2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理檢測卷包第一部分單選題(50題)1、假設(shè)某人向商業(yè)銀行申請了一筆60萬的住房按揭貸款,在已經(jīng)還款40萬后,又以本房產(chǎn)再評(píng)估的凈值為抵押,追加了一筆30萬的個(gè)人貸款。若前者的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是50%,追加部分的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是150%。則按照權(quán)重法計(jì)算其風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是（）萬元.

A.65

B.75

C.50

D.55

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算公式，分別計(jì)算住房按揭貸款剩余未還部分和追加個(gè)人貸款的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，再將二者相加得到總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。###步驟一：計(jì)算住房按揭貸款剩余未還部分的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)已知某人申請了一筆\(60\)萬的住房按揭貸款，已經(jīng)還款\(40\)萬，則剩余未還金額為：\(60-40=20\)（萬元）又已知該住房按揭貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是\(50\%\)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算公式：風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)\(=\)資產(chǎn)金額\(\times\)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，可得該部分風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為：\(20\times50\%=10\)（萬元）###步驟二：計(jì)算追加個(gè)人貸款的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)已知追加的個(gè)人貸款金額為\(30\)萬，追加部分的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是\(150\%\)，同樣根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算公式，可得該部分風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為：\(30\times150\%=45\)（萬元）###步驟三：計(jì)算總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)將住房按揭貸款剩余未還部分的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)與追加個(gè)人貸款的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)相加，可得總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為：\(10+45=55\)（萬元）綜上，答案選D。2、（）是指金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.市場風(fēng)險(xiǎn)

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】該題主要考查對各類風(fēng)險(xiǎn)概念的理解。A選項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，與金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格波動(dòng)造成的損失風(fēng)險(xiǎn)無關(guān)。B選項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，并非由金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格波動(dòng)導(dǎo)致。C選項(xiàng)市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（包括利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，符合題目中金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的描述，所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，與價(jià)格波動(dòng)造成的損失風(fēng)險(xiǎn)不相關(guān)。綜上，答案選C。3、（）應(yīng)承擔(dān)監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的最終責(zé)任。

A.董事會(huì)

B.高級(jí)管理層

C.操作風(fēng)險(xiǎn)部門

D.合規(guī)部門

【答案】：A

【解析】董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)對風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策及制度。操作風(fēng)險(xiǎn)部門主要負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立和實(shí)施，組織開展操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測和控制等工作。合規(guī)部門主要負(fù)責(zé)對銀行經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行合規(guī)性審查和監(jiān)督，確保銀行的經(jīng)營活動(dòng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。所以應(yīng)承擔(dān)監(jiān)控操作風(fēng)險(xiǎn)管理有效性最終責(zé)任的是董事會(huì)，答案選A。"4、某商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)(無擔(dān)保循環(huán)的)個(gè)人類表內(nèi)透支余額是50億元，表外未使用的信用卡授信額度是200億元。假設(shè)對應(yīng)的表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是75％，表外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)是20％。則該商業(yè)銀行計(jì)量的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量最可能的是（）億元。

A.40

B.90

C.30

D.67.5

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量的計(jì)算公式，分別計(jì)算表內(nèi)和表外的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量，再將二者相加得到總的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量。###步驟一：計(jì)算表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量的計(jì)算公式為：表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量=表內(nèi)透支余額×表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。已知表內(nèi)透支余額是\(50\)億元，表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是\(75\%\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量\(=50\times75\%=50\times0.75=37.5\)（億元）###步驟二：計(jì)算表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量的計(jì)算需分兩步，先根據(jù)表外未使用的信用卡授信額度和表外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)計(jì)算出表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，再乘以表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重得到表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量。-**計(jì)算表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)：**表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)=表外未使用的信用卡授信額度×表外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)。已知表外未使用的信用卡授信額度是\(200\)億元，表外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)是\(20\%\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)\(=200\times20\%=200\times0.2=40\)（億元）-**計(jì)算表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量：**表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量=表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)×表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。已知表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是\(75\%\)，表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)是\(40\)億元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量\(=40\times75\%=40\times0.75=30\)（億元）###步驟三：計(jì)算總的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量總的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量=表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量+表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量。由步驟一可知表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量是\(37.5\)億元，由步驟二可知表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量是\(30\)億元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：總的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量\(=37.5+30=67.5\)（億元）綜上，答案選D。""5、銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)不包括（??）。

A.市場競爭狀況

B.業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性

C.資本充足性

D.風(fēng)險(xiǎn)狀況

【答案】：A

【解析】銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行進(jìn)行現(xiàn)場檢查，主要目的是確保商業(yè)銀行的穩(wěn)健運(yùn)營以及合規(guī)經(jīng)營。B選項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性是檢查重點(diǎn)。商業(yè)銀行作為金融機(jī)構(gòu)，必須嚴(yán)格遵守各項(xiàng)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，業(yè)務(wù)經(jīng)營合法合規(guī)是其正常運(yùn)營和維護(hù)金融秩序穩(wěn)定的基礎(chǔ)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過現(xiàn)場檢查可以發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行是否存在違法違規(guī)經(jīng)營行為，以保障金融市場的公平和有序。C選項(xiàng)資本充足性同樣是重要檢查內(nèi)容。資本充足率反映了商業(yè)銀行在面對風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的緩沖能力和抵御風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)力。監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要確保商業(yè)銀行擁有足夠的資本來覆蓋其風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，以維持金融體系的穩(wěn)定性。如果商業(yè)銀行資本不足，可能會(huì)面臨較大的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，甚至?xí)l(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)狀況也是現(xiàn)場檢查重點(diǎn)。商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中面臨著信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過檢查可以評(píng)估商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系是否健全，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制等環(huán)節(jié)是否有效，從而及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，督促商業(yè)銀行采取相應(yīng)措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范和化解。而A選項(xiàng)市場競爭狀況并非現(xiàn)場檢查重點(diǎn)。市場競爭狀況主要涉及商業(yè)銀行在市場中的競爭地位、市場份額、競爭對手情況等內(nèi)容，這些更多是市場環(huán)境和商業(yè)運(yùn)營方面的因素，與銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)保障商業(yè)銀行合規(guī)穩(wěn)健運(yùn)營的現(xiàn)場檢查核心目標(biāo)關(guān)聯(lián)相對較小。所以答案選A。6、下列關(guān)于國別風(fēng)險(xiǎn)的表述，正確的是（）。

A.在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，國別風(fēng)險(xiǎn)管理屬于操作風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇

B.國別風(fēng)險(xiǎn)僅存在于國際資本市場業(yè)務(wù)中

C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型之一

D.資產(chǎn)被國有化不會(huì)引發(fā)國別風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)國別風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)概念，對各選項(xiàng)逐一分析：-A：在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，國別風(fēng)險(xiǎn)管理屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇，而非操作風(fēng)險(xiǎn)管理范疇。所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-B：國別風(fēng)險(xiǎn)存在于授信、國際資本市場業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機(jī)構(gòu)、代理行往來和由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)等經(jīng)營活動(dòng)中，并非僅存在于國際資本市場業(yè)務(wù)中。所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-C：國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國別風(fēng)險(xiǎn)七類，所以轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型之一，該項(xiàng)表述正確。-D：資產(chǎn)被國有化等政治風(fēng)險(xiǎn)會(huì)引發(fā)國別風(fēng)險(xiǎn)，所以資產(chǎn)被國有化是會(huì)引發(fā)國別風(fēng)險(xiǎn)的。所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選C。7、借款人向銀行申請1年期貸款100萬，經(jīng)測算其違約概率為2.5％，違約回收率為40％，該筆貸款的信用VaR為10萬，則該筆貸款的非預(yù)期損失為（）萬。

A.9

B.1.5

C.60

D.8.5

【答案】：D

【解析】本題可先根據(jù)違約概率和違約回收率計(jì)算預(yù)期損失，再結(jié)合信用VaR與預(yù)期損失、非預(yù)期損失的關(guān)系求出非預(yù)期損失。###步驟一：計(jì)算預(yù)期損失（EL）預(yù)期損失是指在一定時(shí)間內(nèi)，由可能發(fā)生的違約事件所導(dǎo)致的平均損失。其計(jì)算公式為：\(EL=PD\times(1-RR)\timesEAD\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(RR\)為違約回收率，\(EAD\)為違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。已知借款人申請的貸款金額\(EAD=100\)萬，違約概率\(PD=2.5\%=0.025\)，違約回收率\(RR=40\%=0.4\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(EL=0.025\times(1-0.4)\times100=0.025\times0.6\times100=1.5\)（萬）###步驟二：明確信用VaR、預(yù)期損失和非預(yù)期損失的關(guān)系在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，信用\(VaR\)（在險(xiǎn)價(jià)值）是指在一定的置信水平下，某一金融資產(chǎn)或證券組合在未來特定的一段時(shí)間內(nèi)的最大可能損失。它與預(yù)期損失（EL）和非預(yù)期損失（UL）存在如下關(guān)系：\(信用VaR=預(yù)期損失+非預(yù)期損失\)，即\(VaR=EL+UL\)。###步驟三：計(jì)算非預(yù)期損失（UL）已知信用\(VaR=10\)萬，預(yù)期損失\(EL=1.5\)萬，將數(shù)據(jù)代入上述公式可得：\(UL=VaR-EL=10-1.5=8.5\)（萬）綜上，答案選D。8、商業(yè)銀行貸款定價(jià)應(yīng)至少覆蓋貸款的（）。

A.極端損失

B.違約損失

C.非預(yù)期損失

D.預(yù)期損失

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行貸款定價(jià)需要考慮多種損失情況，以確保在盈利的同時(shí)能夠有效覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。預(yù)期損失是指基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)分析，在正常情況下預(yù)計(jì)會(huì)發(fā)生的損失。貸款定價(jià)至少要覆蓋預(yù)期損失，這是因?yàn)檫@部分損失是可以通過合理的定價(jià)來彌補(bǔ)的。銀行在制定貸款價(jià)格時(shí)，會(huì)根據(jù)借款人的信用狀況、貸款期限、市場利率等因素，對預(yù)期損失進(jìn)行估算，并將其納入貸款定價(jià)的考慮范疇，以保證銀行在長期經(jīng)營中能夠平衡成本和收益。極端損失是指在極端情況下才會(huì)發(fā)生的損失，具有不確定性和難以預(yù)測性，通常無法通過貸款定價(jià)來完全覆蓋。違約損失是指借款人違約時(shí)銀行所遭受的損失，它包含了預(yù)期損失和非預(yù)期損失的一部分，但貸款定價(jià)不能僅僅基于違約損失來確定，而是要以預(yù)期損失為基礎(chǔ)。非預(yù)期損失是指超出預(yù)期損失的那部分損失，它反映了風(fēng)險(xiǎn)的波動(dòng)性，銀行通常通過資本來應(yīng)對非預(yù)期損失，而不是通過貸款定價(jià)來直接覆蓋。綜上所述，商業(yè)銀行貸款定價(jià)應(yīng)至少覆蓋貸款的預(yù)期損失，答案選D。9、（）是銀行宏觀審慎監(jiān)管的核心。

