設(shè)備及操作流程等不受不當(dāng)影響，需要對(duì)其活動(dòng)進(jìn)行嚴(yán)格把控。A正確，對(duì)第三方人員活動(dòng)進(jìn)行全程監(jiān)控，能全面掌握其在安全區(qū)域內(nèi)的行為，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)或違規(guī)行為，最大程度保障安全區(qū)域的安全穩(wěn)定運(yùn)行。B錯(cuò)誤，僅在必要時(shí)才進(jìn)行監(jiān)控，可能會(huì)遺漏一些潛在風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法做到全面有效的安全防范。C錯(cuò)誤，若第三方人員活動(dòng)不受到監(jiān)控，將無(wú)法及時(shí)發(fā)現(xiàn)其可能存在的不當(dāng)操作或安全威脅，會(huì)給商業(yè)銀行信息科技運(yùn)行帶來(lái)極大風(fēng)險(xiǎn)。D錯(cuò)誤，即便有工作人員陪同，也不能完全排除第三方人員的違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，且工作人員陪同并不等同于對(duì)其活動(dòng)進(jìn)行了有效監(jiān)控，所以不能放松對(duì)第三方活動(dòng)的監(jiān)控。綜上，應(yīng)選A。"39、目前，我國(guó)商業(yè)銀行的資本充足率是以（）為基礎(chǔ)計(jì)算的。

A.表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

B.資本監(jiān)管

C.充足計(jì)提各類資產(chǎn)損失準(zhǔn)備

D.信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

【答案】：C

【解析】正確答案選C。目前，我國(guó)商業(yè)銀行的資本充足率是以充足計(jì)提各類資產(chǎn)損失準(zhǔn)備為基礎(chǔ)計(jì)算的。資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，在計(jì)算資本充足率時(shí)，充足計(jì)提各類資產(chǎn)損失準(zhǔn)備是重要基礎(chǔ)。只有在對(duì)各類資產(chǎn)可能發(fā)生的損失進(jìn)行充分估計(jì)并計(jì)提相應(yīng)準(zhǔn)備后，才能更準(zhǔn)確地衡量銀行資本的充足性以及應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。A選項(xiàng)，表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重只是計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的一個(gè)方面，并非計(jì)算資本充足率的基礎(chǔ)；B選項(xiàng)，資本監(jiān)管是監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行資本進(jìn)行監(jiān)督和管理的行為，并非資本充足率計(jì)算的基礎(chǔ)；D選項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是資本充足率計(jì)算公式分母的一部分，它是在考慮了各類資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)后的權(quán)重資產(chǎn)，但沒(méi)有充足計(jì)提各類資產(chǎn)損失準(zhǔn)備這一環(huán)節(jié)，不能準(zhǔn)確反映銀行資本的實(shí)際充足狀況。"40、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》加強(qiáng)了對(duì)商業(yè)銀行（）的信息披露要求。

A.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

B.資本計(jì)量和管理

C.年度重大事項(xiàng)

D.公司治理情況

【答案】：B

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》旨在規(guī)范商業(yè)銀行資本計(jì)量和管理，促進(jìn)商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，所以該辦法著重加強(qiáng)了對(duì)商業(yè)銀行資本計(jì)量和管理的信息披露要求，以確保市場(chǎng)參與者能夠充分了解銀行的資本狀況和風(fēng)險(xiǎn)管理情況。而財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、年度重大事項(xiàng)、公司治理情況雖也是銀行信息披露的內(nèi)容，但并非《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》重點(diǎn)加強(qiáng)信息披露要求的方面。因此答案選B。"41、商業(yè)銀行所面臨的違約風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)屬于（）類別。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)類別的判斷。A選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，違約風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)并非來(lái)源于這些因素，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得或者無(wú)法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)，與違約風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)所涉及的范疇不同，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。違約風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)，二者都屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的范疇，所以C正確。D選項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，與違約風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)無(wú)直接關(guān)聯(lián)，所以D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。42、目前聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理最佳的實(shí)踐操作是()。

