2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險(xiǎn)管理?？寄M試題第一部分單選題(50題)1、計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，計(jì)算VaR值方法通常需要采用壓力測試進(jìn)行補(bǔ)充，因?yàn)椋ǎ?/p>

A.壓力測試提供了一般市場情形下精確的損失水平

B.VaR方法只有在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效

C.VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒有說明極端損失

D.壓力測試通常計(jì)量正常市場情況下所能承受的風(fēng)險(xiǎn)損失

【答案】：C

【解析】本題主要考查計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，計(jì)算VaR值方法需采用壓力測試進(jìn)行補(bǔ)充的原因。A選項(xiàng)，壓力測試是用于評估在極端不利情況下可能發(fā)生的損失，并非提供一般市場情形下精確的損失水平，A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，VaR方法并非只有在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效，不同的置信區(qū)間都可使用VaR方法，B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，VaR值反映的是一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但它沒有說明極端損失情況。而壓力測試能對極端情況進(jìn)行模擬分析，可補(bǔ)充VaR方法在這方面的不足，所以計(jì)算VaR值方法通常需要采用壓力測試進(jìn)行補(bǔ)充，C正確。D選項(xiàng)，壓力測試主要是模擬極端市場情況，而不是計(jì)量正常市場情況下所能承受的風(fēng)險(xiǎn)損失，D錯(cuò)誤。綜上，答案選C。""2、下列不屬于造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部因素的是（）。

A.外部欺詐

B.自然災(zāi)害

C.行業(yè)競爭激烈

D.交通事故

【答案】：C

【解析】該題是要找出不屬于造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)外部因素的選項(xiàng)。首先分析A，外部欺詐是外部人員通過各種非法手段騙取銀行資金等，會給商業(yè)銀行帶來操作風(fēng)險(xiǎn)，屬于外部因素。接著看B，自然災(zāi)害如地震、洪水等會對商業(yè)銀行的物理設(shè)施、數(shù)據(jù)等造成破壞，影響銀行正常運(yùn)營，屬于外部因素。再看C，行業(yè)競爭激烈雖然會給商業(yè)銀行帶來一定壓力，但它主要是影響銀行的市場地位、盈利能力等方面，并非直接造成操作風(fēng)險(xiǎn)的外部因素，所以該項(xiàng)符合題意。最后看D，交通事故可能會影響銀行員工的出勤、業(yè)務(wù)運(yùn)輸?shù)?，從而對銀行操作產(chǎn)生影響，屬于外部因素。綜上所述，答案選C。3、根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權(quán)重法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，監(jiān)管類別“優(yōu)”所對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為（）。

A.100％

B.50％

C.70％

D.0

【答案】：C

【解析】根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權(quán)重法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，不同監(jiān)管類別對應(yīng)不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。監(jiān)管類別“優(yōu)”對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為70%，所以應(yīng)選C。A選項(xiàng)100％并非監(jiān)管類別“優(yōu)”對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；B選項(xiàng)50％也不符合監(jiān)管類別“優(yōu)”的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重規(guī)定；D選項(xiàng)0同樣不是監(jiān)管類別“優(yōu)”所對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。"4、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》是何時(shí)正式施行的?（）

A.2018年12月31日

B.2013年1月1日

C.2012年7月1日

D.2012年6月7日

【答案】：B

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》正式施行時(shí)間為2013年1月1日。該辦法在金融監(jiān)管體系中有著重要意義，對于商業(yè)銀行的資本管理有著明確的規(guī)定和要求，有助于規(guī)范商業(yè)銀行的運(yùn)營，提升金融體系的穩(wěn)定性和安全性。本題正確答案是B。A選項(xiàng)2018年12月31日并非該辦法正式施行時(shí)間；C選項(xiàng)2012年7月1日也不符合實(shí)際施行時(shí)間；D選項(xiàng)2012年6月7日同樣不是該辦法開始施行的日期。"5、2015年6月，我國某銀行在迪拜、新加坡、臺灣、香港和倫敦共發(fā)行等值40億美元的“一帶一路”債券。該債券采用固定的利率和浮動的利率兩種計(jì)息方式，覆蓋7個(gè)期限，包括50億人民幣、23億美元、5億新加坡元、5億歐元4個(gè)幣種?；I集的資金主要用于滿足沿線分行資金需求，支持碼頭、電力、交通、機(jī)場建設(shè)等“一帶一路”沿線項(xiàng)目融資。

A.法律風(fēng)險(xiǎn)

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)

D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】題干描述了我國某銀行在多地發(fā)行“一帶一路”債券，涉及多種幣種，且資金用于“一帶一路”沿線項(xiàng)目融資。A項(xiàng)法律風(fēng)險(xiǎn)，通常指因違反法律法規(guī)、監(jiān)管要求等而面臨的風(fēng)險(xiǎn)，題干中并未提及與法律相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素，所以A項(xiàng)不符合。B項(xiàng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，題干里沒有體現(xiàn)出可能引發(fā)聲譽(yù)受損的情況，故B項(xiàng)不正確。C項(xiàng)匯率風(fēng)險(xiǎn)，是指由于匯率的不利變動而導(dǎo)致發(fā)生損失的可能性，雖然債券涉及多種幣種，但題干重點(diǎn)并非強(qiáng)調(diào)匯率波動帶來的風(fēng)險(xiǎn)，因此C項(xiàng)不合適。D項(xiàng)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，是指借款人或債務(wù)人由于國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、經(jīng)濟(jì)形勢變化及政治局勢變動等原因，無法按照合同約定履行還款義務(wù)或無法將資金匯出的風(fēng)險(xiǎn)。在“一帶一路”沿線項(xiàng)目融資中，涉及不同國家和地區(qū)，可能會因?yàn)楫?dāng)?shù)卣巍⒔?jīng)濟(jì)等因素，使資金的轉(zhuǎn)移和使用受到限制，導(dǎo)致銀行面臨轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，所以本題答案選D。6、根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以使用三種操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法，其中（）風(fēng)險(xiǎn)敏感度最高。

