金融專業(yè)知識(shí)高頻考點(diǎn)

以下是金融專業(yè)知識(shí)的一些高頻考點(diǎn)：一、貨幣與貨幣制度1.貨幣職能-價(jià)值尺度-定義：貨幣作為表現(xiàn)和衡量其他一切商品價(jià)值大小的職能。-特點(diǎn)：不需要現(xiàn)實(shí)的貨幣，只需要觀念上的貨幣。例如，商品標(biāo)簽上的價(jià)格。-流通手段-定義：貨幣充當(dāng)商品交換媒介的職能。-特點(diǎn)：必須是現(xiàn)實(shí)的貨幣，可以是不足值的貨幣，如紙幣。在商品流通中，一手交錢一手交貨。-支付手段-定義：貨幣作為獨(dú)立的價(jià)值形式進(jìn)行單方面運(yùn)動(dòng)（如清償債務(wù)、繳納稅款、支付工資和租金等）時(shí)所執(zhí)行的職能。-特點(diǎn)：價(jià)值的單方面轉(zhuǎn)移，商品和貨幣在時(shí)間和空間上可以分離。-貯藏手段-定義：貨幣退出流通領(lǐng)域，被當(dāng)作社會(huì)財(cái)富的一般代表而保存起來(lái)的職能。-特點(diǎn)：必須是足值的金屬貨幣（如金銀），在現(xiàn)代信用貨幣制度下，紙幣本身沒(méi)有內(nèi)在價(jià)值，不能執(zhí)行貯藏手段職能，但在一定條件下，儲(chǔ)蓄存款可以近似看作貨幣執(zhí)行貯藏手段職能。-世界貨幣-定義：貨幣在世界市場(chǎng)上作為一種購(gòu)買手段、支付手段和社會(huì)財(cái)富的代表所發(fā)揮的職能。-特點(diǎn)：一般來(lái)說(shuō)，只有黃金或白銀才能作為世界貨幣，隨著經(jīng)濟(jì)全球化，一些發(fā)達(dá)國(guó)家的貨幣（如美元、歐元等）在一定程度上也執(zhí)行世界貨幣職能。2.貨幣制度的構(gòu)成要素-貨幣材料：規(guī)定貨幣用什么材料制造，是貨幣制度最基本的內(nèi)容。如銀本位制以白銀為貨幣材料，金本位制以黃金為貨幣材料，信用貨幣制度下貨幣材料主要是紙張等不具有內(nèi)在價(jià)值的材料。-貨幣單位：規(guī)定貨幣單位的名稱及其所含的貨幣金屬重量。例如，我國(guó)貨幣單位是“元”，1元人民幣是基本貨幣單位。-流通中的貨幣種類：在金屬貨幣制度下，有本位幣和輔幣之分。-本位幣：又稱主幣，是一個(gè)國(guó)家的基本通貨和法定的計(jì)價(jià)結(jié)算貨幣。在金屬貨幣制度下，本位幣具有無(wú)限法償能力（即不論支付數(shù)額多大，不論屬于何種性質(zhì)的支付，對(duì)方都不能拒絕接受），且可以自由鑄造（在金本位制下，公民可以將金塊送到國(guó)家造幣廠鑄造成金幣）。-輔幣：是本位幣以下的小額貨幣，供日常零星交易和找零之用。輔幣具有有限法償能力（即在一定金額內(nèi)，收款人不得拒絕接受），且通常由國(guó)家壟斷鑄造。-貨幣的鑄造、發(fā)行和流通程序：在不同的貨幣制度下有所不同。如在金屬貨幣制度下，本位幣可以自由鑄造，輔幣由國(guó)家壟斷鑄造；在信用貨幣制度下，貨幣由中央銀行統(tǒng)一發(fā)行。-貨幣發(fā)行準(zhǔn)備制度：在金屬貨幣制度下，貨幣發(fā)行以金屬貨幣為準(zhǔn)備，如金本位制下以黃金為準(zhǔn)備。在現(xiàn)代信用貨幣制度下，貨幣發(fā)行準(zhǔn)備制度更加復(fù)雜，可能包括外匯、國(guó)債等多種資產(chǎn)。二、信用1.信用的形式-商業(yè)信用-定義：企業(yè)之間在進(jìn)行商品和勞務(wù)交易時(shí)，以延期付款或預(yù)收貨款等形式提供的信用。-典型形式：賒銷（企業(yè)先將商品提供給購(gòu)買方，購(gòu)買方在約定時(shí)間付款）和預(yù)付貨款（購(gòu)買方先支付貨款，企業(yè)在約定時(shí)間提供商品或勞務(wù)）。-特點(diǎn)：主體是工商企業(yè)；客體是商品資本；商業(yè)信用與產(chǎn)業(yè)資本的變動(dòng)是一致的（繁榮時(shí)商業(yè)信用規(guī)模擴(kuò)大，衰退時(shí)縮?。Ｉ虡I(yè)信用的局限性在于規(guī)模和期限受到企業(yè)資本數(shù)量和資本周轉(zhuǎn)速度的限制，且具有嚴(yán)格的方向性（只能由生產(chǎn)企業(yè)向需要該產(chǎn)品的企業(yè)提供）。