2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理檢測(cè)卷附有答案詳解第一部分單選題(50題)1、為規(guī)范監(jiān)管行為，檢驗(yàn)監(jiān)管工作成效，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出了良好監(jiān)管的六條標(biāo)準(zhǔn)，以下（）不屬于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

A.促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展

B.對(duì)各類(lèi)監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

C.鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng),反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)

D.維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心

【答案】：D

【解析】國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出的良好監(jiān)管六條標(biāo)準(zhǔn)為：一是促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；二是努力提升我國(guó)銀行業(yè)在國(guó)際金融服務(wù)中的競(jìng)爭(zhēng)力；三是對(duì)各類(lèi)監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制；四是鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)，反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)；五是對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制；六是高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。A選項(xiàng)“促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展”符合上述第一條標(biāo)準(zhǔn)；B選項(xiàng)“對(duì)各類(lèi)監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制”符合上述第三條標(biāo)準(zhǔn)；C選項(xiàng)“鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)，反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)”符合上述第四條標(biāo)準(zhǔn)；而D選項(xiàng)“維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心”并不在良好監(jiān)管的六條標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)。所以本題答案選D。2、下列不屬于柜面業(yè)務(wù)的是（）。

A.存取款

B.會(huì)計(jì)核算

C.銀行承兌匯票

D.票據(jù)憑證審核

【答案】：C

【解析】該題主要考查柜面業(yè)務(wù)的范疇。柜面業(yè)務(wù)是銀行在營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)為客戶(hù)提供的各類(lèi)金融服務(wù)。A項(xiàng)存取款是柜面常見(jiàn)的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，客戶(hù)可以在銀行柜面辦理現(xiàn)金的存入和取出，屬于柜面業(yè)務(wù)。B項(xiàng)會(huì)計(jì)核算是銀行對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行記錄、分類(lèi)、匯總和報(bào)告的過(guò)程，柜面人員在處理各類(lèi)業(yè)務(wù)時(shí)需要進(jìn)行相應(yīng)的會(huì)計(jì)核算操作，以確保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無(wú)誤，所以會(huì)計(jì)核算屬于柜面業(yè)務(wù)。C項(xiàng)銀行承兌匯票是商業(yè)匯票的一種，是由在承兌銀行開(kāi)立存款賬戶(hù)的存款人出票，向開(kāi)戶(hù)銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。它更多地涉及企業(yè)間的票據(jù)融資以及銀行的票據(jù)承兌業(yè)務(wù)流程，通常不在常規(guī)柜面業(yè)務(wù)操作范圍內(nèi)，不屬于柜面業(yè)務(wù)。D項(xiàng)票據(jù)憑證審核是柜面人員在處理涉及票據(jù)業(yè)務(wù)時(shí)的重要工作環(huán)節(jié)，比如客戶(hù)辦理支票、匯票等票據(jù)業(yè)務(wù)時(shí)，柜面人員需要審核票據(jù)憑證的真實(shí)性、有效性等，屬于柜面業(yè)務(wù)。綜上，答案選C。3、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，商業(yè)銀行的（）負(fù)責(zé)制定本行的風(fēng)險(xiǎn)偏好。

A.董事會(huì)

B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

C.監(jiān)事會(huì)

D.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

【答案】：A

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》相關(guān)規(guī)定，董事會(huì)是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，在銀行的治理結(jié)構(gòu)中處于核心地位，對(duì)銀行的戰(zhàn)略發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)管理等重大事項(xiàng)負(fù)有最終責(zé)任。風(fēng)險(xiǎn)偏好的制定屬于銀行戰(zhàn)略層面和風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容，董事會(huì)有權(quán)力和職責(zé)來(lái)確定銀行愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平和類(lèi)型，以指導(dǎo)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和資源配置。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)主要負(fù)責(zé)具體的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制等工作，執(zhí)行董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)偏好相關(guān)政策和措施，而不是負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)偏好。監(jiān)事會(huì)主要職責(zé)是對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，確保銀行的運(yùn)營(yíng)符合法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)定，并不參與風(fēng)險(xiǎn)偏好的制定工作。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)通常是董事會(huì)下設(shè)的專(zhuān)門(mén)委員會(huì)，協(xié)助董事會(huì)履行風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)，為董事會(huì)制定風(fēng)險(xiǎn)偏好提供專(zhuān)業(yè)建議和支持，但最終的決策制定權(quán)仍歸董事會(huì)。所以應(yīng)選擇A。4、2006年()提出一系列風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，使得商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式發(fā)生了本質(zhì)變化。

A.《巴塞爾新資本協(xié)議》

B.《資本協(xié)議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》

C.《國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第39號(hào)》

D.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》

【答案】：A

【解析】2006年《巴塞爾新資本協(xié)議》提出了一系列風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，促使商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式發(fā)生了本質(zhì)變化?！顿Y本協(xié)議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》主要是針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行補(bǔ)充；《國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第39號(hào)》是關(guān)于金融工具會(huì)計(jì)處理等方面的準(zhǔn)則；《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》主要是對(duì)商業(yè)銀行資本充足率的管理作出規(guī)定。所以本題答案選A。"5、（）屬于零售性質(zhì)的資金。

A.同業(yè)拆借

B.發(fā)行票據(jù)

C.居民儲(chǔ)蓄

D.再貼現(xiàn)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所代表資金的性質(zhì)，逐一分析判斷其是否屬于零售性質(zhì)的資金。A.同業(yè)拆借是金融機(jī)構(gòu)之間為了調(diào)劑資金余缺而進(jìn)行的短期資金借貸行為，主要發(fā)生在金融機(jī)構(gòu)之間，并非面向普通個(gè)體客戶(hù)，不屬于零售性質(zhì)的資金。B.發(fā)行票據(jù)通常是企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)為了籌集資金而向市場(chǎng)發(fā)行的一種債務(wù)憑證，一般是面向機(jī)構(gòu)投資者或特定的市場(chǎng)參與者，并非針對(duì)零售客戶(hù)，不屬于零售性質(zhì)的資金。C.居民儲(chǔ)蓄是居民個(gè)人將閑置資金存入銀行等金融機(jī)構(gòu)的行為，是零售客戶(hù)將自己的資金委托給金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行儲(chǔ)蓄，屬于零售性質(zhì)的資金，故該項(xiàng)正確。D.再貼現(xiàn)是商業(yè)銀行將未到期的商業(yè)票據(jù)向中央銀行貼現(xiàn)的行為，這是中央銀行對(duì)商業(yè)銀行的一種融資支持方式，發(fā)生在金融機(jī)構(gòu)與中央銀行之間，不涉及零售客戶(hù)，不屬于零售性質(zhì)的資金。綜上，答案選C。6、商業(yè)銀行高級(jí)管理層在外包管理中的職責(zé)不包括（）。

A.制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃

B.制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理的操作流程

C.制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)控制度

D.定期安排內(nèi)部審計(jì)

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行高級(jí)管理層在外包管理中承擔(dān)著重要職責(zé)。A選項(xiàng)制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，明確了外包業(yè)務(wù)的發(fā)展方向和目標(biāo)，是高級(jí)管理層的重要職責(zé)之一，有助于從宏觀層面引導(dǎo)外包業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。B選項(xiàng)制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理的操作流程，為具體實(shí)施外包風(fēng)險(xiǎn)管理提供了詳細(xì)的行動(dòng)指南，確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管控措施能夠有效執(zhí)行，是高級(jí)管理層應(yīng)履行的職責(zé)。C選項(xiàng)制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)控制度，能夠從制度層面規(guī)范外包業(yè)務(wù)的開(kāi)展，保障銀行內(nèi)部的有序運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)防控，這也是高級(jí)管理層的重要工作內(nèi)容。而D選項(xiàng)定期安排內(nèi)部審計(jì)，通常是銀行內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的主要職責(zé)，并非高級(jí)管理層在外包管理中的直接職責(zé)。所以答案選D。"7、假設(shè)購(gòu)買(mǎi)某種彩票中獎(jiǎng)概率為0.5%,若中獎(jiǎng)，獎(jiǎng)金為10000元，若不中獎(jiǎng)，獎(jiǎng)金為0，不考慮購(gòu)買(mǎi)彩票成本的條件下，則購(gòu)買(mǎi)該彩票收益的期望值為（）

A.5000元

B.500元

C.5元

D.50元

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)期望值的計(jì)算公式來(lái)計(jì)算購(gòu)買(mǎi)該彩票收益的期望值。期望值是指在一個(gè)離散性隨機(jī)變量試驗(yàn)中每次可能結(jié)果的概率乘以其結(jié)果的總和。設(shè)購(gòu)買(mǎi)該彩票的收益為隨機(jī)變量\(X\)，已知中獎(jiǎng)概率為\(0.5\%=0.005\)，此時(shí)獎(jiǎng)金為\(10000\)元；不中獎(jiǎng)概率為\(1-0.5\%=0.995\)，此時(shí)獎(jiǎng)金為\(0\)元。根據(jù)期望值的計(jì)算公式\(E(X)=x_1P_1+x_2P_2+\cdots+x_nP_n\)（其中\(zhòng)(x_i\)為第\(i\)種結(jié)果的取值，\(P_i\)為第\(i\)種結(jié)果發(fā)生的概率），可得購(gòu)買(mǎi)該彩票收益的期望值為：\(E(X)=10000\times0.005+0\times0.995=50+0=50\)（元）所以本題答案選D。8、根據(jù)我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行不需要計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本的業(yè)務(wù)是（??）。

A.外幣貸款和外匯交易

B.交易性人民幣債券投資

C.外幣債券投資

D.人民幣貸款和墊款

【答案】：D

【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本是指商業(yè)銀行用于彌補(bǔ)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)?yè)p失而需計(jì)提的資本。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要源于金融市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)，如利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格等的變動(dòng)。A選項(xiàng)外幣貸款和外匯交易，涉及外幣，匯率波動(dòng)會(huì)帶來(lái)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，銀行需對(duì)這類(lèi)業(yè)務(wù)計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本，以應(yīng)對(duì)匯率變動(dòng)可能導(dǎo)致的損失。B選項(xiàng)交易性人民幣債券投資，債券價(jià)格會(huì)隨市場(chǎng)利率、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境等因素波動(dòng)，存在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，所以商業(yè)銀行需要為其計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本。C選項(xiàng)外幣債券投資，不僅面臨債券價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，還受匯率變動(dòng)影響，有較大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，也需要計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本。D選項(xiàng)人民幣貸款和墊款，主要面臨的是信用風(fēng)險(xiǎn)，即借款人可能違約無(wú)法按時(shí)還款的風(fēng)險(xiǎn)，而非市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，所以按照我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行不需要對(duì)人民幣貸款和墊款計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本。綜上，答案選D。9、下列商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)中，不能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略進(jìn)行管理的是（）。

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)

