2025年中級銀行從業(yè)資格《中級風(fēng)險管理》預(yù)測試題第一部分單選題(50題)1、假設(shè)某商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)總額為300億，若所有借款人的違約概率都是2％，違約回收率為30％，則該資產(chǎn)的預(yù)期損失是（）億。

A.4.2

B.9

C.1.8

D.6

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期損失的計算公式來計算該資產(chǎn)的預(yù)期損失金額，進而判斷正確答案。###步驟一：明確預(yù)期損失的計算公式預(yù)期損失（EL）的計算公式為：\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(EAD\)為違約風(fēng)險暴露，\(RR\)為違約回收率。###步驟二：分析題目中的各項數(shù)據(jù)-已知信貸資產(chǎn)總額為\(300\)億，在本題中可將信貸資產(chǎn)總額看作違約風(fēng)險暴露，即\(EAD=300\)億。-所有借款人的違約概率都是\(2\%\)，即\(PD=2\%=0.02\)。-違約回收率為\(30\%\)，即\(RR=30\%=0.3\)。###步驟三：計算該資產(chǎn)的預(yù)期損失將\(PD=0.02\)、\(EAD=300\)億、\(RR=0.3\)代入公式\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)可得：\(EL=0.02\times300\times(1-0.3)=0.02\times300\times0.7=6\times0.7=4.2\)（億）因此，該資產(chǎn)的預(yù)期損失是\(4.2\)億，答案選A。2、某商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)（無擔(dān)保循環(huán)的）個人類表內(nèi)透支余額是50億，表外未使用的信用卡授信額度是200億。假設(shè)對應(yīng)的表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重是75%，表外風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)是20%。則該商業(yè)銀行計量的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)最可能的是（）。

A.67.5億

B.90億

C.30億

D.40億

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計算公式分別計算表內(nèi)和表外的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，再將二者相加得到總的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。-**步驟一：計算表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)**表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計算公式為：表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)=表內(nèi)透支余額×表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重。已知表內(nèi)透支余額是50億，表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重是75%，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(50\times75\%=50\times0.75=37.5\)（億）-**步驟二：計算表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)**表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計算需先通過表外未使用的信用卡授信額度與表外風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)計算出轉(zhuǎn)換后的表外資產(chǎn)，再乘以表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重。即表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)=表外未使用的信用卡授信額度×表外風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)×表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重。已知表外未使用的信用卡授信額度是200億，表外風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)是20%，表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重是75%，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(200\times20\%\times75\%=200\times0.2\times0.75=30\)（億）-**步驟三：計算總的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)**總的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)等于表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)與表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之和。由步驟一可知表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為37.5億，由步驟二可知表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為30億，將二者相加可得：\(37.5+30=67.5\)（億）綜上，該商業(yè)銀行計量的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)是67.5億，答案選A。3、某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)。700萬美元負債，美元遠期多頭500萬，美元遠期空頭300萬，則改商業(yè)銀行的美元凈敞口頭寸為（）萬美元。

A.1000

B.500

C.700

D.300

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)凈敞口頭寸的計算公式來計算該商業(yè)銀行的美元凈敞口頭寸。凈敞口頭寸是指等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。其計算方式為：凈敞口頭寸＝即期資產(chǎn)－即期負債＋遠期買入－遠期賣出。在本題中，某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產(chǎn)（即期資產(chǎn)），700萬美元負債（即期負債），美元遠期多頭500萬（遠期買入），美元遠期空頭300萬（遠期賣出）。將數(shù)據(jù)代入公式可得：凈敞口頭寸=1000-700+500-300=500（萬美元）。因此，答案選B。4、下列關(guān)于違約概率的說法，錯誤的是()。

A.違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性

B.《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級l年期違約概率與3個基點中的較高者

C.計算違約概率的l年期限與財務(wù)報表周期以及內(nèi)部評級的最長時間完全一致

D.違約概率與違約頻率不是同一個概念

【答案】：C

【解析】A項表述正確。違約概率所指的就是借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，該定義符合違約概率的基本概念。B項表述正確。在《巴塞爾新資本協(xié)議》里，明確將違約概率具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與3個基點中的較高者。C項表述錯誤。計算違約概率的1年期限和財務(wù)報表周期以及內(nèi)部評級的最長時間并不完全一致。財務(wù)報表周期可能會因不同企業(yè)或會計制度有所不同，而內(nèi)部評級的時間跨度也可以根據(jù)實際情況靈活設(shè)定，并非與計算違約概率的1年期限絕對相同。D項表述正確。違約概率是對未來發(fā)生違約可能性的一種預(yù)測，是理論上的概率；違約頻率則是實際發(fā)生違約的次數(shù)與樣本總量的比率，是基于歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計得出的，二者不是同一個概念。綜上，答案選C。5、下列哪項關(guān)于現(xiàn)場檢查的表述不正確（）

A.現(xiàn)場檢查是指監(jiān)管當(dāng)局及其分支機構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機構(gòu)進行實地檢查

B.現(xiàn)場檢查過程分為檢查準(zhǔn)備、檢查實施、檢查報告、檢查處理和檢查檔案整理五個階段

C.現(xiàn)場檢查實施階段可分為五個環(huán)節(jié)：進點會談、檢查實施、分析整理、評價定性、結(jié)束現(xiàn)場檢查作業(yè)

D.現(xiàn)場檢查對非現(xiàn)場監(jiān)管有指導(dǎo)作用

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)現(xiàn)場檢查的相關(guān)定義、流程以及其與非現(xiàn)場監(jiān)管的關(guān)系來分析各選項。-A：現(xiàn)場檢查是指監(jiān)管當(dāng)局及其分支機構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機構(gòu)進行實地檢查，這是現(xiàn)場檢查的基本定義，該表述正確。-B：現(xiàn)場檢查過程通常分為檢查準(zhǔn)備、檢查實施、檢查報告、檢查處理和檢查檔案整理五個階段，此為現(xiàn)場檢查的標(biāo)準(zhǔn)流程，該表述正確。-C：現(xiàn)場檢查實施階段可分為進點會談、檢查實施、分析整理、評價定性、結(jié)束現(xiàn)場檢查作業(yè)五個環(huán)節(jié)，該表述準(zhǔn)確說明了現(xiàn)場檢查實施階段的具體內(nèi)容，是正確的。-D：應(yīng)該是非現(xiàn)場監(jiān)管對現(xiàn)場檢查有指導(dǎo)作用，而不是現(xiàn)場檢查對非現(xiàn)場監(jiān)管有指導(dǎo)作用，該項表述錯誤。綜上，答案選D。6、下列關(guān)于風(fēng)險監(jiān)管的內(nèi)容的表述，不正確的是（）。

A.銀行機構(gòu)風(fēng)險狀況包括其單一分支機構(gòu)的風(fēng)險水平

B.監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管包括對技術(shù)管理人員實施任職資格審核和對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進行評估

C.監(jiān)管部門高度關(guān)注銀行類金融機構(gòu)所面臨的風(fēng)險狀況，包括行業(yè)整體風(fēng)險狀況、區(qū)域風(fēng)險狀況和銀行機構(gòu)自身的風(fēng)險狀況

D.監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時性來衡量

【答案】：B

【解析】本題可對各點逐一分析來判斷其正確性。-A：銀行機構(gòu)風(fēng)險狀況涵蓋多個方面，其單一分支機構(gòu)作為銀行整體的一部分，其風(fēng)險水平會對銀行整體風(fēng)險狀況產(chǎn)生影響，所以銀行機構(gòu)風(fēng)險狀況包括其單一分支機構(gòu)的風(fēng)險水平，該項表述正確。-B：監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管，主要是對高級管理人員實施任職資格審核和對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進行評估，而非技術(shù)管理人員，該項表述錯誤。-C：監(jiān)管部門對銀行類金融機構(gòu)的風(fēng)險監(jiān)管需全面考量，包括行業(yè)整體風(fēng)險狀況、區(qū)域風(fēng)險狀況以及銀行機構(gòu)自身的風(fēng)險狀況，這樣才能更準(zhǔn)確地掌握整個銀行業(yè)的風(fēng)險態(tài)勢，該項表述正確。-D：管理信息系統(tǒng)的有效性可從多個維度評判，質(zhì)量、數(shù)量、及時性是其中重要的衡量因素，通過對這些方面的評估能夠較為全面地了解管理信息系統(tǒng)的運行狀況，該項表述正確。綜上，答案選B。7、在操作風(fēng)險資本計量的方法中，（）是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線，對每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險資本要求系數(shù)，并分別示出對應(yīng)的資本，然后加總八類產(chǎn)品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險的資本要求。

A.標(biāo)準(zhǔn)法

B.高級計量法

C.基本指標(biāo)法

D.內(nèi)部評級法

【答案】：A

【解析】本題考查操作風(fēng)險資本計量方法的相關(guān)知識。A選項標(biāo)準(zhǔn)法，是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線，對每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險資本要求系數(shù)，并分別計算出對應(yīng)的資本，然后加總八類產(chǎn)品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險的資本要求，A選項符合題意。B選項高級計量法是商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求，并非題干所描述的方法，B選項不符合題意。C選項基本指標(biāo)法以單一的指標(biāo)作為衡量商業(yè)銀行整體操作風(fēng)險的尺度，并以此為基礎(chǔ)配置操作風(fēng)險資本，與題干中按八類產(chǎn)品線計算的方式不同，C選項不符合題意。D選項內(nèi)部評級法是用于信用風(fēng)險的計量方法，主要用于估計違約概率、違約損失率等信用風(fēng)險參數(shù)，并非操作風(fēng)險資本計量方法，D選項不符合題意。綜上，本題正確答案是A。8、在假定市場因子的變化服從多元正態(tài)分布情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計特征簡化計算VaR，這種方法是（）。

