金蝶K3賬務憑證操作說明書前言賬務憑證是企業(yè)財務核算的基礎載體，記錄了每一筆經(jīng)濟業(yè)務的會計分錄及相關(guān)信息。金蝶K3系統(tǒng)作為企業(yè)級ERP解決方案，其憑證管理模塊具備錄入、修改、審核、過賬、查詢、打印等全流程功能，嚴格遵循會計制度與內(nèi)部控制要求。本說明書旨在指導用戶規(guī)范操作憑證，確保財務數(shù)據(jù)的準確性、完整性與可追溯性。一、系統(tǒng)登錄與初始化準備1.1系統(tǒng)登錄1.打開金蝶K3客戶端，輸入用戶名、密碼，選擇對應的賬套與會計期間。2.點擊【登錄】，進入金蝶K3主界面。1.2初始化前提憑證操作前需完成以下設置（由系統(tǒng)管理員或財務主管完成）：憑證字設置：通過【系統(tǒng)設置】→【基礎資料】→【憑證字】，定義憑證類型（如“記”“收”“付”“轉(zhuǎn)”等），設置憑證字的編號規(guī)則（如“記-001”）。會計科目設置：通過【系統(tǒng)設置】→【基礎資料】→【會計科目】，維護科目編碼、名稱、輔助核算（如往來單位、部門、項目、外幣等）、數(shù)量金額式等屬性。用戶權(quán)限設置：通過【系統(tǒng)設置】→【用戶管理】，為不同角色分配權(quán)限（如制單人僅能錄入憑證，審核人僅能審核憑證，過賬人僅能過賬）。二、憑證錄入操作2.1打開憑證錄入界面路徑：【財務會計】→【總賬】→【憑證處理】→【憑證錄入】，進入憑證錄入窗口。2.2填寫憑證基本信息1.憑證字：點擊下拉框選擇對應的憑證類型（如“記”），系統(tǒng)自動生成憑證號（可手動修改，但需確保唯一性）。2.憑證日期：默認當前登錄日期，可修改為業(yè)務發(fā)生日期（需在當前會計期間內(nèi)，不得跨期）。3.摘要：輸入業(yè)務描述（如“支付辦公費”），可通過【F2】鍵調(diào)用【常用摘要庫】（提前在【基礎資料】→【常用摘要】中維護），提高輸入效率。2.3選擇會計科目與錄入金額1.科目選擇：在“科目”欄輸入科目編碼或名稱，或通過【F7】鍵彈出【會計科目】窗口，選擇對應的科目（支持模糊查詢）。2.金額錄入：在“借方金額”或“貸方金額”欄輸入金額（可通過【=】鍵自動平衡借貸方，即貸方金額=借方金額合計-已輸入貸方金額）。3.數(shù)量金額式科目：若科目設置為“數(shù)量金額式”（如“原材料”），需在“數(shù)量”欄輸入數(shù)量，“單價”欄輸入單價，系統(tǒng)自動計算“金額”（金額=數(shù)量×單價）。4.外幣科目：若科目設置為“外幣核算”（如“銀行存款-美元戶”），需選擇“幣別”（如“美元”），輸入“原幣金額”，系統(tǒng)根據(jù)當前匯率自動計算“本位幣金額”（本位幣金額=原幣金額×匯率）。2.4填寫輔助核算信息若科目設置了輔助核算（如往來單位、部門、項目等），需補充以下信息：1.往來單位輔助核算：點擊科目欄右側(cè)的【...】按鈕，彈出【往來單位】窗口，選擇對應的客戶/供應商。2.部門輔助核算：同理，選擇業(yè)務所屬部門。3.項目輔助核算：選擇對應的項目（如“研發(fā)項目A”）。*注：輔助核算信息未填寫完整時，憑證無法保存。*2.5憑證保存與退出1.點擊【保存】按鈕（或按【F8】鍵），系統(tǒng)驗證憑證合法性（如借貸平衡、輔助核算完整），驗證通過后保存憑證。2.點擊【退出】按鈕，返回憑證處理界面。三、憑證修改與刪除3.1憑證修改憑證修改需遵循“誰制單誰修改”原則，且需根據(jù)憑證狀態(tài)調(diào)整操作步驟：未審核、未過賬：制單人直接打開【憑證錄入】界面，找到需修改的憑證（通過【上一張】【下一張】切換），修改后點擊【保存】。已審核、未過賬：需審核人先取消審核（路徑：【憑證處理】→【憑證審核】→【取消審核】），制單人再修改。已過賬：需先反過賬（路徑：【憑證處理】→【反過賬】，按【F11】鍵），再取消審核，最后修改。3.2憑證刪除1.未審核、未過賬的憑證：制單人打開【憑證錄入】界面，找到需刪除的憑證，點擊【刪除】按鈕（或按【Ctrl+D】鍵），確認后刪除。2.已審核、已過賬的憑證：需先反過賬、取消審核，再刪除。*注：刪除憑證后，后續(xù)憑證號會自動遞補（如刪除“記-003”，則“記-004”變?yōu)椤坝?003”）。