D.商品風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷(xiāo)標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖對(duì)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)）非常有效。A選項(xiàng)利率風(fēng)險(xiǎn)，可通過(guò)利率期貨、利率互換等工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，以降低利率波動(dòng)對(duì)銀行收益的影響，所以利率風(fēng)險(xiǎn)能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略管理。B選項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，其具有不確定性和難以預(yù)測(cè)性，不像市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)那樣有明顯的價(jià)格波動(dòng)和可對(duì)沖的資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品與之對(duì)應(yīng)，通常難以通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略進(jìn)行管理，所以該選項(xiàng)符合題意。C選項(xiàng)匯率風(fēng)險(xiǎn)，銀行可以利用外匯期貨、外匯期權(quán)等金融衍生品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，鎖定匯率，降低匯率變動(dòng)帶來(lái)的損失，因此匯率風(fēng)險(xiǎn)能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略管理。D選項(xiàng)商品風(fēng)險(xiǎn)，可通過(guò)商品期貨、期權(quán)等衍生工具對(duì)商品價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行對(duì)沖，減少因商品價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致的損失，所以商品風(fēng)險(xiǎn)也能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略管理。綜上，答案選B。10、假設(shè)某商業(yè)銀行2010年6月末交易賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)VaR值為552萬(wàn)美元，匯率風(fēng)險(xiǎn)VaR值為79萬(wàn)美元，如不考慮股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)，則這家商業(yè)銀行交易賬簿的VaR總值最有可能為（??）。

A.等于631萬(wàn)美元

B.大于631萬(wàn)美元

C.小于631萬(wàn)美元

D.小于473萬(wàn)美元

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）的性質(zhì)來(lái)確定該商業(yè)銀行交易賬簿的VaR總值的范圍。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失。在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)度量中，當(dāng)考慮多種風(fēng)險(xiǎn)因素時(shí)，由于不同風(fēng)險(xiǎn)因素之間存在一定的相關(guān)性，VaR具有分散化效應(yīng)，即投資組合的VaR值通常小于其所含單項(xiàng)資產(chǎn)VaR值的簡(jiǎn)單加總。已知該商業(yè)銀行2010年6月末交易賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)VaR值為552萬(wàn)美元，匯率風(fēng)險(xiǎn)VaR值為79萬(wàn)美元，若不考慮股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)，將利率風(fēng)險(xiǎn)VaR值與匯率風(fēng)險(xiǎn)VaR值簡(jiǎn)單相加可得：552+79=631（萬(wàn)美元）。但由于不同風(fēng)險(xiǎn)之間存在分散化效應(yīng)，所以這家商業(yè)銀行交易賬簿的VaR總值應(yīng)小于各單項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)VaR值的簡(jiǎn)單加總631萬(wàn)美元，即小于631萬(wàn)美元，答案選C。11、采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)．商業(yè)銀行持有的其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為（）。

A.100％

B.20％

C.0％

D.50％

【答案】：A

【解析】在采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)，對(duì)于商業(yè)銀行持有的其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是衡量該資產(chǎn)在信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量中重要性和風(fēng)險(xiǎn)程度的指標(biāo)。通常情況下，其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具具有一定的信用風(fēng)險(xiǎn)，這類(lèi)資產(chǎn)并不屬于風(fēng)險(xiǎn)極低甚至無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)別。A選項(xiàng)100％意味著該資產(chǎn)具有較高的信用風(fēng)險(xiǎn)，需要商業(yè)銀行按照全額的資本要求來(lái)覆蓋可能出現(xiàn)的損失。其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具在信用等級(jí)上相對(duì)較低，面臨著一定的違約風(fēng)險(xiǎn)，所以將其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重設(shè)定為100％是合理的。B選項(xiàng)20％一般適用于風(fēng)險(xiǎn)程度相對(duì)較低的資產(chǎn)，如某些高質(zhì)量的短期債權(quán)等，而其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具風(fēng)險(xiǎn)明顯高于此類(lèi)資產(chǎn)，所以該選項(xiàng)不符合。C選項(xiàng)0％通常針對(duì)的是幾乎無(wú)信用風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)，如現(xiàn)金、國(guó)債等，其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具顯然不具備這樣低的風(fēng)險(xiǎn)特征。D選項(xiàng)50％的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重適用于一些風(fēng)險(xiǎn)適中的資產(chǎn)，但其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具由于信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，并不適合這一權(quán)重。綜上所述，正確答案為A。12、遠(yuǎn)期合約不包括（）。

A.外匯期貨合約

B.遠(yuǎn)期外匯合約

C.期權(quán)合約

D.未到交割日和已到交割日但尚未結(jié)算的現(xiàn)貨合約

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)遠(yuǎn)期合約的定義和特點(diǎn)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。遠(yuǎn)期合約是交易雙方約定在未來(lái)的某一確定時(shí)間，以確定的價(jià)格買(mǎi)賣(mài)一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的合約。A項(xiàng)：外匯期貨合約是在未來(lái)某一特定日期以約定匯率買(mǎi)賣(mài)一定數(shù)量外匯的標(biāo)準(zhǔn)化合約，它本質(zhì)上是一種遠(yuǎn)期交易的標(biāo)準(zhǔn)化形式，屬于廣義的遠(yuǎn)期合約范疇。B項(xiàng)：遠(yuǎn)期外匯合約是交易雙方約定在未來(lái)某一特定日期，按照約定的匯率買(mǎi)賣(mài)一定金額外匯的合約，這是典型的遠(yuǎn)期合約。C項(xiàng)：期權(quán)合約是一種賦予持有人在某一特定日期或該日之前的任何時(shí)間以固定價(jià)格購(gòu)進(jìn)或售出一種資產(chǎn)權(quán)利的合約。期權(quán)合約給予的是一種權(quán)利而非義務(wù)，與遠(yuǎn)期合約中交易雙方必須按約定履行交易的性質(zhì)不同，所以期權(quán)合約不屬于遠(yuǎn)期合約。D項(xiàng)：未到交割日和已到交割日但尚未結(jié)算的現(xiàn)貨合約，其交易是在未來(lái)進(jìn)行交割結(jié)算，具有遠(yuǎn)期交易的特征，屬于遠(yuǎn)期合約。綜上，答案選C。13、在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的核心要素是（??）。

A.盈利能力和流動(dòng)性管理水平

B.資本充足率水平和流動(dòng)性管理水平

C.盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)管理水平

D.資本充足水平和風(fēng)險(xiǎn)管理水平

【答案】：D

【解析】在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，資本充足水平和風(fēng)險(xiǎn)管理水平是決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的核心要素。資本充足水平是銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的重要保障。銀行的資本就像是其經(jīng)營(yíng)的“緩沖墊”，當(dāng)銀行面臨風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)，足夠的資本能夠吸收這些損失，維持銀行的正常運(yùn)營(yíng)，避免因損失過(guò)大而導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。較高的資本充足水平意味著銀行有更強(qiáng)的實(shí)力來(lái)應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)，從而具備更高的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。風(fēng)險(xiǎn)管理水平則直接影響銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和控制能力。有效的風(fēng)險(xiǎn)管理能夠幫助銀行提前發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行防范和化解。通過(guò)合理的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)分散等手段，銀行可以降低風(fēng)險(xiǎn)暴露程度，提高自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。而盈利能力主要反映銀行的盈利狀況，它雖然對(duì)銀行的發(fā)展和穩(wěn)定性有一定影響，但并非決定風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的核心要素。流動(dòng)性管理水平主要關(guān)注銀行資金的流動(dòng)性，確保銀行能夠及時(shí)滿(mǎn)足客戶(hù)的資金需求，但它也不是決定銀行風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力的最關(guān)鍵因素。因此，本題正確答案選D。14、貸款分類(lèi)與債項(xiàng)評(píng)級(jí)比較，錯(cuò)誤的是（）。

A.前者綜合考慮了客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)因素和債項(xiàng)交易損失因素

B.后者通常僅考慮影響債項(xiàng)交易損失的特定風(fēng)險(xiǎn)因素

C.前者主要用于貸前管理，更多地體現(xiàn)為貸前審批

D.后者可同時(shí)用于貸前審批、貸后管理

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)各個(gè)選項(xiàng)逐一分析來(lái)判斷其正確性。-A：貸款分類(lèi)綜合考量了客戶(hù)信用風(fēng)險(xiǎn)因素和債項(xiàng)交易損失因素，這種綜合考慮能使貸款分類(lèi)更全面地反映貸款的風(fēng)險(xiǎn)狀況，該項(xiàng)表述正確。-B：債項(xiàng)評(píng)級(jí)通常著重關(guān)注影響債項(xiàng)交易損失的特定風(fēng)險(xiǎn)因素，以此來(lái)評(píng)估債項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述正確。-C：貸款分類(lèi)主要用于貸后管理，它是在貸款發(fā)放后，對(duì)貸款的質(zhì)量進(jìn)行跟蹤和評(píng)估，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)并采取相應(yīng)的措施，而不是主要用于貸前管理和體現(xiàn)為貸前審批，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-D：債項(xiàng)評(píng)級(jí)既可以在貸前審批時(shí)使用，幫助評(píng)估債項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)以決定是否發(fā)放貸款；也可以在貸后管理中使用，持續(xù)監(jiān)測(cè)債項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，該項(xiàng)表述正確。綜上，說(shuō)法錯(cuò)誤的是C。15、按照操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件類(lèi)型，下列選項(xiàng)中，引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)損失的事件包括（）。

A.信息科技系統(tǒng)事件、內(nèi)部欺詐事件、外部欺詐事件

B.流程、人員、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

C.信息科技系統(tǒng)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、人員

D.信息科技系統(tǒng)、人員、環(huán)境

【答案】：A

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件類(lèi)型主要涵蓋信息科技系統(tǒng)事件、內(nèi)部欺詐事件、外部欺詐事件等內(nèi)容。A提及的信息科技系統(tǒng)事件、內(nèi)部欺詐事件、外部欺詐事件均屬于操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件類(lèi)型，能夠引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)損失。B中的流程、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)并非直接的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件類(lèi)型表述；C中經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不是標(biāo)準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件類(lèi)型；D中的環(huán)境同樣不是引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)損失的標(biāo)準(zhǔn)事件類(lèi)型。所以本題答案選A。"16、假設(shè)等級(jí)為B的債券在發(fā)行第一年違約的總價(jià)值200萬(wàn)元，處于發(fā)行第一年的等級(jí)為B的債券總價(jià)值為10000萬(wàn)元，等級(jí)為B的債券在發(fā)行第二年違約的總價(jià)值500萬(wàn)元，處于發(fā)行第二年的等級(jí)為B的債券總價(jià)值仍為10000萬(wàn)元，則兩年的累計(jì)死亡率為（）。