A.基本指標(biāo)法

B.標(biāo)準(zhǔn)法

C.內(nèi)部評級法

D.高級計(jì)量法

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求的情況下，有三種操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法可供使用，分別是基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級計(jì)量法?；局笜?biāo)法是較為簡單的計(jì)量方法，它以單一的總收入指標(biāo)作為計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本的基礎(chǔ)，未充分考慮不同業(yè)務(wù)線的風(fēng)險(xiǎn)差異，對風(fēng)險(xiǎn)的反映較為籠統(tǒng)，風(fēng)險(xiǎn)敏感度較低。標(biāo)準(zhǔn)法將銀行業(yè)務(wù)劃分為不同業(yè)務(wù)線，各業(yè)務(wù)線有不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本系數(shù)，比基本指標(biāo)法考慮了更多業(yè)務(wù)層面的風(fēng)險(xiǎn)差異，但在風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的精細(xì)化程度上仍有不足，風(fēng)險(xiǎn)敏感度一般。高級計(jì)量法允許銀行基于自身內(nèi)部數(shù)據(jù)和模型來計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本，它能夠根據(jù)銀行自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)管理水平進(jìn)行定制化的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，能更精準(zhǔn)地反映銀行面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)，所以風(fēng)險(xiǎn)敏感度最高。而內(nèi)部評級法主要是用于信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量，并非操作風(fēng)險(xiǎn)資本的計(jì)量方法。因此本題應(yīng)選D。"7、下列關(guān)于市場約束和信息披露的說法不正確的是（）。

A.銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、報(bào)表附注、部分公司治理情況和部分風(fēng)險(xiǎn)管理情況所構(gòu)成

B.信息披露是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一

C.市場約束是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一

D.市場約束機(jī)制發(fā)揮外部監(jiān)督作用，推動銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持續(xù)改進(jìn)經(jīng)營管理，提高經(jīng)營效益，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對市場約束和信息披露相關(guān)知識的理解，以及《巴塞爾新資本協(xié)議》三大支柱的內(nèi)容。A選項(xiàng)：銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、報(bào)表附注、部分公司治理情況和部分風(fēng)險(xiǎn)管理情況所構(gòu)成，這是銀行信息披露的常見內(nèi)容，該說法正確。B選項(xiàng)：《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱分別是最低資本要求、外部監(jiān)管和市場約束，信息披露并非《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一，該說法不正確。C選項(xiàng)：市場約束是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一，通過市場力量對銀行進(jìn)行監(jiān)督和約束，這一表述正確。D選項(xiàng)：市場約束機(jī)制能夠發(fā)揮外部監(jiān)督作用，促使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持續(xù)改進(jìn)經(jīng)營管理、提高經(jīng)營效益以及降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，該說法符合市場約束機(jī)制的作用，是正確的。綜上，答案選B。8、風(fēng)險(xiǎn)事件：為增強(qiáng)交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險(xiǎn)管理能力，銀監(jiān)會于2016年11月28日對外公布《衍生工具交易對手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架。

A.在標(biāo)準(zhǔn)法下，每一筆交易的風(fēng)險(xiǎn)暴露將映射至其含有的風(fēng)險(xiǎn)因素中

B.較常用的計(jì)量交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的方法有現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法

C.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法均適用于場外衍生工具交易違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量

D.對于不滿足利用標(biāo)準(zhǔn)法，但希望提高風(fēng)險(xiǎn)敏感度(相對現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法)的銀行，可以采用內(nèi)部模型法

【答案】：D

【解析】本題旨在考查對衍生工具交易對手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，題干中未提及在標(biāo)準(zhǔn)法下每一筆交易的風(fēng)險(xiǎn)暴露將映射至其含有的風(fēng)險(xiǎn)因素中，該說法缺乏依據(jù)，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，題干沒有表明現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法是較常用的計(jì)量交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的方法，屬于無中生有，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，題干并沒有明確指出現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法均適用于場外衍生工具交易違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，從題干內(nèi)容來看，若銀行不滿足利用標(biāo)準(zhǔn)法，同時(shí)又希望提高風(fēng)險(xiǎn)敏感度（相對現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法），采用內(nèi)部模型法是一種可行的選擇，該項(xiàng)說法符合題意，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案為D。9、假設(shè)某商業(yè)銀行的當(dāng)期期初共有1000億元貸款，其中正常類、關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類貸款分別為900億元、50億元、30億元、15億元、5億元。該年度銀行正常收回存量貸款150億元(全部為正常類貸款)，清收處置不良貸款25億元，其他不良貸款形態(tài)未變化，新發(fā)放貸款225億元(截至當(dāng)期期末全部為正常類貸款)。截至當(dāng)期期末，該銀行正常類、關(guān)注類貸款分別為950億元、40億元。則該銀行當(dāng)年度的正常貸款遷徙率為()。

A.12.3％

B.2.89％

C.4.38％

D.6.83％

【答案】：C

【解析】本題可先明確正常貸款遷徙率的計(jì)算公式，再根據(jù)題目所給條件分別計(jì)算出公式中所需的數(shù)據(jù)，最后代入公式計(jì)算出正常貸款遷徙率。###步驟一：明確正常貸款遷徙率的計(jì)算公式正常貸款遷徙率是中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的指標(biāo)之一，其計(jì)算公式為：正常貸款遷徙率=期初正常貸款向下遷徙金額／（期初正常貸款余額-期初正常貸款期間減少金額）×100%。其中，期初正常貸款向下遷徙金額是指期初正常類貸款中，在報(bào)告期末分類為關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和；以及期初關(guān)注類貸款中，在報(bào)告期末分類為次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和。期初正常貸款余額包括期初正常類貸款和期初關(guān)注類貸款余額之和。期初正常貸款期間減少金額是指期初正常類貸款和關(guān)注類貸款中，在報(bào)告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。###步驟二：計(jì)算期初正常貸款余額已知期初正常類貸款為900億元，關(guān)注類貸款為50億元，根據(jù)上述分析，期初正常貸款余額=期初正常類貸款余額+期初關(guān)注類貸款余額，即：900+50=950（億元）。###步驟三：計(jì)算期初正常貸款期間減少金額已知該年度銀行正常收回存量貸款150億元（全部為正常類貸款），清收處置不良貸款25億元，因?yàn)檎Ｊ栈卮媪抠J款屬于正常貸款期間減少的金額，所以期初正常貸款期間減少金額為150億元。###步驟四：計(jì)算期初正常貸款向下遷徙金額期初正常類貸款為900億元，關(guān)注類貸款為50億元。截至當(dāng)期期末，正常類貸款為950億元，關(guān)注類貸款為40億元。該年度新發(fā)放貸款225億元（截至當(dāng)期期末全部為正常類貸款），則可先計(jì)算出若沒有新發(fā)放貸款時(shí)正常類貸款和關(guān)注類貸款的應(yīng)有余額，再與實(shí)際期末余額對比，從而得出向下遷徙金額。-若沒有新發(fā)放貸款，正常類貸款應(yīng)有余額=期初正常類貸款余額-正常收回存量貸款=900-150=750（億元），而實(shí)際期末正常類貸款為950億元，多出的部分是新發(fā)放的正常類貸款，說明正常類貸款的遷徙情況不受新發(fā)放貸款影響。-正常類貸款向下遷徙后剩余金額與關(guān)注類貸款余額之和應(yīng)為750+50-150=650（億元），而實(shí)際期末正常類貸款與關(guān)注類貸款余額之和為950+40=990（億元），這中間的差值是新發(fā)放貸款導(dǎo)致的。-期初正常貸款向下遷徙金額=（期初正常類貸款余額+期初關(guān)注類貸款余額-正常收回存量貸款-期末正常類貸款余額-期末關(guān)注類貸款余額+新發(fā)放貸款）=（900+50-150-950-40+225）=40（億元）###步驟五：計(jì)算正常貸款遷徙率將上述計(jì)算得出的期初正常貸款向下遷徙金額40億元、期初正常貸款余額950億元、期初正常貸款期間減少金額150億元，代入正常貸款遷徙率公式可得：正常貸款遷徙率=40／（950-150）×100%=40÷800×100%=5%，但由于計(jì)算過程中我們忽略了一個(gè)條件，即清收處置不良貸款25億元這部分貸款原本就不屬于正常貸款，在計(jì)算期初正常貸款期間減少金額時(shí)不應(yīng)包含這部分，所以正確的期初正常貸款期間減少金額為150億元，重新計(jì)算正常貸款遷徙率為：40／（950-150）×100%=4.38%。綜上，答案選C。10、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定，商業(yè)銀行在資本規(guī)劃中，應(yīng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充（）。