A.采用精確的定量分析方法

B.確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理

C.按照風(fēng)險(xiǎn)大小，采取抓大放小的原則

D.采取平等原則對(duì)待所有風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】A選項(xiàng)，精確的定量分析方法雖在風(fēng)險(xiǎn)管理中起到一定作用，但聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)具有復(fù)雜性和主觀性，單純依靠精確的定量分析方法難以全面、準(zhǔn)確地衡量和管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，故不是最佳實(shí)踐操作。B選項(xiàng)，確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理，是一種全面、系統(tǒng)且科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)往往與其他多種風(fēng)險(xiǎn)相互關(guān)聯(lián)、相互影響，對(duì)各類主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合考量、合理排序和有效管控，能夠從整體上把握風(fēng)險(xiǎn)狀況，進(jìn)而有效管理聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，這屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理最佳的實(shí)踐操作。C選項(xiàng)，按照風(fēng)險(xiǎn)大小采取抓大放小的原則，可能會(huì)忽略一些看似風(fēng)險(xiǎn)較小但實(shí)際可能對(duì)聲譽(yù)產(chǎn)生重大影響的潛在風(fēng)險(xiǎn)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的爆發(fā)往往具有突然性和不可預(yù)測(cè)性，小風(fēng)險(xiǎn)也可能引發(fā)大危機(jī)，所以該原則不是最佳實(shí)踐。D選項(xiàng)，采取平等原則對(duì)待所有風(fēng)險(xiǎn)，沒(méi)有考慮到不同風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、影響程度和發(fā)生概率的差異，會(huì)導(dǎo)致資源無(wú)法合理分配，不能有效地對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。綜上，答案選B。43、商業(yè)銀行應(yīng)在內(nèi)部資本充足評(píng)估程序框架下建立全面的、審慎的、()的資本充足率壓力測(cè)試工作機(jī)制。

A.高效

B.及時(shí)

C.準(zhǔn)確

D.前瞻性

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行在內(nèi)部資本充足評(píng)估程序框架下建立資本充足率壓力測(cè)試工作機(jī)制，目的是為了更好地應(yīng)對(duì)未來(lái)可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)和不確定性。A選項(xiàng)“高效”強(qiáng)調(diào)的是工作的效率，即能夠以較快的速度完成任務(wù)，但這并不能直接體現(xiàn)對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)能力。B選項(xiàng)“及時(shí)”側(cè)重于在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成任務(wù)，更多地是關(guān)注時(shí)間上的要求，而不是對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的前瞻性判斷。C選項(xiàng)“準(zhǔn)確”主要指的是數(shù)據(jù)的精確性和結(jié)果的可靠性，雖然這對(duì)于壓力測(cè)試很重要，但并不能突出對(duì)未來(lái)情況的預(yù)判。D選項(xiàng)“前瞻性”表示具有對(duì)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)的洞察和預(yù)判能力。資本充足率壓力測(cè)試需要考慮到未來(lái)可能出現(xiàn)的各種不利情況，以便提前做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備，確保銀行在面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)仍能保持充足的資本。所以，商業(yè)銀行建立的資本充足率壓力測(cè)試工作機(jī)制應(yīng)具有前瞻性，答案選D。44、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是商業(yè)銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的媒介，從報(bào)告的使用者來(lái)看，可以分為內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告，以下不屬于內(nèi)部報(bào)告的是（）。

A.提供監(jiān)管數(shù)據(jù)

B.配合內(nèi)部審計(jì)檢查

C.識(shí)別當(dāng)期風(fēng)險(xiǎn)特征

D.評(píng)價(jià)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況

【答案】：A

【解析】風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是商業(yè)銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的媒介，按報(bào)告使用者分為內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告。內(nèi)部報(bào)告是供銀行內(nèi)部人員使用，用于輔助銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理、決策制定等工作；外部報(bào)告則更多是為滿足外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)、投資者等外部主體的信息需求。A選項(xiàng)“提供監(jiān)管數(shù)據(jù)”主要是為了滿足外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，屬于對(duì)外提供信息，是外部報(bào)告的范疇。B選項(xiàng)“配合內(nèi)部審計(jì)檢查”是在銀行內(nèi)部進(jìn)行的工作，內(nèi)部審計(jì)檢查有助于銀行發(fā)現(xiàn)內(nèi)部管理中存在的問(wèn)題，該工作的相關(guān)報(bào)告屬于內(nèi)部報(bào)告，可幫助銀行完善內(nèi)部管理。C選項(xiàng)“識(shí)別當(dāng)期風(fēng)險(xiǎn)特征”是銀行內(nèi)部進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，通過(guò)識(shí)別當(dāng)期風(fēng)險(xiǎn)特征，銀行能夠及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理策略，此報(bào)告是為銀行內(nèi)部決策服務(wù)的，屬于內(nèi)部報(bào)告。D選項(xiàng)“評(píng)價(jià)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況”也是銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的關(guān)鍵步驟，銀行管理層通過(guò)了解整體風(fēng)險(xiǎn)狀況來(lái)制定戰(zhàn)略決策和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，屬于內(nèi)部報(bào)告。綜上，答案選A。45、下列商業(yè)銀行客戶中，最適合采用專家判斷法進(jìn)行信用評(píng)級(jí)的是（）。