A.5.9%

B.6.9%

C.10%

D.93.1%

【答案】：B

【解析】本題可先分別計(jì)算出等級(jí)為B的債券在發(fā)行第一年和第二年的邊際死亡率，再根據(jù)累計(jì)死亡率的計(jì)算公式求出兩年的累計(jì)死亡率。###步驟一：計(jì)算等級(jí)為B的債券在發(fā)行第一年和第二年的邊際死亡率邊際死亡率是指在給定的時(shí)間段內(nèi)，債券違約的價(jià)值占該時(shí)間段初債券總價(jià)值的百分比。-**第一年邊際死亡率**：已知等級(jí)為B的債券在發(fā)行第一年違約的總價(jià)值為200萬(wàn)元，處于發(fā)行第一年的等級(jí)為B的債券總價(jià)值為10000萬(wàn)元。根據(jù)邊際死亡率的計(jì)算公式：邊際死亡率=違約總價(jià)值÷債券總價(jià)值×100%，可得第一年邊際死亡率=\(200\div10000\times100\%=2\%\)。-**第二年邊際死亡率**：已知等級(jí)為B的債券在發(fā)行第二年違約的總價(jià)值為500萬(wàn)元，處于發(fā)行第二年的等級(jí)為B的債券總價(jià)值為10000萬(wàn)元。同理可得第二年邊際死亡率=\(500\div10000\times100\%=5\%\)。###步驟二：計(jì)算兩年的累計(jì)死亡率累計(jì)死亡率是指在給定的時(shí)間段內(nèi)，債券違約的累計(jì)概率。計(jì)算公式為：累計(jì)死亡率=\(1-(1-MMR_1)\times(1-MMR_2)\)，其中\(zhòng)(MMR_1\)、\(MMR_2\)分別為第一年和第二年的邊際死亡率。將第一年邊際死亡率\(2\%\)和第二年邊際死亡率\(5\%\)代入公式可得：累計(jì)死亡率=\(1-(1-2\%)\times(1-5\%)\)\(=1-0.98\times0.95\)\(=1-0.931\)\(=0.069=6.9\%\)綜上，答案選B。17、資產(chǎn)的流動(dòng)性，主要表現(xiàn)為資產(chǎn)變現(xiàn)能力越（），銀行的流動(dòng)性狀況越（），其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)越（）。

A.弱，佳，低

B.強(qiáng)，佳，低

C.強(qiáng)，佳，高

D.有影響，但不確定

【答案】：B

【解析】資產(chǎn)的流動(dòng)性與資產(chǎn)變現(xiàn)能力、銀行流動(dòng)性狀況和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)。資產(chǎn)變現(xiàn)能力是衡量資產(chǎn)流動(dòng)性的關(guān)鍵指標(biāo)，變現(xiàn)能力越強(qiáng)，意味著資產(chǎn)能夠在更短的時(shí)間內(nèi)以合理的價(jià)格轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金。當(dāng)資產(chǎn)能夠迅速變現(xiàn)時(shí)，銀行在面臨資金需求時(shí)就能夠及時(shí)獲得現(xiàn)金，從而保持良好的流動(dòng)性狀況。良好的流動(dòng)性狀況對(duì)于銀行至關(guān)重要，它使得銀行能夠滿(mǎn)足客戶(hù)的提款需求、支付到期債務(wù)以及應(yīng)對(duì)突發(fā)的資金短缺情況。相反，如果資產(chǎn)變現(xiàn)能力弱，銀行在需要資金時(shí)可能無(wú)法及時(shí)將資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金，導(dǎo)致資金鏈緊張，流動(dòng)性狀況惡化。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行無(wú)法及時(shí)獲得足夠資金以滿(mǎn)足業(yè)務(wù)需求的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)銀行的資產(chǎn)變現(xiàn)能力強(qiáng)、流動(dòng)性狀況佳時(shí)，銀行應(yīng)對(duì)資金需求的能力增強(qiáng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)降低。而當(dāng)資產(chǎn)變現(xiàn)能力弱、流動(dòng)性狀況差時(shí)，銀行面臨資金短缺的可能性增大，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)相應(yīng)升高。綜上，資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強(qiáng)，銀行的流動(dòng)性狀況越好，其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)越低，所以應(yīng)選B。18、在操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)過(guò)程中建立的因果分析模型可以確定哪些因素與風(fēng)險(xiǎn)損失具有最高的關(guān)聯(lián)度，從而為操作風(fēng)險(xiǎn)管理指明方向。該模型是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的（）三個(gè)方面進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。

A.風(fēng)險(xiǎn)成因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別

B.風(fēng)險(xiǎn)程度、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)間和損失事件

C.風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)程度和損失金額

D.風(fēng)險(xiǎn)程度、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)間和損失金額

【答案】：A

【解析】在操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)過(guò)程中，因果分析模型的作用是確定與風(fēng)險(xiǎn)損失關(guān)聯(lián)度最高的因素，為操作風(fēng)險(xiǎn)管理指明方向。該模型需對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)方面進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。A選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)成因是引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的根源因素，風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是衡量風(fēng)險(xiǎn)狀況的關(guān)鍵參數(shù)，風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別則對(duì)不同類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行區(qū)分，對(duì)這三個(gè)方面進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì)，能夠全面且系統(tǒng)地反映操作風(fēng)險(xiǎn)的特征和規(guī)律，形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布，為后續(xù)確定與風(fēng)險(xiǎn)損失的關(guān)聯(lián)度提供有力支持，所以該選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)間和損失事件雖與操作風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)，但僅從這兩個(gè)方面以及風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，難以全面反映操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在關(guān)聯(lián)和因果關(guān)系，不能很好地為確定與風(fēng)險(xiǎn)損失的關(guān)聯(lián)度提供完整信息，故該選項(xiàng)不合適。C選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)誘因和損失金額是操作風(fēng)險(xiǎn)的重要方面，但風(fēng)險(xiǎn)程度相對(duì)較為寬泛和籠統(tǒng)，缺乏具體的指向性和明確的統(tǒng)計(jì)維度，無(wú)法像風(fēng)險(xiǎn)成因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別那樣全面且精準(zhǔn)地構(gòu)建相互關(guān)聯(lián)的多元分布，所以該選項(xiàng)不準(zhǔn)確。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)間和損失金額是操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式，但不能涵蓋操作風(fēng)險(xiǎn)的所有關(guān)鍵要素，只從這兩個(gè)方面以及風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，無(wú)法全面反映操作風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)特征和內(nèi)在聯(lián)系，不利于建立有效的因果分析模型，因此該選項(xiàng)也不正確。綜上，答案選A。19、巴塞爾委員會(huì)于（）重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。

A.2005年4月

B.2006年4月

C.2005年5月

D.2012年9月

【答案】：D

【解析】巴塞爾委員會(huì)在2012年9月重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。2012年9月這一時(shí)間節(jié)點(diǎn)對(duì)應(yīng)選項(xiàng)D，因此本題正確答案是D。"20、正常貸款遷徙率等于（）。

A.(期初正常類(lèi)貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類(lèi)貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)÷(期初正常類(lèi)貸款余額-期初正常類(lèi)貸款期間減少金額+期初關(guān)注類(lèi)貸款余額-期初關(guān)注類(lèi)貸款期間減少金額)×100％

B.(期初正常類(lèi)貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額-期初關(guān)注類(lèi)貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)÷(期初正常類(lèi)貸款余額-期初正常類(lèi)貸款期間減少金額+期初關(guān)注類(lèi)貸款余額-期初關(guān)注類(lèi)貸款期間減少金額)×100％

C.(期初正常類(lèi)貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類(lèi)貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)÷(期初正常類(lèi)貸款余額-期初正常類(lèi)貸款期間減少金額-期初關(guān)注類(lèi)貸款余額-期初關(guān)注類(lèi)貸款期間減少金額)×100％

D.(期初正常類(lèi)貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類(lèi)貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)÷(期初正常類(lèi)貸款余額+期初正常類(lèi)貸款期間減少金額+期初關(guān)注類(lèi)貸款余額-期初關(guān)注類(lèi)貸款期間減少金額)×100％

【答案】：A

【解析】正常貸款遷徙率的計(jì)算公式中，分子是期初正常類(lèi)貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額與期初關(guān)注類(lèi)貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額之和，這是因?yàn)槲覀円y(tǒng)計(jì)的是正常類(lèi)和關(guān)注類(lèi)貸款中轉(zhuǎn)變?yōu)椴涣假J款的總體金額情況。分母是期初正常類(lèi)貸款余額減去期初正常類(lèi)貸款期間減少金額，再加上期初關(guān)注類(lèi)貸款余額減去期初關(guān)注類(lèi)貸款期間減少金額。這樣計(jì)算分母是為了準(zhǔn)確反映在統(tǒng)計(jì)期間內(nèi)正常類(lèi)和關(guān)注類(lèi)貸款的有效余額情況。A選項(xiàng)的計(jì)算公式（期初正常類(lèi)貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類(lèi)貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）÷（期初正常類(lèi)貸款余額-期初正常類(lèi)貸款期間減少金額+期初關(guān)注類(lèi)貸款余額-期初關(guān)注類(lèi)貸款期間減少金額）×100％，符合正常貸款遷徙率的計(jì)算邏輯，是正確的。B選項(xiàng)分子中用“期初正常類(lèi)貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額-期初關(guān)注類(lèi)貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額”，不符合統(tǒng)計(jì)正常類(lèi)和關(guān)注類(lèi)貸款轉(zhuǎn)變?yōu)椴涣假J款總體金額的要求，錯(cuò)誤。C選項(xiàng)分母中“期初正常類(lèi)貸款余額-期初正常類(lèi)貸款期間減少金額-期初關(guān)注類(lèi)貸款余額-期初關(guān)注類(lèi)貸款期間減少金額”，邏輯錯(cuò)誤，沒(méi)有正確反映正常類(lèi)和關(guān)注類(lèi)貸款有效余額情況。D選項(xiàng)分母中“期初正常類(lèi)貸款余額+期初正常類(lèi)貸款期間減少金額”錯(cuò)誤，正常類(lèi)貸款期間減少金額應(yīng)是從期初正常類(lèi)貸款余額中減去，而不是加上。所以本題正確答案是A。21、商業(yè)銀行建立有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系不包括以下哪項(xiàng)內(nèi)容？（?）

A.建設(shè)學(xué)習(xí)型組織

B.培養(yǎng)開(kāi)放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化

C.滿(mǎn)足所有利益持有者的期望

D.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念?