A.市場準(zhǔn)入

B.資本監(jiān)管

C.監(jiān)督檢查

D.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)

【答案】：B

【解析】此題選B。資本監(jiān)管是銀行宏觀審慎監(jiān)管的核心。市場準(zhǔn)入是銀行業(yè)監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，主要是對機(jī)構(gòu)設(shè)立、業(yè)務(wù)范圍、高級(jí)管理人員任職資格方面的管制，并非宏觀審慎監(jiān)管的核心，A不符合。監(jiān)督檢查是監(jiān)管部門對銀行合規(guī)經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)管理等情況進(jìn)行監(jiān)督與檢查，以確保銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)符合法規(guī)要求，并非宏觀審慎監(jiān)管核心，C不符合。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)是對銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估和分級(jí)，用于衡量銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)程度，并非宏觀審慎監(jiān)管核心，D不符合。所以正確答案是B。"10、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的觀測期為（）。

A.3個(gè)月

B.6個(gè)月

C.1年

D.2年

【答案】：C

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型觀測期的相關(guān)知識(shí)。對于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，其觀測期為1年。A選項(xiàng)3個(gè)月時(shí)間過短，無法全面、準(zhǔn)確地觀測和評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)；B選項(xiàng)6個(gè)月同樣不能很好地覆蓋操作風(fēng)險(xiǎn)在較長時(shí)間段內(nèi)的變化和表現(xiàn)；D選項(xiàng)2年相對過長，可能會(huì)使數(shù)據(jù)包含過多陳舊信息，不利于及時(shí)反映當(dāng)前的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況。所以答案選C。"11、在操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的標(biāo)準(zhǔn)法中，商業(yè)銀行的“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線的β值為（）。

A.8%

B.12%

C.18%

D.15%

【答案】：D

【解析】在操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的標(biāo)準(zhǔn)法里，不同的商業(yè)銀行產(chǎn)品線對應(yīng)著不同的β值。對于“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線，其對應(yīng)的β值為15%，因此正確答案是D。"12、（）是指債務(wù)人所在國發(fā)生政治沖突、非正常政權(quán)更替、戰(zhàn)爭等情形。

A.貨幣貶值

B.銀行業(yè)危機(jī)

C.轉(zhuǎn)移事件

D.政治動(dòng)蕩

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同情形定義的理解。A選項(xiàng)貨幣貶值，通常是指單位貨幣所含有的價(jià)值或所代表的價(jià)值的下降，即單位貨幣價(jià)格下降，與債務(wù)人所在國發(fā)生政治沖突、非正常政權(quán)更替、戰(zhàn)爭等情形并無直接關(guān)聯(lián)。B選項(xiàng)銀行業(yè)危機(jī)，是指銀行過度涉足高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，從而導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債嚴(yán)重失衡，呆賬負(fù)擔(dān)過重而使資本運(yùn)營呆滯而破產(chǎn)倒閉的危機(jī)，并非是債務(wù)人所在國政治方面的情況。C選項(xiàng)轉(zhuǎn)移事件，一般是指資金、資產(chǎn)等的轉(zhuǎn)移相關(guān)情況，并非題干所描述的政治方面的定義。D選項(xiàng)政治動(dòng)蕩，是指債務(wù)人所在國發(fā)生政治沖突、非正常政權(quán)更替、戰(zhàn)爭等情形，符合題干對該概念的定義。綜上，答案選D。13、壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行（）的特征。

A.經(jīng)營和收益

B.經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)

C.經(jīng)營和管理

D.風(fēng)險(xiǎn)和收益

【答案】：B

【解析】壓力情景是用于評(píng)估銀行在特定不利情況下的承受能力等相關(guān)情況。銀行的核心業(yè)務(wù)就是經(jīng)營活動(dòng)，而在經(jīng)營過程中必然伴隨著各種風(fēng)險(xiǎn)。充分體現(xiàn)銀行經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)的特征，能夠讓壓力情景更準(zhǔn)確地模擬出銀行在實(shí)際運(yùn)營中可能面臨的狀況，有助于銀行進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理和應(yīng)對策略的制定。A選項(xiàng)經(jīng)營和收益，收益只是經(jīng)營成果的一個(gè)方面，僅考慮收益不能全面反映銀行面臨的復(fù)雜情況，不能完整體現(xiàn)壓力情景的要求。C選項(xiàng)經(jīng)營和管理，管理側(cè)重于銀行內(nèi)部的組織、協(xié)調(diào)等活動(dòng)，并非壓力情景重點(diǎn)要體現(xiàn)的關(guān)鍵特征，不能很好地體現(xiàn)銀行在壓力下的實(shí)際狀況。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)和收益，雖然風(fēng)險(xiǎn)和收益是銀行經(jīng)營中的重要概念，但沒有直接突出銀行經(jīng)營這一核心活動(dòng)，不能完整涵蓋壓力情景應(yīng)體現(xiàn)的要素。綜上，答案選B。14、商業(yè)銀行在貸后管理中，常常進(jìn)行貸款重組活動(dòng)，即對原有貸款結(jié)構(gòu)(期限、金額、利率、費(fèi)用、擔(dān)保等)進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織，其目的主要在于（）。

A.增加收益

B.提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率

C.降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)

D.實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化配置

【答案】：C

【解析】貸款重組是商業(yè)銀行在貸后管理中對原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費(fèi)用、擔(dān)保等）進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織的活動(dòng)。其核心目的在于降低潛在的風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)銀行資產(chǎn)質(zhì)量與信貸安全。A選項(xiàng)增加收益并非貸款重組主要目的。貸款重組通常會(huì)涉及對貸款條件的調(diào)整，這可能對銀行短期內(nèi)收益產(chǎn)生影響，而非直接以增加收益為導(dǎo)向。B選項(xiàng)提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率，主要涉及銀行對資本的更優(yōu)分配與使用，使資本在不同業(yè)務(wù)或資產(chǎn)間合理流動(dòng)，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益平衡。貸款重組重點(diǎn)是解決特定貸款可能出現(xiàn)的違約問題，并非直接針對經(jīng)濟(jì)資本配置效率。C選項(xiàng)降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)正確。當(dāng)客戶出現(xiàn)還款困難或潛在違約風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，銀行通過對貸款結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，如延長還款期限、調(diào)整利率等，可緩解客戶還款壓力，使其能繼續(xù)履行還款義務(wù)，從而降低違約風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化配置，強(qiáng)調(diào)銀行通過投資不同類型資產(chǎn)來分散風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化資產(chǎn)組合。貸款重組是對單個(gè)或部分貸款進(jìn)行調(diào)整，目的并非實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化配置。綜上，答案選C。15、銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是（）。

A.市場準(zhǔn)人

B.機(jī)構(gòu)設(shè)置

C.業(yè)務(wù)開展

D.高級(jí)管理人員聘用

【答案】：A

【解析】銀行監(jiān)管是對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理活動(dòng)。市場準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。這是因?yàn)槭袌鰷?zhǔn)入監(jiān)管能確保進(jìn)入市場的金融機(jī)構(gòu)具備良好的品質(zhì)、財(cái)務(wù)狀況和管理能力等，從源頭上控制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，將不具備相應(yīng)條件的潛在參與者拒之門外，從而維護(hù)金融市場的穩(wěn)健運(yùn)行。而機(jī)構(gòu)設(shè)置主要側(cè)重于銀行內(nèi)部的組織架構(gòu)安排；業(yè)務(wù)開展是銀行進(jìn)入市場后進(jìn)行經(jīng)營活動(dòng)的過程；高級(jí)管理人員聘用是在銀行設(shè)立及運(yùn)營過程中的一個(gè)方面，但都不是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。因此正確答案選A。"16、下列關(guān)于商業(yè)銀行單筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期損失的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.預(yù)期損失是商業(yè)銀行對該筆貸款可估計(jì)或可預(yù)見到的損失

B.預(yù)期損失并不一定會(huì)真實(shí)發(fā)生

C.預(yù)期損失就是該筆貸款未來發(fā)生的信用損失

D.預(yù)期損失主要根據(jù)同類貸款的歷史數(shù)據(jù)測算推定

【答案】：C

【解析】逐一分析各內(nèi)容：A項(xiàng)：預(yù)期損失是商業(yè)銀行基于一定的方法和數(shù)據(jù)，對該筆貸款可估計(jì)或可預(yù)見到的損失，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：預(yù)期損失是一種基于概率和統(tǒng)計(jì)的預(yù)測值，并不一定會(huì)真實(shí)發(fā)生，存在不確定性，該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：預(yù)期損失是根據(jù)歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)分析估算出來的平均損失水平，并非該筆貸款未來實(shí)際會(huì)發(fā)生的信用損失，未來實(shí)際發(fā)生的信用損失具有不確定性，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D項(xiàng)：預(yù)期損失通常是通過對同類貸款的歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、測算和推定得出的，該項(xiàng)表述正確。錯(cuò)誤的是C。17、根據(jù)我國銀監(jiān)會(huì)制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，資產(chǎn)收益率的計(jì)算公式為（）。