-銀行信用-定義：銀行或其他金融機(jī)構(gòu)以貨幣形式向企業(yè)、其他經(jīng)濟(jì)組織或個(gè)人提供的信用。-特點(diǎn)：銀行信用克服了商業(yè)信用的局限性，具有資金來(lái)源廣泛（可以吸收社會(huì)各界的閑置資金）、規(guī)模大、期限靈活（可以提供短期、中期和長(zhǎng)期貸款）、信用對(duì)象廣泛（可以向企業(yè)、個(gè)人等多種主體提供信用）等優(yōu)點(diǎn)。銀行信用在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中占據(jù)核心地位。-國(guó)家信用-定義：以國(guó)家為主體進(jìn)行的一種信用活動(dòng)。國(guó)家按照信用原則以發(fā)行債券等方式，從國(guó)內(nèi)外貨幣持有者手中借入貨幣資金。-形式：主要包括發(fā)行國(guó)債（如國(guó)庫(kù)券、國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)債券等）。國(guó)家信用的作用包括彌補(bǔ)財(cái)政赤字、籌集建設(shè)資金等。-消費(fèi)信用-定義：企業(yè)、銀行或其他金融機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者個(gè)人提供的用于消費(fèi)目的的信用。-形式：主要有賒銷（如信用卡消費(fèi)，消費(fèi)者在一定信用額度內(nèi)先消費(fèi)后還款）、分期付款（如購(gòu)買汽車、住房時(shí)按約定分期支付款項(xiàng)）和消費(fèi)貸款（如銀行向消費(fèi)者提供的住房貸款、助學(xué)貸款等）。2.信用工具-本票-定義：由出票人簽發(fā)，承諾自己在見票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。本票的出票人就是付款人，本票只有兩方當(dāng)事人，即出票人和收款人。-種類：根據(jù)出票人的不同，可分為商業(yè)本票和銀行本票。商業(yè)本票是由企業(yè)簽發(fā)的，銀行本票是由銀行簽發(fā)的。在我國(guó)，現(xiàn)行票據(jù)法規(guī)定只有銀行本票。-匯票-定義：由出票人簽發(fā)，委托付款人在見票時(shí)或者在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。匯票有三方當(dāng)事人，即出票人、付款人和收款人。-種類：按出票人的不同，可分為銀行匯票和商業(yè)匯票；按付款時(shí)間的不同，可分為即期匯票（見票即付）和遠(yuǎn)期匯票（在指定日期付款）。商業(yè)匯票又可根據(jù)承兌人的不同分為商業(yè)承兌匯票（由企業(yè)承兌）和銀行承兌匯票（由銀行承兌）。-支票-定義：由出票人簽發(fā)，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票的出票人必須在銀行有足夠的存款余額，否則支票將成為空頭支票。-種類：根據(jù)用途不同可分為現(xiàn)金支票（只能用于支取現(xiàn)金）、轉(zhuǎn)賬支票（只能用于轉(zhuǎn)賬）和普通支票（既可以支取現(xiàn)金，也可以轉(zhuǎn)賬）。三、利息與利率1.利息的計(jì)算-單利-計(jì)算公式：\(I=P\timesr\timesn\)，其中\(zhòng)(I\)為利息，\(P\)為本金，\(r\)為利率，\(n\)為計(jì)息期數(shù)。-例如：本金\(P=1000\)元，年利率\(r=5\%\)，期限\(n=3\)年，按單利計(jì)算的利息\(I=1000\times5\%\times3=150\)元。-復(fù)利-計(jì)算公式：\(F=P(1+r)^n\)，\(I=F-P\)，其中\(zhòng)(F\)為終值（本利和），\(P\)為本金，\(r\)為利率，\(n\)為計(jì)息期數(shù)。-例如：本金\(P=1000\)元，年利率\(r=5\%\)，期限\(n=3\)年，按復(fù)利計(jì)算，\(F=1000\times(1+5\%)^3=1157.625\)元，利息\(I=1157.625-1000=157.625\)元。