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容。A選項(xiàng)“建設(shè)學(xué)習(xí)型組織”，有助于商業(yè)銀行員工不斷提升專(zhuān)業(yè)知識(shí)和技能，以更好地應(yīng)對(duì)各種業(yè)務(wù)情況和風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，同時(shí)促進(jìn)知識(shí)共享和團(tuán)隊(duì)協(xié)作，是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系中重要的組成部分。通過(guò)建設(shè)學(xué)習(xí)型組織，員工能更好地為客戶(hù)服務(wù)，維護(hù)銀行良好聲譽(yù)。B選項(xiàng)“培養(yǎng)開(kāi)放、互信、互助的機(jī)構(gòu)文化”，這種積極的機(jī)構(gòu)文化能增強(qiáng)員工之間的凝聚力和協(xié)作性，使銀行內(nèi)部溝通順暢，提升整體運(yùn)營(yíng)效率。同時(shí)，開(kāi)放互信的文化有助于銀行更好地應(yīng)對(duì)外部變化和挑戰(zhàn)，在客戶(hù)和社會(huì)中樹(shù)立良好形象，是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系不可或缺的內(nèi)容。C選項(xiàng)“滿(mǎn)足所有利益持有者的期望”，在實(shí)際情況中，由于利益持有者眾多且期望各不相同，要滿(mǎn)足所有利益持有者的期望是不現(xiàn)實(shí)的。商業(yè)銀行需要平衡不同利益相關(guān)者的需求，但無(wú)法做到完全滿(mǎn)足所有人的期望。所以該項(xiàng)不屬于有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容。D選項(xiàng)“明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念”，清晰的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念能為銀行的發(fā)展指明方向，讓員工明確工作目標(biāo)和原則。同時(shí)，向外界傳達(dá)銀行的核心價(jià)值觀和發(fā)展方向，有助于提升銀行的聲譽(yù)和形象，是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要基礎(chǔ)。綜上，答案選C。22、我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)在對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)督檢查的過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)，某銀行信貸投入的行業(yè)集中度較高，存在風(fēng)險(xiǎn)隱患，于是決定對(duì)該銀行提出特定的集中度風(fēng)險(xiǎn)資本要求，該項(xiàng)資本要求屬于（）

A.第二支柱資本要求

B.儲(chǔ)備資本要求

C.逆周期資本要求

D.系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各資本要求的定義來(lái)判斷該項(xiàng)資本要求所屬的類(lèi)型。A.第二支柱資本要求是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)為應(yīng)對(duì)銀行的特定風(fēng)險(xiǎn)，如集中度風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，要求銀行額外持有的資本。題干中我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管管理機(jī)構(gòu)因某銀行信貸投入的行業(yè)集中度較高，存在風(fēng)險(xiǎn)隱患，決定對(duì)該銀行提出特定的集中度風(fēng)險(xiǎn)資本要求，這符合第二支柱資本要求的特點(diǎn)，所以該項(xiàng)正確。B.儲(chǔ)備資本要求是為了確保銀行在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)期有足夠的資本來(lái)吸收損失，是要求銀行在最低資本要求之上計(jì)提的一定比例的資本，與題干中針對(duì)特定集中度風(fēng)險(xiǎn)提出的資本要求不符，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。C.逆周期資本要求是根據(jù)經(jīng)濟(jì)周期的變化，在經(jīng)濟(jì)上行期要求銀行多計(jì)提資本，在經(jīng)濟(jì)下行期則少計(jì)提資本，以平滑經(jīng)濟(jì)周期對(duì)銀行資本的影響，并非針對(duì)銀行的集中度風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。D.系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求是針對(duì)系統(tǒng)重要性銀行提出的額外資本要求，目的是降低系統(tǒng)重要性銀行倒閉對(duì)金融體系造成的沖擊，與題干中因行業(yè)集中度風(fēng)險(xiǎn)提出的資本要求不相關(guān)，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案是A。23、下列各項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的是（）。

A.技術(shù)外包

B.程序外包

C.業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)外包

D.資金交易業(yè)務(wù)外包

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包類(lèi)型的理解。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包是指商業(yè)銀行將原來(lái)由自身負(fù)責(zé)處理的某些業(yè)務(wù)活動(dòng)委托給服務(wù)提供商進(jìn)行處理的經(jīng)營(yíng)方式。通常包括技術(shù)外包、程序外包、業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)外包等。A選項(xiàng)技術(shù)外包，是將銀行的信息技術(shù)相關(guān)業(yè)務(wù)委托給專(zhuān)業(yè)的技術(shù)公司處理，是常見(jiàn)的業(yè)務(wù)外包形式。B選項(xiàng)程序外包，把特定的業(yè)務(wù)程序交給外部機(jī)構(gòu)完成，以提高效率和專(zhuān)業(yè)性，也屬于業(yè)務(wù)外包范疇。C選項(xiàng)業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)外包，銀行把營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)委托給專(zhuān)業(yè)的營(yíng)銷(xiāo)機(jī)構(gòu)，可借助外部資源提升營(yíng)銷(xiāo)效果，同樣是業(yè)務(wù)外包的一種。而D選項(xiàng)資金交易業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)之一，涉及銀行的資金運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，具有較高的專(zhuān)業(yè)性和風(fēng)險(xiǎn)性，銀行一般不會(huì)將其外包，以確保對(duì)資金交易的有效控制和風(fēng)險(xiǎn)管理。所以答案選D。24、資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險(xiǎn)通常應(yīng)（）單個(gè)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的加總。

A.等于

B.大于

C.小于

D.無(wú)關(guān)

【答案】：C

【解析】資產(chǎn)組合具有分散風(fēng)險(xiǎn)的作用。當(dāng)把不同的資產(chǎn)組合在一起時(shí)，由于各資產(chǎn)之間的相關(guān)性等因素，組合后的整體風(fēng)險(xiǎn)會(huì)發(fā)生變化。單個(gè)資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)是獨(dú)立來(lái)看的，而資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)簡(jiǎn)單地疊加。因?yàn)椴煌Y產(chǎn)在不同情況下的表現(xiàn)不同，有的資產(chǎn)可能在一種情況下出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)損失，而其他資產(chǎn)可能不受影響甚至表現(xiàn)良好，這樣就會(huì)相互抵消部分風(fēng)險(xiǎn)。所以，資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險(xiǎn)通常會(huì)小于單個(gè)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的加總，本題應(yīng)選C。"25、如果一家國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行當(dāng)期的貸款資產(chǎn)情況為，正常類(lèi)貸款500億，關(guān)注類(lèi)貸款30億，次級(jí)類(lèi)貸款10億，可疑類(lèi)貸款7億，損失類(lèi)貸款3億，如果撥備的一般準(zhǔn)備為15億，專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備為8億，特種準(zhǔn)備為2億，則該商業(yè)銀行不良貸款撥備率覆蓋率為（）。

A.75%

B.125%

C.115%

D.120%

【答案】：B

【解析】本題可先根據(jù)不良貸款的定義確定不良貸款的金額，再計(jì)算出貸款損失準(zhǔn)備金額，最后根據(jù)不良貸款撥備覆蓋率的計(jì)算公式算出結(jié)果。###步驟一：確定不良貸款金額根據(jù)貸款五級(jí)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)，次級(jí)類(lèi)貸款、可疑類(lèi)貸款和損失類(lèi)貸款屬于不良貸款。已知次級(jí)類(lèi)貸款為\(10\)億，可疑類(lèi)貸款為\(7\)億，損失類(lèi)貸款為\(3\)億，則不良貸款金額為：\(10+7+3=20\)（億）###步驟二：計(jì)算貸款損失準(zhǔn)備金額貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。已知一般準(zhǔn)備為\(15\)億，專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備為\(8\)億，特種準(zhǔn)備為\(2\)億，則貸款損失準(zhǔn)備金額為：\(15+8+2=25\)（億）###步驟三：計(jì)算不良貸款撥備覆蓋率不良貸款撥備覆蓋率是指貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比，其計(jì)算公式為：不良貸款撥備覆蓋率=貸款損失準(zhǔn)備÷不良貸款余額×100%。將貸款損失準(zhǔn)備\(25\)億和不良貸款余額\(20\)億代入公式，可得：\(25\div20\times100\%=125\%\)綜上，答案選B。26、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理案例——全球曼氏金融破產(chǎn)

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】該題考查對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型的理解與判斷。題目以全球曼氏金融破產(chǎn)這一案例為背景，需從聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)中選出與之對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常是指由企業(yè)經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)企業(yè)負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，題干未體現(xiàn)與聲譽(yù)相關(guān)的負(fù)面評(píng)價(jià)等內(nèi)容，所以A選項(xiàng)不符合。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在戰(zhàn)略管理過(guò)程中，由于內(nèi)外部環(huán)境的復(fù)雜性和變動(dòng)性以及主體對(duì)環(huán)境的認(rèn)知能力和適應(yīng)能力的有限性，而導(dǎo)致企業(yè)整體性損失和戰(zhàn)略目標(biāo)無(wú)法實(shí)現(xiàn)的可能性及損失。全球曼氏金融破產(chǎn)可能是由于其戰(zhàn)略決策失誤，在經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略上出現(xiàn)問(wèn)題，從而導(dǎo)致最終破產(chǎn)，符合戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的定義，故B選項(xiàng)正確。信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，題干未著重體現(xiàn)因交易對(duì)手違約導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)的信息，所以C選項(xiàng)不合適。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無(wú)法及時(shí)獲得充足資金或無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金以應(yīng)對(duì)資產(chǎn)增長(zhǎng)或支付到期債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，題干沒(méi)有明確表明是因流動(dòng)性問(wèn)題致使其破產(chǎn)，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，答案選B。27、下列關(guān)于銀行交易賬簿的描述，不正確的是（??）。

A.銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬簿頭寸經(jīng)常進(jìn)行準(zhǔn)確估值，并積極管理該項(xiàng)目投資組合

B.交易賬簿記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶(hù)其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸

C.記入交易賬簿的頭寸在交易方面所受的限制較多

D.為交易目的而持有的頭寸包括自營(yíng)頭寸、代客買(mǎi)賣(mài)頭寸和做市交易形成的頭寸

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析，從而判斷其正確性。A選項(xiàng)，銀行對(duì)交易賬簿頭寸進(jìn)行準(zhǔn)確估值及積極管理投資組合是合理且必要的操作。因?yàn)榻灰踪~簿中的頭寸處于動(dòng)態(tài)變化中，準(zhǔn)確估值有助于銀行了解自身資產(chǎn)狀況，積極管理投資組合能有效防范風(fēng)險(xiǎn)和實(shí)現(xiàn)收益目標(biāo)，該描述正確。B選項(xiàng)，交易賬簿的定義就是記錄銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶(hù)其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。銀行在金融市場(chǎng)中進(jìn)行各種交易活動(dòng)，會(huì)持有不同的金融工具和商品頭寸來(lái)實(shí)現(xiàn)交易目的或?qū)_風(fēng)險(xiǎn)，該描述符合交易賬簿的特征，是正確的。C選項(xiàng)，記入交易賬簿的頭寸在交易方面所受的限制是較少的。因?yàn)榻灰踪~簿中的頭寸主要是為了交易或進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，銀行需要有較大的交易靈活性，這樣才能及時(shí)根據(jù)市場(chǎng)變化做出反應(yīng)，獲取收益或降低風(fēng)險(xiǎn)，所以該描述不正確。D選項(xiàng)，為交易目的而持有的頭寸包括自營(yíng)頭寸、代客買(mǎi)賣(mài)頭寸和做市交易形成的頭寸。自營(yíng)頭寸是銀行自身進(jìn)行交易持有的頭寸；代客買(mǎi)賣(mài)頭寸是銀行代客戶(hù)進(jìn)行交易產(chǎn)生的頭寸；做市交易形成的頭寸是銀行在做市業(yè)務(wù)中為維持市場(chǎng)流動(dòng)性而持有的頭寸，這些都屬于為交易目的而持有的頭寸，該描述正確。綜上，答案選C。28、下列債券的久期最長(zhǎng)的是（）。