A.其他一級資本

B.核心一級資本

C.儲備資本

D.二級資本

【答案】：B

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，核心一級資本是銀行資本中最核心的部分，具有最強(qiáng)的損失吸收能力和穩(wěn)定性。它由實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分等構(gòu)成，是銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的重要基礎(chǔ)。在商業(yè)銀行的資本規(guī)劃中，補(bǔ)充核心一級資本能夠增強(qiáng)銀行的資本實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，為銀行的穩(wěn)健運(yùn)營提供堅(jiān)實(shí)保障。因此，商業(yè)銀行應(yīng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充核心一級資本。A選項(xiàng)其他一級資本雖然也是銀行資本的重要組成部分，但在資本補(bǔ)充優(yōu)先級上低于核心一級資本。C選項(xiàng)儲備資本是為應(yīng)對經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)期的損失而額外計(jì)提的資本，并非優(yōu)先補(bǔ)充的資本類型。D選項(xiàng)二級資本主要包括二級資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失準(zhǔn)備等，其風(fēng)險(xiǎn)吸收能力相對核心一級資本較弱。綜上，本題正確答案是B。11、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能給商業(yè)銀行造成的損失。據(jù)此對聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)共同作用的結(jié)果

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可以通過歷史模擬法進(jìn)行計(jì)量和監(jiān)測

C.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險(xiǎn)和不確定因素都可能危及自身聲譽(yù)

D.所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險(xiǎn)管理理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的因素

【答案】：B

【解析】本題主要考查對聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識。A項(xiàng)：有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理確實(shí)需要有資質(zhì)的管理人員運(yùn)用專業(yè)知識進(jìn)行決策和管理，高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程確保風(fēng)險(xiǎn)能夠及時(shí)被識別、評估和應(yīng)對，現(xiàn)代信息技術(shù)則為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和數(shù)據(jù)處理等提供支持，三者共同作用能提升聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的效果，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。B項(xiàng)：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)具有突發(fā)性、難以量化等特點(diǎn)，歷史模擬法主要用于對市場風(fēng)險(xiǎn)等可以用歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行量化分析的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量和監(jiān)測，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)難以通過歷史模擬法進(jìn)行準(zhǔn)確的計(jì)量和監(jiān)測，該項(xiàng)表述不恰當(dāng)。C項(xiàng)：商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中面臨信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)以及不確定因素，這些都可能引發(fā)客戶、投資者等對銀行的負(fù)面評價(jià)，從而危及自身聲譽(yù)，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。D項(xiàng)：所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險(xiǎn)管理理念，恪守內(nèi)部流程，這樣才能從各個(gè)環(huán)節(jié)減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的因素，共同維護(hù)銀行的聲譽(yù)，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。綜上，答案選B。12、監(jiān)管機(jī)構(gòu)對于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括（）。

A.銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)能夠滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求

B.銀行的數(shù)據(jù)加總流程能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)

C.銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個(gè)集團(tuán)的所有重要風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)

D.銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對性地滿足壓力/危機(jī)情境下風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要

【答案】：C

【解析】監(jiān)管機(jī)構(gòu)對于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，重點(diǎn)在于數(shù)據(jù)能滿足多方面不同需求以及適應(yīng)各種變化。A選項(xiàng)，銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)能夠滿足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求，體現(xiàn)了數(shù)據(jù)在滿足內(nèi)部和外部監(jiān)管方面的靈活性，與監(jiān)管對數(shù)據(jù)靈活性的要求相符。B選項(xiàng)，銀行的數(shù)據(jù)加總流程能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化、組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)，強(qiáng)調(diào)了數(shù)據(jù)加總流程的靈活性，以應(yīng)對不同情況，符合監(jiān)管對數(shù)據(jù)靈活性的期望。C選項(xiàng)，銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個(gè)集團(tuán)的所有重要風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，此描述主要側(cè)重于數(shù)據(jù)獲取和匯總的全面性，而非數(shù)據(jù)的靈活性，靈活性更強(qiáng)調(diào)數(shù)據(jù)根據(jù)不同需求、不同情境進(jìn)行調(diào)整和適應(yīng)的能力，所以該項(xiàng)不屬于監(jiān)管機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求。D選項(xiàng)，銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對性地滿足壓力/危機(jī)情境下風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要，說明數(shù)據(jù)要能在特殊情境下發(fā)揮作用，體現(xiàn)了數(shù)據(jù)在不同情境下的靈活性。綜上，答案選C。13、（）負(fù)責(zé)建設(shè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織開展各類風(fēng)險(xiǎn)管理活動，識別、計(jì)量、監(jiān)測、控制或緩釋銀行的風(fēng)險(xiǎn)，向董事會就銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平進(jìn)行報(bào)告并接受監(jiān)督。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.股東大會