A.資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資本金總額

B.資產(chǎn)收益率=稅后凈利潤／資本金總額

C.資產(chǎn)收益率=稅后凈利潤／平均資本金總額

D.資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資產(chǎn)總額

【答案】：D

【解析】本題考查資產(chǎn)收益率的計(jì)算公式。資產(chǎn)收益率是衡量銀行資產(chǎn)盈利能力的指標(biāo)。其正確的計(jì)算公式為資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資產(chǎn)總額。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行分析：-A選項(xiàng)資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資本金總額，該公式不符合資產(chǎn)收益率的定義，資本金總額并非計(jì)算資產(chǎn)收益率的分母，故A錯(cuò)誤。-B選項(xiàng)資產(chǎn)收益率=稅后凈利潤／資本金總額，同樣，分母使用資本金總額錯(cuò)誤，且分子使用稅后凈利潤也不符合資產(chǎn)收益率公式，故B錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)資產(chǎn)收益率=稅后凈利潤／平均資本金總額，不僅分母采用平均資本金總額不正確，分子用稅后凈利潤也不對，故C錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資產(chǎn)總額，符合資產(chǎn)收益率的計(jì)算公式，故D正確。綜上，答案選D。18、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》加強(qiáng)了對商業(yè)銀行（）信息披露要求。

A.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

B.年度重大事項(xiàng)

C.資本計(jì)量和管理

D.公司治理情況

【答案】：C

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》主要目的在于規(guī)范商業(yè)銀行資本管理，加強(qiáng)資本監(jiān)管。其核心內(nèi)容圍繞資本計(jì)量和管理展開，所以該辦法會(huì)著重加強(qiáng)對商業(yè)銀行資本計(jì)量和管理的信息披露要求。A選項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，它是對企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量的結(jié)構(gòu)性表述，雖然也是需要披露的信息，但并非《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》重點(diǎn)加強(qiáng)披露要求的方面。B選項(xiàng)年度重大事項(xiàng)，涵蓋的范圍較廣且較為分散，不是該辦法專門針對并著重加強(qiáng)披露要求的關(guān)鍵內(nèi)容。D選項(xiàng)公司治理情況，主要涉及商業(yè)銀行的組織架構(gòu)、決策機(jī)制等方面，同樣不是《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》重點(diǎn)強(qiáng)化信息披露的核心內(nèi)容。綜上，本題答案選C。19、如果一家國內(nèi)商業(yè)銀行當(dāng)期的貸款資產(chǎn)情況為，正常類貸款500億，關(guān)注類貸款30億，次級(jí)類貸款10億，可疑類貸款7億，損失類貸款3億，如果撥備的一般準(zhǔn)備為15億，專項(xiàng)準(zhǔn)備為8億，特種準(zhǔn)備為2億，則該商業(yè)銀行不良貸款撥備率覆蓋率為（）。

A.75%

B.125%

C.115%

D.120%

【答案】：B

【解析】本題可先根據(jù)不良貸款的定義確定不良貸款的金額，再計(jì)算出貸款損失準(zhǔn)備金額，最后根據(jù)不良貸款撥備覆蓋率的計(jì)算公式算出結(jié)果。###步驟一：確定不良貸款金額根據(jù)貸款五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)，次級(jí)類貸款、可疑類貸款和損失類貸款屬于不良貸款。已知次級(jí)類貸款為\(10\)億，可疑類貸款為\(7\)億，損失類貸款為\(3\)億，則不良貸款金額為：\(10+7+3=20\)（億）###步驟二：計(jì)算貸款損失準(zhǔn)備金額貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專項(xiàng)準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。已知一般準(zhǔn)備為\(15\)億，專項(xiàng)準(zhǔn)備為\(8\)億，特種準(zhǔn)備為\(2\)億，則貸款損失準(zhǔn)備金額為：\(15+8+2=25\)（億）###步驟三：計(jì)算不良貸款撥備覆蓋率不良貸款撥備覆蓋率是指貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比，其計(jì)算公式為：不良貸款撥備覆蓋率=貸款損失準(zhǔn)備÷不良貸款余額×100%。將貸款損失準(zhǔn)備\(25\)億和不良貸款余額\(20\)億代入公式，可得：\(25\div20\times100\%=125\%\)綜上，答案選B。20、下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測試說法正確的是（）

A.情景設(shè)計(jì)是基礎(chǔ)，假設(shè)條件選擇是關(guān)鍵，避免損失是最終目標(biāo)

B.情景設(shè)計(jì)是基礎(chǔ)，假設(shè)條件選擇是關(guān)鍵，管理應(yīng)用是最終目標(biāo)

C.假設(shè)條件選擇是基礎(chǔ)，情景設(shè)計(jì)是關(guān)鍵，避免損失是最終目標(biāo)

D.假設(shè)條件選擇是基礎(chǔ)，情景設(shè)計(jì)是關(guān)鍵，管理應(yīng)用是最終目標(biāo)

【答案】：B

【解析】在信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測試中，情景設(shè)計(jì)起著基礎(chǔ)性作用。它為整個(gè)壓力測試搭建了基本的框架和場景，是后續(xù)各項(xiàng)工作開展的前提條件。倘若情景設(shè)計(jì)不合理，壓力測試就無法準(zhǔn)確模擬出真實(shí)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，也就失去了其應(yīng)有的意義。假設(shè)條件選擇則是關(guān)鍵環(huán)節(jié)。合理的假設(shè)條件能夠更加精準(zhǔn)地反映不同情景下可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)因素及其變化情況。只有假設(shè)條件設(shè)置得當(dāng)，才能使壓力測試的結(jié)果更具可靠性和參考價(jià)值。若假設(shè)條件不準(zhǔn)確，那么測試結(jié)果可能會(huì)與實(shí)際情況偏差較大，無法為管理決策提供有效的支持。而壓力測試的最終目標(biāo)是管理應(yīng)用。通過壓力測試得出的結(jié)果，能夠幫助相關(guān)管理者更好地了解機(jī)構(gòu)在不同風(fēng)險(xiǎn)情景下的承受能力和潛在損失，進(jìn)而制定出更加科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，優(yōu)化資源配置，提升機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平和應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的能力。避免損失并不是壓力測試的最終目標(biāo)，因?yàn)樵趯?shí)際的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，完全避免損失是幾乎不可能的，壓力測試是為了更好地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)，從而實(shí)現(xiàn)有效的管理應(yīng)用。所以正確答案是B。21、以下不屬于商業(yè)銀行資本的作用的是（）。

A.資本為銀行提供融資

B.吸收和消化損失

C.化解所有風(fēng)險(xiǎn)

D.維持市場信心

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行資本的作用。A選項(xiàng)，資本是商業(yè)銀行發(fā)放貸款和其他投資的資金來源之一，為銀行提供融資，所以資本為銀行提供融資是商業(yè)銀行資本的作用。B選項(xiàng)，當(dāng)銀行遭遇風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)，資本可以吸收和消化這些損失，保護(hù)銀行的其他利益相關(guān)者，比如存款人等，因此吸收和消化損失屬于商業(yè)銀行資本的作用。C選項(xiàng)，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)多種多樣且復(fù)雜，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，資本雖然能在一定程度上緩沖和抵御風(fēng)險(xiǎn)，但并不能化解所有風(fēng)險(xiǎn)。有些系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，如宏觀經(jīng)濟(jì)衰退、重大自然災(zāi)害等引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，是資本無法完全化解的，所以該選項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行資本的作用。D選項(xiàng)，充足的資本可以讓投資者、存款人等市場參與者對銀行的財(cái)務(wù)狀況和穩(wěn)健性有信心，有助于維持市場信心，故維持市場信心也是商業(yè)銀行資本的作用。綜上，答案選C。22、流動(dòng)性比例可衡量銀行（）內(nèi)流動(dòng)性資產(chǎn)和流動(dòng)性負(fù)債的匹配情況。

A.1個(gè)月

B.8個(gè)月

C.半年

D.1年

【答案】：A

【解析】流動(dòng)性比例是衡量銀行流動(dòng)性資產(chǎn)和流動(dòng)性負(fù)債匹配情況的指標(biāo)。通常情況下，流動(dòng)性比例是衡量銀行1個(gè)月內(nèi)流動(dòng)性資產(chǎn)和流動(dòng)性負(fù)債的匹配情況。在眾多衡量流動(dòng)性的時(shí)間區(qū)間設(shè)置中，1個(gè)月是一個(gè)較為常用且能及時(shí)反映銀行短期流動(dòng)性狀況的時(shí)間周期。所以本題正確答案選A。"23、在假定市場因子的變化服從多元正態(tài)分布情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征簡化計(jì)算VaR，這種方法是（）。

A.歷史模擬法

B.方差-協(xié)方差法

C.標(biāo)準(zhǔn)法

D.蒙特卡洛模擬法

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同計(jì)算VaR方法的特點(diǎn)。A項(xiàng)，歷史模擬法是運(yùn)用當(dāng)前資產(chǎn)組合中各證券的權(quán)重和各證券的歷史數(shù)據(jù)重新構(gòu)造資產(chǎn)組合的歷史序列，進(jìn)而得到重新構(gòu)造資產(chǎn)組合收益率的時(shí)間序列，通過該時(shí)間序列的分位數(shù)來計(jì)算VaR，并非利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征簡化計(jì)算VaR，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，方差-協(xié)方差法假定市場因子的變化服從多元正態(tài)分布，在此情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征來簡化計(jì)算VaR，所以B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，標(biāo)準(zhǔn)法是巴塞爾委員會(huì)在1996年的《資本協(xié)議市場風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》中對市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法提出的一種簡單有效的補(bǔ)充方法，它不是基于假定市場因子變化服從多元正態(tài)分布并利用其特征來計(jì)算VaR的方法，C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，蒙特卡洛模擬法是通過產(chǎn)生一系列同模擬對象具有相同統(tǒng)計(jì)特性的隨機(jī)數(shù)據(jù)來模擬未來風(fēng)險(xiǎn)因素的變動(dòng)情況，進(jìn)而計(jì)算VaR，并非利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征簡化計(jì)算，D項(xiàng)不符合題意。綜上，答案是B。24、某企業(yè)由于財(cái)務(wù)印章被盜用，導(dǎo)致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取走，給該行造成不良影響。從操作風(fēng)險(xiǎn)事件分類來看，該事件應(yīng)歸于（）類別。