A.一張10年期、利率為5％的息票債券

B.一張8年期、零息票債券

C.一張8年期、利率為5％的息票債券

D.一張10年期、零息票債券

【答案】：D

【解析】久期是債券各期現(xiàn)金流支付所需時(shí)間的加權(quán)平均值，它反映了債券價(jià)格對(duì)利率變動(dòng)的敏感性，一般而言，債券期限越長(zhǎng)、票面利率越低，久期越長(zhǎng)。A項(xiàng)為10年期、利率為5％的息票債券。10年的期限較長(zhǎng)，但它是息票債券，會(huì)在存續(xù)期內(nèi)定期支付利息，使得現(xiàn)金流回收相對(duì)較快，從而久期會(huì)小于同樣期限的零息票債券。B項(xiàng)是8年期、零息票債券。8年的期限相對(duì)10年較短，零息票債券雖然沒(méi)有中間利息支付，現(xiàn)金流回收集中在到期日，但由于期限短于10年，所以久期也會(huì)小于10年期的債券。C項(xiàng)為8年期、利率為5％的息票債券。一方面期限為8年，短于10年期債券；另一方面是息票債券，有定期利息支付，現(xiàn)金流回收相對(duì)更快，久期會(huì)比同期限零息票債券及10年期債券短。D項(xiàng)是10年期、零息票債券。期限長(zhǎng)達(dá)10年，且沒(méi)有中間利息支付，所有現(xiàn)金流都集中在到期日收回，這使得其現(xiàn)金流回收時(shí)間最長(zhǎng)，久期也就最長(zhǎng)。綜上，久期最長(zhǎng)的是10年期、零息票債券，答案選D。29、以下不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)中基于損失形態(tài)分類(lèi)的是（）。

A.實(shí)物資產(chǎn)的損壞

B.資產(chǎn)損失

C.賬面減值

D.其他損失

【答案】：A

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)基于損失形態(tài)可分為資產(chǎn)損失、賬面減值、其他損失等。實(shí)物資產(chǎn)的損壞并不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)基于損失形態(tài)分類(lèi)的范疇。因此，本題答案為A。"30、在總結(jié)和借鑒國(guó)內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，國(guó)務(wù)院銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出的監(jiān)管理念是（??）。

A.管法人、管流程、管內(nèi)控、提高透明度

B.管機(jī)構(gòu)、管風(fēng)險(xiǎn)、管制度、提高透明度

C.管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管制度、提高透明度

D.管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度

【答案】：D

【解析】國(guó)務(wù)院銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在總結(jié)和借鑒國(guó)內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，提出了“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念。“管法人”是指將銀行機(jī)構(gòu)作為一個(gè)法人整體實(shí)施監(jiān)管，強(qiáng)化法人的責(zé)任，從法人層面上加強(qiáng)對(duì)整個(gè)銀行系統(tǒng)的管理；“管風(fēng)險(xiǎn)”強(qiáng)調(diào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要全面、持續(xù)地關(guān)注銀行的各種風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制等手段，確保銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)；“管內(nèi)控”要求銀行建立健全內(nèi)部控制制度，通過(guò)完善的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)和有效的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，保證銀行自身能夠合規(guī)運(yùn)營(yíng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正內(nèi)部問(wèn)題；“提高透明度”則是要求銀行及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露相關(guān)信息，以便監(jiān)管機(jī)構(gòu)、投資者、存款人和社會(huì)公眾能夠充分了解銀行的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和風(fēng)險(xiǎn)程度，增強(qiáng)市場(chǎng)約束和公眾監(jiān)督。A選項(xiàng)中“管流程”并非該監(jiān)管理念內(nèi)容，銀行監(jiān)管重點(diǎn)在于法人治理、風(fēng)險(xiǎn)防控和內(nèi)控機(jī)制等關(guān)鍵方面，而非單純強(qiáng)調(diào)流程。B選項(xiàng)“管機(jī)構(gòu)”表述不準(zhǔn)確，主要強(qiáng)調(diào)的是“管法人”，突出法人整體的管理；“管制度”范圍較寬泛，“管內(nèi)控”更精準(zhǔn)地體現(xiàn)了監(jiān)管對(duì)銀行內(nèi)部管理機(jī)制的要求。C選項(xiàng)“管制度”不如“管內(nèi)控”貼合銀行監(jiān)管對(duì)內(nèi)部管理精細(xì)化和有效性的要求。因此正確答案是D。31、壓力測(cè)試主要采用敏感性分析和()。

A.制作數(shù)據(jù)清單

B.情景分析方法

C.失誤樹(shù)分析法

D.專(zhuān)家調(diào)查分析法

【答案】：B

【解析】壓力測(cè)試是一種評(píng)估金融機(jī)構(gòu)或其他系統(tǒng)在極端不利情況下承受風(fēng)險(xiǎn)能力的方法。敏感性分析是壓力測(cè)試的重要手段之一，它主要衡量單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的變化對(duì)資產(chǎn)組合或金融機(jī)構(gòu)價(jià)值的影響。而情景分析方法也是壓力測(cè)試常用的重要方式，它是考慮各種可能的宏觀經(jīng)濟(jì)情景或特定事件情景，評(píng)估這些情景下資產(chǎn)組合或金融機(jī)構(gòu)的表現(xiàn)和潛在損失，與敏感性分析共同構(gòu)成壓力測(cè)試的主要方法。A選項(xiàng)制作數(shù)據(jù)清單并非壓力測(cè)試的主要方法，它只是數(shù)據(jù)收集和整理過(guò)程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，與壓力測(cè)試的核心評(píng)估方法無(wú)關(guān)。C選項(xiàng)失誤樹(shù)分析法主要用于分析系統(tǒng)故障或事故發(fā)生的原因和各種可能的途徑，重點(diǎn)在于找出導(dǎo)致不良事件發(fā)生的各種因素及其邏輯關(guān)系，并非壓力測(cè)試的主要方法。D選項(xiàng)專(zhuān)家調(diào)查分析法是通過(guò)專(zhuān)家的經(jīng)驗(yàn)和判斷來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)測(cè)，但它不屬于壓力測(cè)試的主要采用方法，更多應(yīng)用于一些難以用定量方法準(zhǔn)確評(píng)估的場(chǎng)景。所以本題正確答案選B。32、下列不屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素的是()。

A.房地產(chǎn)行業(yè)貸款比例超過(guò)30％

B.優(yōu)質(zhì)客戶(hù)違約率上升

C.不良貸款率接近5％

D.衍生產(chǎn)品交易策略錯(cuò)誤

【答案】：D

【解析】本題主要考查可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素的判斷。信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)，房地產(chǎn)行業(yè)貸款比例超過(guò)30％，這表明銀行在房地產(chǎn)行業(yè)有較大的信貸集中。房地產(chǎn)行業(yè)具有一定的周期性和波動(dòng)性，如果房地產(chǎn)市場(chǎng)出現(xiàn)問(wèn)題，如房?jī)r(jià)大幅下跌、市場(chǎng)需求銳減等，可能導(dǎo)致大量房地產(chǎn)相關(guān)貸款出現(xiàn)違約，進(jìn)而影響銀行的聲譽(yù)和資產(chǎn)質(zhì)量，屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素。B選項(xiàng)，優(yōu)質(zhì)客戶(hù)違約率上升意味著原本信用狀況良好的客戶(hù)出現(xiàn)違約情況。優(yōu)質(zhì)客戶(hù)通常是銀行較為信賴(lài)和重視的客戶(hù)群體，他們的違約率上升會(huì)使銀行面臨更大的信用風(fēng)險(xiǎn)，也會(huì)對(duì)銀行的聲譽(yù)產(chǎn)生負(fù)面影響，屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素。C選項(xiàng)，不良貸款率接近5％，不良貸款率是衡量銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的重要指標(biāo)。不良貸款率的上升說(shuō)明銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量在下降，可能存在較多的貸款無(wú)法按時(shí)收回的情況，這不僅會(huì)給銀行帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失，還會(huì)損害銀行的聲譽(yù)和市場(chǎng)形象，屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素。D選項(xiàng)，衍生產(chǎn)品交易策略錯(cuò)誤，這主要涉及的是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。衍生產(chǎn)品交易是一種金融衍生工具的交易活動(dòng)，交易策略錯(cuò)誤可能導(dǎo)致在市場(chǎng)波動(dòng)中遭受損失，但與信用風(fēng)險(xiǎn)并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，不屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素。綜上，答案選D。33、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)不需要重視的是（）。

A.數(shù)據(jù)的時(shí)效

B.數(shù)據(jù)的流程

C.數(shù)據(jù)的難度

D.數(shù)據(jù)的來(lái)源

【答案】：C

【解析】在風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中，數(shù)據(jù)的時(shí)效對(duì)于及時(shí)做出準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)判斷和決策至關(guān)重要，若數(shù)據(jù)不及時(shí)，可能導(dǎo)致決策失誤，因此需要重視數(shù)據(jù)時(shí)效，A不符合要求。數(shù)據(jù)的流程清晰合理，能夠保證數(shù)據(jù)的有序收集、處理和傳遞，避免數(shù)據(jù)混亂和錯(cuò)誤，這對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)正常運(yùn)行起著關(guān)鍵作用，需要重視數(shù)據(jù)流程，B不符合要求。數(shù)據(jù)的來(lái)源是否可靠、準(zhǔn)確，會(huì)直接影響到整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的質(zhì)量和有效性，如果數(shù)據(jù)來(lái)源不可靠，那么基于這些數(shù)據(jù)得出的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和決策也會(huì)存在較大偏差，所以要重視數(shù)據(jù)來(lái)源，D不符合要求。而數(shù)據(jù)本身的難度并不是風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)重點(diǎn)關(guān)注的方面，重點(diǎn)在于數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、及時(shí)、可靠以及合理的流程等。因此本題答案選C。34、假設(shè)投資者有兩種金融產(chǎn)品可供選擇，一是國(guó)債，年收益率為5.5％；二是銀行理財(cái)產(chǎn)品，收益率可能為8％、6％、5％，其對(duì)應(yīng)的概率分別為0.2、0.6、0.2，則下列投資方案效益最高的是（）。