2.利率的種類-名義利率和實(shí)際利率-名義利率：指沒(méi)有剔除通貨膨脹因素的利率，通常銀行掛牌公布的利率都是名義利率。-實(shí)際利率：指剔除通貨膨脹因素后的利率，反映實(shí)際的借貸成本或投資收益。計(jì)算公式為\(i=\frac{1+r}{1+p}-1\)，其中\(zhòng)(i\)為實(shí)際利率，\(r\)為名義利率，\(p\)為通貨膨脹率。當(dāng)通貨膨脹率較低時(shí)，可近似為\(i=r-p\)。-固定利率和浮動(dòng)利率-固定利率：在借貸期內(nèi)利率固定不變的利率。其優(yōu)點(diǎn)是成本和收益可預(yù)先確定，便于計(jì)算和安排投資、融資計(jì)劃；缺點(diǎn)是在通貨膨脹率較高或市場(chǎng)利率波動(dòng)較大時(shí)，借貸雙方可能面臨較大的利率風(fēng)險(xiǎn)。-浮動(dòng)利率：在借貸期內(nèi)利率隨市場(chǎng)利率或其他因素的變化而定期調(diào)整的利率。其優(yōu)點(diǎn)是能較好地適應(yīng)市場(chǎng)利率的變化，減少借貸雙方的利率風(fēng)險(xiǎn)；缺點(diǎn)是手續(xù)較復(fù)雜，計(jì)算依據(jù)多樣，且可能增加借款成本的不確定性。-市場(chǎng)利率、官定利率和行業(yè)利率-市場(chǎng)利率：由貨幣資金的供求關(guān)系直接決定并由借貸雙方自由議定的利率。它反映了市場(chǎng)上資金的供求狀況，波動(dòng)較為頻繁。-官定利率：由政府金融管理部門或者中央銀行確定的利率。如中央銀行的再貼現(xiàn)率、法定存款準(zhǔn)備金率等，官定利率對(duì)市場(chǎng)利率有重要的引導(dǎo)和調(diào)控作用。-行業(yè)利率：由非政府部門的金融行業(yè)自律性組織（如銀行業(yè)協(xié)會(huì)）所確定的利率，旨在維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)的金融市場(chǎng)環(huán)境，規(guī)范金融機(jī)構(gòu)的利率行為。四、金融市場(chǎng)1.金融市場(chǎng)的分類-按交易對(duì)象劃分-貨幣市場(chǎng)：交易期限在一年以內(nèi)的短期金融市場(chǎng)。包括同業(yè)拆借市場(chǎng)（金融機(jī)構(gòu)之間短期資金拆借的市場(chǎng)，拆借期限通常為隔夜、7天、1個(gè)月等）、回購(gòu)市場(chǎng)（以回購(gòu)協(xié)議進(jìn)行短期資金融通的市場(chǎng)，回購(gòu)方先賣出證券，同時(shí)約定在未來(lái)某一時(shí)間按約定價(jià)格買回證券）、票據(jù)市場(chǎng)（包括商業(yè)票據(jù)的發(fā)行和交易市場(chǎng)，商業(yè)票據(jù)是企業(yè)為了籌措短期資金而發(fā)行的無(wú)擔(dān)保短期本票）、短期政府債券市場(chǎng)（如國(guó)庫(kù)券市場(chǎng)，國(guó)庫(kù)券是政府為了彌補(bǔ)短期財(cái)政赤字而發(fā)行的期限在一年以內(nèi)的債券）等。-資本市場(chǎng)：交易期限在一年以上的長(zhǎng)期金融市場(chǎng)。包括股票市場(chǎng)（股票的發(fā)行和交易市場(chǎng)，股票是股份公司發(fā)行的所有權(quán)憑證，代表股東對(duì)公司的所有權(quán)）和債券市場(chǎng)（債券的發(fā)行和交易市場(chǎng)，債券是發(fā)行人向投資者發(fā)行的、承諾按一定利率支付利息并按約定條件償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證）等。-按交易性質(zhì)劃分-發(fā)行市場(chǎng)（一級(jí)市場(chǎng)）：新證券發(fā)行的市場(chǎng)，發(fā)行人通過(guò)發(fā)行市場(chǎng)將證券首次銷售給投資者。在發(fā)行市場(chǎng)上，發(fā)行人、投資者和中介機(jī)構(gòu)（如投資銀行）等是主要參與者。