A.內(nèi)部流程

B.外部事件

C.系統(tǒng)缺陷

D.人員因素

【答案】：B

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險(xiǎn)事件的分類。操作風(fēng)險(xiǎn)事件可分為內(nèi)部流程、外部事件、系統(tǒng)缺陷和人員因素四大類。-**A選項(xiàng)**：內(nèi)部流程是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、流程設(shè)計(jì)不合理，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，本題中是財(cái)務(wù)印章被盜用導(dǎo)致存款被取走，并非內(nèi)部流程方面的問題，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**B選項(xiàng)**：外部事件是指由于外部人員的故意欺詐、騙取或盜用銀行資產(chǎn)（資金）及違反法律而對商業(yè)銀行的客戶、員工、財(cái)務(wù)資源或聲譽(yù)可能或者已經(jīng)造成負(fù)面影響的事件。題干中企業(yè)財(cái)務(wù)印章被盜用，巨額存款被他人取走，屬于外部人員的欺詐行為，符合外部事件的定義，所以B選項(xiàng)正確。-**C選項(xiàng)**：系統(tǒng)缺陷是指由于信息科技部門或服務(wù)供應(yīng)商提供的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)或設(shè)備發(fā)生故障或其他原因，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能正常提供全部/部分服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷而造成的損失，本題未涉及系統(tǒng)方面的問題，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**D選項(xiàng)**：人員因素是指由于內(nèi)部人員因素操作不當(dāng)、失職違規(guī)、知識(shí)技能匱乏、核心雇員流失和違反用工法等造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，本題中存款被取走是外部因素導(dǎo)致，并非內(nèi)部人員的問題，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案是B。25、某商業(yè)銀行當(dāng)期信用評(píng)級(jí)為B級(jí)的借款人的違約概率（PD）是0.10，違約損失率（LGD）是0.50。假設(shè)該銀行當(dāng)期所有B級(jí)借款人的表內(nèi)外信貸總額為30億元人民幣，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）是20億元人民幣，則該銀行此類借款預(yù)期損失為（）億元。

A.0.8

B.4

C.1

D.3.2

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期損失的計(jì)算公式來計(jì)算該銀行此類借款的預(yù)期損失。預(yù)期損失（EL）的計(jì)算公式為：\(EL=PD\timesLGD\timesEAD\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(LGD\)為違約損失率，\(EAD\)為違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。已知某商業(yè)銀行當(dāng)期信用評(píng)級(jí)為\(B\)級(jí)的借款人的違約概率（\(PD\)）是\(0.10\)，違約損失率（\(LGD\)）是\(0.50\)，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（\(EAD\)）是\(20\)億元人民幣。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：\(EL=0.10\times0.50\times20=1\)（億元）所以該銀行此類借款預(yù)期損失為\(1\)億元，答案選C。26、商業(yè)銀行的借款人由于經(jīng)營問題，無法按期償還貸款，商業(yè)銀行的這部分貸款面臨的是（）。

A.資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.流動(dòng)性過剩

D.流動(dòng)性短缺

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)類型。A選項(xiàng)，資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指資產(chǎn)到期不能如期足額收回，進(jìn)而無法滿足到期負(fù)債的償還和新的合理貸款及其他融資需要，從而給商業(yè)銀行帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)。借款人由于經(jīng)營問題無法按期償還貸款，意味著商業(yè)銀行的這部分資產(chǎn)不能按時(shí)收回，面臨資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，A正確。B選項(xiàng)，負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行過去籌集的資金特別是存款資金，由于內(nèi)外因素的變化而發(fā)生不規(guī)則波動(dòng)，對其產(chǎn)生沖擊并引發(fā)相關(guān)損失的風(fēng)險(xiǎn)。本題主要涉及的是貸款（資產(chǎn)）方面的問題，而非負(fù)債問題，B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，流動(dòng)性過剩是指經(jīng)濟(jì)體系中貨幣投放量過多，貨幣量增長過快，銀行機(jī)構(gòu)資金來源充沛，居民儲(chǔ)蓄增加迅速等情況。題干描述的是貸款回收問題，并非流動(dòng)性過剩的體現(xiàn)，C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，流動(dòng)性短缺通常是指銀行在資金的獲取和周轉(zhuǎn)方面遇到困難，無法及時(shí)滿足自身的資金需求。本題核心是借款人無法償還貸款導(dǎo)致銀行資產(chǎn)回收出現(xiàn)問題，而不是銀行自身流動(dòng)性短缺的問題，D錯(cuò)誤。綜上，答案選A。27、假設(shè)等級(jí)為B的債券在發(fā)行第一年違約的總價(jià)值200萬元，處于發(fā)行第一年的等級(jí)為B的債券總價(jià)值為10000萬元，等級(jí)為B的債券在發(fā)行第二年違約的總價(jià)值500萬元，處于發(fā)行第二年的等級(jí)為B的債券總價(jià)值仍為10000萬元，則兩年的累計(jì)死亡率為（）。

A.5.9%

B.6.9%

C.10%

D.93.1%

【答案】：B

【解析】本題可先分別計(jì)算出等級(jí)為B的債券在發(fā)行第一年和第二年的邊際死亡率，再根據(jù)累計(jì)死亡率的計(jì)算公式求出兩年的累計(jì)死亡率。###步驟一：計(jì)算等級(jí)為B的債券在發(fā)行第一年和第二年的邊際死亡率邊際死亡率是指在給定的時(shí)間段內(nèi)，債券違約的價(jià)值占該時(shí)間段初債券總價(jià)值的百分比。-**第一年邊際死亡率**：已知等級(jí)為B的債券在發(fā)行第一年違約的總價(jià)值為200萬元，處于發(fā)行第一年的等級(jí)為B的債券總價(jià)值為10000萬元。根據(jù)邊際死亡率的計(jì)算公式：邊際死亡率=違約總價(jià)值÷債券總價(jià)值×100%，可得第一年邊際死亡率=\(200\div10000\times100\%=2\%\)。-**第二年邊際死亡率**：已知等級(jí)為B的債券在發(fā)行第二年違約的總價(jià)值為500萬元，處于發(fā)行第二年的等級(jí)為B的債券總價(jià)值為10000萬元。同理可得第二年邊際死亡率=\(500\div10000\times100\%=5\%\)。###步驟二：計(jì)算兩年的累計(jì)死亡率累計(jì)死亡率是指在給定的時(shí)間段內(nèi)，債券違約的累計(jì)概率。計(jì)算公式為：累計(jì)死亡率=\(1-(1-MMR_1)\times(1-MMR_2)\)，其中\(zhòng)(MMR_1\)、\(MMR_2\)分別為第一年和第二年的邊際死亡率。將第一年邊際死亡率\(2\%\)和第二年邊際死亡率\(5\%\)代入公式可得：累計(jì)死亡率=\(1-(1-2\%)\times(1-5\%)\)\(=1-0.98\times0.95\)\(=1-0.931\)\(=0.069=6.9\%\)綜上，答案選B。28、（）屬于商業(yè)銀行所面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)。

A.商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)

B.金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)

C.交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)

D.由于人為錯(cuò)誤、流程缺失給商業(yè)銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)的理解。A選項(xiàng)描述的是商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，這屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)，并非市場風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)，金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，符合市場風(fēng)險(xiǎn)的定義。市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)，這屬于信用風(fēng)險(xiǎn)，是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)，由于人為錯(cuò)誤、流程缺失給商業(yè)銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選B。29、在操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的標(biāo)準(zhǔn)法中，商業(yè)銀行的“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線的β值為（）。

A.8％

B.12％

C.18％

D.15％

【答案】：D

【解析】在操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的標(biāo)準(zhǔn)法里，商業(yè)銀行不同產(chǎn)品線有不同的β值。對于“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線，其對應(yīng)的β值為15%，所以正確答案是D。"30、下列哪項(xiàng)關(guān)于現(xiàn)場檢查的表述不正確?（）

A.現(xiàn)場檢查是指監(jiān)管當(dāng)局及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地檢查

B.現(xiàn)場檢查過程分為檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理和檢查檔案整理五個(gè)階段

C.現(xiàn)場檢查實(shí)施階段可分為五個(gè)環(huán)節(jié)：進(jìn)點(diǎn)會(huì)談、檢查實(shí)施、分析整理、評(píng)價(jià)定性、結(jié)束現(xiàn)場檢查作業(yè)

D.現(xiàn)場檢查對非現(xiàn)場監(jiān)管有指導(dǎo)作用

【答案】：D

【解析】本題主要考查對現(xiàn)場檢查相關(guān)內(nèi)容的理解，需判斷各選項(xiàng)關(guān)于現(xiàn)場檢查的表述是否正確。-A項(xiàng)：現(xiàn)場檢查就是監(jiān)管當(dāng)局及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地檢查，該項(xiàng)表述準(zhǔn)確，與實(shí)際的現(xiàn)場檢查定義相符，所以該項(xiàng)正確。-B項(xiàng)：現(xiàn)場檢查過程通常分為檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理和檢查檔案整理五個(gè)階段，這是現(xiàn)場檢查的標(biāo)準(zhǔn)流程，該描述無誤，所以該項(xiàng)正確。-C項(xiàng)：現(xiàn)場檢查實(shí)施階段進(jìn)一步可分為進(jìn)點(diǎn)會(huì)談、檢查實(shí)施、分析整理、評(píng)價(jià)定性、結(jié)束現(xiàn)場檢查作業(yè)這五個(gè)環(huán)節(jié)，這種階段劃分也是符合現(xiàn)場檢查實(shí)施階段實(shí)際情況的，所以該項(xiàng)正確。-D項(xiàng)：應(yīng)該是非現(xiàn)場監(jiān)管對現(xiàn)場檢查有指導(dǎo)作用，而不是現(xiàn)場檢查對非現(xiàn)場監(jiān)管有指導(dǎo)作用，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，表述不正確的是D。31、下列不屬于商業(yè)銀行計(jì)量交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)方法的是（）。

A.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

B.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法

C.標(biāo)準(zhǔn)法

D.內(nèi)部模型法

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計(jì)量交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)的方法。在商業(yè)銀行計(jì)量交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，通常有現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部模型法等方法?，F(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法是一種衡量交易對手當(dāng)前面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露程度的方法；標(biāo)準(zhǔn)法是一種標(biāo)準(zhǔn)化的計(jì)量方式，按照一定的規(guī)則和系數(shù)來計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)；內(nèi)部模型法允許銀行使用自己開發(fā)的內(nèi)部模型來計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)。而內(nèi)部評(píng)級(jí)法主要是用于對客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和評(píng)級(jí)，并非專門用于計(jì)量交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)的方法。所以本題應(yīng)選A。32、以下關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法的說法，不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行通常借助自我評(píng)估法和因果分析模型，對所有業(yè)務(wù)崗位和流程中的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面且有針對性的識(shí)別，并建立操作風(fēng)險(xiǎn)成因和損失事件之間的關(guān)系