A.歷史模擬法

B.方差-協(xié)方差法

C.標(biāo)準(zhǔn)法

D.蒙特卡洛模擬法

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同計算VaR方法的特點。A項，歷史模擬法是運用當(dāng)前資產(chǎn)組合中各證券的權(quán)重和各證券的歷史數(shù)據(jù)重新構(gòu)造資產(chǎn)組合的歷史序列，進而得到重新構(gòu)造資產(chǎn)組合收益率的時間序列，通過該時間序列的分位數(shù)來計算VaR，并非利用正態(tài)分布的統(tǒng)計特征簡化計算VaR，所以A項不符合題意。B項，方差-協(xié)方差法假定市場因子的變化服從多元正態(tài)分布，在此情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計特征來簡化計算VaR，所以B項正確。C項，標(biāo)準(zhǔn)法是巴塞爾委員會在1996年的《資本協(xié)議市場風(fēng)險補充規(guī)定》中對市場風(fēng)險內(nèi)部模型法提出的一種簡單有效的補充方法，它不是基于假定市場因子變化服從多元正態(tài)分布并利用其特征來計算VaR的方法，C項不符合題意。D項，蒙特卡洛模擬法是通過產(chǎn)生一系列同模擬對象具有相同統(tǒng)計特性的隨機數(shù)據(jù)來模擬未來風(fēng)險因素的變動情況，進而計算VaR，并非利用正態(tài)分布的統(tǒng)計特征簡化計算，D項不符合題意。綜上，答案是B。9、下列關(guān)于風(fēng)險識別的常用方法，描述正確的是()。

A.分析風(fēng)險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類

B.情景分析法采用類似于備忘錄的形式

C.可以把匯率風(fēng)險分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素的是分解分析法

D.資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法是商業(yè)銀行識別風(fēng)險的最基本、最常用的方法

【答案】：C

【解析】本題可對各選項逐一進行分析：-A項：分析風(fēng)險并非是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類。發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類的是風(fēng)險識別，而分析風(fēng)險是在識別風(fēng)險的基礎(chǔ)上對風(fēng)險發(fā)生的可能性、影響程度等進行分析，所以A項錯誤。-B項：情景分析法是通過模擬未來可能發(fā)生的情景來評估風(fēng)險，并不是采用類似于備忘錄的形式。采用類似于備忘錄形式的是失誤樹分析法，所以B項錯誤。-C項：分解分析法是將復(fù)雜的風(fēng)險分解為多個相對簡單的風(fēng)險因素，從而分析這些風(fēng)險因素對風(fēng)險的影響程度?？梢园褏R率風(fēng)險分解為匯率變化率、利率變化率、收益率期間結(jié)構(gòu)等影響因素，該項表述正確。-D項：商業(yè)銀行識別風(fēng)險的最基本、最常用的方法是專家調(diào)查列舉法，而非資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法，所以D項錯誤。綜上，正確答案是C。10、公司／機構(gòu)存款通常（），對商業(yè)銀行的流動性影響（）。

A.不夠穩(wěn)定，較大

B.不夠穩(wěn)定，較小

C.比較穩(wěn)定，較大

D.比較穩(wěn)定，較小

【答案】：A

【解析】公司／機構(gòu)存款通常不夠穩(wěn)定。公司和機構(gòu)的資金使用具有較強的計劃性和季節(jié)性，會根據(jù)自身的經(jīng)營、投資、結(jié)算等業(yè)務(wù)需求，在不同時間進行大量資金的存入和支取。例如，企業(yè)在月末、季末或年末進行集中結(jié)算、發(fā)放工資、繳納稅款等，會導(dǎo)致賬戶資金大幅變動；一些大型項目的資金投入和回籠也會使資金在短期內(nèi)有較大的進出，所以其存款不夠穩(wěn)定。這種不穩(wěn)定的存款狀況對商業(yè)銀行的流動性影響較大。因為商業(yè)銀行需要保證有足夠的資金來滿足公司和機構(gòu)隨時的支取需求。當(dāng)大量公司／機構(gòu)集中取款時，如果銀行沒有足夠的資金儲備，就可能面臨流動性風(fēng)險，影響銀行的正常運營。所以公司／機構(gòu)存款通常不夠穩(wěn)定，對商業(yè)銀行的流動性影響較大，正確答案是A。11、以下不屬于市場風(fēng)險的是()。

A.利率風(fēng)險

B.匯率風(fēng)險

C.信用風(fēng)險

D.股票價格風(fēng)險

【答案】：C

【解析】市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險，包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險等。而信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險，它不屬于市場風(fēng)險范疇。因此，不屬于市場風(fēng)險的是C信用風(fēng)險。"12、下列屬于國際性金融監(jiān)管機構(gòu)的是（）。

A.中國人民銀行

B.中國證監(jiān)會

C.巴塞爾委員會

D.中國香港金融管理局

【答案】：C

【解析】解析：該題主要考查對國際性金融監(jiān)管機構(gòu)的識別。A選項，中國人民銀行是中華人民共和國的中央銀行，是國務(wù)院組成部門，主要負責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險，維護金融穩(wěn)定等，屬于我國的金融管理機構(gòu)，并非國際性金融監(jiān)管機構(gòu)。B選項，中國證監(jiān)會是國務(wù)院直屬正部級事業(yè)單位，依照法律、法規(guī)和國務(wù)院授權(quán)，統(tǒng)一監(jiān)督管理全國證券期貨市場，維護證券期貨市場秩序，保障其合法運行，是我國的證券期貨監(jiān)管機構(gòu)，不是國際性金融監(jiān)管機構(gòu)。C選項，巴塞爾委員會是由西方十國集團中央銀行行長于1974年底共同成立的，是銀行業(yè)國際監(jiān)管的重要組織，致力于國際銀行業(yè)的監(jiān)管問題，制定統(tǒng)一的國際銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則等，屬于國際性金融監(jiān)管機構(gòu)。D選項，中國香港金融管理局是香港特區(qū)政府轄下的部門，主要負責(zé)維持貨幣穩(wěn)定、監(jiān)管銀行業(yè)務(wù)等，是香港地區(qū)的金融管理機構(gòu)，并非國際性金融監(jiān)管機構(gòu)。綜上，答案選C。13、根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定，操作風(fēng)險包含（）。

A.聲譽風(fēng)險

B.法律風(fēng)險

C.戰(zhàn)略風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險

【答案】：B

【解析】在監(jiān)管機構(gòu)規(guī)定中，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。法律風(fēng)險是指因不完善、不正確的法律意見、文件而造成金融機構(gòu)同預(yù)計情況相比資產(chǎn)價值下降或債務(wù)增大的風(fēng)險，其屬于操作風(fēng)險的范疇。聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風(fēng)險，它并不包含在操作風(fēng)險內(nèi)。戰(zhàn)略風(fēng)險是指企業(yè)整體損失的不確定性，影響因素來自政治、經(jīng)濟、社會等外部環(huán)境及企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)、資源、能力等內(nèi)部環(huán)境，不屬于操作風(fēng)險。流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險，也不屬于操作風(fēng)險。因此本題正確答案選B。14、缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析。

A.匯率

B.利率

C.商品價格

D.股票價格

【答案】：B

【解析】缺口分析是衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益影響的一種方法，具體是將銀行的所有生息資產(chǎn)和付息負債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段，然后將各個時間段內(nèi)的生息資產(chǎn)和付息負債進行比較，得出缺口，再分析在利率變動的情況下，該缺口對銀行凈利息收入的影響。久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法。通過對銀行資產(chǎn)和負債久期的計算和分析，評估利率變動對銀行資產(chǎn)和負債價值的影響程度，進而分析對銀行整體經(jīng)濟價值的影響。所以，缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析，正確答案是B。A選項匯率敏感性分析主要關(guān)注匯率變動對經(jīng)濟主體的影響；C選項商品價格敏感性分析聚焦于商品價格變化帶來的影響；D選項股票價格敏感性分析著重于股票價格波動產(chǎn)生的影響，這三個選項均不符合題意。15、商業(yè)銀行高級管理層在外包管理中的職責(zé)不包括（）。

A.制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃

B.制定外包風(fēng)險管理的操作流程

C.制定外包風(fēng)險管理的內(nèi)控制度

D.定期安排內(nèi)部審計

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行高級管理層在外包管理中承擔(dān)著重要職責(zé)。A選項制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，明確了外包業(yè)務(wù)的發(fā)展方向和目標(biāo)，是高級管理層的重要職責(zé)之一，有助于從宏觀層面引導(dǎo)外包業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。B選項制定外包風(fēng)險管理的操作流程，為具體實施外包風(fēng)險管理提供了詳細的行動指南，確保各項風(fēng)險管控措施能夠有效執(zhí)行，是高級管理層應(yīng)履行的職責(zé)。C選項制定外包風(fēng)險管理的內(nèi)控制度，能夠從制度層面規(guī)范外包業(yè)務(wù)的開展，保障銀行內(nèi)部的有序運作和風(fēng)險防控，這也是高級管理層的重要工作內(nèi)容。而D選項定期安排內(nèi)部審計，通常是銀行內(nèi)部審計部門的主要職責(zé)，并非高級管理層在外包管理中的直接職責(zé)。所以答案選D。"16、下列哪項不屬于銀監(jiān)會提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)?（）

A.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

B.對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責(zé)制

C.確保銀行業(yè)金融機構(gòu)不破產(chǎn)

D.對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

【答案】：C

【解析】銀監(jiān)會提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)主要包括促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力；對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制；鼓勵公平競爭，反對無序競爭；對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責(zé)制；高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。A項高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源，符合良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)中對監(jiān)管資源使用的要求，是良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容。B項對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責(zé)制，這也是良好銀行監(jiān)管中保障監(jiān)管有效性和責(zé)任落實的重要方面，屬于良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。C項銀行業(yè)金融機構(gòu)在市場環(huán)境中面臨各種風(fēng)險和挑戰(zhàn)，由于經(jīng)濟環(huán)境的不確定性和市場競爭等因素，無法確保其不破產(chǎn)，該項不屬于銀監(jiān)會提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。D項對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制，這有利于營造良好的監(jiān)管環(huán)境，促進銀行業(yè)健康發(fā)展，屬于良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。綜上，答案選C。17、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸至少（??）重估一次市值。