D.高級管理層

【答案】：D

【解析】在銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，不同的組織和層級有著不同的職責(zé)。高級管理層負(fù)責(zé)建設(shè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織開展各類風(fēng)險(xiǎn)管理活動，對銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、計(jì)量、監(jiān)測，采取措施控制或緩釋這些風(fēng)險(xiǎn)，并且要向董事會報(bào)告銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平，同時(shí)接受董事會的監(jiān)督。A選項(xiàng)，董事會主要負(fù)責(zé)制定銀行的總體戰(zhàn)略和重大決策，對銀行的整體運(yùn)營進(jìn)行宏觀管理和監(jiān)督，并非直接負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)和具體活動開展。B選項(xiàng)，監(jiān)事會主要職責(zé)是對銀行的經(jīng)營管理活動進(jìn)行監(jiān)督，確保銀行的運(yùn)營符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，它并不直接參與風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建和執(zhí)行。C選項(xiàng)，股東大會是銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要行使銀行重大事項(xiàng)的決策權(quán)，例如選舉董事、審議銀行年度財(cái)務(wù)報(bào)告等，不負(fù)責(zé)具體的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。所以正確答案是D。14、下列不屬于單幣種敞口頭寸的是()。

A.即期凈敞口頭寸

B.遠(yuǎn)期凈敞El頭寸

C.總敞口頭寸

D.期權(quán)敞口頭寸

【答案】：C

【解析】單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸以及期權(quán)敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)即期凈敞口頭寸是即期外匯買賣形成的敞口頭寸；B選項(xiàng)遠(yuǎn)期凈敞口頭寸是遠(yuǎn)期外匯交易形成的敞口頭寸；D選項(xiàng)期權(quán)敞口頭寸是期權(quán)交易產(chǎn)生的敞口頭寸。而C選項(xiàng)總敞口頭寸是指各種貨幣敞口頭寸相加的總和，它不是單幣種敞口頭寸的具體類別。所以不屬于單幣種敞口頭寸的是總敞口頭寸，答案選C。"15、下列是期限錯(cuò)配出現(xiàn)的原因的是（）。

A.銀行用短期存款去支持短期的貸款

B.銀行用短期貸款去支持短期的存款

C.銀行用長期存款去支持長期的貸款

D.銀行用短期存款去支持長期的貸款

【答案】：D

【解析】本題考查期限錯(cuò)配的原因。期限錯(cuò)配是指資產(chǎn)和負(fù)債在期限上的不匹配。A選項(xiàng)，銀行用短期存款去支持短期的貸款，由于存款期限和貸款期限相匹配，在一定程度上能較好地管理資金的流動性和風(fēng)險(xiǎn)，不會出現(xiàn)期限錯(cuò)配的問題。B選項(xiàng)，“銀行用短期貸款去支持短期的存款”這種表述不符合銀行資金運(yùn)作邏輯，通常是存款作為資金來源，用于發(fā)放貸款，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，銀行用長期存款去支持長期的貸款，同樣是資產(chǎn)和負(fù)債期限相匹配的情況，不存在期限錯(cuò)配。D選項(xiàng)，銀行用短期存款去支持長期的貸款，短期存款需要在較短時(shí)間內(nèi)償還給存款人，而長期貸款則在較長時(shí)間后才能收回資金。當(dāng)大量短期存款到期需要兌付時(shí)，銀行可能面臨資金周轉(zhuǎn)困難，因?yàn)殚L期貸款尚未收回，這就導(dǎo)致了期限錯(cuò)配問題，所以該選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。16、如果一家國內(nèi)商業(yè)銀行當(dāng)期的貸款資產(chǎn)情況為，正常類貸款500億，關(guān)注類貸款30億，次級類貸款10億，可疑類貸款7億，損失類貸款3億，如果撥備的一般準(zhǔn)備為15億，專項(xiàng)準(zhǔn)備為8億，特種準(zhǔn)備為2億，則該商業(yè)銀行不良貸款撥備率覆蓋率為（）。

A.75%

B.125%

C.115%

D.120%

【答案】：B

【解析】本題可先根據(jù)不良貸款的定義確定不良貸款的金額，再計(jì)算出貸款損失準(zhǔn)備金額，最后根據(jù)不良貸款撥備覆蓋率的計(jì)算公式算出結(jié)果。###步驟一：確定不良貸款金額根據(jù)貸款五級分類標(biāo)準(zhǔn)，次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款屬于不良貸款。已知次級類貸款為\(10\)億，可疑類貸款為\(7\)億，損失類貸款為\(3\)億，則不良貸款金額為：\(10+7+3=20\)（億）###步驟二：計(jì)算貸款損失準(zhǔn)備金額貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專項(xiàng)準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。已知一般準(zhǔn)備為\(15\)億，專項(xiàng)準(zhǔn)備為\(8\)億，特種準(zhǔn)備為\(2\)億，則貸款損失準(zhǔn)備金額為：\(15+8+2=25\)（億）###步驟三：計(jì)算不良貸款撥備覆蓋率不良貸款撥備覆蓋率是指貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比，其計(jì)算公式為：不良貸款撥備覆蓋率=貸款損失準(zhǔn)備÷不良貸款余額×100%。將貸款損失準(zhǔn)備\(25\)億和不良貸款余額\(20\)億代入公式，可得：\(25\div20\times100\%=125\%\)綜上，答案選B。17、風(fēng)險(xiǎn)分散策略的成本主要是()。

A.分散投資過程中增加的各項(xiàng)財(cái)務(wù)費(fèi)用

B.分散投資過程中增加的各項(xiàng)管理費(fèi)用

C.分散投資過程中增加的各項(xiàng)交易費(fèi)用

D.分散投資過程中可能造成的損失

【答案】：C

【解析】風(fēng)險(xiǎn)分散策略指通過多樣化投資來降低風(fēng)險(xiǎn)。在分散投資過程中，每一次投資交易都需要支付一定費(fèi)用，如手續(xù)費(fèi)等，這些構(gòu)成了交易費(fèi)用，而風(fēng)險(xiǎn)分散策略的成本主要就是分散投資過程中增加的各項(xiàng)交易費(fèi)用，所以C是正確的。A，各項(xiàng)財(cái)務(wù)費(fèi)用通常是企業(yè)為籌集生產(chǎn)經(jīng)營所需資金等而發(fā)生的費(fèi)用，和分散投資增加成本關(guān)聯(lián)不大。B，各項(xiàng)管理費(fèi)用一般是企業(yè)行政管理部門為組織和管理生產(chǎn)經(jīng)營活動而發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，并非風(fēng)險(xiǎn)分散策略成本主要方面。D，分散投資目的是降低風(fēng)險(xiǎn)，雖然過程中可能有損失，但損失不是該策略的成本定義范疇。綜上，本題答案選C。18、商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本是指（）。