A.40％投資國(guó)債、60％投資銀行理財(cái)產(chǎn)品

B.100％投資國(guó)債

C.100％投資銀行理財(cái)產(chǎn)品

D.60％投資國(guó)債、40％投資銀行理財(cái)產(chǎn)品

【答案】：C

【解析】本題可先計(jì)算出銀行理財(cái)產(chǎn)品的預(yù)期收益率，再分別計(jì)算各投資組合的收益率，最后比較各收益率的大小，從而得出效益最高的投資方案。###步驟一：計(jì)算銀行理財(cái)產(chǎn)品的預(yù)期收益率預(yù)期收益率是指在不確定的條件下，預(yù)測(cè)的某資產(chǎn)未來(lái)可實(shí)現(xiàn)的收益率。根據(jù)預(yù)期收益率的計(jì)算公式：\(預(yù)期收益率=\sum_{i=1}^{n}（收益率_{i}\times概率_{i}）\)，其中\(zhòng)(n\)為可能情況的數(shù)量。已知銀行理財(cái)產(chǎn)品收益率可能為\(8\%\)、\(6\%\)、\(5\%\)，其對(duì)應(yīng)的概率分別為\(0.2\)、\(0.6\)、\(0.2\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(8\%\times0.2+6\%\times0.6+5\%\times0.2\)\(=0.016+0.036+0.01\)\(=0.062=6.2\%\)###步驟二：分別計(jì)算各投資方案的收益率-**A選項(xiàng)**：\(40\%\)投資國(guó)債、\(60\%\)投資銀行理財(cái)產(chǎn)品。已知國(guó)債年收益率為\(5.5\%\)，銀行理財(cái)產(chǎn)品預(yù)期收益率為\(6.2\%\)，根據(jù)加權(quán)平均收益率公式：\(加權(quán)平均收益率=投資比例_{1}\times收益率_{1}+投資比例_{2}\times收益率_{2}\)，可得該投資方案的收益率為：\(40\%\times5.5\%+60\%\times6.2\%\)\(=0.022+0.0372\)\(=0.0592=5.92\%\)-**B選項(xiàng)**：\(100\%\)投資國(guó)債。已知國(guó)債年收益率為\(5.5\%\)，所以該投資方案的收益率為\(5.5\%\)。-**C選項(xiàng)**：\(100\%\)投資銀行理財(cái)產(chǎn)品。由步驟一可知銀行理財(cái)產(chǎn)品預(yù)期收益率為\(6.2\%\)，所以該投資方案的收益率為\(6.2\%\)。-**D選項(xiàng)**：\(60\%\)投資國(guó)債、\(40\%\)投資銀行理財(cái)產(chǎn)品。同理，根據(jù)加權(quán)平均收益率公式可得該投資方案的收益率為：\(60\%\times5.5\%+40\%\times6.2\%\)\(=0.033+0.0248\)\(=0.0578=5.78\%\)###步驟三：比較各投資方案的收益率將上述計(jì)算得到的各投資方案收益率進(jìn)行比較：\(6.2\%＞5.92\%＞5.78\%＞5.5\%\)，即C選項(xiàng)的收益率最高。綜上，投資方案效益最高的是C。35、一認(rèn)為，影響國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)的因素不包括()。

A.實(shí)際匯率變量

B.通貨膨脹

C.違約史指標(biāo)

D.人口增長(zhǎng)率

【答案】：D

【解析】本題主要考查影響國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)的因素。國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)是對(duì)一個(gè)國(guó)家政府作為債務(wù)人履行償債責(zé)任的信用意愿與信用能力的評(píng)判。A選項(xiàng)實(shí)際匯率變量，實(shí)際匯率的變動(dòng)會(huì)對(duì)一個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易、國(guó)際收支等方面產(chǎn)生重要影響，進(jìn)而影響國(guó)家的償債能力和信用狀況，因此是影響國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)的因素之一。B選項(xiàng)通貨膨脹，通貨膨脹率的高低反映了一個(gè)國(guó)家的物價(jià)穩(wěn)定情況和貨幣政策的有效性。過(guò)高的通貨膨脹會(huì)削弱一國(guó)貨幣的購(gòu)買(mǎi)力，影響經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定增長(zhǎng)和財(cái)政狀況，從而影響國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)。C選項(xiàng)違約史指標(biāo)，一個(gè)國(guó)家過(guò)去的違約歷史是評(píng)估其信用風(fēng)險(xiǎn)的重要依據(jù)。如果一個(gè)國(guó)家曾經(jīng)有過(guò)違約行為，那么在國(guó)際市場(chǎng)上投資者對(duì)其信心會(huì)下降，信用評(píng)級(jí)也會(huì)受到負(fù)面影響。D選項(xiàng)人口增長(zhǎng)率，它主要反映的是人口數(shù)量的變化情況，與一個(gè)國(guó)家的債務(wù)償還能力和信用狀況并沒(méi)有直接的關(guān)聯(lián)，不是影響國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)的因素。綜上，答案選D。36、對(duì)銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)最大的威脅是（）。

A.市場(chǎng)利率劇烈波動(dòng)

B.大量借款人違約

C.存款人擠提存款

D.外部監(jiān)管的強(qiáng)化

【答案】：C

【解析】該題正確答案是C。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A選項(xiàng)，市場(chǎng)利率劇烈波動(dòng)會(huì)給銀行帶來(lái)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，影響銀行的收益和資產(chǎn)價(jià)值。不過(guò)銀行可以通過(guò)多種金融工具和風(fēng)險(xiǎn)管理策略來(lái)對(duì)沖和管理利率風(fēng)險(xiǎn)，所以它并非對(duì)銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)的最大威脅。B選項(xiàng)，大量借款人違約會(huì)導(dǎo)致銀行出現(xiàn)不良貸款，造成銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降和損失。但銀行在放貸時(shí)會(huì)進(jìn)行信用評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)控制，并且會(huì)提取貸款損失準(zhǔn)備金來(lái)應(yīng)對(duì)可能的違約情況，所以這也不是對(duì)銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)的最大威脅。C選項(xiàng)，存款人擠提存款對(duì)銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)的威脅最大。銀行的經(jīng)營(yíng)模式是將存款資金進(jìn)行放貸和投資等運(yùn)用，如果出現(xiàn)大量存款人同時(shí)擠提存款，銀行的流動(dòng)性就會(huì)迅速枯竭。即使是經(jīng)營(yíng)正常的銀行，也可能因?yàn)闊o(wú)法及時(shí)滿(mǎn)足存款人的提款需求而面臨倒閉，引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重威脅銀行業(yè)的穩(wěn)定。D選項(xiàng)，外部監(jiān)管強(qiáng)化的目的是保障銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行和維護(hù)金融穩(wěn)定。雖然嚴(yán)格的監(jiān)管會(huì)給銀行帶來(lái)一定的合規(guī)成本和經(jīng)營(yíng)限制，但它有助于規(guī)范銀行的經(jīng)營(yíng)行為，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)際上是有利于銀行業(yè)穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)的，并非威脅。37、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》《商業(yè)銀行銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定，下列不屬于交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿(mǎn)足的條件的是（??）。

A.能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

B.交易方面不受任何限制，可以隨時(shí)平盤(pán)

C.能夠準(zhǔn)確估值，且公允價(jià)值變動(dòng)不計(jì)入當(dāng)期損益

D.能夠進(jìn)行積極的管理

【答案】：C

【解析】本題考查交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿(mǎn)足的條件。首先分析各選項(xiàng)：-A選項(xiàng)：能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)是交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿(mǎn)足的條件之一。通過(guò)完全對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)，可降低交易的不確定性和潛在損失，使交易更具可控性，因此該選項(xiàng)不符合題意。-B選項(xiàng)：交易方面不受任何限制，可以隨時(shí)平盤(pán)也是其應(yīng)滿(mǎn)足的條件。這保證了資產(chǎn)能夠及時(shí)根據(jù)市場(chǎng)情況進(jìn)行調(diào)整，以適應(yīng)市場(chǎng)變化和投資者的需求，所以該選項(xiàng)不符合題意。-C選項(xiàng)：交易賬簿中的金融工具和商品頭寸要求能夠準(zhǔn)確估值，且公允價(jià)值變動(dòng)應(yīng)計(jì)入當(dāng)期損益，而不是不計(jì)入當(dāng)期損益。該描述不符合交易賬簿中相關(guān)頭寸的條件，所以C選項(xiàng)正確。-D選項(xiàng)：能夠進(jìn)行積極的管理同樣是交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿(mǎn)足的條件。積極管理有助于優(yōu)化資產(chǎn)配置、捕捉市場(chǎng)機(jī)會(huì)和提高投資回報(bào)，因此該選項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選C。38、處于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的第一線(xiàn)的部門(mén)是（）。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)部門(mén)

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)部門(mén)

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估部門(mén)

【答案】：A

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)處于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的第一線(xiàn)，在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中承擔(dān)著識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等重要職責(zé)，能夠及時(shí)對(duì)各種可能影響聲譽(yù)的情況做出反應(yīng)和處理，直接應(yīng)對(duì)和管理聲譽(yù)相關(guān)事務(wù)。而聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)部門(mén)主要負(fù)責(zé)對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)部門(mén)側(cè)重于對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信息的監(jiān)測(cè)；聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估部門(mén)著重對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的程度和可能性等進(jìn)行評(píng)估。所以本題正確答案是A。"39、風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)選取需要體現(xiàn)（）。

A.全面性和重要性

B.全面性和穩(wěn)定性

C.重要性和合規(guī)性

D.合規(guī)性和穩(wěn)定性

【答案】：A

【解析】風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)選取需要綜合考慮多方面因素。全面性是指該指標(biāo)應(yīng)涵蓋風(fēng)險(xiǎn)偏好相關(guān)的各個(gè)方面，不能有遺漏，這樣才能完整地反映風(fēng)險(xiǎn)偏好情況；重要性則要求在選取指標(biāo)時(shí)，聚焦于能夠體現(xiàn)核心風(fēng)險(xiǎn)偏好的關(guān)鍵因素，突出重點(diǎn)。A選項(xiàng)全面性和重要性符合風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)選取的要求。B選項(xiàng)中的穩(wěn)定性并非是風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)選取的核心體現(xiàn)因素；C選項(xiàng)的合規(guī)性雖然在很多領(lǐng)域都很重要，但它并非直接體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)的本質(zhì)特征；D選項(xiàng)的合規(guī)性和穩(wěn)定性都不能準(zhǔn)確概括風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)選取的關(guān)鍵要點(diǎn)。所以本題正確答案是A。40、下列不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的是()。

A.人員因素

B.內(nèi)部流程

C.系統(tǒng)缺陷

D.內(nèi)部事件

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。其分類(lèi)主要包括人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件。A選項(xiàng)人員因素，指商業(yè)銀行員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)，以及因員工的知識(shí)/技能匱乏、核心雇員流失、違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風(fēng)險(xiǎn)，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)。B選項(xiàng)內(nèi)部流程，指業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計(jì)不完善，或者沒(méi)有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)。C選項(xiàng)系統(tǒng)缺陷，指信息科技系統(tǒng)在規(guī)劃設(shè)計(jì)、開(kāi)發(fā)運(yùn)行、管理維護(hù)等方面存在的問(wèn)題導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)。D選項(xiàng)內(nèi)部事件表述不準(zhǔn)確，在商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)里并沒(méi)有這一類(lèi)別，所以答案選D。41、關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法，下列表述不正確的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的方法一般分為非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管與現(xiàn)場(chǎng)檢查兩類(lèi)

B.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管人員按照風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測(cè)和分析被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)信息

C.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是指認(rèn)可機(jī)構(gòu)必須定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送資料，這些資料主要包括：統(tǒng)計(jì)資料申報(bào)表、內(nèi)部管理賬目、其他管理資料和已公布的財(cái)務(wù)資料

D.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)跟蹤監(jiān)測(cè)，督促被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的整改進(jìn)度和情況