A.每年

B.每日

C.每月

D.每季

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行面臨著市場波動的風(fēng)險，交易賬簿記錄著其交易類金融工具等頭寸。為了及時準(zhǔn)確地反映這些頭寸的價值變化，有效進行風(fēng)險管理，需要頻繁地重估其市值。A選項，每年重估一次市值，時間間隔過長。在這一年的時間里，市場行情可能發(fā)生巨大變化，交易賬簿頭寸的實際價值與賬面價值可能出現(xiàn)較大偏差，無法及時捕捉市場風(fēng)險，不能滿足商業(yè)銀行對交易頭寸風(fēng)險管理的及時性要求，所以A選項不符合要求。B選項，每日重估市值能使商業(yè)銀行及時掌握交易賬簿頭寸在市場中的最新價值。市場行情每日都在變動，每日重估可以讓銀行及時根據(jù)頭寸價值的變化調(diào)整策略，合理配置資產(chǎn)，有效管理市場風(fēng)險，符合商業(yè)銀行對交易賬簿頭寸市值重估的及時性和準(zhǔn)確性要求，所以B選項正確。C選項，每月重估一次市值，相較于每年雖然有所改進，但仍然存在一定的滯后性。在一個月內(nèi)市場可能會出現(xiàn)較大的波動，不能及時反映頭寸價值的實時變化，不利于銀行及時采取應(yīng)對措施，所以C選項不合適。D選項，每季重估一次市值，時間間隔更久，市場信息的時效性更差。在一個季度的時間里，市場環(huán)境可能發(fā)生重大變化，交易賬簿頭寸的實際價值可能已經(jīng)與賬面價值相差甚遠，無法為銀行的風(fēng)險管理決策提供及時有效的依據(jù)，所以D選項也不正確。綜上，本題應(yīng)選擇B。18、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定交易賬戶中的金融工具和商品頭寸原則上還應(yīng)滿足的條件不包括()。

A.在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤

B.不能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險

C.能夠準(zhǔn)確估值

D.能夠進行積極的管理

【答案】：B

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，交易賬戶中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿足一定條件。A選項，在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤，這是交易賬戶頭寸應(yīng)具備的特點之一，這樣能夠保證交易的靈活性和及時性，符合交易賬戶的要求；C選項，能夠準(zhǔn)確估值，準(zhǔn)確的估值是對交易賬戶進行有效管理和風(fēng)險控制的基礎(chǔ)，只有準(zhǔn)確估值才能合理評估頭寸的價值和風(fēng)險，所以這也是合理條件；D選項，能夠進行積極的管理，交易賬戶需要根據(jù)市場情況等進行主動的調(diào)整和管理，以實現(xiàn)盈利或控制風(fēng)險，該條件也是必要的。而B選項，交易賬戶的目的之一就是通過合理的操作來對沖風(fēng)險，一個合格的交易賬戶中的頭寸應(yīng)該是能夠較好地對沖以規(guī)避風(fēng)險，而不是不能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險，所以B不符合規(guī)定。綜上，答案選B。"19、戰(zhàn)略風(fēng)險可以從()進行識別。

A.宏觀戰(zhàn)略層面、中觀執(zhí)行層面、微觀管理層面

B.宏觀執(zhí)行層面、中觀戰(zhàn)略層面、微觀管理層面

C.宏觀執(zhí)行層面、中觀管理層面、微觀戰(zhàn)略層面

D.宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面、微觀執(zhí)行層面

【答案】：D

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險識別需從不同層級進行考察。宏觀上應(yīng)關(guān)注戰(zhàn)略層面，這是從整體的、長遠的規(guī)劃角度來審視企業(yè)或組織的發(fā)展方向等是否存在風(fēng)險，戰(zhàn)略方向錯誤會帶來根本性的風(fēng)險；中觀層面主要是管理，通過合理有效的管理來保障戰(zhàn)略的實施和組織的有序運轉(zhuǎn)，管理不善會影響戰(zhàn)略的推進進而產(chǎn)生風(fēng)險；微觀則聚焦于執(zhí)行，執(zhí)行的效果和質(zhì)量直接關(guān)系到戰(zhàn)略目標(biāo)能否實現(xiàn)，執(zhí)行出現(xiàn)偏差也會引發(fā)風(fēng)險。所以戰(zhàn)略風(fēng)險可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面、微觀執(zhí)行層面進行識別。因此本題正確答案選D。"20、從商業(yè)銀行()看，流動性可分為資產(chǎn)流動性、負債流動性和表外流動性。

A.流動性風(fēng)險來源

B.流動性資金來源

C.流動性來源

D.流動性風(fēng)險類型

【答案】：C

【解析】從商業(yè)銀行流動性來源角度來劃分，流動性可分為資產(chǎn)流動性、負債流動性和表外流動性。資產(chǎn)流動性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下出售；負債流動性是指商業(yè)銀行能夠以合理成本通過各種負債工具及時獲得零售或批發(fā)資金；表外流動性是通過表外項目對流動性可能產(chǎn)生的影響。而A選項流動性風(fēng)險來源強調(diào)的是導(dǎo)致流動性風(fēng)險產(chǎn)生的因素，并非對流動性的分類依據(jù)；B選項流動性資金來源表述不準(zhǔn)確，不是標(biāo)準(zhǔn)的對流動性分類的角度；D選項流動性風(fēng)險類型主要是對不同類型流動性風(fēng)險的劃分，并非對流動性本身的分類。所以本題正確答案選C。"21、關(guān)于公允價值、名義價值、市場價值，以下說法不正確的是()。

A.公允價值為交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值

B.市場價值是指在評估基準(zhǔn)日，買賣雙方在自愿的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值

C.與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括

D.在大多數(shù)情況下，公允價值可以代表市場價值

【答案】：D

【解析】本題主要考查對公允價值、名義價值、市場價值相關(guān)概念的理解。A選項，公允價值是指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自愿進行資產(chǎn)交換或者債務(wù)清償?shù)慕痤~，也就是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值，該表述正確。B選項，市場價值是指在評估基準(zhǔn)日，買賣雙方在自愿的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值，這種對市場價值的定義是準(zhǔn)確的。C選項，與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括。市場價值強調(diào)在特定評估基準(zhǔn)日的公平交易預(yù)期價值，而公允價值的應(yīng)用場景和涵蓋范圍更為寬泛，該說法正確。D選項，在大多數(shù)情況下，市場價值可以代表公允價值，但公允價值并不一定能代表市場價值，因為公允價值的確定可能存在多種方法和假設(shè)，不一定完全基于市場交易情況，所以該項說法不正確。綜上，答案選D。22、下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.一些關(guān)鍵流程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去

B.銀行應(yīng)了解和管理任何與外包有關(guān)的后續(xù)風(fēng)險

C.銀行原來承擔(dān)的與外包服務(wù)有關(guān)的責(zé)任同時被轉(zhuǎn)移

D.選擇外包服務(wù)提供者時要對其財務(wù)、信譽狀況和獨立程度進行評估

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包相關(guān)知識的理解。A選項，一些關(guān)鍵流程和核心業(yè)務(wù)對于銀行的穩(wěn)定運營和競爭力至關(guān)重要，若外包出去可能會使銀行失去對核心業(yè)務(wù)的掌控，面臨信息泄露、業(yè)務(wù)中斷等風(fēng)險，因此不應(yīng)外包出去，該表述恰當(dāng)。B選項，銀行在進行業(yè)務(wù)外包后，與外包服務(wù)有關(guān)的后續(xù)風(fēng)險仍然會對銀行產(chǎn)生影響，所以銀行有必要了解和管理這些后續(xù)風(fēng)險，以保障自身的穩(wěn)健運營，該表述恰當(dāng)。C選項，銀行將業(yè)務(wù)外包出去，但原來承擔(dān)的與外包服務(wù)有關(guān)的責(zé)任并不會同時被轉(zhuǎn)移，銀行依然要對客戶、監(jiān)管機構(gòu)等負責(zé)。例如，若外包服務(wù)出現(xiàn)問題導(dǎo)致客戶利益受損，銀行不能以業(yè)務(wù)已外包為由推脫責(zé)任，所以該項表述最不恰當(dāng)。D選項，選擇外包服務(wù)提供者時，對其財務(wù)、信譽狀況和獨立程度進行評估是非常必要的。財務(wù)狀況良好能保證外包服務(wù)提供者有足夠的資源和能力完成外包業(yè)務(wù)；信譽狀況良好可以降低違約風(fēng)險；獨立程度合適能保證其在業(yè)務(wù)執(zhí)行過程中不受其他利益因素干擾，從而更好地為銀行服務(wù)，該表述恰當(dāng)。綜上，答案選C。23、在我國銀行監(jiān)管實踐中,（）監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程,也是監(jiān)管當(dāng)局評估商業(yè)銀行風(fēng)險狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)。