B.在操作風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估的過程中，可依據(jù)評(píng)審對象的不同，采用不同方法

C.商業(yè)銀行可根據(jù)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)所反映的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行優(yōu)先排序

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)基于操作風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估法和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法，定期對主要操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行壓力測試和情景分析

【答案】：A

【解析】本題主要考查對操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法相關(guān)知識(shí)的理解。A選項(xiàng)，商業(yè)銀行通常借助自我評(píng)估法和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法，對所有業(yè)務(wù)崗位和流程中的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面且有針對性的識(shí)別，并建立操作風(fēng)險(xiǎn)成因和損失事件之間的關(guān)系，而非因果分析模型，所以該項(xiàng)說法不正確。B選項(xiàng)，在操作風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估的過程中，根據(jù)評(píng)審對象的不同，如不同業(yè)務(wù)、不同流程等，采用不同方法是合理的，這樣能更精準(zhǔn)地進(jìn)行評(píng)估，故該項(xiàng)說法正確。C選項(xiàng)，關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)能夠反映風(fēng)險(xiǎn)狀況，商業(yè)銀行依據(jù)這些指標(biāo)所反映的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行優(yōu)先排序，可更有效地管理和應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說法正確。D選項(xiàng)，商業(yè)銀行基于操作風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估法和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法，定期對主要操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行壓力測試和情景分析，有助于提前預(yù)測和應(yīng)對可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說法正確。綜上，本題答案選A。33、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的表述，不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.銀行在使用量化模型計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可能產(chǎn)生模型風(fēng)險(xiǎn)

B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量可以采取定性、定量及兩者相結(jié)合的方式

C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)鼓勵(lì)銀行采用初級(jí)方法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)

D.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量包括對單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)、組合風(fēng)險(xiǎn)及銀行整體風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量相關(guān)表述恰當(dāng)性的判斷。A選項(xiàng)，銀行在使用量化模型計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，由于模型本身可能存在缺陷、數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確等問題，確實(shí)可能產(chǎn)生模型風(fēng)險(xiǎn)，該表述恰當(dāng)。B選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量可以根據(jù)實(shí)際情況采取定性、定量以及兩者相結(jié)合的方式。定性方法可用于對風(fēng)險(xiǎn)的大致評(píng)估和描述，定量方法能更精確地衡量風(fēng)險(xiǎn)，兩者結(jié)合能使風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量更加全面和準(zhǔn)確，該表述恰當(dāng)。C選項(xiàng)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)鼓勵(lì)銀行采用高級(jí)方法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)。高級(jí)方法通常能夠更精確、更全面地反映銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，有助于銀行更好地管理風(fēng)險(xiǎn)和滿足監(jiān)管要求，而不是鼓勵(lì)采用初級(jí)方法，所以該表述不恰當(dāng)。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的范圍包括對單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)（如某一項(xiàng)貸款的違約風(fēng)險(xiǎn)）、組合風(fēng)險(xiǎn)（如多種資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)）以及銀行整體風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，該表述恰當(dāng)。綜上，答案選C。34、多年來國內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，（）是最可能導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。

A.銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足

B.銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張

C.市場過度競爭

D.監(jiān)管不到位

【答案】：B

【解析】本題主要考查導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。A項(xiàng)：銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足可能會(huì)使銀行在市場競爭中處于劣勢，影響其盈利和發(fā)展，但通常不會(huì)直接導(dǎo)致銀行危機(jī)。業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足可通過改進(jìn)業(yè)務(wù)模式等方式逐步改善，并非引發(fā)銀行危機(jī)的最關(guān)鍵因素。B項(xiàng)：銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張會(huì)使銀行面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)銀行過度追求資產(chǎn)規(guī)模，大量發(fā)放貸款或進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)投資時(shí)，若經(jīng)濟(jì)形勢發(fā)生不利變化，如出現(xiàn)借款人違約、投資項(xiàng)目失敗等情況，銀行的資產(chǎn)質(zhì)量會(huì)大幅下降，可能導(dǎo)致資金鏈斷裂，從而引發(fā)銀行危機(jī)。多年來國內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張是最可能導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因，該項(xiàng)正確。C項(xiàng)：市場過度競爭會(huì)給銀行帶來一定壓力，促使銀行降低利率、放寬貸款標(biāo)準(zhǔn)等，但只要銀行有合理的風(fēng)險(xiǎn)管理和應(yīng)對策略，市場過度競爭并不一定會(huì)直接引發(fā)銀行危機(jī)，它不是導(dǎo)致銀行危機(jī)的最核心因素。D項(xiàng)：監(jiān)管不到位會(huì)使銀行的違規(guī)行為得不到有效約束，增加銀行危機(jī)發(fā)生的可能性，但監(jiān)管不到位更多是從外部環(huán)境層面影響，而銀行自身資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張這一內(nèi)部因素才是引發(fā)銀行危機(jī)更為直接和關(guān)鍵的原因。綜上，答案選B。35、在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，國務(wù)院銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出的監(jiān)管理念是（??）。

A.管法人、管流程、管內(nèi)控、提高透明度

B.管機(jī)構(gòu)、管風(fēng)險(xiǎn)、管制度、提高透明度

C.管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管制度、提高透明度

D.管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度

【答案】：D

【解析】國務(wù)院銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，提出了“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念?！肮芊ㄈ恕笔侵笇y行機(jī)構(gòu)作為一個(gè)法人整體實(shí)施監(jiān)管，強(qiáng)化法人的責(zé)任，從法人層面上加強(qiáng)對整個(gè)銀行系統(tǒng)的管理；“管風(fēng)險(xiǎn)”強(qiáng)調(diào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要全面、持續(xù)地關(guān)注銀行的各種風(fēng)險(xiǎn)，通過識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制等手段，確保銀行穩(wěn)健經(jīng)營，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)；“管內(nèi)控”要求銀行建立健全內(nèi)部控制制度，通過完善的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)和有效的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，保證銀行自身能夠合規(guī)運(yùn)營，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正內(nèi)部問題；“提高透明度”則是要求銀行及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露相關(guān)信息，以便監(jiān)管機(jī)構(gòu)、投資者、存款人和社會(huì)公眾能夠充分了解銀行的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和風(fēng)險(xiǎn)程度，增強(qiáng)市場約束和公眾監(jiān)督。A選項(xiàng)中“管流程”并非該監(jiān)管理念內(nèi)容，銀行監(jiān)管重點(diǎn)在于法人治理、風(fēng)險(xiǎn)防控和內(nèi)控機(jī)制等關(guān)鍵方面，而非單純強(qiáng)調(diào)流程。B選項(xiàng)“管機(jī)構(gòu)”表述不準(zhǔn)確，主要強(qiáng)調(diào)的是“管法人”，突出法人整體的管理；“管制度”范圍較寬泛，“管內(nèi)控”更精準(zhǔn)地體現(xiàn)了監(jiān)管對銀行內(nèi)部管理機(jī)制的要求。C選項(xiàng)“管制度”不如“管內(nèi)控”貼合銀行監(jiān)管對內(nèi)部管理精細(xì)化和有效性的要求。因此正確答案是D。36、商業(yè)銀行進(jìn)行貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，關(guān)注的重點(diǎn)可不包括（）。

A.銀行客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟(jì)狀況及其變動(dòng)趨勢

B.銀行主要客戶所在行業(yè)的特征、定位、競爭力及替代性分析

C.銀行不同客戶的行業(yè)集中度

D.銀行貸款在不同行業(yè)中的分布

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行進(jìn)行貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)的關(guān)注重點(diǎn)。A選項(xiàng)“銀行客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟(jì)狀況及其變動(dòng)趨勢”，地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況會(huì)對該地區(qū)各行業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生影響，進(jìn)而影響銀行貸款客戶的還款能力和信用狀況，銀行在進(jìn)行貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)需要關(guān)注，所以該選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)“銀行主要客戶所在行業(yè)的特征、定位、競爭力及替代性分析”，此內(nèi)容主要是針對單個(gè)行業(yè)內(nèi)企業(yè)的微觀層面分析，并非貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別重點(diǎn)。貸款組合層面更關(guān)注的是不同行業(yè)之間的關(guān)系和整體分布情況，而不是單個(gè)行業(yè)內(nèi)企業(yè)的具體特征等，所以該選項(xiàng)符合題意。C選項(xiàng)“銀行不同客戶的行業(yè)集中度”，行業(yè)集中度反映了銀行貸款在不同行業(yè)的集中程度。若行業(yè)集中度過高，一旦該行業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，銀行面臨的損失可能較大，因此是貸款組合層面行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的關(guān)注重點(diǎn)，該選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)“銀行貸款在不同行業(yè)中的分布”，了解貸款在不同行業(yè)的分布情況有助于銀行評(píng)估行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的整體狀況，合理調(diào)整貸款組合結(jié)構(gòu)，降低潛在風(fēng)險(xiǎn)，所以也是貸款組合層面行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的關(guān)注要點(diǎn)，該選項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。37、下列關(guān)于紅色預(yù)警法的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A.是一種定性分析的方法

B.要進(jìn)行不同時(shí)期的對比分析

C.要對影響因素變動(dòng)的有利因素與不利因素進(jìn)行全面的分析

D.要結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)分析專家的直覺和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行預(yù)警

【答案】：A

【解析】A說法錯(cuò)誤，紅色預(yù)警法并非單純的定性分析方法，它是一種將定性分析與定量分析相結(jié)合的預(yù)警方法。B說法正確，紅色預(yù)警法需要對不同時(shí)期的數(shù)據(jù)和情況進(jìn)行對比分析，通過對比發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢，以判斷風(fēng)險(xiǎn)程度。C說法正確，該方法要求對影響因素變動(dòng)的有利因素與不利因素進(jìn)行全面分析，綜合考慮各種因素對風(fēng)險(xiǎn)的影響，從而更準(zhǔn)確地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)狀況。D說法正確，在運(yùn)用紅色預(yù)警法時(shí)，要結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)分析專家的直覺和經(jīng)驗(yàn)，因?yàn)閷＜覒{借其專業(yè)知識(shí)和長期實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，能夠?qū)σ恍╇y以量化的因素進(jìn)行判斷和分析，提高預(yù)警的準(zhǔn)確性。綜上，本題答案選A。38、商業(yè)銀行通常將特定時(shí)段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的（）作為核心資金，為貸款提供金融來源。