-流通市場(chǎng)（二級(jí)市場(chǎng)）：已發(fā)行證券進(jìn)行買賣交易的市場(chǎng)。它為證券提供了流動(dòng)性，投資者可以在流通市場(chǎng)上買賣已發(fā)行的證券。流通市場(chǎng)包括證券交易所（如我國(guó)的上海證券交易所、深圳證券交易所，是集中進(jìn)行證券交易的場(chǎng)所，有嚴(yán)格的交易規(guī)則和監(jiān)管制度）和場(chǎng)外交易市場(chǎng)（沒(méi)有固定的交易場(chǎng)所，通過(guò)電話、網(wǎng)絡(luò)等方式進(jìn)行證券交易，如美國(guó)的納斯達(dá)克市場(chǎng)，場(chǎng)外交易市場(chǎng)的交易比較靈活，適合中小企業(yè)和新興企業(yè)的證券交易）。-按交割時(shí)間劃分-現(xiàn)貨市場(chǎng)：在交易達(dá)成后的較短時(shí)間（通常為1-3個(gè)工作日）內(nèi)進(jìn)行交割的市場(chǎng)?，F(xiàn)貨交易是即期交易，買賣雙方按照約定的價(jià)格成交后，立即辦理交割手續(xù)。-期貨市場(chǎng)：交易雙方在期貨交易所通過(guò)買賣期貨合約，約定在未來(lái)某一特定時(shí)間以約定價(jià)格交割一定數(shù)量的金融資產(chǎn)或商品的市場(chǎng)。期貨交易具有套期保值（規(guī)避現(xiàn)貨市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)）和投機(jī)（通過(guò)預(yù)測(cè)期貨價(jià)格波動(dòng)獲取利潤(rùn)）等功能。2.金融市場(chǎng)的功能-資金融通功能：這是金融市場(chǎng)的基本功能。金融市場(chǎng)通過(guò)金融工具的交易，將資金盈余者的資金轉(zhuǎn)移到資金短缺者手中，實(shí)現(xiàn)資金的融通。例如，企業(yè)通過(guò)發(fā)行股票或債券在金融市場(chǎng)上籌集資金，投資者則通過(guò)購(gòu)買股票或債券將閑置資金投入企業(yè)。-資源配置功能：金融市場(chǎng)通過(guò)引導(dǎo)資金流向效益好、發(fā)展?jié)摿Υ蟮钠髽I(yè)和行業(yè)，實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。在資本市場(chǎng)上，投資者更傾向于投資那些業(yè)績(jī)好、前景廣闊的企業(yè)，這些企業(yè)可以獲得更多的資金用于擴(kuò)大生產(chǎn)和技術(shù)創(chuàng)新，而那些經(jīng)營(yíng)不善的企業(yè)則難以在市場(chǎng)上籌集資金，從而促使資源從低效部門向高效部門轉(zhuǎn)移。-風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能：金融市場(chǎng)為投資者提供了多種金融工具，投資者可以通過(guò)資產(chǎn)組合的方式分散投資風(fēng)險(xiǎn)。例如，投資者可以同時(shí)投資股票、債券、基金等不同的金融資產(chǎn)，由于不同金融資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)收益特征不同，當(dāng)某一種資產(chǎn)的價(jià)格下跌時(shí)，其他資產(chǎn)的價(jià)格可能上漲，從而降低整個(gè)資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)。此外，金融市場(chǎng)還提供了一些專門的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，如期貨、期權(quán)等衍生金融工具，可以用于套期保值，規(guī)避價(jià)格、利率、匯率等風(fēng)險(xiǎn)。-經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能：金融市場(chǎng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)具有調(diào)節(jié)作用。