A.資產(chǎn)收益率

B.盈利能力

C.資本收益率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】資本充足率指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，是衡量銀行資本與其承擔(dān)風(fēng)險的匹配程度的重要指標(biāo)。在我國銀行監(jiān)管實踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程。監(jiān)管當(dāng)局通過對銀行資本充足率的監(jiān)測和評估，能夠全面了解商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況，當(dāng)資本充足率不達標(biāo)或存在潛在風(fēng)險時，監(jiān)管當(dāng)局可以根據(jù)具體情況采取如提高資本要求、限制業(yè)務(wù)范圍等監(jiān)管措施。資產(chǎn)收益率主要反映的是企業(yè)資產(chǎn)利用的綜合效果，不能全面體現(xiàn)銀行經(jīng)營全過程的風(fēng)險狀況和作為監(jiān)管當(dāng)局采取措施的重要依據(jù)。盈利能力是銀行獲取利潤的能力，雖然也是銀行經(jīng)營的重要方面，但不能像資本充足率那樣貫穿銀行經(jīng)營的全流程并全面反映銀行風(fēng)險且作為監(jiān)管行動依據(jù)。資本收益率是反映企業(yè)運用資本獲得收益的能力，側(cè)重于收益角度，也不具備像資本充足率那樣在銀行監(jiān)管中的全面性和基礎(chǔ)性作用。所以本題應(yīng)選D。24、金融衍生產(chǎn)品、金融工程等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理，這屬于商業(yè)銀行()。

A.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段

B.負債風(fēng)險管理模式階段

C.資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段

D.全面風(fēng)險管理模式階段

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式階段的特點。A項：資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行強調(diào)保持資產(chǎn)的流動性，通過加強資產(chǎn)分散化、抵押、資信評估等方式來降低和防范風(fēng)險，此時還未將金融衍生產(chǎn)品、金融工程等專業(yè)技術(shù)應(yīng)用于風(fēng)險管理，所以A項不符合題意。B項：負債風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行通過積極主動地負債，如向中央銀行借款、發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓存單等方式來獲取資金，以滿足資產(chǎn)擴張的需求，主要側(cè)重于負債方面的管理，而非將金融衍生產(chǎn)品、金融工程用于風(fēng)險管理，所以B項不符合題意。C項：資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行強調(diào)對資產(chǎn)和負債的綜合管理，通過匹配資產(chǎn)和負債的期限、利率等，來實現(xiàn)風(fēng)險的控制和收益的最大化，但沒有突出金融衍生產(chǎn)品和金融工程等專業(yè)技術(shù)的應(yīng)用，所以C項不符合題意。D項：全面風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行將風(fēng)險管理的范圍擴展到涵蓋信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等各類風(fēng)險，并廣泛運用金融衍生產(chǎn)品、金融工程等一系列專業(yè)技術(shù)對風(fēng)險進行識別、計量、監(jiān)測和控制，題干中描述的情況正符合全面風(fēng)險管理模式階段的特征，所以D項正確。綜上，答案選D。25、壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行（）的特征。

A.經(jīng)營和收益

B.經(jīng)營和風(fēng)險

C.風(fēng)險和收益

D.經(jīng)營和管理

【答案】：B

【解析】本題考查壓力情景應(yīng)體現(xiàn)的銀行特征。壓力情景是指在不同假設(shè)情況下，對銀行面臨的風(fēng)險和經(jīng)營狀況進行評估的情景設(shè)定。其目的在于全面、準(zhǔn)確地反映銀行在各種可能情形下的經(jīng)營狀況和所面臨的風(fēng)險。A選項“經(jīng)營和收益”，收益只是經(jīng)營成果的一個方面，壓力情景不僅要考慮收益，更重要的是要關(guān)注經(jīng)營過程中面臨的各類風(fēng)險，所以該選項不全面。C選項“風(fēng)險和收益”，它沒有突出銀行的經(jīng)營活動這一關(guān)鍵要素，壓力情景需要基于銀行的經(jīng)營來分析風(fēng)險和收益，該選項不能完整體現(xiàn)壓力情景應(yīng)體現(xiàn)的特征。D選項“經(jīng)營和管理”，管理是保障經(jīng)營順利進行的手段，而壓力情景重點關(guān)注的是銀行經(jīng)營中所面臨的風(fēng)險以及經(jīng)營狀況本身，并非管理這一維度，該選項不符合題意。B選項“經(jīng)營和風(fēng)險”，銀行的經(jīng)營活動涉及各種業(yè)務(wù)和交易，在這個過程中會面臨各種各樣的風(fēng)險，壓力情景就是要充分體現(xiàn)銀行在經(jīng)營過程中所面臨的這些風(fēng)險特征，該選項準(zhǔn)確且全面。綜上，答案選B。26、下列關(guān)于CreditRisk+模型的說法，不正確的是（）。

A.假定每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)

B.組合的損失分布即使受到宏觀經(jīng)濟影響也還是正態(tài)分布

C.認為同種類型的貸款同時違約的概率是很小的且相互獨立的

D.根據(jù)火災(zāi)險的財險精算原理，假設(shè)貸款組合服從泊松分布，對貸款組合違約率進行分析

【答案】：B

【解析】本題可對各選項逐一分析，判斷其關(guān)于CreditRisk+模型的說法是否正確。-A項：CreditRisk+模型假定每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)，該項說法正確。-B項：CreditRisk+模型認為，貸款組合中不同類型的貸款同時違約的概率是很小的且相互獨立的，在該模型下組合的損失分布服從泊松分布，而不是在受到宏觀經(jīng)濟影響時仍為正態(tài)分布，該項說法錯誤。-C項：CreditRisk+模型認為同種類型的貸款同時違約的概率是很小的且相互獨立的，該項說法正確。-D項：CreditRisk+模型根據(jù)火災(zāi)險的財險精算原理，假設(shè)貸款組合服從泊松分布，對貸款組合違約率進行分析，該項說法正確。綜上，答案選B。""27、()是交易的一方按約定價格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的兩個營業(yè)日內(nèi)完成。

A.遠期

B.期貨

C.即期

D.互換

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同金融交易方式特點的理解。A項，遠期交易是指雙方約定在未來某一確定時間，按事先商定的價格買賣一定數(shù)量的金融資產(chǎn)的交易。其交易的交付及付款并非在合約訂立后的兩個營業(yè)日內(nèi)完成，所以A項不符合題意。B項，期貨是指由期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來某一特定的時間和地點交割一定數(shù)量標(biāo)的物的標(biāo)準(zhǔn)化合約。它的交易交割時間是在未來特定時間，不是合約訂立后的兩個營業(yè)日內(nèi)完成，所以B項不符合題意。C項，即期交易是指交易的一方按約定價格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的兩個營業(yè)日內(nèi)完成，與題目描述的特征相符，所以C項正確。D項，互換是指兩個或兩個以上的當(dāng)事人按共同商定的條件，在約定的時間內(nèi)定期交換現(xiàn)金流的金融交易。它主要是現(xiàn)金流的交換，并非按約定價格買入或賣出一定數(shù)額金融資產(chǎn)且在兩日內(nèi)完成交付及付款，所以D項不符合題意。綜上，本題答案選C。28、某商業(yè)銀行當(dāng)期信用評級為B級的借款人的違約概率（PD）是0.10，違約損失率（LGD）是0.50。假設(shè)該銀行當(dāng)期所有B級借款人的表內(nèi)外信貸總額為30億元人民幣，違約風(fēng)險暴露（EAD）是20億元人民幣，則該銀行此類借款預(yù)期損失為（）億元。

A.0.8

B.4

C.1

D.3.2

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期損失的計算公式來計算該銀行此類借款的預(yù)期損失。預(yù)期損失（EL）的計算公式為：\(EL=PD\timesLGD\timesEAD\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(LGD\)為違約損失率，\(EAD\)為違約風(fēng)險暴露。已知某商業(yè)銀行當(dāng)期信用評級為\(B\)級的借款人的違約概率（\(PD\)）是\(0.10\)，違約損失率（\(LGD\)）是\(0.50\)，違約風(fēng)險暴露（\(EAD\)）是\(20\)億元人民幣。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：\(EL=0.10\times0.50\times20=1\)（億元）所以該銀行此類借款預(yù)期損失為\(1\)億元，答案選C。29、2006年()提出一系列風(fēng)險計量的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，使得商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式發(fā)生了本質(zhì)變化。

A.《巴塞爾新資本協(xié)議》

B.《資本協(xié)議市場風(fēng)險補充規(guī)定》

C.《國際會計準(zhǔn)則第39號》

D.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》

【答案】：A

【解析】2006年《巴塞爾新資本協(xié)議》提出了一系列風(fēng)險計量的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，促使商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式發(fā)生了本質(zhì)變化。《資本協(xié)議市場風(fēng)險補充規(guī)定》主要是針對市場風(fēng)險相關(guān)規(guī)定進行補充；《國際會計準(zhǔn)則第39號》是關(guān)于金融工具會計處理等方面的準(zhǔn)則；《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》主要是對商業(yè)銀行資本充足率的管理作出規(guī)定。所以本題答案選A。"30、下列關(guān)于并行期信息披露要求描述正確的是（）。

A.并行期內(nèi)只需披露《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的定性信息

B.并行期內(nèi)至少披露《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的定性信息和資本底線的定量信息

C.并行期內(nèi)不需要同時按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》和《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》計量并披露并表和非并表資本充足率

D.并行期內(nèi)只需披露《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的資本底線的定量信息

【答案】：B

【解析】本題主要考查對并行期信息披露要求的理解。A選項，并行期內(nèi)不只是需要披露《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的定性信息，還需要披露資本底線的定量信息，所以A錯誤。B選項，并行期內(nèi)至少要披露《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的定性信息和資本底線的定量信息，該說法符合要求，B正確。C選項，并行期內(nèi)需同時按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》和《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》計量并披露并表和非并表資本充足率，并非不需要，所以C錯誤。D選項，并行期除了要披露《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的資本底線的定量信息，還需披露定性信息，所以D錯誤。綜上，本題答案選B。31、由于某債務(wù)人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對其原有貸款予以展期處理，商業(yè)銀行的這種操作屬于（）。