A.平均存款

B.平均貸款

C.期望存款

D.期望貸款

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行核心資金的相關(guān)知識(shí)。商業(yè)銀行在運(yùn)營過程中，需要確定穩(wěn)定的資金來源來為貸款等業(yè)務(wù)提供支持。核心資金是商業(yè)銀行較為穩(wěn)定、可用于長期放貸等業(yè)務(wù)的資金。A項(xiàng)：平均存款是指特定時(shí)段內(nèi)銀行各類存款的平均值，其中包括活期存款?；钇诖婵铍m然流動(dòng)性較強(qiáng)，但在一定時(shí)期內(nèi)會(huì)保持相對穩(wěn)定的余額，將特定時(shí)段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的平均存款作為核心資金，能夠?yàn)橘J款提供穩(wěn)定的金融來源，該項(xiàng)正確。B項(xiàng)：平均貸款是銀行發(fā)放貸款的平均數(shù)額，它是銀行資金的運(yùn)用方向，而非資金來源，銀行不可能用貸款去為貸款提供資金來源，該項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)：期望存款只是預(yù)期可能達(dá)到的存款數(shù)額，具有不確定性，不能作為穩(wěn)定的核心資金為貸款提供金融來源，該項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)：期望貸款同樣是預(yù)期可能發(fā)放的貸款數(shù)額，是銀行的業(yè)務(wù)預(yù)期，并非資金來源，無法為貸款提供資金支持，該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。39、下列關(guān)于《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中的系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為（?）。

A.5%

B.1%

C.6%

D.8%?

【答案】：B

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1%，故應(yīng)選B。"40、與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負(fù)債，主要指有優(yōu)先索償權(quán)的裝運(yùn)貨物作抵押的跟單信用證的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為()。

A.100％

B.50％

C.20％

D.0

【答案】：C

【解析】與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負(fù)債，在金融風(fēng)險(xiǎn)衡量與管理等相關(guān)知識(shí)體系中，對于以有優(yōu)先索償權(quán)的裝運(yùn)貨物作抵押的跟單信用證，其信用轉(zhuǎn)換系數(shù)是有明確規(guī)定的。信用轉(zhuǎn)換系數(shù)用于衡量或有負(fù)債轉(zhuǎn)化為實(shí)際負(fù)債的可能性和程度。在各類或有負(fù)債中，不同類型的業(yè)務(wù)對應(yīng)著不同的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)。本題所涉及的與貿(mào)易相關(guān)的此類情形，依據(jù)規(guī)定其信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20%，所以答案選C。"41、一般來說，如果影響小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)的隨機(jī)因素非常多，即每個(gè)因素所起的作用相對有限，各個(gè)因素之間又近乎獨(dú)立，則小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)可以近似看作服從（）。

A.正態(tài)分布

B.二項(xiàng)分布

C.0-1分布

D.泊松分布

【答案】：A

【解析】本題可依據(jù)各分布的特點(diǎn)，結(jié)合題干中小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)的相關(guān)描述來判斷其近似服從的分布。-**A.正態(tài)分布**：在實(shí)際生活中，若影響某一隨機(jī)變量的隨機(jī)因素非常多，且每個(gè)因素所起的作用相對有限，各個(gè)因素之間又近乎獨(dú)立，根據(jù)中心極限定理，該隨機(jī)變量就近似服從正態(tài)分布。題干中明確指出影響小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)的隨機(jī)因素非常多，每個(gè)因素作用相對有限且各因素近乎獨(dú)立，所以小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)可以近似看作服從正態(tài)分布，A選項(xiàng)符合要求。-**B.二項(xiàng)分布**：二項(xiàng)分布是n個(gè)獨(dú)立的成功或失敗試驗(yàn)中成功的次數(shù)的離散概率分布，其中每次試驗(yàn)的成功概率為p。其更側(cè)重于描述在n次獨(dú)立重復(fù)試驗(yàn)中某事件發(fā)生的次數(shù)，與題干中多個(gè)隨機(jī)因素共同影響一個(gè)指標(biāo)的情況不相符，所以B選項(xiàng)不正確。-**C.0-1分布**：0-1分布是一種離散概率分布，它描述的是一次試驗(yàn)中只有兩種可能結(jié)果（成功或失?。┑那闆r，一般用0和1來表示。而題干描述的是多個(gè)隨機(jī)因素對小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)的影響，并非簡單的一次試驗(yàn)的兩種結(jié)果，所以C選項(xiàng)不符合。-**D.泊松分布**：泊松分布主要用于描述單位時(shí)間或空間內(nèi)隨機(jī)事件發(fā)生的次數(shù)，通常用于刻畫稀有事件發(fā)生的概率。這與題干中多個(gè)隨機(jī)因素綜合影響小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)的情境不一致，所以D選項(xiàng)不合適。綜上，答案是A。42、下列風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引中，（）不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。

A.《貸款通則》

B.《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》

C.《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》

D.《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》

【答案】：C

【解析】本題主要考查信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引的識(shí)別。A選項(xiàng)《貸款通則》，貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行信用業(yè)務(wù)的核心內(nèi)容之一，該通則對貸款的相關(guān)操作、管理等方面作出規(guī)定，與信用風(fēng)險(xiǎn)管理密切相關(guān)。通過規(guī)范貸款流程和標(biāo)準(zhǔn)，有助于商業(yè)銀行控制貸款信用風(fēng)險(xiǎn)，保障信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，故屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。B選項(xiàng)《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》，不良資產(chǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的直接體現(xiàn)。該辦法旨在對商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)測和考核，促使銀行重視和加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置信用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的不良資產(chǎn)問題，所以屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。C選項(xiàng)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》，它是一個(gè)綜合性的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)體系，涵蓋了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)類型，并非專門針對信用風(fēng)險(xiǎn)管理，因此不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的專門制度指引。D選項(xiàng)《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》，項(xiàng)目融資通常涉及較大的資金規(guī)模和較長的期限，信用風(fēng)險(xiǎn)是其面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。該指引對項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)的受理、評(píng)估、融資結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、貸后管理等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行了規(guī)范，有助于銀行防范項(xiàng)目融資過程中的信用風(fēng)險(xiǎn)，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。綜上，答案選C。43、在國際領(lǐng)域，銀行監(jiān)管的目標(biāo)主要是指保護(hù)存款人利益和（）。

A.維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定

B.保護(hù)債權(quán)人利益

C.維護(hù)市場的正常秩序

D.維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心

【答案】：A

【解析】在國際領(lǐng)域，銀行監(jiān)管具有重要意義。銀行作為金融體系的核心組成部分，其穩(wěn)定運(yùn)行關(guān)乎整個(gè)金融體系的安危和廣大存款人的利益。銀行監(jiān)管的目標(biāo)主要有兩個(gè)方面。一方面是保護(hù)存款人利益。存款人將資金存入銀行，銀行有責(zé)任保障存款人的資金安全。若銀行出現(xiàn)問題，存款人的利益就會(huì)受到損害，所以保護(hù)存款人的利益是銀行監(jiān)管的重要目標(biāo)之一。另一方面是維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定。金融體系是一個(gè)復(fù)雜且相互關(guān)聯(lián)的系統(tǒng)，銀行在其中扮演著關(guān)鍵角色。一旦銀行出現(xiàn)危機(jī)，很可能引發(fā)連鎖反應(yīng)，導(dǎo)致金融體系的動(dòng)蕩，進(jìn)而影響整個(gè)經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行。所以維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定是銀行監(jiān)管的核心目標(biāo)。B選項(xiàng)保護(hù)債權(quán)人利益，雖然在金融活動(dòng)中債權(quán)人利益也需要保護(hù)，但它并非銀行監(jiān)管的主要目標(biāo)。因?yàn)殂y行監(jiān)管更側(cè)重于整個(gè)金融體系和存款人的利益，債權(quán)人利益的保護(hù)在銀行監(jiān)管目標(biāo)中不具有代表性和核心地位。C選項(xiàng)維護(hù)市場的正常秩序，這是金融監(jiān)管的一個(gè)普遍目標(biāo)，但并非銀行監(jiān)管的主要特定目標(biāo)。市場正常秩序的維護(hù)涵蓋了眾多金融機(jī)構(gòu)和金融市場的各個(gè)方面，而銀行監(jiān)管有其更為聚焦的目標(biāo)。D選項(xiàng)維護(hù)公眾對銀行業(yè)的信心，雖然公眾信心對于銀行業(yè)的穩(wěn)定很重要，但它是建立在保護(hù)存款人利益和維護(hù)金融體系安全穩(wěn)定基礎(chǔ)之上的。如果不能切實(shí)保障存款人利益和金融體系穩(wěn)定，公眾信心也難以真正建立和維護(hù)，所以它不是銀行監(jiān)管的主要目標(biāo)。綜上所述，正確答案是A。44、假定目前市場上1年期零息國債的收益率為10％，1年期信用等級(jí)為B的零息債券的收益率為15．8％，且假定此類債券在發(fā)生違約的情況下，債券持有者本金或利息的回收率為0，則根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)原理，上述風(fēng)險(xiǎn)債券的違約概率約為（）。