一方面，中央銀行可以通過(guò)公開市場(chǎng)操作（在金融市場(chǎng)上買賣國(guó)債等有價(jià)證券）、調(diào)整再貼現(xiàn)率和法定存款準(zhǔn)備金率等貨幣政策工具來(lái)調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和利率水平，進(jìn)而影響宏觀經(jīng)濟(jì)的總需求和總供給；另一方面，金融市場(chǎng)的發(fā)展?fàn)顩r也反映了宏觀經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行態(tài)勢(shì)，股票市場(chǎng)的漲跌、利率的高低等都與宏觀經(jīng)濟(jì)的繁榮或衰退密切相關(guān)。-定價(jià)功能：金融市場(chǎng)為金融資產(chǎn)提供了定價(jià)機(jī)制。金融資產(chǎn)的價(jià)格是由金融市場(chǎng)上的供求關(guān)系決定的，通過(guò)金融市場(chǎng)的交易，金融資產(chǎn)被不斷地定價(jià)和重新定價(jià)。例如，股票的價(jià)格反映了市場(chǎng)對(duì)公司未來(lái)盈利能力的預(yù)期，債券的價(jià)格與市場(chǎng)利率呈反向變動(dòng)關(guān)系。五、金融機(jī)構(gòu)1.商業(yè)銀行-商業(yè)銀行的職能-信用中介職能：這是商業(yè)銀行最基本的職能。商業(yè)銀行通過(guò)吸收存款，將社會(huì)上的閑置資金集中起來(lái)，然后以貸款的形式將資金貸放給資金需求者，從而在資金盈余者和資金短缺者之間充當(dāng)信用中介。例如，企業(yè)A有閑置資金100萬(wàn)元存入銀行，銀行將這100萬(wàn)元貸款給企業(yè)B，實(shí)現(xiàn)了資金的融通。-支付中介職能：商業(yè)銀行在辦理負(fù)債業(yè)務(wù)（如吸收存款）的基礎(chǔ)上，通過(guò)代理客戶支付貨款、代收水電費(fèi)等中間業(yè)務(wù)，成為企業(yè)、個(gè)人等客戶的支付中介。例如，企業(yè)A通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬的方式向企業(yè)B支付貨款，銀行在這個(gè)過(guò)程中起到了支付中介的作用。-信用創(chuàng)造職能：商業(yè)銀行在信用中介和支付中介職能的基礎(chǔ)上，通過(guò)吸收原始存款，發(fā)放貸款，貸款又轉(zhuǎn)化為存款，如此循環(huán)往復(fù)，創(chuàng)造出數(shù)倍于原始存款的派生存款。例如，銀行吸收100萬(wàn)元原始存款，法定存款準(zhǔn)備金率為10%，則銀行可以發(fā)放90萬(wàn)元貸款，這90萬(wàn)元貸款又會(huì)形成新的存款，銀行又可以繼續(xù)發(fā)放貸款，最終創(chuàng)造出的派生存款總額遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)100萬(wàn)元。-金融服務(wù)職能：商業(yè)銀行利用自身的網(wǎng)點(diǎn)、技術(shù)、人才等優(yōu)勢(shì)，為客戶提供各種金融服務(wù)，如理財(cái)咨詢、信托、租賃等服務(wù)。例如，銀行向客戶提供個(gè)人理財(cái)規(guī)劃，根據(jù)客戶的收入、資產(chǎn)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等情況，為客戶推薦合適的理財(cái)產(chǎn)品。-商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)-負(fù)債業(yè)務(wù)-存款業(yè)務(wù)：這是商業(yè)銀行最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)。包括活期存款（客戶可以隨時(shí)存取，流動(dòng)性強(qiáng)，銀行支付的利息相對(duì)較低）、定期存款（客戶與銀行約定存款期限，到期支