A.貸款重組

B.貸款轉(zhuǎn)讓

C.貸款審批

D.資產(chǎn)證券化

【答案】：A

【解析】本題考查對商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)操作概念的理解。A項：貸款重組是指銀行由于借款人財務(wù)狀況惡化，或無力還款而對借款合同還款條款作出調(diào)整的過程。當(dāng)某債務(wù)人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對其原有貸款予以展期處理，展期處理屬于對借款合同還款條款的調(diào)整，所以這種操作屬于貸款重組，A項正確。B項：貸款轉(zhuǎn)讓通常是指貸款銀行將其所有的貸款債權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他金融機構(gòu)的行為，并非是對原有貸款的還款條款進行調(diào)整，與題干中對原有貸款展期處理的操作不符，B項錯誤。C項：貸款審批是指銀行按照相關(guān)政策、制度和程序，對貸款申請進行審查、評估并決定是否批準(zhǔn)貸款的過程，而題干描述的是在貸款發(fā)放后因債務(wù)人履約問題對貸款進行的后續(xù)處理，并非貸款審批環(huán)節(jié)，C項錯誤。D項：資產(chǎn)證券化是將缺乏流動性但具有可預(yù)期收入的資產(chǎn)，通過在資本市場上發(fā)行證券的方式予以出售，以獲取融資，提高資產(chǎn)的流動性。它與對某一債務(wù)人原有貸款的展期處理沒有直接關(guān)系，D項錯誤。綜上，答案選A。32、商業(yè)銀行的（）承擔(dān)操作風(fēng)險的直接責(zé)任，并負責(zé)操作風(fēng)險自我評估的實施與優(yōu)先排序。

A.風(fēng)險管理部門

B.董事會風(fēng)險管理委員會

C.業(yè)務(wù)部門

D.合規(guī)部門

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)部門承擔(dān)操作風(fēng)險的直接責(zé)任，并負責(zé)操作風(fēng)險自我評估的實施與優(yōu)先排序。具體來看，A選項風(fēng)險管理部門主要負責(zé)制定風(fēng)險管理策略、進行風(fēng)險監(jiān)測和分析等工作，并非承擔(dān)操作風(fēng)險直接責(zé)任以及操作風(fēng)險自我評估實施與優(yōu)先排序的主體；B選項董事會風(fēng)險管理委員會主要是對銀行的風(fēng)險管理進行監(jiān)督和指導(dǎo)，屬于決策層面的職能機構(gòu)，也不承擔(dān)操作風(fēng)險的直接責(zé)任；D選項合規(guī)部門主要職責(zé)是確保銀行的經(jīng)營活動符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，同樣不承擔(dān)操作風(fēng)險的直接責(zé)任。而業(yè)務(wù)部門作為銀行各項業(yè)務(wù)的具體執(zhí)行部門，直接參與到業(yè)務(wù)操作中，所以承擔(dān)操作風(fēng)險的直接責(zé)任，并負責(zé)操作風(fēng)險自我評估的實施與優(yōu)先排序。因此本題正確答案是C。"33、計量市場風(fēng)險時，計量VaR值時通常需要采用壓力測試進行補充，因為（）。

A.VaR值只在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效

B.壓力測試提供一般市場情形下精確的損失水平

C.壓力測試通常計量正常市場情況下所能承受的風(fēng)險損失

D.VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒有說明極端損失

【答案】：D

【解析】本題主要考查計量VaR值時采用壓力測試進行補充的原因。A選項，VaR值并非只在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效，且這不是需要用壓力測試補充的關(guān)鍵原因，所以A錯誤。B選項，壓力測試主要是針對極端情況進行模擬，并非提供一般市場情形下精確的損失水平，一般市場情形下的損失評估通常依靠常規(guī)的風(fēng)險度量方法，所以B錯誤。C選項，壓力測試主要是計量極端市場情況下可能承受的風(fēng)險損失，而非正常市場情況，正常市場情況的風(fēng)險承受可通過常規(guī)風(fēng)險度量指標(biāo)衡量，所以C錯誤。D選項，VaR值是一種常用的風(fēng)險度量指標(biāo)，它能反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，然而其局限性在于沒有說明極端損失的情況。而壓力測試可以模擬極端市場情況，補充VaR值在極端損失度量方面的不足，所以計量VaR值時通常需要采用壓力測試進行補充，D正確。綜上，本題答案選D。34、常用的風(fēng)險事后控制的方法不包括（）。

A.風(fēng)險隱藏

B.風(fēng)險緩釋或風(fēng)險轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險資本的重新分配

D.提高風(fēng)險資本水平

【答案】：A

【解析】本題考查常用的風(fēng)險事后控制方法。風(fēng)險事后控制是指在風(fēng)險事件發(fā)生后，采取措施降低風(fēng)險損失的過程。A選項，風(fēng)險隱藏并非常用的風(fēng)險事后控制方法。風(fēng)險隱藏可能只是暫時掩蓋風(fēng)險，并沒有真正地對風(fēng)險進行有效的處理和控制，當(dāng)隱藏的風(fēng)險暴露時，可能會帶來更大的損失。B選項，風(fēng)險緩釋或風(fēng)險轉(zhuǎn)移是常見的風(fēng)險事后控制手段。風(fēng)險緩釋是指通過采取抵押、擔(dān)保等措施來降低風(fēng)險的影響程度；風(fēng)險轉(zhuǎn)移則是將風(fēng)險通過保險、金融衍生工具等方式轉(zhuǎn)移給其他主體，以減少自身承擔(dān)的風(fēng)險損失。C選項，風(fēng)險資本的重新分配也是重要的風(fēng)險事后控制方法。在風(fēng)險事件發(fā)生后，根據(jù)實際情況對風(fēng)險資本進行重新分配，可以使資金更加合理地配置到不同的業(yè)務(wù)或項目中，以更好地應(yīng)對風(fēng)險。D選項，提高風(fēng)險資本水平可以增強機構(gòu)或企業(yè)抵御風(fēng)險的能力。在風(fēng)險發(fā)生后，適當(dāng)提高風(fēng)險資本水平，能夠為可能出現(xiàn)的進一步風(fēng)險損失提供更充足的資金保障。綜上，答案選A。35、關(guān)于表示在一定時間水平、一定概率下所發(fā)生最大損失的要素是（）。

A.違約概率

B.非預(yù)期損失

C.預(yù)期損失

D.風(fēng)險價值

【答案】：D

【解析】該題考查對風(fēng)險衡量要素的理解。A項違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，并非表示在一定時間水平、一定概率下所發(fā)生的最大損失，所以A項不符合。B項非預(yù)期損失是指在一定時間和一定的置信水平下，銀行貸款組合的實際損失超過預(yù)期損失的那部分損失，它不是表示最大損失的要素，B項錯誤。C項預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見到的損失，通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值（有時也采用中間值），并非在一定時間水平和概率下的最大損失，C項不正確。D項風(fēng)險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在最大損失，符合在一定時間水平、一定概率下所發(fā)生最大損失的描述，所以D項正確。綜上，本題正確答案選D。36、假設(shè)投資者有兩種金融產(chǎn)品可供選擇，一是國債，年收益率為5.5％；二是銀行理財產(chǎn)品，收益率可能為8％、6％、5％，其對應(yīng)的概率分別為0.2、0.6、0.2，則下列投資方案效益最高的是（）。

A.40％投資國債、60％投資銀行理財產(chǎn)品

B.100％投資國債

C.100％投資銀行理財產(chǎn)品

D.60％投資國債、40％投資銀行理財產(chǎn)品

【答案】：C

【解析】本題可先計算出銀行理財產(chǎn)品的預(yù)期收益率，再分別計算各投資組合的收益率，最后比較各收益率的大小，從而得出效益最高的投資方案。###步驟一：計算銀行理財產(chǎn)品的預(yù)期收益率預(yù)期收益率是指在不確定的條件下，預(yù)測的某資產(chǎn)未來可實現(xiàn)的收益率。根據(jù)預(yù)期收益率的計算公式：\(預(yù)期收益率=\sum_{i=1}^{n}（收益率_{i}\times概率_{i}）\)，其中\(zhòng)(n\)為可能情況的數(shù)量。已知銀行理財產(chǎn)品收益率可能為\(8\%\)、\(6\%\)、\(5\%\)，其對應(yīng)的概率分別為\(0.2\)、\(0.6\)、\(0.2\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(8\%\times0.2+6\%\times0.6+5\%\times0.2\)\(=0.016+0.036+0.01\)\(=0.062=6.2\%\)###步驟二：分別計算各投資方案的收益率-**A選項**：\(40\%\)投資國債、\(60\%\)投資銀行理財產(chǎn)品。已知國債年收益率為\(5.5\%\)，銀行理財產(chǎn)品預(yù)期收益率為\(6.2\%\)，根據(jù)加權(quán)平均收益率公式：\(加權(quán)平均收益率=投資比例_{1}\times收益率_{1}+投資比例_{2}\times收益率_{2}\)，可得該投資方案的收益率為：\(40\%\times5.5\%+60\%\times6.2\%\)\(=0.022+0.0372\)\(=0.0592=5.92\%\)-**B選項**：\(100\%\)投資國債。已知國債年收益率為\(5.5\%\)，所以該投資方案的收益率為\(5.5\%\)。-**C選項**：\(100\%\)投資銀行理財產(chǎn)品。由步驟一可知銀行理財產(chǎn)品預(yù)期收益率為\(6.2\%\)，所以該投資方案的收益率為\(6.2\%\)。-**D選項**：\(60\%\)投資國債、\(40\%\)投資銀行理財產(chǎn)品。同理，根據(jù)加權(quán)平均收益率公式可得該投資方案的收益率為：\(60\%\times5.5\%+40\%\times6.2\%\)\(=0.033+0.0248\)\(=0.0578=5.78\%\)###步驟三：比較各投資方案的收益率將上述計算得到的各投資方案收益率進行比較：\(6.2\%＞5.92\%＞5.78\%＞5.5\%\)，即C選項的收益率最高。綜上，投資方案效益最高的是C。37、下列屬于客戶評級的專家判斷法的是（）。