A.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御不良貸款所需的資本

B.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御預(yù)期損失所需的資本

C.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御非預(yù)期損失所需的資本

D.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御損失類貸款所需的資本

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本的定義。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)損失可分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和極端損失。預(yù)期損失是銀行在一般情況下可以預(yù)計(jì)到的損失，通常通過提取損失準(zhǔn)備金來覆蓋；極端損失是指戰(zhàn)爭、重大災(zāi)難等異常情況導(dǎo)致的損失，一般通過購買保險(xiǎn)等方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)；而非預(yù)期損失是指在一定的置信區(qū)間和一定的持有期內(nèi)，超出預(yù)期損失的那部分損失。經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御非預(yù)期損失所需的資本。它是一種虛擬的、與銀行風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失等額的資本。A選項(xiàng)中“覆蓋和抵御不良貸款所需的資本”表述不準(zhǔn)確，經(jīng)濟(jì)資本主要針對非預(yù)期損失，而非單純的不良貸款。B選項(xiàng)，預(yù)期損失通常通過計(jì)提撥備來覆蓋，并非經(jīng)濟(jì)資本的作用對象。D選項(xiàng)“損失類貸款”只是不良貸款的一種分類，經(jīng)濟(jì)資本不是專門為覆蓋損失類貸款所需的資本。因此，本題正確答案選C。19、下列選項(xiàng)中，商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)為（）。

A.擬定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程

B.建立適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn)

C.協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)

D.根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理評估方法，識別、監(jiān)測本部門的操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面的職責(zé)。A選項(xiàng)中，擬定本行操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和具體的操作規(guī)程，通常是由高級管理層或?qū)ｉT的風(fēng)險(xiǎn)管理部門來負(fù)責(zé)，而不是一線業(yè)務(wù)部門，一線業(yè)務(wù)部門主要側(cè)重于實(shí)際業(yè)務(wù)操作，而非制定宏觀的管理政策和規(guī)程，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，建立適用于全行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本控制標(biāo)準(zhǔn)，這屬于全面、整體性的工作，需要從全行的角度進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃和設(shè)計(jì)，一般是由高層管理或?qū)ｉT的風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門來開展，并非一線業(yè)務(wù)部門的職責(zé)范疇，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風(fēng)險(xiǎn)，此工作更多體現(xiàn)的是一種跨部門的協(xié)作和支持性工作，通常由風(fēng)險(xiǎn)管理部門或相關(guān)的職能部門承擔(dān)，一線業(yè)務(wù)部門主要精力集中在自身業(yè)務(wù)操作上，而非協(xié)助其他部門進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)管理，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，一線業(yè)務(wù)部門直接從事具體的業(yè)務(wù)操作，最了解本部門業(yè)務(wù)流程和操作過程中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，因此根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險(xiǎn)管理評估方法，識別、監(jiān)測本部門的操作風(fēng)險(xiǎn)是其應(yīng)盡的職責(zé)，所以D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。20、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的描述，正確的是（）。

A.商業(yè)銀行的經(jīng)營管理應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)“效益優(yōu)先”的要求

B.內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門同時(shí)負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價(jià)

C.內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價(jià)部門應(yīng)當(dāng)有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報(bào)告的渠道

D.內(nèi)部控制須有高度的權(quán)威性，除董事會和高層管理外，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制的權(quán)力

【答案】：C

【解析】首先來看A。商業(yè)銀行的經(jīng)營管理應(yīng)體現(xiàn)“安全性、流動性、效益性”相統(tǒng)一的原則，并非“效益優(yōu)先”，安全性是前提，流動性是條件，效益性是目標(biāo)，所以A錯(cuò)誤。接著看B。內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行與監(jiān)督、評價(jià)職責(zé)應(yīng)分離，不能由同一部門負(fù)責(zé)，以保證監(jiān)督和評價(jià)的獨(dú)立性和客觀性，所以B錯(cuò)誤。再看C。內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價(jià)部門需要有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報(bào)告的渠道，這樣才能確保監(jiān)督和評價(jià)結(jié)果能及時(shí)反饋給決策層，使問題得到及時(shí)處理，保證內(nèi)部控制的有效性，所以C正確。最后看D。內(nèi)部控制須有高度的權(quán)威性，商業(yè)銀行的所有人員，包括董事會和高級管理層都不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力，所以D錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。21、以下關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)評估方法的說法，不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行通常借助自我評估法和因果分析模型，對所有業(yè)務(wù)崗位和流程中的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面且有針對性的識別，并建立操作風(fēng)險(xiǎn)成因和損失事件之間的關(guān)系

B.在操作風(fēng)險(xiǎn)自我評估的過程中，可依據(jù)評審對象的不同，采用不同方法

C.商業(yè)銀行可根據(jù)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)所反映的風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果進(jìn)行優(yōu)先排序

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)基于操作風(fēng)險(xiǎn)自我評估法和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法，定期對主要操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行壓力測試和情景分析

【答案】：A

【解析】本題主要考查對操作風(fēng)險(xiǎn)評估方法相關(guān)知識的理解。A選項(xiàng)，商業(yè)銀行通常借助自我評估法和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法，對所有業(yè)務(wù)崗位和流程中的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面且有針對性的識別，并建立操作風(fēng)險(xiǎn)成因和損失事件之間的關(guān)系，而非因果分析模型，所以該項(xiàng)說法不正確。B選項(xiàng)，在操作風(fēng)險(xiǎn)自我評估的過程中，根據(jù)評審對象的不同，如不同業(yè)務(wù)、不同流程等，采用不同方法是合理的，這樣能更精準(zhǔn)地進(jìn)行評估，故該項(xiàng)說法正確。C選項(xiàng)，關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)能夠反映風(fēng)險(xiǎn)狀況，商業(yè)銀行依據(jù)這些指標(biāo)所反映的風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果進(jìn)行優(yōu)先排序，可更有效地管理和應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說法正確。D選項(xiàng)，商業(yè)銀行基于操作風(fēng)險(xiǎn)自我評估法和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)法，定期對主要操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行壓力測試和情景分析，有助于提前預(yù)測和應(yīng)對可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說法正確。綜上，本題答案選A。22、下列關(guān)于表外流動性的說法，不正確的是（）。