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法相關(guān)概念的理解。A項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的方法通常分為非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管與現(xiàn)場(chǎng)檢查兩類(lèi)，這種分類(lèi)是符合實(shí)際監(jiān)管操作和專(zhuān)業(yè)認(rèn)知的，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管人員秉持風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測(cè)和分析被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)信息，這是準(zhǔn)確描述非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作內(nèi)容和方式的，該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過(guò)收集銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及行業(yè)整體的業(yè)務(wù)活動(dòng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況的報(bào)表數(shù)據(jù)、經(jīng)營(yíng)管理情況以及其他內(nèi)外部資料等信息，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以及行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況和經(jīng)營(yíng)管理情況進(jìn)行分析評(píng)價(jià)的監(jiān)管方式。而認(rèn)可機(jī)構(gòu)定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送資料只是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息收集的一部分內(nèi)容，且統(tǒng)計(jì)資料申報(bào)表、內(nèi)部管理賬目、其他管理資料和已公布的財(cái)務(wù)資料只是報(bào)送資料的舉例，并不能完整定義非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，該項(xiàng)表述不準(zhǔn)確。D項(xiàng)：非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作會(huì)對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)跟蹤監(jiān)測(cè)，督促被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的整改進(jìn)度和情況，這是保障監(jiān)管有效性和連續(xù)性的重要環(huán)節(jié)，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。42、某銀行2010年末可疑類(lèi)貸款余額為400億元，損失類(lèi)貸款余額為200億元。各項(xiàng)貸款余額總額為40000億元。若要保證不良貸款率不高于2％，則該銀行次級(jí)類(lèi)貸款余額最多為（）億元。

A.200

B.300

C.600

D.800

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)不良貸款率的計(jì)算公式，結(jié)合已知條件來(lái)計(jì)算該銀行次級(jí)類(lèi)貸款余額的最大值。###步驟一：明確不良貸款率的計(jì)算公式和不良貸款的構(gòu)成不良貸款率的計(jì)算公式為：不良貸款率=不良貸款余額÷各項(xiàng)貸款余額總額×100%。不良貸款由次級(jí)類(lèi)貸款、可疑類(lèi)貸款和損失類(lèi)貸款構(gòu)成，即不良貸款余額=次級(jí)類(lèi)貸款余額+可疑類(lèi)貸款余額+損失類(lèi)貸款余額。###步驟二：根據(jù)已知條件計(jì)算不良貸款余額的最大值已知各項(xiàng)貸款余額總額為\(40000\)億元，要保證不良貸款率不高于\(2\%\)，根據(jù)不良貸款率的計(jì)算公式可計(jì)算出不良貸款余額的最大值為：\(40000\times2\%=800\)（億元）###步驟三：計(jì)算次級(jí)類(lèi)貸款余額的最大值已知可疑類(lèi)貸款余額為\(400\)億元，損失類(lèi)貸款余額為\(200\)億元，設(shè)次級(jí)類(lèi)貸款余額為\(x\)億元。由不良貸款余額=次級(jí)類(lèi)貸款余額+可疑類(lèi)貸款余額+損失類(lèi)貸款余額，可得\(x+400+200\leqslant800\)。解這個(gè)不等式：\(x+600\leqslant800\)\(x\leqslant800-600\)\(x\leqslant200\)即該銀行次級(jí)類(lèi)貸款余額最多為\(200\)億元。綜上，答案是A。43、根據(jù)計(jì)量的結(jié)果，通過(guò)采取合適的手段來(lái)減少流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，從而將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制在銀行的可承受范圍內(nèi)的是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（）。

A.識(shí)別

B.計(jì)量

C.監(jiān)測(cè)

D.控制

【答案】：D

【解析】該題正確答案為D。逐一分析各選項(xiàng)：A，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要是運(yùn)用各種方法和技術(shù)，查找出可能引起流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的因素和潛在風(fēng)險(xiǎn)源等，題干強(qiáng)調(diào)的是采取措施控制風(fēng)險(xiǎn)，并非單純的識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，所以A錯(cuò)誤。B，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的大小、程度等進(jìn)行量化計(jì)算和評(píng)估，題干重點(diǎn)在于采取手段控制風(fēng)險(xiǎn)而非計(jì)量，所以B錯(cuò)誤。C，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行持續(xù)的觀察、分析和預(yù)警，而題干核心是采取合適手段減少并控制風(fēng)險(xiǎn)，所以C錯(cuò)誤。D，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制就是依據(jù)計(jì)量結(jié)果，采取恰當(dāng)手段減少流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)處于銀行可承受范圍之內(nèi)，符合題干描述，所以D正確。44、假設(shè)下列銀行貸款的債務(wù)人為同一客戶(hù)，則這幾種貸款中風(fēng)險(xiǎn)最大的是（）。

A.貸款金額為2000萬(wàn)元且可收回率為40％

B.貸款金額為1000萬(wàn)元且無(wú)任何擔(dān)保

C.貸款金額為1100萬(wàn)元且有保證擔(dān)保

D.貸款金額為2200萬(wàn)元且可收回率為50％

【答案】：A

【解析】本題可通過(guò)計(jì)算各選項(xiàng)的損失金額來(lái)判斷哪種貸款風(fēng)險(xiǎn)最大。損失金額越大，則貸款風(fēng)險(xiǎn)越大。A項(xiàng)：貸款金額為2000萬(wàn)元且可收回率為40％，那么不可收回金額（即損失金額）為貸款金額乘以不可收回率，不可收回率為\(1-40\%=60\%\)，所以損失金額為\(2000×60\%=1200\)萬(wàn)元。B項(xiàng)：貸款金額為1000萬(wàn)元且無(wú)任何擔(dān)保，無(wú)擔(dān)保意味著存在一定風(fēng)險(xiǎn)，但在沒(méi)有更多風(fēng)險(xiǎn)量化信息的情況下，可簡(jiǎn)單認(rèn)為在極端情況下?lián)p失金額為1000萬(wàn)元。C項(xiàng)：貸款金額為1100萬(wàn)元且有保證擔(dān)保，有保證擔(dān)保在一定程度上降低了貸款風(fēng)險(xiǎn)，所以其損失金額應(yīng)小于1100萬(wàn)元。D項(xiàng)：貸款金額為2200萬(wàn)元且可收回率為50％，不可收回率為\(1-50\%=50\%\)，則損失金額為\(2200×50\%=1100\)萬(wàn)元。比較各選項(xiàng)的損失金額，\(1200＞1100＞1000\)，A項(xiàng)的損失金額最大，所以這幾種貸款中風(fēng)險(xiǎn)最大的是A。45、下列哪項(xiàng)不屬于政治風(fēng)險(xiǎn)?（）

A.政府更替

B.財(cái)產(chǎn)征用

C.洗錢(qián)

D.政治沖突

【答案】：C

【解析】政治風(fēng)險(xiǎn)是指因政治方面的各種事件和原因而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)“政府更替”可能會(huì)使國(guó)家政策、法規(guī)、發(fā)展戰(zhàn)略等發(fā)生變化，對(duì)企業(yè)或經(jīng)濟(jì)活動(dòng)產(chǎn)生影響，例如新政府可能會(huì)調(diào)整對(duì)外貿(mào)易政策，這會(huì)給相關(guān)企業(yè)帶來(lái)不確定性和潛在損失，因此屬于政治風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)“財(cái)產(chǎn)征用”是指政府基于公共利益等原因，依法對(duì)私人財(cái)產(chǎn)進(jìn)行強(qiáng)制性征收。這會(huì)直接導(dǎo)致企業(yè)或個(gè)人的財(cái)產(chǎn)權(quán)益受損，是政治權(quán)力對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的直接干預(yù)，屬于典型的政治風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)“洗錢(qián)”是一種將非法所得合法化的行為，主要涉及金融犯罪和違法活動(dòng)，其本質(zhì)是通過(guò)各種手段掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)，并非由政治事件或政治因素引發(fā)，不屬于政治風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)“政治沖突”會(huì)造成社會(huì)不穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)秩序混亂等后果。例如，政治沖突可能引發(fā)戰(zhàn)爭(zhēng)、內(nèi)亂等，使企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)無(wú)法正常進(jìn)行，市場(chǎng)環(huán)境惡化，從而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失，所以屬于政治風(fēng)險(xiǎn)。綜上，不屬于政治風(fēng)險(xiǎn)的是C。46、在現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的表述，最不恰當(dāng)是（）。

A.對(duì)不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置

B.經(jīng)濟(jì)資本的分配最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額

C.經(jīng)濟(jì)資本的分配依據(jù)董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來(lái)實(shí)施

D.對(duì)不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置相關(guān)表述的理解與判斷。A選項(xiàng)，對(duì)于不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置是不恰當(dāng)?shù)摹Ｒ驗(yàn)檫@類(lèi)業(yè)務(wù)本身銀行就不擅長(zhǎng)且不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，若提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和配置更多經(jīng)濟(jì)資本，會(huì)使銀行面臨超出其承受能力的風(fēng)險(xiǎn)，增加潛在損失的可能性，所以該表述錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本的分配最終會(huì)通過(guò)授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額體現(xiàn)出來(lái)，這是合理的。通過(guò)設(shè)置這些業(yè)務(wù)限額，可以對(duì)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行有效約束和管理，從而實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本的合理分配，該表述正確。C選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本的分配通常依據(jù)董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來(lái)實(shí)施。董事會(huì)負(fù)責(zé)制定銀行的整體戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好，經(jīng)濟(jì)資本分配作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段，需要與戰(zhàn)略和偏好相匹配，以確保銀行的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)在可控范圍內(nèi)，該表述正確。D選項(xiàng)，對(duì)于不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本是合理的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。這樣可以避免銀行在這類(lèi)業(yè)務(wù)上過(guò)度投入資源和承擔(dān)過(guò)高風(fēng)險(xiǎn)，保證銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，該表述正確。綜上，最不恰當(dāng)?shù)谋硎鍪茿。47、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過(guò)系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能給商業(yè)銀行造成的損失。據(jù)此對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)共同作用的結(jié)果

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)歷史模擬法進(jìn)行計(jì)量和監(jiān)測(cè)

C.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險(xiǎn)和不確定因素都可能危及自身聲譽(yù)

D.所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險(xiǎn)管理理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的因素

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)。A項(xiàng)：有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理確實(shí)需要有資質(zhì)的管理人員運(yùn)用專(zhuān)業(yè)知識(shí)進(jìn)行決策和管理，高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程確保風(fēng)險(xiǎn)能夠及時(shí)被識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)，現(xiàn)代信息技術(shù)則為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和數(shù)據(jù)處理等提供支持，三者共同作用能提升聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的效果，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。B項(xiàng)：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)具有突發(fā)性、難以量化等特點(diǎn)，歷史模擬法主要用于對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等可以用歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行量化分析的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量和監(jiān)測(cè)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)難以通過(guò)歷史模擬法進(jìn)行準(zhǔn)確的計(jì)量和監(jiān)測(cè)，該項(xiàng)表述不恰當(dāng)。C項(xiàng)：商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)以及不確定因素，這些都可能引發(fā)客戶(hù)、投資者等對(duì)銀行的負(fù)面評(píng)價(jià)，從而危及自身聲譽(yù)，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。D項(xiàng)：所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險(xiǎn)管理理念，恪守內(nèi)部流程，這樣才能從各個(gè)環(huán)節(jié)減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的因素，共同維護(hù)銀行的聲譽(yù)，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。綜上，答案選B。48、多種信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型被廣泛應(yīng)用于國(guó)際銀行業(yè)中，其中（）直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，然后通過(guò)不斷加入宏觀因素沖擊來(lái)模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型中的一系列參數(shù)值。