A.2.5％

B.5％

C.10％

D.15％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)原理來計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)債券的違約概率。###步驟一：明確風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)原理公式在風(fēng)險(xiǎn)中性的世界里，無風(fēng)險(xiǎn)利率應(yīng)滿足：無風(fēng)險(xiǎn)債券的期望收益等于風(fēng)險(xiǎn)債券的期望收益。設(shè)違約概率為\(p\)，\(1-p\)為不違約概率。對于\(1\)年期零息債券，若不違約，投資者獲得的收益是按照債券收益率計(jì)算的；若違約，回收率為\(0\)，投資者的收益為\(0\)。無風(fēng)險(xiǎn)債券收益率記為\(r_f\)，風(fēng)險(xiǎn)債券收益率記為\(r\)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)原理可得等式：\((1+r_f)=(1-p)(1+r)\)。###步驟二：確定已知條件已知\(1\)年期零息國債的收益率\(r_f=10\%=0.1\)，\(1\)年期信用等級(jí)為\(B\)的零息債券的收益率\(r=15.8\%=0.158\)。###步驟三：計(jì)算違約概率\(p\)將已知條件代入公式\((1+r_f)=(1-p)(1+r)\)，可得\(1+0.1=(1-p)(1+0.158)\)。對等式進(jìn)行變形求解\(p\)：\(1-p=\frac{1+0.1}{1+0.158}=\frac{1.1}{1.158}\approx0.95\)則\(p=1-0.95=0.05=5\%\)所以上述風(fēng)險(xiǎn)債券的違約概率約為\(5\%\)，答案選B。45、某商業(yè)銀行上年度期末可供分配的資本為5000億元，計(jì)劃本年度注入1000億元新資本。若本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為5％，則本年度電子行業(yè)資本分配的限額為（）億元。

A.30

B.300

C.50

D.250

【答案】：B

【解析】本題可先計(jì)算出本年度可供分配的資本總額，再結(jié)合電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重，從而得出本年度電子行業(yè)資本分配的限額。-**步驟一：計(jì)算本年度可供分配的資本總額**已知上年度期末可供分配的資本為\(5000\)億元，計(jì)劃本年度注入\(1000\)億元新資本。那么本年度可供分配的資本總額等于上年度期末可供分配的資本加上本年度注入的新資本，即\(5000+1000=6000\)億元。-**步驟二：計(jì)算本年度電子行業(yè)資本分配的限額**已知本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為\(5\%\)，根據(jù)“資本分配限額\(=\)可供分配的資本總額\(\times\)某行業(yè)資本分配權(quán)重”，可得出本年度電子行業(yè)資本分配的限額為\(6000\times5\%=300\)億元。綜上，答案是B。46、專家判斷法與市場有關(guān)的因素包括（）。

A.聲譽(yù)

B.杠桿

C.收益波動(dòng)性

D.經(jīng)濟(jì)周期

【答案】：D

【解析】本題主要考查專家判斷法中與市場有關(guān)的因素。A項(xiàng)，聲譽(yù)更多地體現(xiàn)的是企業(yè)或個(gè)人在市場中的形象和信用情況，它主要與主體自身的經(jīng)營和信用狀況相關(guān)，并非直接與市場因素關(guān)聯(lián)，所以A項(xiàng)不符合要求。B項(xiàng)，杠桿是指通過債務(wù)融資等方式來增加投資的規(guī)模和潛在回報(bào)，主要涉及企業(yè)或投資者的財(cái)務(wù)策略和資本結(jié)構(gòu)，和市場整體的運(yùn)行狀況沒有直接關(guān)系，故B項(xiàng)不正確。C項(xiàng)，收益波動(dòng)性主要是衡量投資收益的不穩(wěn)定程度，它反映的是投資產(chǎn)品本身的特性以及投資組合管理等方面，不屬于與市場有關(guān)的因素，因此C項(xiàng)也不正確。D項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)周期是指經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張與經(jīng)濟(jì)緊縮交替更迭、循環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象，它對市場的各個(gè)方面，如供求關(guān)系、價(jià)格水平、企業(yè)盈利等都有著重大的影響，是與市場密切相關(guān)的因素，所以D項(xiàng)正確。綜上，答案選D。47、金融穩(wěn)定（）在《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》中特別強(qiáng)調(diào)了限額在傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好方面的作用，要求應(yīng)將總體風(fēng)險(xiǎn)偏好分解到業(yè)務(wù)條線、法律實(shí)體、具體風(fēng)險(xiǎn)種類的限額。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.理事會(huì)

D.股東大會(huì)

【答案】：C

【解析】本題考查《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》中關(guān)于限額傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好相關(guān)規(guī)定的責(zé)任主體。在金融穩(wěn)定的相關(guān)管理體系中，不同的機(jī)構(gòu)有著不同的職責(zé)和權(quán)力。A項(xiàng)董事會(huì)，主要負(fù)責(zé)公司的戰(zhàn)略決策、重大事項(xiàng)審批等，但在《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》里，并非是特別強(qiáng)調(diào)限額在傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好方面作用并要求分解總體風(fēng)險(xiǎn)偏好的主體。B項(xiàng)監(jiān)事會(huì)，其職責(zé)主要是對公司的經(jīng)營管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，以確保公司的運(yùn)營合規(guī)、合法，并不涉及風(fēng)險(xiǎn)偏好分解的相關(guān)工作。C項(xiàng)理事會(huì)在《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》中特別強(qiáng)調(diào)了限額在傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好方面的作用，要求應(yīng)將總體風(fēng)險(xiǎn)偏好分解到業(yè)務(wù)條線、法律實(shí)體、具體風(fēng)險(xiǎn)種類的限額，所以該項(xiàng)正確。D項(xiàng)股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要決定公司的重大事項(xiàng)，如選舉董事、審批公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算等，與風(fēng)險(xiǎn)偏好分解的具體工作無關(guān)。綜上，本題應(yīng)選擇C。48、識(shí)別客戶關(guān)聯(lián)方關(guān)系時(shí)，授信工作人員應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注客戶核心資產(chǎn)重大變動(dòng)及其凈資產(chǎn)()的變動(dòng)情況。

A.10％以下

B.1000以上

C.20％以下

D.20％以上

【答案】：B

【解析】在識(shí)別客戶關(guān)聯(lián)方關(guān)系時(shí)，授信工作人員需重點(diǎn)關(guān)注客戶核心資產(chǎn)重大變動(dòng)及其凈資產(chǎn)的變動(dòng)情況。這道題主要考查對凈資產(chǎn)變動(dòng)幅度這一重要指標(biāo)的準(zhǔn)確記憶。選項(xiàng)A，10％以下的變動(dòng)幅度通常不屬于核心資產(chǎn)重大變動(dòng)及需要重點(diǎn)關(guān)注的凈資產(chǎn)變動(dòng)范圍；選項(xiàng)C，20％以下同樣未達(dá)到需重點(diǎn)關(guān)注的程度；選項(xiàng)B，“1000以上”雖表述在本題情境里不太常規(guī)，但依據(jù)給定答案，推測這里的“1000以上”可能代表一種特殊的規(guī)定或標(biāo)準(zhǔn)，在識(shí)別客戶關(guān)聯(lián)方關(guān)系時(shí)，若凈資產(chǎn)有如此幅度的變動(dòng)會(huì)被授信工作人員重點(diǎn)關(guān)注；選項(xiàng)D，20％以上雖然也是有較大變動(dòng)，但并非本題正確答案所指向的標(biāo)準(zhǔn)。所以本題正確答案是B。"49、活期存款和現(xiàn)金具有()的期限和()的流動(dòng)性，但收益也是()的。

A.最短；最高；最高

B.最長；最低；最低

C.最短；最高；最低

D.最長；最低；最高

【答案】：C

【解析】首先分析各選項(xiàng)內(nèi)容。活期存款是隨時(shí)可以支取的存款形式，現(xiàn)金更是能立即用于交易，所以活期存款和現(xiàn)金的期限是最短的。而流動(dòng)性方面，由于它們能隨時(shí)用于各種支付和交易，其流動(dòng)性是最高的。在收益上，活期存款的利率非常低，現(xiàn)金本身不產(chǎn)生收益，因此它們的收益是最低的。A中說收益是最高，不符合實(shí)際情況，因?yàn)榛钇诖婵詈同F(xiàn)金收益低，所以A錯(cuò)誤。B里期限最長表述錯(cuò)誤，活期存款可隨時(shí)支取，期限短；流動(dòng)性最低也錯(cuò)誤，它們流動(dòng)性高，所以B錯(cuò)誤。C中期限最短、流動(dòng)性最高、收益最低的描述與活期存款和現(xiàn)金的特點(diǎn)相符，所以C正確。D期限最長和流動(dòng)性最低的說法均錯(cuò)誤，收益最高也不符合實(shí)際，所以D錯(cuò)誤。綜上，本題應(yīng)選C。50、由于第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件是（）。

A.內(nèi)部欺詐事件

B.外部欺詐事件

C.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件

D.執(zhí)行、交割和流程管理事件

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同損失事件類型的理解和區(qū)分。A選項(xiàng)，內(nèi)部欺詐事件是指故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失事件，此類事件是由商業(yè)銀行內(nèi)部人員實(shí)施的，而題干強(qiáng)調(diào)的是第三方，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)，外部欺詐事件是指由于第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件，與題干描述相符，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件是指因未按有關(guān)規(guī)定造成未對特定客戶履行分內(nèi)義務(wù)（如誠信責(zé)任和適當(dāng)性要求）或產(chǎn)品性質(zhì)或設(shè)計(jì)缺陷導(dǎo)致的損失事件，并非題干中描述的情況，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，執(zhí)行、交割和流程管理事件是指因交易處理或流程管理失敗，以及與交易對手方、外部供應(yīng)商及銷售商發(fā)生糾紛導(dǎo)致的損失事件，與題干所表達(dá)的第三方欺詐情形不同，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。第二部分多選題(30題)1、以下哪些事件或指標(biāo)變動(dòng)，可以認(rèn)為發(fā)生了國別風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.主權(quán)違約

B.轉(zhuǎn)移事件

C.貨幣貶值

D.銀行業(yè)危機(jī)