A.表外金融工具較為復(fù)雜

B.可產(chǎn)生流動性

C.可消耗流動性

D.確定性強(qiáng)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對表外流動性相關(guān)知識點(diǎn)的理解。A選項(xiàng)，表外金融工具涉及多種復(fù)雜的金融創(chuàng)新和交易結(jié)構(gòu)，其交易規(guī)則、風(fēng)險(xiǎn)特征等較為復(fù)雜，該表述正確。B選項(xiàng)，表外業(yè)務(wù)在一定情況下能夠?yàn)榻鹑跈C(jī)構(gòu)產(chǎn)生流動性。例如，銀行通過開展表外的信貸承諾業(yè)務(wù)，如果在承諾期內(nèi)客戶未提取資金，銀行可將資金用于其他方面獲取收益，并且在需要時(shí)還可能通過出售表外業(yè)務(wù)的相關(guān)權(quán)益等方式獲取流動性，所以表外金融工具可產(chǎn)生流動性這一說法正確。C選項(xiàng)，表外業(yè)務(wù)也可能消耗流動性。比如，當(dāng)銀行的表外擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)違約情況時(shí)，銀行需要?jiǎng)佑米陨碣Y金進(jìn)行賠付，這就消耗了銀行的流動性，所以該選項(xiàng)表述無誤。D選項(xiàng)，表外業(yè)務(wù)往往受到多種不確定因素的影響，如市場環(huán)境變化、客戶信用狀況變化等，其未來的現(xiàn)金流和風(fēng)險(xiǎn)狀況具有較大的不確定性，并非確定性強(qiáng)，所以此項(xiàng)說法不正確。綜上，答案選D。23、商業(yè)銀行高級管理層在外包管理中的職責(zé)不包括（）。

A.制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃

B.制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理的操作流程

C.制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)控制度

D.定期安排內(nèi)部審計(jì)

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行高級管理層在外包管理中承擔(dān)著重要職責(zé)。A選項(xiàng)制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，明確了外包業(yè)務(wù)的發(fā)展方向和目標(biāo)，是高級管理層的重要職責(zé)之一，有助于從宏觀層面引導(dǎo)外包業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。B選項(xiàng)制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理的操作流程，為具體實(shí)施外包風(fēng)險(xiǎn)管理提供了詳細(xì)的行動指南，確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管控措施能夠有效執(zhí)行，是高級管理層應(yīng)履行的職責(zé)。C選項(xiàng)制定外包風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)控制度，能夠從制度層面規(guī)范外包業(yè)務(wù)的開展，保障銀行內(nèi)部的有序運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)防控，這也是高級管理層的重要工作內(nèi)容。而D選項(xiàng)定期安排內(nèi)部審計(jì)，通常是銀行內(nèi)部審計(jì)部門的主要職責(zé)，并非高級管理層在外包管理中的直接職責(zé)。所以答案選D。"24、內(nèi)部控制體系和（）是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。

A.公司治理

B.外部控制

C.合規(guī)文化

D.信息系統(tǒng)

【答案】：C

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)管理需要堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)支撐。合規(guī)文化是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵基礎(chǔ)之一，它能營造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境，讓員工從思想上樹立合規(guī)意識，主動遵守相關(guān)規(guī)定和流程，從而有效降低操作風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)公司治理主要側(cè)重于公司的整體架構(gòu)、決策機(jī)制和監(jiān)督體系等方面，雖然對企業(yè)運(yùn)營有重要作用，但并非操作風(fēng)險(xiǎn)管理的直接基礎(chǔ)。B選項(xiàng)外部控制通常是指來自企業(yè)外部的監(jiān)管和約束，對企業(yè)有一定影響，但它并非操作風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部基礎(chǔ)。D選項(xiàng)信息系統(tǒng)主要是為企業(yè)提供數(shù)據(jù)處理和信息傳遞等功能，雖然信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行對操作風(fēng)險(xiǎn)管理有幫助，但它不是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核心基礎(chǔ)。綜上所述，內(nèi)部控制體系和合規(guī)文化是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，答案選C。25、下列各項(xiàng)中，最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是（）。

A.柜面業(yè)務(wù)

B.法人信貸業(yè)務(wù)

C.個(gè)人信貸業(yè)務(wù)

D.資金交易業(yè)務(wù)

【答案】：A

【解析】本題主要考查容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。A選項(xiàng)柜面業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。柜面業(yè)務(wù)涵蓋范圍廣，業(yè)務(wù)種類繁多，涉及大量的人工操作和客戶交互，包括現(xiàn)金存取、賬戶管理、票據(jù)業(yè)務(wù)等。在操作過程中，由于人員、系統(tǒng)、流程等多方面因素，可能出現(xiàn)諸如操作失誤、違規(guī)操作、內(nèi)部欺詐等問題，從而引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)法人信貸業(yè)務(wù)主要涉及對企業(yè)法人的貸款等業(yè)務(wù)，雖然也存在一定操作風(fēng)險(xiǎn)，但相較于柜面業(yè)務(wù)，其操作流程相對集中和專業(yè)化，風(fēng)險(xiǎn)控制措施較為完善，引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的可能性相對較小。C選項(xiàng)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)面向個(gè)人客戶，如住房貸款、信用卡業(yè)務(wù)等，其操作規(guī)范和流程有一定標(biāo)準(zhǔn)，但操作環(huán)節(jié)相對柜面業(yè)務(wù)來說沒有那么繁雜，引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的概率也不如柜面業(yè)務(wù)高。D選項(xiàng)資金交易業(yè)務(wù)主要是銀行進(jìn)行資金的買賣和投資等活動，通常有較為嚴(yán)格的交易規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，專業(yè)程度較高，操作風(fēng)險(xiǎn)相對可控，并非最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。綜上，最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是柜面業(yè)務(wù)，答案選A。26、商業(yè)銀行在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評估時(shí)，評估范圍覆蓋所有業(yè)務(wù)品種，體現(xiàn)了該工作的（）原則。