A.5Cs系統(tǒng)

B.5Ps系統(tǒng)

C.CAMELs系統(tǒng)

D.以上都是

【答案】：D

【解析】本題主要考查客戶評級的專家判斷法包含的內(nèi)容。A選項的5Cs系統(tǒng)是商業(yè)銀行對企業(yè)信用分析使用的專家系統(tǒng)之一，5Cs系統(tǒng)主要從品德（Character）、資本（Capital）、還款能力（Capacity）、抵押（Collateral）、經(jīng)營環(huán)境（Condition）五個方面進行分析，屬于客戶評級的專家判斷法。B選項的5Ps系統(tǒng)同樣是一種專家判斷法，5Ps包括個人因素（PersonalFactor）、資金用途因素（PurposeFactor）、還款來源因素（PaymentFactor）、保障因素（ProtectionFactor）、企業(yè)前景因素（PerspectiveFactor）。C選項的CAMELs系統(tǒng)即駱駝評級體系，該體系通過考察商業(yè)銀行的資本充足狀況（CapitalAdequacy）、資產(chǎn)質(zhì)量（AssetQuality）、管理水平（Management）、盈利狀況（Earnings）和流動性（Liquidity）以及市場風(fēng)險敏感性（SensitivitytoMarketRisk）等方面，來對銀行進行綜合評級，也是客戶評級的專家判斷法之一。綜上所述，A、B、C選項所涉及的系統(tǒng)都屬于客戶評級的專家判斷法，所以答案選D。38、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險文化的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.風(fēng)險文化應(yīng)當(dāng)隨著內(nèi)外部經(jīng)營管理的變化而不斷修正

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立規(guī)章制度并實施績效考核，逐漸培養(yǎng)良好的風(fēng)險文化

C.風(fēng)險文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)主要交由風(fēng)險管理部門來完成

D.風(fēng)險文化貫穿于商業(yè)銀行的整個生命周期，不能通過短期突擊達到目的

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行風(fēng)險文化相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項，風(fēng)險文化并非一成不變，隨著內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境的變化，銀行面臨的風(fēng)險狀況也會改變，所以風(fēng)險文化應(yīng)當(dāng)不斷修正以適應(yīng)新的情況，該描述恰當(dāng)。B選項，商業(yè)銀行通過建立規(guī)章制度明確風(fēng)險相關(guān)的行為準(zhǔn)則和規(guī)范，實施績效考核對符合良好風(fēng)險文化的行為給予激勵，能有效引導(dǎo)員工樹立正確的風(fēng)險意識，逐漸培養(yǎng)良好的風(fēng)險文化，此描述合理。C選項，風(fēng)險文化建設(shè)是一個全面、系統(tǒng)性的工程，涉及商業(yè)銀行的各個層級、各個部門和全體員工。不能僅將其交由風(fēng)險管理部門來完成，因為每個部門和員工在日常業(yè)務(wù)操作中都與風(fēng)險相關(guān)，都應(yīng)參與到風(fēng)險文化建設(shè)中。所以該描述最不恰當(dāng)。D選項，風(fēng)險文化貫穿于商業(yè)銀行的整個生命周期，它是一種長期形成的價值觀、態(tài)度和行為模式，需要持續(xù)的培育和積累，不能通過短期突擊來達到目的，該描述準(zhǔn)確。綜上所述，答案選C。39、商業(yè)銀行的（）直接反映了其從宏觀到微觀的所有層面的運營狀況及市場聲譽。

A.盈利狀況

B.流動性狀況

C.資產(chǎn)狀況

D.負債狀況

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行的流動性狀況至關(guān)重要，它直接反映了其從宏觀到微觀的所有層面的運營狀況及市場聲譽。A項盈利狀況主要體現(xiàn)的是銀行在一定時期內(nèi)的盈利水平和獲利能力，雖然盈利是銀行運營的重要目標(biāo)，但它不能全面反映銀行從宏觀到微觀所有層面的運營狀況及市場聲譽，盈利好并不代表銀行在資金流動性等其他方面沒有問題。C項資產(chǎn)狀況側(cè)重于銀行所擁有的各類資產(chǎn)的質(zhì)量、規(guī)模和結(jié)構(gòu)等，它是銀行運營的一個重要方面，但單獨的資產(chǎn)狀況不能直接等同于從宏觀到微觀所有層面的運營狀況以及市場聲譽，例如即使資產(chǎn)規(guī)模大，但如果流動性不足，也會面臨較大風(fēng)險。D項負債狀況主要關(guān)注銀行的債務(wù)規(guī)模、結(jié)構(gòu)和成本等，它反映了銀行資金的來源情況，但同樣不能全面體現(xiàn)銀行的整體運營狀況及市場聲譽。而流動性狀況涵蓋了銀行資金的流入與流出、資金的可獲取性等多個方面。如果銀行流動性良好，說明它能及時滿足客戶的資金需求，在宏觀層面上適應(yīng)市場變化，微觀層面上保障各項業(yè)務(wù)的順利開展，這有助于提升其市場聲譽；反之，流動性出現(xiàn)問題可能會引發(fā)一系列運營危機，嚴重損害市場聲譽。所以商業(yè)銀行的流動性狀況直接反映了其從宏觀到微觀的所有層面的運營狀況及市場聲譽，本題答案選B。40、假如一家銀行的外匯敞口頭寸為：日元多頭150，馬克多頭400，英鎊多頭250，法郎空頭120。美元空頭480。則用累計總敞口頭寸法計算的總外匯敝口頭寸為（）。

A.400

B.600

C.1400

D.1700

【答案】：C

【解析】累計總敞口頭寸法是指將各種外匯敞口頭寸的絕對值相加來計算總外匯敞口頭寸。本題中，日元多頭150，馬克多頭400，英鎊多頭250，法郎空頭120，美元空頭480。多頭頭寸數(shù)值取正，空頭頭寸數(shù)值取絕對值得正數(shù)，然后將各項相加，即150+400+250+120+480=1400。所以答案選C。"41、下列風(fēng)險都可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)營困難，但導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因通常是（）。

A.流動性風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.戰(zhàn)略風(fēng)險

D.信用風(fēng)險

【答案】：A

【解析】本題主要考查導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。A選項，流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或以合理成本獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)或滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險。當(dāng)商業(yè)銀行出現(xiàn)嚴重的流動性問題，無法按時償還債務(wù)時，就可能引發(fā)擠兌等情況，導(dǎo)致銀行資金鏈斷裂，最終破產(chǎn)。因此流動性風(fēng)險是導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。B選項，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。雖然操作風(fēng)險可能會給商業(yè)銀行帶來損失，但通常不會直接導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。C選項，戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。戰(zhàn)略風(fēng)險是對銀行長遠發(fā)展產(chǎn)生影響，不一定會直接導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。D選項，信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。信用風(fēng)險可能使銀行出現(xiàn)不良資產(chǎn)，但一般不會直接引發(fā)銀行破產(chǎn)。綜上，答案選A。42、根據(jù)對穆迪評級公司債券數(shù)據(jù)的研究，經(jīng)濟蕭條時期的債務(wù)回收率要比經(jīng)濟擴張時期的回收率低（）。

A.1／4

B.1／3

C.1／2

D.2／3

【答案】：B

【解析】本題考查經(jīng)濟蕭條時期與經(jīng)濟擴張時期債務(wù)回收率的差異。根據(jù)對穆迪評級公司債券數(shù)據(jù)的研究可知，經(jīng)濟蕭條時期的債務(wù)回收率要比經(jīng)濟擴張時期的回收率低1／3，所以正確答案是B。"43、CBRC流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)存貸比限額值不大于（）。

A.75％

B.60％

C.50％

D.45％

【答案】：A

【解析】CBRC流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)存貸比限額值不大于75％。存貸比是商業(yè)銀行貸款總額與存款總額的比例，它是衡量商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的重要指標(biāo)之一。為了確保商業(yè)銀行具有足夠的流動性來應(yīng)對可能的資金需求，監(jiān)管部門會設(shè)定存貸比的限額值。在本題中，CBRC（原中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會）規(guī)定存貸比限額值不大于75％，所以答案選A。"44、某國家外匯儲備中美元所占的比重較大，為了防止美元下跌帶來損失，可以（）。

A.賣出一部分美元，買入英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣

B.買入美元，賣出一部分英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣

C.買入美元，同時買入英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣

D.賣出一部分美元，同時賣出一部分英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣

【答案】：A

【解析】本題考查外匯儲備風(fēng)險管理的相關(guān)知識。該國家外匯儲備中美元所占比重較大，為防止美元下跌帶來損失，需要降低美元在外匯儲備中的占比，并增加其他相對穩(wěn)定或可能升值的貨幣的儲備。A項：賣出一部分美元，買入英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣，這樣可以降低美元儲備規(guī)模，同時增加其他貨幣儲備，從而分散風(fēng)險，有效避免因美元下跌帶來的較大損失，該項正確。B項：買入美元，賣出一部分英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣，會使美元在外匯儲備中的比重進一步增大。若美元下跌，會遭受更大的損失，不符合防止美元下跌帶來損失的目的，該項錯誤。C項：買入美元，同時買入英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣，雖然增加了其他貨幣儲備，但同時也增加了美元儲備。當(dāng)美元下跌時，仍會面臨美元資產(chǎn)縮水的風(fēng)險，無法有效防范美元下跌帶來的損失，該項錯誤。D項：賣出一部分美元，同時賣出一部分英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣，會減少外匯儲備的總體規(guī)模，且沒有實現(xiàn)外匯儲備幣種結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，不能起到防止美元下跌帶來損失的作用，該項錯誤。綜上，正確答案是A。45、戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的（）基礎(chǔ)之上。