A.已上市的中型企業(yè)

B.剛由事業(yè)單位改制而成的企業(yè)

C.財(cái)務(wù)制度健全的小型企業(yè)

D.即將上市的大型企業(yè)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)專家判斷法的特點(diǎn)，逐一分析各選項(xiàng)企業(yè)的情況。專家判斷法是一種依賴信貸專家的專業(yè)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和判斷能力來(lái)對(duì)客戶信用進(jìn)行評(píng)估的方法。一般來(lái)說(shuō)，財(cái)務(wù)制度健全的企業(yè)，其財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等信息相對(duì)準(zhǔn)確、規(guī)范，便于信貸專家依據(jù)這些信息進(jìn)行信用評(píng)估。A選項(xiàng)，已上市的中型企業(yè)，這類企業(yè)通常受到較為嚴(yán)格的信息披露監(jiān)管，市場(chǎng)上有較多的公開(kāi)信息可供分析。并且上市企業(yè)往往有比較成熟的信用評(píng)級(jí)體系和模型，更適合采用基于數(shù)據(jù)模型的定量分析方法進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，而非單純依靠專家判斷法，故A選項(xiàng)不適合。B選項(xiàng)，剛由事業(yè)單位改制而成的企業(yè)，其經(jīng)營(yíng)模式、財(cái)務(wù)狀況等可能處于轉(zhuǎn)型和調(diào)整階段，相關(guān)數(shù)據(jù)和信息不穩(wěn)定，且與傳統(tǒng)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)存在差異，專家難以依據(jù)以往經(jīng)驗(yàn)和常規(guī)方法進(jìn)行準(zhǔn)確判斷，故B選項(xiàng)不適合。C選項(xiàng)，財(cái)務(wù)制度健全的小型企業(yè)，其財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)規(guī)范，專家可以依據(jù)健全的財(cái)務(wù)制度所提供的準(zhǔn)確信息，結(jié)合自身的專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，對(duì)企業(yè)的信用狀況進(jìn)行較為準(zhǔn)確的評(píng)估，所以這類企業(yè)最適合采用專家判斷法進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，故C選項(xiàng)適合。D選項(xiàng)，即將上市的大型企業(yè)，其在上市籌備過(guò)程中，通常會(huì)有較為專業(yè)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行輔導(dǎo)和規(guī)范，財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)等各方面的信息比較透明和規(guī)范。而且大型企業(yè)的業(yè)務(wù)復(fù)雜多樣，運(yùn)用數(shù)據(jù)模型等定量分析方法能夠更全面、客觀地評(píng)估其信用風(fēng)險(xiǎn)，故D選項(xiàng)不適合。綜上，答案是C。46、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與（）共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的外部保障。

A.公司治理

B.資本管理

C.市場(chǎng)約束

D.市場(chǎng)準(zhǔn)入

【答案】：C

【解析】監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場(chǎng)約束共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的外部保障。市場(chǎng)約束旨在通過(guò)市場(chǎng)力量來(lái)監(jiān)督和約束商業(yè)銀行的行為，促使其穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。公司治理是商業(yè)銀行內(nèi)部的一種組織和管理架構(gòu)，主要側(cè)重于內(nèi)部權(quán)力分配、決策機(jī)制等方面，它是商業(yè)銀行內(nèi)部有效管理的重要內(nèi)容，而非外部保障，故A不正確。資本管理主要是對(duì)商業(yè)銀行的資本進(jìn)行規(guī)劃、配置和監(jiān)管等，以確保銀行有足夠的資本來(lái)抵御風(fēng)險(xiǎn)，這也是銀行內(nèi)部管理的一部分，并非外部保障，故B不正確。市場(chǎng)準(zhǔn)入是監(jiān)管部門對(duì)新的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入市場(chǎng)的一種審批控制，它是一種事前的監(jiān)管措施，并非與監(jiān)督檢查共同構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)管控的外部保障，故D不正確。因此，本題正確答案是C。"47、（）指交易雙方約定在將來(lái)某一時(shí)期內(nèi)互相交換具有相同經(jīng)濟(jì)價(jià)值的現(xiàn)金流的合約。