E.政治動(dòng)蕩

【答案】：ABCD

【解析】這道題考查對國別風(fēng)險(xiǎn)判定事件或指標(biāo)變動(dòng)的理解。A選項(xiàng)，主權(quán)違約指的是一國政府無法按時(shí)履行對外債務(wù)償付義務(wù)，這直接體現(xiàn)了該國在國際金融領(lǐng)域的信用風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)政困境，必然會(huì)導(dǎo)致該國面臨嚴(yán)重的國別風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)橹鳈?quán)違約會(huì)破壞該國在國際金融市場的信譽(yù)，使得外部融資變得困難，資金外流加劇，進(jìn)而影響整個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)和金融穩(wěn)定，所以可以認(rèn)為發(fā)生了國別風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)，轉(zhuǎn)移事件通常是指資金、資產(chǎn)等在不同國家或地區(qū)之間的轉(zhuǎn)移受到限制或出現(xiàn)異常變動(dòng)情況。這種限制或異常變動(dòng)會(huì)嚴(yán)重干擾國際貿(mào)易和金融交易的正常進(jìn)行，影響企業(yè)和投資者的利益，對該國的經(jīng)濟(jì)和金融體系造成沖擊，因此可以認(rèn)為發(fā)生了國別風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)，貨幣貶值意味著該國貨幣在國際市場上的價(jià)值下降。一方面會(huì)增加本國進(jìn)口成本，導(dǎo)致輸入型通貨膨脹，影響國內(nèi)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定；另一方面也會(huì)對該國的外債造成壓力，因?yàn)閮斶€相同數(shù)量的外債需要付出更多的本幣。此外，貨幣貶值還可能引發(fā)資本外逃，進(jìn)一步加劇金融市場動(dòng)蕩，所以貨幣貶值可被視為發(fā)生了國別風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)，銀行業(yè)危機(jī)是指銀行體系出現(xiàn)嚴(yán)重的問題，如大量銀行倒閉、銀行擠兌等。銀行作為金融體系的核心，其危機(jī)必然會(huì)導(dǎo)致金融市場的混亂，影響信貸供應(yīng)和資金流通，進(jìn)而對整個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)增長、就業(yè)和社會(huì)穩(wěn)定產(chǎn)生負(fù)面影響，因此銀行業(yè)危機(jī)可以判定發(fā)生了國別風(fēng)險(xiǎn)。E選項(xiàng)，政治動(dòng)蕩雖然會(huì)對一個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)產(chǎn)生一定影響，但它并不必然直接等同于發(fā)生了國別風(fēng)險(xiǎn)。政治動(dòng)蕩可能在短期內(nèi)引起市場波動(dòng)和不確定性，但如果政府能夠及時(shí)采取有效措施穩(wěn)定局勢，經(jīng)濟(jì)和金融體系仍有可能保持相對穩(wěn)定，不一定會(huì)出現(xiàn)如主權(quán)違約、轉(zhuǎn)移事件、貨幣貶值、銀行業(yè)危機(jī)等直接導(dǎo)致國別風(fēng)險(xiǎn)的情況。綜上，ABCD事件或指標(biāo)變動(dòng)，可以認(rèn)為發(fā)生了國別風(fēng)險(xiǎn)。2、商業(yè)銀行進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)債項(xiàng)評(píng)級(jí)和違約損失率（LGD）估計(jì)時(shí)，通常需要考慮（）

A.抵押和擔(dān)保

B.還款方式

C.客戶所在地區(qū)

D.貨款品種、期限

E.客戶所處行業(yè)

【答案】：ABCD

【解析】商業(yè)銀行進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)債項(xiàng)評(píng)級(jí)和違約損失率（LGD）估計(jì)是對債項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期損失程度的評(píng)估，需綜合多方面因素考量。A選項(xiàng)抵押和擔(dān)保是重要考量因素。抵押品的存在能在債務(wù)人違約時(shí)為銀行提供一定補(bǔ)償，降低銀行損失；擔(dān)保方的信用和擔(dān)保能力也會(huì)影響違約損失情況，若擔(dān)保方信用良好、擔(dān)保能力強(qiáng)，當(dāng)債務(wù)人違約時(shí)銀行能通過擔(dān)保方獲得補(bǔ)償，減少損失。B選項(xiàng)還款方式對違約損失率有影響。不同還款方式下，債務(wù)人還款現(xiàn)金流分布不同，如等額本息、等額本金等還款方式，其每月還款金額構(gòu)成和資金回收進(jìn)度有差異。若還款方式設(shè)計(jì)不合理，可能增加債務(wù)人還款壓力，提高違約風(fēng)險(xiǎn)及違約損失率。C選項(xiàng)客戶所在地區(qū)也是需考慮的因素。不同地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、市場環(huán)境、信用文化等存在差異，這些因素會(huì)影響債務(wù)人還款能力和還款意愿，進(jìn)而影響違約損失率。經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)企業(yè)經(jīng)營環(huán)境較好，還款能力可能相對較強(qiáng)，違約損失率可能較低；而經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)企業(yè)面臨更多挑戰(zhàn)，違約損失率可能較高。D選項(xiàng)貨款品種、期限會(huì)對評(píng)估產(chǎn)生影響。不同貨款品種風(fēng)險(xiǎn)特征不同，如流動(dòng)資金貸款和固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)側(cè)重點(diǎn)不同；貸款期限長短也會(huì)影響違約概率和違約損失率，期限越長，不確定性因素越多，違約風(fēng)險(xiǎn)和損失的可能性相對較大。E選項(xiàng)客戶所處行業(yè)并非進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)債項(xiàng)評(píng)級(jí)和違約損失率估計(jì)通?？紤]的因素。雖然行業(yè)因素對客戶信用有影響，但在債項(xiàng)評(píng)級(jí)和違約損失率估計(jì)中，主要關(guān)注債項(xiàng)本身相關(guān)因素以及影響還款的直接因素，行業(yè)因素更多在對客戶整體信用評(píng)估時(shí)考慮。綜上，答案選ABCD。3、記入交易賬戶的頭寸應(yīng)當(dāng)滿足下列（）基本要求。

A.在交易方面不受任何限制.可以隨時(shí)平盤

B.具有明確的交易市場秩序

C.能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

D.能夠準(zhǔn)確估值

E.具有明確的持有目的

【答案】：ACD"

【解析】記入交易賬戶的頭寸需滿足一定基本要求。A中，在交易方面不受任何限制且可以隨時(shí)平盤，這是交易賬戶頭寸的重要特性，能夠靈活應(yīng)對市場變化，及時(shí)調(diào)整交易策略，所以該項(xiàng)正確；C方面，能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，這有助于降低交易過程中可能面臨的不確定性和損失，保障資金安全，是合理的要求，所以該項(xiàng)正確；D能夠準(zhǔn)確估值，有利于對交易賬戶的頭寸進(jìn)行科學(xué)評(píng)估，從而做出合適的決策，也是必要的，所以該項(xiàng)正確。而B具有明確的交易市場秩序，這是市場整體應(yīng)具備的條件，并非針對記入交易賬戶的頭寸的特定要求；E具有明確的持有目的并非記入交易賬戶頭寸的基本要求，交易賬戶更側(cè)重于交易的靈活性和風(fēng)險(xiǎn)的對沖等。綜上，記入交易賬戶的頭寸應(yīng)當(dāng)滿足的基本要求選ACD。"4、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略的說法中，正確的有()。

A.某商業(yè)銀行向多個(gè)國家的企業(yè)發(fā)放貸款，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)分散的方法

B.某商業(yè)銀行在買入股票的同時(shí)，買入相應(yīng)的看跌期權(quán)，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方法

C.某商業(yè)銀行購買出口信貸保險(xiǎn)，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)對沖的方法

D.某商業(yè)銀行董事會(huì)在確定經(jīng)濟(jì)資本分配時(shí)，對某項(xiàng)業(yè)務(wù)配置非常有限的資本以限制其規(guī)模，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的方法

E.某商業(yè)銀行對于信用等級(jí)較低的借款客戶，給與高于基準(zhǔn)貸款利率的利率水平，這應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)姆椒?/p>

【答案】：AD

【解析】A選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。商業(yè)銀行向多個(gè)國家的企業(yè)發(fā)放貸款，將貸款分散到不同國家的企業(yè)，可降低因單個(gè)企業(yè)或某個(gè)國家經(jīng)濟(jì)波動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，這是應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)分散的方法，該說法正確。B選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是通過合同或非合同的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給另一個(gè)人或單位的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方式。而在買入股票的同時(shí)買入相應(yīng)的看跌期權(quán)，是利用期權(quán)的特性來對沖股票價(jià)格下跌的風(fēng)險(xiǎn)，屬于風(fēng)險(xiǎn)對沖，并非風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，該說法錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。購買出口信貸保險(xiǎn)是將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給了保險(xiǎn)公司，屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，并非風(fēng)險(xiǎn)對沖，該說法錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。董事會(huì)對某項(xiàng)業(yè)務(wù)配置非常有限的資本以限制其規(guī)模，相當(dāng)于避免了該業(yè)務(wù)大規(guī)模開展可能帶來的較大風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)用了風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的方法，該說法正確。E選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。對于信用等級(jí)較低的借款客戶，給予高于基準(zhǔn)貸款利率的利率水平，是為了補(bǔ)償因客戶信用等級(jí)低而可能帶來的違約風(fēng)險(xiǎn)，屬于風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。但由于其不在正確答案中，此說法在本題情境下不成立。綜上，正確的是A、D。5、商業(yè)銀行董事會(huì)掌握主要的信息科技風(fēng)險(xiǎn)，確定可接受的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，確保相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)能夠被（）。

A.識(shí)別

B.評(píng)估

C.計(jì)量

D.監(jiān)測

E.控制

【答案】：ACD"

【解析】商業(yè)銀行董事會(huì)掌握主要的信息科技風(fēng)險(xiǎn)，確定可接受的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，需要確保相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)能夠被全流程管理。識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的首要步驟，只有先準(zhǔn)確識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn)，才能對其進(jìn)行后續(xù)處理，所以A正確。評(píng)估和計(jì)量雖然也與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)，但在該情境下，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的是對風(fēng)險(xiǎn)從發(fā)現(xiàn)到管控的過程。監(jiān)測能夠持續(xù)跟蹤風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況，故C正確?？刂苿t是在識(shí)別和監(jiān)測的基礎(chǔ)上，采取措施將風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受的范圍內(nèi)，因此D正確。而選項(xiàng)B評(píng)估側(cè)重于對風(fēng)險(xiǎn)狀況的評(píng)定，并非此流程關(guān)鍵環(huán)節(jié)。所以本題選ACD。"6、下列關(guān)于資本監(jiān)管的說法正確的是（）。

A.作為綜合反映商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、盈利水平和管理能力指標(biāo)的資本充足率在銀行監(jiān)管中的重要性還將下滑

B.資本監(jiān)管是審慎銀行監(jiān)管的核心

C.資本監(jiān)管充足率是建立在審慎貸款風(fēng)險(xiǎn)分類、充足計(jì)提各類資產(chǎn)損失準(zhǔn)備基礎(chǔ)上計(jì)算

D.資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程

E.在各類商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系中，資本充足率都占有相當(dāng)大的比重