A.實際情況

B.未來的發(fā)展?jié)摿?/p>

C.實際情況和未來的發(fā)展?jié)摿?/p>

D.潛在收益

【答案】：C

【解析】戰(zhàn)略規(guī)劃對于商業(yè)銀行至關(guān)重要，它既需要立足當(dāng)下，又要著眼未來。實際情況是商業(yè)銀行當(dāng)前所面臨的各種現(xiàn)狀，包括業(yè)務(wù)規(guī)模、市場份額、資產(chǎn)質(zhì)量等實實在在的方面，這是戰(zhàn)略規(guī)劃的現(xiàn)實基礎(chǔ)和出發(fā)點。而未來的發(fā)展?jié)摿t體現(xiàn)了銀行在未來市場競爭中的可能性和成長空間，包含了技術(shù)創(chuàng)新能力、人才儲備等因素。只有綜合考慮這兩方面，才能制定出科學(xué)合理、符合銀行長遠發(fā)展的戰(zhàn)略規(guī)劃。A僅提及實際情況，這只是戰(zhàn)略規(guī)劃基礎(chǔ)的一部分，忽略了未來發(fā)展?jié)摿Γ狈︺y行未來發(fā)展的前瞻性考量，可能導(dǎo)致規(guī)劃過于保守，錯過發(fā)展機遇。B僅考慮未來的發(fā)展?jié)摿Γ撾x了當(dāng)下的實際情況，規(guī)劃可能會成為空中樓閣，缺乏可操作性和現(xiàn)實支撐。D潛在收益是戰(zhàn)略規(guī)劃實施后可能帶來的結(jié)果，而非戰(zhàn)略規(guī)劃建立的基礎(chǔ)，以潛在收益為基礎(chǔ)進行戰(zhàn)略規(guī)劃有本末倒置之嫌。綜上所述，戰(zhàn)略規(guī)劃必須建立在商業(yè)銀行當(dāng)前的實際情況和未來的發(fā)展?jié)摿A(chǔ)之上，正確答案為C。46、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險計量的表述，不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.銀行在使用量化模型計量風(fēng)險時，可能產(chǎn)生模型風(fēng)險

B.風(fēng)險計量可以采取定性、定量及兩者相結(jié)合的方式

C.監(jiān)管機構(gòu)鼓勵銀行采用初級方法計量風(fēng)險

D.風(fēng)險計量包括對單個風(fēng)險、組合風(fēng)險及銀行整體風(fēng)險的評估

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行風(fēng)險計量相關(guān)表述恰當(dāng)性的判斷。A選項，銀行在使用量化模型計量風(fēng)險時，由于模型本身可能存在缺陷、數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確等問題，確實可能產(chǎn)生模型風(fēng)險，該表述恰當(dāng)。B選項，風(fēng)險計量可以根據(jù)實際情況采取定性、定量以及兩者相結(jié)合的方式。定性方法可用于對風(fēng)險的大致評估和描述，定量方法能更精確地衡量風(fēng)險，兩者結(jié)合能使風(fēng)險計量更加全面和準(zhǔn)確，該表述恰當(dāng)。C選項，監(jiān)管機構(gòu)鼓勵銀行采用高級方法計量風(fēng)險。高級方法通常能夠更精確、更全面地反映銀行面臨的風(fēng)險狀況，有助于銀行更好地管理風(fēng)險和滿足監(jiān)管要求，而不是鼓勵采用初級方法，所以該表述不恰當(dāng)。D選項，風(fēng)險計量的范圍包括對單個風(fēng)險（如某一項貸款的違約風(fēng)險）、組合風(fēng)險（如多種資產(chǎn)組合的風(fēng)險）以及銀行整體風(fēng)險的評估，該表述恰當(dāng)。綜上，答案選C。47、根據(jù)《關(guān)于規(guī)范金融機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》，商業(yè)銀行發(fā)行公募理財產(chǎn)品的，單一投資者銷售起點金額不得低于人民幣（）。

A.10萬元

B.1萬元

C.5千元

D.5千萬

【答案】：B

【解析】《關(guān)于規(guī)范金融機構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》規(guī)定，商業(yè)銀行發(fā)行公募理財產(chǎn)品時，單一投資者銷售起點金額不得低于人民幣1萬元，因此正確答案是B。A選項10萬元不符合該規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)；C選項5千元同樣不滿足相關(guān)要求；D選項5千萬與規(guī)定的銷售起點金額相差過大，并非正確數(shù)值。"48、從事積極資產(chǎn)負債管理的商業(yè)銀行一般擁有良好的市場融資能力，可以在短期內(nèi)從機構(gòu)客戶或市場上籌集大量資金，此類銀行的大額負債依賴度______、自身流動性風(fēng)險管理的要求______。（）

A.較低；較低

B.較低；較高

C.較高；較低

D.較高；較高

【答案】：D

【解析】從事積極資產(chǎn)負債管理的商業(yè)銀行有良好市場融資能力，能在短期內(nèi)從機構(gòu)客戶或市場籌集大量資金。大額負債依賴度衡量的是銀行對大額負債的依賴程度，此類銀行因能快速從外部籌集資金，意味著其對大額負債的依賴程度高，所以大額負債依賴度較高。而自身流動性風(fēng)險管理方面，雖然銀行有較強融資能力，但大量短期資金的籌集與運用會使流動性狀況更復(fù)雜多變，面臨資金到期不能及時償還等流動性風(fēng)險。為確保銀行穩(wěn)健運營，避免流動性危機，就需要對自身流動性進行更嚴格管理，即自身流動性風(fēng)險管理要求較高。綜上，應(yīng)選D。49、一家銀行的外匯敞口頭寸如下：日元多頭100，澳大利亞元多頭200，英鎊多頭150，瑞士法郎空頭120，歐元空頭280。用累計總敞口頭寸法計算的總外匯敞口頭寸為（）。

A.200

B.400

C.800

D.850

【答案】：D

【解析】累計總敞口頭寸法是指所有外幣的多頭與空頭的總和。題目中日元多頭100、澳大利亞元多頭200、英鎊多頭150，這三種貨幣多頭總和為100+200+150=450；瑞士法郎空頭120、歐元空頭280，這兩種貨幣空頭總和為120+280=400。所以總外匯敞口頭寸為多頭總和與空頭總和相加，即450+400=850。因此答案選D。"50、下列情形中，重新定價風(fēng)險最大的是（）。

A.以短期存款作為短期流動資金貸款的融資來源

B.以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源

C.以短期存款作為長期浮動利率貸款的融資來源

D.以長期固定利率存款作為長期股東利率貸款的融資來源

【答案】：B

【解析】重新定價風(fēng)險是指由于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）存在差異，導(dǎo)致利率變動時，銀行收益發(fā)生變化的風(fēng)險。A中以短期存款作為短期流動資金貸款的融資來源，存貸款期限較為匹配，在利率變動時，重新定價風(fēng)險相對較小。B以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，短期存款需要不斷進行重新定價，而長期固定利率貸款的利率在貸款期限內(nèi)是固定不變的。當(dāng)市場利率上升時，銀行要為短期存款支付更高的利息，但長期固定利率貸款的收益卻無法相應(yīng)增加，銀行收益會受到較大影響，重新定價風(fēng)險最大。C以短期存款作為長期浮動利率貸款的融資來源，雖然存款是短期的需要重新定價，但長期浮動利率貸款的利率會隨市場利率變動而調(diào)整，在一定程度上可以降低重新定價風(fēng)險。D以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的融資來源，存貸款期限和利率類型都較為匹配，利率變動時對銀行收益的影響相對較小，重新定價風(fēng)險也較小。綜上所述，答案選B。第二部分多選題(30題)1、廣義上講，銀行機構(gòu)的市場準(zhǔn)人包括()。

A.機構(gòu)準(zhǔn)人

B.業(yè)務(wù)準(zhǔn)入

C.區(qū)域準(zhǔn)入

D.高級管理人員準(zhǔn)入

E.級別準(zhǔn)人

【答案】：ABD"

【解析】廣義上，銀行機構(gòu)的市場準(zhǔn)入涵蓋機構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和高級管理人員準(zhǔn)入這幾個方面。機構(gòu)準(zhǔn)入是指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)和程序，批準(zhǔn)銀行法人或分支機構(gòu)設(shè)立；業(yè)務(wù)準(zhǔn)入是批準(zhǔn)銀行開辦新的業(yè)務(wù)品種；高級管理人員準(zhǔn)入則是對銀行高級管理人員任職資格進行核準(zhǔn)。而區(qū)域準(zhǔn)入并非廣義銀行機構(gòu)市場準(zhǔn)入的內(nèi)容，它更多側(cè)重于對特定區(qū)域業(yè)務(wù)開展的限制或許可，并非市場準(zhǔn)入的核心構(gòu)成要素；級別準(zhǔn)入在銀行機構(gòu)市場準(zhǔn)入概念中也不存在。因此，本題應(yīng)選ABD。"2、商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進行修正。其中的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)（）。

A.清晰闡述實施方案中所涉及的風(fēng)險因素、潛在收益以及可以接受的風(fēng)險水平

B.說明與其他競爭對手戰(zhàn)略實施方案的比較

C.反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色

D.盡可能包括實施方案的預(yù)期風(fēng)險損失和財務(wù)分析

E.從宏觀戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實到中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面