A.CreditMetrics模型

B.CreditPortfolioView模型

C.CreditRisk+模型

D.CreditMonitor模型

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)國(guó)際銀行業(yè)中多種信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型特點(diǎn)的掌握。A是CreditMetrics模型，它是基于資產(chǎn)組合理論和VaR（風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值）技術(shù)，通過(guò)計(jì)算資產(chǎn)組合價(jià)值變化的分布來(lái)衡量信用風(fēng)險(xiǎn)，并非直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素關(guān)系模型化，故A不符合題意。B是CreditPortfolioView模型，該模型直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，隨后通過(guò)不斷加入宏觀因素沖擊來(lái)模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，進(jìn)而得出模型中的一系列參數(shù)值，所以B符合要求。C是CreditRisk+模型，它是一種基于保險(xiǎn)精算原理的信用風(fēng)險(xiǎn)模型，主要關(guān)注違約風(fēng)險(xiǎn)，不涉及將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素關(guān)系模型化，故C不符合。D是CreditMonitor模型，它是基于期權(quán)定價(jià)理論的信用監(jiān)測(cè)模型，主要用于對(duì)企業(yè)信用狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，也不是將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素關(guān)系模型化，故D不符合。綜上，答案選B。49、下列關(guān)于中央交易對(duì)手的說(shuō)法正確的是（）。

A.金融危機(jī)后要弱化中央交易對(duì)手

B.中央交易對(duì)手不存在信用風(fēng)險(xiǎn)

C.中央交易對(duì)手能夠?qū)⑺薪灰讓?duì)手的敞口匯總，進(jìn)行多邊凈額清算

D.中央機(jī)構(gòu)作為交易對(duì)手

【答案】：C

【解析】A說(shuō)法錯(cuò)誤，金融危機(jī)后，為了增強(qiáng)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定性和透明度，實(shí)際上是強(qiáng)化而非弱化中央交易對(duì)手。中央交易對(duì)手在金融交易中扮演著重要角色，通過(guò)集中清算等機(jī)制可以降低金融體系的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，因此在危機(jī)后受到更多重視和監(jiān)管強(qiáng)化。B說(shuō)法錯(cuò)誤，中央交易對(duì)手并非不存在信用風(fēng)險(xiǎn)。雖然中央交易對(duì)手通過(guò)一系列風(fēng)險(xiǎn)管理措施，如保證金制度、風(fēng)險(xiǎn)敞口管理等，來(lái)降低信用風(fēng)險(xiǎn)的影響，但并不能完全消除信用風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)市場(chǎng)出現(xiàn)極端情況，如大規(guī)模違約事件時(shí)，中央交易對(duì)手仍可能面臨信用風(fēng)險(xiǎn)損失。C說(shuō)法正確，中央交易對(duì)手的重要功能之一就是能夠?qū)⑺薪灰讓?duì)手的敞口匯總，進(jìn)行多邊凈額清算。多邊凈額清算可以大大減少交易雙方的資金占用和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，提高市場(chǎng)的效率和穩(wěn)定性。中央交易對(duì)手將眾多交易對(duì)手之間的交易進(jìn)行整合和軋差計(jì)算，只對(duì)凈額進(jìn)行結(jié)算，從而降低了市場(chǎng)的整體信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。D說(shuō)法表述不完整且不準(zhǔn)確，中央交易對(duì)手不僅僅是作為簡(jiǎn)單的交易對(duì)手。中央交易對(duì)手是一種特殊的金融機(jī)構(gòu)或機(jī)制，它介入金融交易中，成為每筆交易的買(mǎi)方的賣(mài)方和賣(mài)方的買(mǎi)方，通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)化的合約和風(fēng)險(xiǎn)管理措施，對(duì)交易進(jìn)行集中清算和管理，以保障市場(chǎng)的正常運(yùn)行和穩(wěn)定。綜上，答案選C。50、下列關(guān)于商業(yè)銀行資金交易業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患及其控制措施的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.借助適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)量化模型及業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)可以提高中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理人員對(duì)交易風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性

B.建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制可以有效降低前臺(tái)交易員操作失誤概率

C.實(shí)行嚴(yán)格的前中后臺(tái)職責(zé)、崗位分離制度，嚴(yán)禁后臺(tái)結(jié)算操作人員與前臺(tái)交易員核對(duì)交易明細(xì)

D.代客資金業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)向客戶(hù)充分提示有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，獲取必要的履約保證

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行資金交易業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)隱患及控制措施相關(guān)表述的判斷。A項(xiàng)：借助適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)量化模型及業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，能夠?yàn)橹信_(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理人員提供更科學(xué)、準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)和分析依據(jù)，從而提高其對(duì)交易風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制，明確了前臺(tái)交易員在操作過(guò)程中的責(zé)任，促使其更加謹(jǐn)慎地進(jìn)行操作，從而有效降低操作失誤概率，該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：實(shí)行嚴(yán)格的前中后臺(tái)職責(zé)、崗位分離制度是為了防范風(fēng)險(xiǎn)，但后臺(tái)結(jié)算操作人員與前臺(tái)交易員核對(duì)交易明細(xì)是必要的風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)，嚴(yán)禁該操作是錯(cuò)誤的，會(huì)導(dǎo)致無(wú)法及時(shí)發(fā)現(xiàn)交易過(guò)程中的差錯(cuò)和問(wèn)題，不能有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D項(xiàng)：代客資金業(yè)務(wù)中，客戶(hù)可能對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)了解不足，向客戶(hù)充分提示有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)、獲取必要的履約保證，既保護(hù)了客戶(hù)利益，也降低了銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。第二部分多選題(30題)1、資本規(guī)劃是對(duì)正常和壓力情景下的資本充足率進(jìn)行預(yù)測(cè)，并將預(yù)測(cè)資本水平與目標(biāo)資本充足率比較，相應(yīng)調(diào)整財(cái)務(wù)規(guī)劃和業(yè)務(wù)規(guī)劃，使銀行（）達(dá)到動(dòng)態(tài)平衡。

A.資本充足水平

B.資本充足率

C.業(yè)務(wù)規(guī)劃

D.財(cái)務(wù)規(guī)劃

E.經(jīng)營(yíng)規(guī)劃

【答案】：ACD

【解析】資本規(guī)劃是銀行經(jīng)營(yíng)管理中的重要環(huán)節(jié)，其核心目的是實(shí)現(xiàn)多方面的動(dòng)態(tài)平衡。資本規(guī)劃要對(duì)正常和壓力情景下的資本充足率進(jìn)行預(yù)測(cè)，并將預(yù)測(cè)資本水平與目標(biāo)資本充足率進(jìn)行比較，然后相應(yīng)調(diào)整財(cái)務(wù)規(guī)劃和業(yè)務(wù)規(guī)劃。A選項(xiàng)，資本充足水平是銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵指標(biāo)。通過(guò)資本規(guī)劃，根據(jù)預(yù)測(cè)資本水平與目標(biāo)資本充足率的比較結(jié)果，調(diào)整財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)規(guī)劃，能夠使銀行的資本充足水平達(dá)到動(dòng)態(tài)平衡，確保銀行在各種情況下都有足夠的資本來(lái)抵御風(fēng)險(xiǎn)，所以A選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，業(yè)務(wù)規(guī)劃涉及銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展策略、規(guī)模和方向等。資本規(guī)劃會(huì)根據(jù)資本狀況對(duì)業(yè)務(wù)規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整，例如當(dāng)預(yù)測(cè)資本不足時(shí)，可能會(huì)適當(dāng)收縮高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)或放緩業(yè)務(wù)擴(kuò)張速度；當(dāng)資本充足時(shí)，可以加大對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)的投入等，從而使業(yè)務(wù)規(guī)劃與資本狀況相適應(yīng)，實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)平衡，所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，財(cái)務(wù)規(guī)劃涵蓋了銀行的收入、成本、利潤(rùn)等多個(gè)財(cái)務(wù)方面。在資本規(guī)劃過(guò)程中，需要根據(jù)資本的預(yù)測(cè)情況來(lái)調(diào)整財(cái)務(wù)規(guī)劃，比如合理安排資金的籌集和運(yùn)用、優(yōu)化成本結(jié)構(gòu)等，以保證銀行的財(cái)務(wù)狀況與資本需求相匹配，達(dá)到動(dòng)態(tài)平衡，所以D選項(xiàng)正確。而B(niǎo)選項(xiàng)資本充足率是一個(gè)具體的比率數(shù)值，它是資本規(guī)劃中用于比較和分析的一個(gè)重要指標(biāo)，并非最終要達(dá)到動(dòng)態(tài)平衡的對(duì)象。E選項(xiàng)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃范圍較為寬泛，題干明確強(qiáng)調(diào)是通過(guò)對(duì)正常和壓力情景下資本充足率的預(yù)測(cè)，來(lái)調(diào)整財(cái)務(wù)規(guī)劃和業(yè)務(wù)規(guī)劃從而達(dá)到平衡，經(jīng)營(yíng)規(guī)劃不是直接相關(guān)的平衡要素。綜上，答案選ACD。2、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，監(jiān)管部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行評(píng)估的要素有（）。

A.全面、及時(shí)地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、緩釋和控制風(fēng)險(xiǎn)

B.良好的管理信息系統(tǒng)

C.有效的董事會(huì)和高級(jí)管理層的監(jiān)督

D.全面內(nèi)部控制

E.適當(dāng)?shù)恼?、措施和?guī)定

【答案】：ABCD

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，監(jiān)管部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行評(píng)估需考察多方面要素。A體現(xiàn)了商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中全面且及時(shí)地履行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、緩釋和控制風(fēng)險(xiǎn)這些關(guān)鍵環(huán)節(jié)，是風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的重要體現(xiàn)，若做不到全面、及時(shí)地管控風(fēng)險(xiǎn)，銀行將面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)隱患，所以是評(píng)估的要素之一。B良好的管理信息系統(tǒng)對(duì)于商業(yè)銀行至關(guān)重要，它能為風(fēng)險(xiǎn)管理提供準(zhǔn)確、及時(shí)的數(shù)據(jù)支持和決策依據(jù)。通過(guò)管理信息系統(tǒng)，銀行可以更好地掌握自身風(fēng)險(xiǎn)狀況，便于采取相應(yīng)的管理措施，因此屬于評(píng)估要素。C有效的董事會(huì)和高級(jí)管理層的監(jiān)督是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要保障。董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和政策，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理措施的執(zhí)行情況，他們的有效監(jiān)督能夠確保銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作的正確方向和有效實(shí)施，所以是評(píng)估要素。D全面內(nèi)部控制是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基石。通過(guò)建立健全內(nèi)部控制體系，可以規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理措施得到有效執(zhí)行，故而屬于評(píng)估要素。而E適當(dāng)?shù)恼摺⒋胧┖鸵?guī)定雖然對(duì)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理有一定作用，但并不在《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定的監(jiān)管部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行評(píng)估的要素范圍內(nèi)。綜上，答案選ABCD。3、從銀行自身的角度來(lái)看，有效的信息披露機(jī)制（）。

A.保持充足的資本水平

B.明確市場(chǎng)約束作為資本監(jiān)管的有效工具

C.提升銀行自身資本管理和風(fēng)險(xiǎn)管理水平

D.促使