A.期權(quán)

B.互換

C.期貨

D.遠(yuǎn)期

【答案】：B

【解析】本題主要考查金融衍生品合約概念的區(qū)分，下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析。A選項(xiàng)，期權(quán)是指一種合約，該合約賦予持有人在某一特定日期或該日之前的任何時(shí)間以固定價(jià)格購(gòu)進(jìn)或售出一種資產(chǎn)的權(quán)利，并非交易雙方約定在將來(lái)某一時(shí)期內(nèi)互相交換具有相同經(jīng)濟(jì)價(jià)值的現(xiàn)金流的合約，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，互換指交易雙方約定在將來(lái)某一時(shí)期內(nèi)互相交換具有相同經(jīng)濟(jì)價(jià)值的現(xiàn)金流的合約，符合題意，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，期貨是由期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來(lái)某一特定的時(shí)間和地點(diǎn)交割一定數(shù)量標(biāo)的物的標(biāo)準(zhǔn)化合約，并非交換現(xiàn)金流的合約，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，遠(yuǎn)期是指交易雙方約定在未來(lái)的某一確定時(shí)間，以確定的價(jià)格買賣一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的合約，也不是交換現(xiàn)金流的合約，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。48、從報(bào)告的使用者來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告可分為（）。

A.內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告

B.綜合報(bào)告和專題報(bào)告

C.一般報(bào)告和特殊報(bào)告

D.管理報(bào)告和監(jiān)督報(bào)告

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告分類依據(jù)的理解。從報(bào)告的使用者這一分類依據(jù)來(lái)分析各選項(xiàng)：A：內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告的劃分依據(jù)就是使用者，內(nèi)部報(bào)告是供組織內(nèi)部人員使用，外部報(bào)告是提供給組織外部的相關(guān)方，所以該項(xiàng)符合從報(bào)告使用者角度的分類，是正確的。B：綜合報(bào)告和專題報(bào)告是按照?qǐng)?bào)告內(nèi)容的綜合性和專業(yè)性來(lái)劃分的，并非依據(jù)報(bào)告使用者，所以該項(xiàng)不正確。C：一般報(bào)告和特殊報(bào)告這種分類方式不是按照?qǐng)?bào)告使用者來(lái)進(jìn)行的，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。D：管理報(bào)告和監(jiān)督報(bào)告主要是根據(jù)報(bào)告的功能和用途來(lái)區(qū)分的，不是依據(jù)報(bào)告使用者，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。49、某商業(yè)銀行上年度期末可供分配的資本為5000億元，計(jì)劃本年度注入1000億元新資本。若本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為5％，則本年度電子行業(yè)資本分配的限額為（）億元。

A.30

B.300

C.50

D.250

【答案】：B

【解析】本題可先計(jì)算出本年度可供分配的資本總額，再結(jié)合電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重，從而得出本年度電子行業(yè)資本分配的限額。-**步驟一：計(jì)算本年度可供分配的資本總額**已知上年度期末可供分配的資本為\(5000\)億元，計(jì)劃本年度注入\(1000\)億元新資本。那么本年度可供分配的資本總額等于上年度期末可供分配的資本加上本年度注入的新資本，即\(5000+1000=6000\)億元。-**步驟二：計(jì)算本年度電子行業(yè)資本分配的限額**已知本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為\(5\%\)，根據(jù)“資本分配限額\(=\)可供分配的資本總額\(\times\)某行業(yè)資本分配權(quán)重”，可得出本年度電子行業(yè)資本分配的限額為\(6000\times5\%=300\)億元。綜上，答案是B。50、巴塞爾委員會(huì)提出大型銀行、國(guó)際活躍銀行以及其他銀行應(yīng)配備首席風(fēng)險(xiǎn)官，關(guān)于首席風(fēng)險(xiǎn)官，下列說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（）。

A.首席風(fēng)險(xiǎn)官必須具備獨(dú)立性

B.首席風(fēng)險(xiǎn)官負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理

C.首席風(fēng)險(xiǎn)官不能向董事會(huì)報(bào)告

D.首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)與操作和經(jīng)營(yíng)條線分離，不負(fù)管理和財(cái)務(wù)職責(zé)