【答案】：ACD

【解析】商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的有效途徑是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃并定期修正。戰(zhàn)略規(guī)劃具有以下幾個重要特征：A清晰闡述實施方案中所涉及的風(fēng)險因素、潛在收益以及可以接受的風(fēng)險水平。只有清晰了解這些內(nèi)容，銀行才能在戰(zhàn)略實施過程中，平衡風(fēng)險與收益，做出合理決策，有效進行風(fēng)險管理，所以該項正確。C反映商業(yè)銀行的經(jīng)營特色。不同的商業(yè)銀行具有不同的業(yè)務(wù)重點、客戶群體、市場定位等，戰(zhàn)略規(guī)劃反映經(jīng)營特色，能使銀行在市場競爭中發(fā)揮自身優(yōu)勢，更好地適應(yīng)市場需求，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，因此該項正確。D盡可能包括實施方案的預(yù)期風(fēng)險損失和財務(wù)分析。對預(yù)期風(fēng)險損失和財務(wù)進行分析，有助于銀行提前做好應(yīng)對準(zhǔn)備，合理配置資源，評估戰(zhàn)略規(guī)劃的可行性和效益性，保障銀行的財務(wù)穩(wěn)健，所以該項正確。B說明與其他競爭對手戰(zhàn)略實施方案的比較并非戰(zhàn)略規(guī)劃的必要內(nèi)容。戰(zhàn)略規(guī)劃主要關(guān)注自身的風(fēng)險、收益、經(jīng)營特色等內(nèi)在因素，與競爭對手方案的比較對自身戰(zhàn)略規(guī)劃的核心制定影響不大。E戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)從宏觀戰(zhàn)略層面開始，深入貫徹并落實到中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面，這種表述本身沒有問題，但這是戰(zhàn)略風(fēng)險管理落實過程的特征，并非戰(zhàn)略規(guī)劃的內(nèi)容特征。綜上，答案選ACD。3、下列各項財務(wù)指標(biāo)中，通常與企業(yè)信用評級成正比的有（）。

A.資產(chǎn)回報率

B.流動比率

C.利息償付比率

D.銷售利潤率

E.資產(chǎn)負債率

【答案】：ABCD

【解析】在衡量企業(yè)信用評級相關(guān)的財務(wù)指標(biāo)中，資產(chǎn)回報率反映了企業(yè)運用資產(chǎn)獲取收益的能力，資產(chǎn)回報率越高，表明企業(yè)資產(chǎn)運營效率越好，盈利能力越強，也就意味著企業(yè)在信用方面更可靠，通常與企業(yè)信用評級呈正比。流動比率衡量的是企業(yè)流動資產(chǎn)在短期債務(wù)到期以前，可以變?yōu)楝F(xiàn)金用于償還負債的能力。流動比率越高，說明企業(yè)短期償債能力越強，面臨短期債務(wù)風(fēng)險時更有保障，所以與企業(yè)信用評級成正比。利息償付比率體現(xiàn)了企業(yè)支付負債利息的能力，該比率越高，表明企業(yè)有足夠的利潤來支付利息，在財務(wù)上更穩(wěn)健，信用狀況較好，和企業(yè)信用評級成正比關(guān)系。銷售利潤率反映了企業(yè)銷售收入的盈利水平，銷售利潤率越高，說明企業(yè)的盈利能力越強，經(jīng)營狀況良好，信用評級也會相應(yīng)提高，與企業(yè)信用評級成正比。而資產(chǎn)負債率是負債總額與資產(chǎn)總額的比率，它反映了企業(yè)的負債水平和償債風(fēng)險。資產(chǎn)負債率越高，企業(yè)的負債負擔(dān)越重，償債風(fēng)險越大，信用評級往往越低，與企業(yè)信用評級成反比。綜上，通常與企業(yè)信用評級成正比的有資產(chǎn)回報率、流動比率、利息償付比率和銷售利潤率，即ABCD。4、在風(fēng)險緩釋的處理中，質(zhì)押的處理非常嚴格，屬于現(xiàn)金類資產(chǎn)的有（）。

A.外幣現(xiàn)金

B.評級AA一以上地區(qū)政府發(fā)行的債券

C.銀行存單

D.黃金

E.中央銀行發(fā)行的債券

【答案】：ACD

【解析】在風(fēng)險緩釋的處理中，對于判斷屬于現(xiàn)金類資產(chǎn)的內(nèi)容，需要明確各類資產(chǎn)的性質(zhì)。A選項外幣現(xiàn)金，其具備現(xiàn)金的基本屬性，是可以直接用于支付和交易的現(xiàn)金類資產(chǎn)。C選項銀行存單是儲戶在銀行存入資金的憑證，可隨時或按照約定條件兌換為現(xiàn)金，也屬于現(xiàn)金類資產(chǎn)。D選項黃金具有良好的流動性和保值性，在金融市場中常被視為準(zhǔn)現(xiàn)金，屬于現(xiàn)金類資產(chǎn)。B選項評級AA-以上地區(qū)政府發(fā)行的債券，本質(zhì)是一種債權(quán)債務(wù)憑證，并非現(xiàn)金類資產(chǎn)，它有一定的期限和收益特征，與現(xiàn)金的直接流動性和即時支付性有所不同。E選項中央銀行發(fā)行的債券，同樣屬于債券范疇，是一種金融工具，不屬于現(xiàn)金類資產(chǎn)。所以屬于現(xiàn)金類資產(chǎn)的是ACD。5、商業(yè)銀行在反洗錢管理方面主要的職責(zé)有（）。

A.建立客戶身份識別制度

B.進行客戶身份識別，必要時可以向公安、工商行政管理等部門核實客戶的有關(guān)身份信息

C.應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度

D.建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，商業(yè)銀行的負責(zé)人應(yīng)當(dāng)對反洗錢內(nèi)部控制制度的有效實施負責(zé)

E.應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報告制度?

【答案】：ABCD

【解析】這道題考查商業(yè)銀行在反洗錢管理方面的主要職責(zé)。A選項，建立客戶身份識別制度是商業(yè)銀行反洗錢管理的基礎(chǔ)工作，通過識別客戶身份，能夠有效防范洗錢風(fēng)險，所以該項正確。B選項，進行客戶身份識別，并在必要時向公安、工商行政管理等部門核實客戶有關(guān)身份信息，有助于確?？蛻羯矸莸恼鎸嵭院蜏?zhǔn)確性，增強反洗錢工作的有效性，該項正確。C選項，按照規(guī)定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度，便于在需要時進行查詢和追溯，為反洗錢調(diào)查提供有力證據(jù)，該項正確。D選項，建立健全反洗錢內(nèi)部控制制度，并且商業(yè)銀行的負責(zé)人對該制度的有效實施負責(zé)，能夠從內(nèi)部管理層面保障反洗錢工作的順利開展，該項正確。E選項未被選入答案，雖然商業(yè)銀行需要按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報告制度，但在本題中并不屬于題目所要求的主要職責(zé)范圍內(nèi)。綜上，答案選ABCD。6、下列選項中，董事會對其承擔(dān)最終責(zé)任的有（）。

A.銀行的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略

B.銀行的關(guān)鍵人員決定

C.銀行的治理結(jié)構(gòu)與實踐

D.銀行的風(fēng)險管理與合規(guī)義務(wù)

E.銀行的財務(wù)穩(wěn)健性

【答案】：ABCD

【解析】董事會需對銀行的多個重要方面承擔(dān)最終責(zé)任。A，銀行的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略決定了銀行的發(fā)展方向和經(jīng)營重點，董事會作為銀行決策的核心機構(gòu)，對業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的制定、實施和調(diào)整起著關(guān)鍵作用，所以要承擔(dān)最終責(zé)任。B，銀行的關(guān)鍵人員決定涉及到銀行的人力資源管理，關(guān)鍵人員的能力、素質(zhì)和決策對銀行的運營和發(fā)展至關(guān)重要，董事會負責(zé)對關(guān)鍵人員的選拔、任用和監(jiān)督，因此要承擔(dān)最終責(zé)任。C，銀行的治理結(jié)構(gòu)與實踐是保障銀行規(guī)范運營、有效決策和防范風(fēng)險的基礎(chǔ)。董事會是銀行治理結(jié)構(gòu)的核心組成部分，要對治理結(jié)構(gòu)的合理性和治理實踐的有效性負責(zé)，承擔(dān)最終責(zé)任。D，銀行的風(fēng)險管理與合規(guī)義務(wù)是銀行穩(wěn)健運營的重要保障。董事會需要制定風(fēng)險管理政策，監(jiān)督風(fēng)險管理體系的運行，確保銀行合規(guī)經(jīng)營，所以對風(fēng)險管理與合規(guī)義務(wù)承擔(dān)最終責(zé)任。E，銀行的財務(wù)穩(wěn)健性雖然與董事會有關(guān)，但財務(wù)狀況受到多種因素的綜合影響，如市場環(huán)境、經(jīng)營決策、宏觀經(jīng)濟形勢等。銀行的管理層在日常經(jīng)營中對財務(wù)狀況的具體管理和操作起著更直接的作用，所以董事會并不對銀行的財務(wù)穩(wěn)健性承擔(dān)最終責(zé)任。綜上，答案選ABCD。7、戰(zhàn)略風(fēng)險管理案例——全球曼氏金融破產(chǎn)

A.流動性風(fēng)險

B.市場風(fēng)險

C.信用風(fēng)險

D.戰(zhàn)略風(fēng)險

E.聲譽風(fēng)險

【答案】：ABC

【解析】本題聚焦于全球曼氏金融破產(chǎn)這一戰(zhàn)略風(fēng)險管理案例，考查與之相關(guān)的風(fēng)險類型。A選項“流動性風(fēng)險”，是指企業(yè)無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險。在金融機構(gòu)運營中，流動性至關(guān)重要，若資金鏈出現(xiàn)問題，無法滿足日常運營或債務(wù)償還需求，就可能導(dǎo)致破產(chǎn)，全球曼氏金融在運營過程中很可能面臨這種情況，所以存在流動性風(fēng)險。B選項“市場風(fēng)險”，主要是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使金融機構(gòu)表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。金融市場環(huán)境復(fù)雜多變，利率波動、匯率變化等都可能對全球曼氏金融的業(yè)務(wù)和資產(chǎn)價值產(chǎn)生重大影響，進而使其陷入財務(wù)困境最終破產(chǎn)，因此市場風(fēng)險是其可能面臨的風(fēng)