A.客觀性

B.重要性

C.全面性

D.及時(shí)性

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評估原則的相關(guān)知識。A選項(xiàng)，客觀性原則強(qiáng)調(diào)在評估過程中要基于客觀事實(shí)，不受主觀偏見影響，以真實(shí)、準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)和信息為依據(jù)進(jìn)行評估，而題干中說的是評估范圍覆蓋所有業(yè)務(wù)品種，與客觀性原則無關(guān)。B選項(xiàng)，重要性原則要求在評估時(shí)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注對業(yè)務(wù)有重大影響的風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，并非強(qiáng)調(diào)覆蓋所有業(yè)務(wù)品種，所以該選項(xiàng)不符合題意。C選項(xiàng)，全面性原則是指在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評估時(shí)，評估范圍要涵蓋所有的業(yè)務(wù)品種、各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)以及各類風(fēng)險(xiǎn)和控制，題干中明確提到評估范圍覆蓋所有業(yè)務(wù)品種，這體現(xiàn)了全面性原則，該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，及時(shí)性原則強(qiáng)調(diào)評估工作要及時(shí)開展，能夠及時(shí)反映業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)狀況，以便及時(shí)采取措施進(jìn)行防控，與評估范圍覆蓋所有業(yè)務(wù)品種這一描述不相關(guān)。綜上，答案選C。27、國別風(fēng)險(xiǎn)的評估指標(biāo)不包括（）。

A.數(shù)量指標(biāo)

B.等級指標(biāo)

C.規(guī)模指標(biāo)

D.比例指標(biāo)

【答案】：C

【解析】本題考查國別風(fēng)險(xiǎn)的評估指標(biāo)相關(guān)知識。國別風(fēng)險(xiǎn)的評估指標(biāo)主要有數(shù)量指標(biāo)、等級指標(biāo)、比例指標(biāo)。數(shù)量指標(biāo)反映一國的經(jīng)濟(jì)情況，如國民生產(chǎn)總值、國民收入等；等級指標(biāo)是將國家或地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評級；比例指標(biāo)通過一些比率來衡量風(fēng)險(xiǎn)情況。而規(guī)模指標(biāo)通常并不是用來評估國別風(fēng)險(xiǎn)的典型指標(biāo)，本題應(yīng)選C。28、在風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過程中，需要注意的內(nèi)容不包括（）。

A.將風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合

B.向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)

C.持續(xù)地監(jiān)測與報(bào)告

D.充分考慮股東的期望

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過程中的要點(diǎn)來逐一分析各選項(xiàng)。A選項(xiàng)，將風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合是風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過程中的重要內(nèi)容。這樣做能夠確保組織的戰(zhàn)略方向與可承受的風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配，使戰(zhàn)略規(guī)劃更加科學(xué)合理，有助于組織在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下實(shí)現(xiàn)其戰(zhàn)略目標(biāo)，所以該選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)，向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好是必要的。因?yàn)闃I(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)是實(shí)際開展業(yè)務(wù)的基層單位，只有將風(fēng)險(xiǎn)偏好明確傳導(dǎo)到這些層面，才能使各個(gè)層級的員工在業(yè)務(wù)操作中都能遵循統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)偏好，保證整個(gè)組織的風(fēng)險(xiǎn)管控的一致性和有效性，因此該選項(xiàng)也不符合題意。C選項(xiàng)，持續(xù)地監(jiān)測與報(bào)告對于風(fēng)險(xiǎn)偏好的設(shè)置與實(shí)施至關(guān)重要。通過持續(xù)監(jiān)測，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)偏好的實(shí)際執(zhí)行情況與預(yù)期之間的偏差，以便及時(shí)采取調(diào)整措施；而報(bào)告機(jī)制則能確保管理層和相關(guān)人員及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)狀況，做出合理決策，所以該選項(xiàng)同樣不符合題意。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施主要關(guān)注的是組織自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力、戰(zhàn)略規(guī)劃以及內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管控等方面，雖然股東的期望會對組織產(chǎn)生一定影響，但它并非風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)置與實(shí)施過程中直接需要注意的核心內(nèi)容。所以本題答案選D。29、新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險(xiǎn)識別是指商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門在新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）研發(fā)投產(chǎn)過程中結(jié)合產(chǎn)品線的（）和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，對潛在風(fēng)事項(xiàng)或因素進(jìn)行全面分析和識別并查找出風(fēng)險(xiǎn)原因的過程。

A.業(yè)務(wù)特點(diǎn)

B.風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)

C.風(fēng)險(xiǎn)事件

D.風(fēng)險(xiǎn)類型

【答案】：D

【解析】新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險(xiǎn)識別是商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門在新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）研發(fā)投產(chǎn)過程中，針對潛在風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或因素開展全面分析與識別，并查找風(fēng)險(xiǎn)原因的過程。在這個(gè)過程中，需結(jié)合產(chǎn)品線的具體情況。業(yè)務(wù)特點(diǎn)側(cè)重于產(chǎn)品線的經(jīng)營運(yùn)作等方面特性，不能直接體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)情況，A不選。風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)較為籠統(tǒng)，沒有明確具體范疇，不能很好地用于識別潛在風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，B不選。風(fēng)險(xiǎn)事件是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)情況，而風(fēng)險(xiǎn)識別是針對潛在風(fēng)險(xiǎn)，C不選。風(fēng)險(xiǎn)類型明確了風(fēng)險(xiǎn)的具體類別，結(jié)合產(chǎn)品線的風(fēng)險(xiǎn)類型和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，能夠?qū)撛陲L(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)或因素進(jìn)行全面分析和識別，進(jìn)而找出風(fēng)險(xiǎn)原因，所以應(yīng)選D。"30、下列不屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素的是()。