*四、憑證審核與過賬4.1憑證審核審核是確保憑證真實性、合法性的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，需由非制單人（如財務主管）完成：1.路徑：【財務會計】→【總賬】→【憑證處理】→【憑證審核】。2.選擇審核范圍（如“未審核”“全部”），點擊【確定】進入審核列表。3.審核方式：單張審核：選中憑證，點擊【審核】按鈕（或按【F4】鍵），系統(tǒng)標記“已審核”。批量審核：選中多張憑證，點擊【批量審核】，一次性完成審核。*注：審核人可通過【取消審核】按鈕（或按【F5】鍵）撤銷審核。*4.2憑證過賬過賬是將憑證數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入總賬、明細賬等賬簿的過程，需在審核完成后進行：1.路徑：【財務會計】→【總賬】→【憑證處理】→【過賬】。2.選擇過賬期間（如“當前期間”）與憑證范圍（如“已審核未過賬”），點擊【開始過賬】。3.系統(tǒng)提示“過賬成功”后，憑證狀態(tài)變?yōu)椤耙堰^賬”（過賬后的憑證無法直接修改，需反過賬）。五、憑證查詢與打印5.1憑證查詢1.路徑：【財務會計】→【總賬】→【憑證處理】→【憑證查詢】。2.設置查詢條件（可組合篩選）：憑證狀態(tài)：未審核、已審核、已過賬、已結(jié)賬。憑證號：輸入具體憑證號（如“記-001”）。日期范圍：選擇業(yè)務發(fā)生日期區(qū)間。制單人/審核人：選擇對應的用戶。3.點擊【確定】，顯示符合條件的憑證列表，可查看憑證詳情（如摘要、科目、金額、輔助核算）。5.2憑證打印1.普通打?。涸趹{證查詢列表中選中憑證，點擊【打印】→【普通打印】，設置紙張大?。ㄈ鏏4）、打印范圍（如“當前憑證”“全部憑證”），點擊【確定】。2.套打設置：為符合企業(yè)憑證格式要求，可使用套打功能：路徑：【系統(tǒng)設置】→【打印設置】→【憑證套打】。選擇套打格式（如“金蝶標準憑證套打”），設置紙張類型（如“241mm×114mm”）、邊距（如左10mm、上10mm）。點擊【預覽】確認格式無誤后，點擊【打印】。六、憑證管理高級功能6.1憑證復制用于快速生成類似業(yè)務的憑證：1.打開【憑證錄入】界面，點擊【復制】按鈕（或按【Ctrl+C】鍵）。2.選擇需復制的憑證（如“記-005”），點擊【確定】，系統(tǒng)生成一張相同的憑證（憑證號自動遞增）。3.修改摘要、金額等信息后，點擊【保存】。6.2紅字沖銷用于更正已過賬的錯誤憑證（生成相反分錄）：1.路徑：【憑證處理】→【憑證錄入】→【紅字沖銷】。2.選擇需沖銷的憑證（如“記-008”），點擊【確定】，系統(tǒng)自動生成紅字憑證（金額為負數(shù)）。3.審核、過賬紅字憑證，完成錯誤更正。6.3憑證合并用于將多張同類業(yè)務憑證合并為一張（減少憑證數(shù)量）：1.路徑：【憑證處理】→【憑證合并】。2.選擇合并條件（如“同一制單人”“同一摘要”“同一科目”），點擊【確定】。3.系統(tǒng)將符合條件的憑證合并為一張，修改摘要、金額后保存。七、常見問題及解決方法7.1憑證無法保存，提示“借貸金額不平衡”原因：借方金額合計與貸方金額合計不相等。解決：檢查借貸方金額，通過【=】鍵自動平衡，或手動調(diào)整金額。7.2憑證無法審核，提示“審核人與制單人不能為同一人”原因：系統(tǒng)要求審核人與制單人分離（內(nèi)部控制要求）。解決：更換審核人（如由財務主管審核制單人的憑證）。7.3過賬失敗，提示“存在未審核憑證”原因：過賬前需確保所有憑證已審核。解決：返回【憑證審核】界面，審核未審核的憑證，再重新過賬。7.4輔助核算信息無法填寫原因：科目未設置輔助核算，或輔助核算檔案未維護。解決：通過【會計科目】設置輔助核算（如“往來單位”），或在【基礎資料】中維護輔助核算檔案（如“客戶檔案”）。八、注意事項1.憑證日期規(guī)范：憑證日期必須與業(yè)務發(fā)生日期一致，且在當前會計期間內(nèi)（如會計期間為1月，則憑證日期不能為2月）。2.權(quán)限分離：制單人、審核人、過賬人需由不同用戶擔任，避免一人完成全流程操作（防止舞弊）。3.數(shù)據(jù)備份：定期備份賬套數(shù)據(jù)（如每日下班前），防止憑證數(shù)據(jù)丟失。4.憑證歸檔：打印的憑證需加蓋制單人、審核人、過賬人印章，與原始憑證裝訂成冊，妥善保管（保存期限按