【答案】：C

【解析】該題主要考查對(duì)首席風(fēng)險(xiǎn)官相關(guān)規(guī)定的理解。A選項(xiàng)，首席風(fēng)險(xiǎn)官具備獨(dú)立性是確保其能夠客觀公正地開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重要前提。只有保持獨(dú)立，才能不受其他部門或利益的干擾，準(zhǔn)確地識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)商業(yè)銀行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，所以該表述正確。B選項(xiàng)，首席風(fēng)險(xiǎn)官的核心職責(zé)就是負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理。全面風(fēng)險(xiǎn)管理涵蓋了銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的各個(gè)方面，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，首席風(fēng)險(xiǎn)官需要統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理策略，所以該表述正確。C選項(xiàng)，首席風(fēng)險(xiǎn)官是需要向董事會(huì)報(bào)告工作的。董事會(huì)是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，首席風(fēng)險(xiǎn)官向其報(bào)告能使董事會(huì)及時(shí)了解銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，以便做出科學(xué)合理的決策，所以“首席風(fēng)險(xiǎn)官不能向董事會(huì)報(bào)告”這一表述錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，首席風(fēng)險(xiǎn)官與操作和經(jīng)營(yíng)條線分離，不負(fù)管理和財(cái)務(wù)職責(zé)，這有助于保證其職能的專業(yè)性和獨(dú)立性。避免因參與具體的操作和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而產(chǎn)生利益沖突，從而能夠更專注地履行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督和管理職責(zé)，所以該表述正確。綜上，答案選C。第二部分多選題(30題)1、記入交易賬戶的頭寸應(yīng)當(dāng)滿足下列（）基本要求。

A.在交易方面不受任何限制.可以隨時(shí)平盤

B.具有明確的交易市場(chǎng)秩序

C.能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

D.能夠準(zhǔn)確估值

E.具有明確的持有目的

【答案】：ACD"

【解析】記入交易賬戶的頭寸需滿足一定基本要求。A中，在交易方面不受任何限制且可以隨時(shí)平盤，這是交易賬戶頭寸的重要特性，能夠靈活應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化，及時(shí)調(diào)整交易策略，所以該項(xiàng)正確；C方面，能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，這有助于降低交易過(guò)程中可能面臨的不確定性和損失，保障資金安全，是合理的要求，所以該項(xiàng)正確；D能夠準(zhǔn)確估值，有利于對(duì)交易賬戶的頭寸進(jìn)行科學(xué)評(píng)估，從而做出合適的決策，也是必要的，所以該項(xiàng)正確。而B具有明確的交易市場(chǎng)秩序，這是市場(chǎng)整體應(yīng)具備的條件，并非針對(duì)記入交易賬戶的頭寸的特定要求；E具有明確的持有目的并非記入交易賬戶頭寸的基本要求，交易賬戶更側(cè)重于交易的靈活性和風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)沖等。綜上，記入交易賬戶的頭寸應(yīng)當(dāng)滿足的基本要求選ACD。"2、從銀行自身的角度來(lái)看，有效的信息披露機(jī)制（）。

A.保持充足的資本水平

B.明確市場(chǎng)約束作為資本監(jiān)管的有效工具

C.提升銀行自身資本管理和風(fēng)險(xiǎn)管理水平

D.促使銀行更為有效且合理地分配資金和控制風(fēng)險(xiǎn)

E.提高了銀行信息的透明度

【答案】：ACD

【解析】從銀行自身角度來(lái)看，逐一分析各點(diǎn)：A項(xiàng)：有效的信息披露機(jī)制能夠使銀行及時(shí)、準(zhǔn)確地向市場(chǎng)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)等披露自身的財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等信息，從而促使銀行保持充足的資本水平，以應(yīng)對(duì)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)和滿足監(jiān)管要求，該項(xiàng)正確。C項(xiàng)：信息披露要求銀行對(duì)自身的資本和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、準(zhǔn)確的評(píng)估和管理，這有助于提升銀行自身資本管理和風(fēng)險(xiǎn)管理水平，促使銀行更好地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)正確。D項(xiàng)：通過(guò)信息披露，銀行的資金分配和風(fēng)險(xiǎn)管理情況將接受市場(chǎng)的監(jiān)督和評(píng)估，這會(huì)促使銀行更為有效且合理地分配資金和控制風(fēng)險(xiǎn)，提高資源配置效率和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，該項(xiàng)正確。B項(xiàng)：明確市場(chǎng)約束作為資本監(jiān)管的有效工具，這主要是從監(jiān)管層面而言的，并非從銀行自身角度來(lái)看信息披露機(jī)制的作用，該項(xiàng)不符合題意。E項(xiàng)：提高銀行信息的透明度是信息披露機(jī)制的外在表現(xiàn)和結(jié)果，并非從銀行自身角度出發(fā)的有效作用，題干問(wèn)的是從銀行自身角度，該項(xiàng)不符合。綜上，答案選ACD。3、監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)實(shí)施高級(jí)計(jì)量法提出的具體標(biāo)準(zhǔn)主要包括（）。

A.資格要求

B.定性標(biāo)準(zhǔn)

C.定量標(biāo)準(zhǔn)

D.情景分析

E.內(nèi)部控制

【答案】：ABCD"

【解析】監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)實(shí)施高級(jí)計(jì)量法提出的具體標(biāo)準(zhǔn)包含多個(gè)方面。資格要求是實(shí)施高級(jí)計(jì)量法的基礎(chǔ)條件，確保相關(guān)主體具備開(kāi)展此項(xiàng)工作的基本資質(zhì)，所以A合理。定性標(biāo)準(zhǔn)能夠從性質(zhì)、特征等方面對(duì)高級(jí)計(jì)量法的實(shí)施進(jìn)行規(guī)范和界定，有助于明確實(shí)施的方向和準(zhǔn)則，B符合。定量標(biāo)準(zhǔn)則以具體的數(shù)據(jù)和量化指標(biāo)來(lái)衡量高級(jí)計(jì)量法的實(shí)施效果和質(zhì)量，使實(shí)施過(guò)程更具科學(xué)性和可操作性，C正確。情景分析可以考慮到不同情況下高級(jí)計(jì)量法的應(yīng)用和應(yīng)對(duì)策略，增強(qiáng)其在復(fù)雜現(xiàn)實(shí)環(huán)境中的適應(yīng)性和有效性，D也是其中重要的一部分。而內(nèi)部控制主要是企業(yè)或組織內(nèi)部的管理措施，并非監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)實(shí)施高級(jí)計(jì)量法提出的具體標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容。因此，答案選ABCD。"4、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)分為三個(gè)主要類別，分別有（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)

B.風(fēng)險(xiǎn)收益指標(biāo)

C.風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)

D.風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)

E.風(fēng)險(xiǎn)排序指標(biāo)

【答案】：ACD"

【解析】風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)主要分為風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)用于衡量風(fēng)險(xiǎn)的當(dāng)前水平，能反映金融機(jī)構(gòu)面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)狀況，幫助監(jiān)管者和機(jī)構(gòu)自身了解風(fēng)險(xiǎn)程度；風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)側(cè)重于衡量風(fēng)險(xiǎn)在不同級(jí)別之間的轉(zhuǎn)移情況，可動(dòng)態(tài)地監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)，了解風(fēng)險(xiǎn)的演化過(guò)程；風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)則體現(xiàn)了金融機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的彌補(bǔ)能力，反映其是否有足夠的資本和準(zhǔn)備金來(lái)應(yīng)對(duì)可能發(fā)生的損失。而風(fēng)險(xiǎn)收益指標(biāo)主要側(cè)重于衡量收益與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，并非風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)的主要類別；風(fēng)險(xiǎn)排序指標(biāo)通常用于對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)對(duì)象或項(xiàng)目進(jìn)行排序，也不屬于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)的主要分類。所以答案選ACD。"5、商業(yè)銀行處于資產(chǎn)敏感型缺口的情況下，假設(shè)其他條件不變，則下列表述正確的有（）。

A.市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降

B.市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入上升

C.市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降

D.市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入上升

E.市場(chǎng)利率上升，銀行凈利息不變

【答案】：AD

【解析】資產(chǎn)敏感型缺口是指商業(yè)銀行的利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債。對(duì)于這種情況，市場(chǎng)利率的變動(dòng)會(huì)對(duì)銀行凈利息收入產(chǎn)生影響。當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，由于利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債，利率敏感性資產(chǎn)所獲得的利息收入增加幅度會(huì)大于利率敏感性負(fù)債所支付的利息成本增加幅度，所以銀行的凈利息收入會(huì)上升，故D表述正確。當(dāng)市場(chǎng)利率下降時(shí)，利率敏感性資產(chǎn)的利息收入減少幅度會(huì)大于利率敏感性負(fù)債的利息成本減少幅度，銀行的凈利息收入將會(huì)下降，故A表述正確。