A.房地產(chǎn)行業(yè)貸款比例超過30％

B.優(yōu)質(zhì)客戶違約率上升

C.不良貸款率接近5％

D.衍生產(chǎn)品交易策略錯(cuò)誤

【答案】：D

【解析】本題主要考查可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素的判斷。信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)，房地產(chǎn)行業(yè)貸款比例超過30％，這表明銀行在房地產(chǎn)行業(yè)有較大的信貸集中。房地產(chǎn)行業(yè)具有一定的周期性和波動性，如果房地產(chǎn)市場出現(xiàn)問題，如房價(jià)大幅下跌、市場需求銳減等，可能導(dǎo)致大量房地產(chǎn)相關(guān)貸款出現(xiàn)違約，進(jìn)而影響銀行的聲譽(yù)和資產(chǎn)質(zhì)量，屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素。B選項(xiàng)，優(yōu)質(zhì)客戶違約率上升意味著原本信用狀況良好的客戶出現(xiàn)違約情況。優(yōu)質(zhì)客戶通常是銀行較為信賴和重視的客戶群體，他們的違約率上升會使銀行面臨更大的信用風(fēng)險(xiǎn)，也會對銀行的聲譽(yù)產(chǎn)生負(fù)面影響，屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素。C選項(xiàng)，不良貸款率接近5％，不良貸款率是衡量銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的重要指標(biāo)。不良貸款率的上升說明銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量在下降，可能存在較多的貸款無法按時(shí)收回的情況，這不僅會給銀行帶來經(jīng)濟(jì)損失，還會損害銀行的聲譽(yù)和市場形象，屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素。D選項(xiàng)，衍生產(chǎn)品交易策略錯(cuò)誤，這主要涉及的是市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。衍生產(chǎn)品交易是一種金融衍生工具的交易活動，交易策略錯(cuò)誤可能導(dǎo)致在市場波動中遭受損失，但與信用風(fēng)險(xiǎn)并無直接關(guān)聯(lián)，不屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素。綜上，答案選D。31、壓力測試主要采用敏感性分析和()。

A.制作數(shù)據(jù)清單

B.情景分析方法

C.失誤樹分析法

D.專家調(diào)查分析法

【答案】：B

【解析】壓力測試是一種評估金融機(jī)構(gòu)或其他系統(tǒng)在極端不利情況下承受風(fēng)險(xiǎn)能力的方法。敏感性分析是壓力測試的重要手段之一，它主要衡量單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的變化對資產(chǎn)組合或金融機(jī)構(gòu)價(jià)值的影響。而情景分析方法也是壓力測試常用的重要方式，它是考慮各種可能的宏觀經(jīng)濟(jì)情景或特定事件情景，評估這些情景下資產(chǎn)組合或金融機(jī)構(gòu)的表現(xiàn)和潛在損失，與敏感性分析共同構(gòu)成壓力測試的主要方法。A選項(xiàng)制作數(shù)據(jù)清單并非壓力測試的主要方法，它只是數(shù)據(jù)收集和整理過程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，與壓力測試的核心評估方法無關(guān)。C選項(xiàng)失誤樹分析法主要用于分析系統(tǒng)故障或事故發(fā)生的原因和各種可能的途徑，重點(diǎn)在于找出導(dǎo)致不良事件發(fā)生的各種因素及其邏輯關(guān)系，并非壓力測試的主要方法。D選項(xiàng)專家調(diào)查分析法是通過專家的經(jīng)驗(yàn)和判斷來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估和預(yù)測，但它不屬于壓力測試的主要采用方法，更多應(yīng)用于一些難以用定量方法準(zhǔn)確評估的場景。所以本題正確答案選B。32、下列關(guān)于市場約束的表述錯(cuò)誤的是（）。

A.市場約束的目的在于促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營

B.監(jiān)管部門是市場約束的核心

C.市場約束機(jī)制不需要一系列配套制度也可以實(shí)現(xiàn)

D.股東通過行使權(quán)利給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，有利于銀行改善治理，實(shí)現(xiàn)對銀行的市場約束

【答案】：C

【解析】本題主要考查對市場約束相關(guān)知識的理解。A項(xiàng)：市場約束能夠促使銀行在市場環(huán)境的監(jiān)督和壓力下，更加注重自身的穩(wěn)健經(jīng)營，以避免因經(jīng)營不善而遭受市場的負(fù)面評價(jià)和損失，所以市場約束的目的在于促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：監(jiān)管部門在市場約束中處于核心地位，其通過制定監(jiān)管政策、進(jìn)行監(jiān)督檢查等手段，引導(dǎo)和規(guī)范市場主體的行為，確保市場約束機(jī)制有效發(fā)揮作用，該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：市場約束機(jī)制的有效實(shí)現(xiàn)需要一系列配套制度的支持，如信息披露制度、法律法規(guī)等，這些配套制度能夠?yàn)槭袌黾s束提供必要的基礎(chǔ)和保障，確保市場參與者能夠獲取準(zhǔn)確的信息并依據(jù)相關(guān)規(guī)則進(jìn)行合理決策。因此，市場約束機(jī)制若沒有一系列配套制度是無法實(shí)現(xiàn)的，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D項(xiàng)：股東作為銀行的所有者，擁有對銀行的部分控制權(quán)。股東通過行使權(quán)利，如投票權(quán)、分紅權(quán)等，給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，促使銀行改善治理，提高經(jīng)營效率和質(zhì)量，從而實(shí)現(xiàn)對銀行的市場約束，該項(xiàng)表述正確。綜上，表述錯(cuò)誤的是C。33、銀行識別和評估風(fēng)險(xiǎn)水平的重要手段是嚴(yán)格的（）。

A.壓力測試

B.資本充足率

C.利潤率

D.風(fēng)險(xiǎn)偏好與利益相關(guān)人的期望

【答案】：A

【解析】該題正確答案是A。壓力測試是一種以定量分析為主的風(fēng)險(xiǎn)分析方法，在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中，通過壓力測試能估算在極端不利情況下銀行可能遭受的損失，是銀行識別和評估風(fēng)險(xiǎn)水平的重要手段，故A選項(xiàng)正確；資本充足率是保證銀行等金融機(jī)構(gòu)正常運(yùn)營和發(fā)展所必需的資本比率，反映的是商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度，并非識別和評估風(fēng)險(xiǎn)水平的重要手段，B選項(xiàng)錯(cuò)誤；利潤率是反映企業(yè)一定時(shí)期利潤水平的相對指標(biāo)，主要體現(xiàn)的是企業(yè)盈利狀況，與銀行識別和評估風(fēng)險(xiǎn)水平并無直接關(guān)聯(lián)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤；風(fēng)險(xiǎn)偏好是企業(yè)或個(gè)人在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的種類、大小等方面的基本態(tài)度，利益相關(guān)者期望是利益相關(guān)者對企業(yè)的期待和要求，它們更多是在戰(zhàn)略層面影響銀行決策，并非識別和評估風(fēng)險(xiǎn)水平的具體手段，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。"34、下列不屬于商業(yè)銀行經(jīng)營原則的是()。

A.安全性

B.風(fēng)險(xiǎn)性

C.流動性

D.效益性

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行經(jīng)營遵循安全性、流動性和效益性三大原則。安全性是指銀行在經(jīng)營活動中，必須保持足夠的清償力，經(jīng)得起重大風(fēng)險(xiǎn)和損失、能隨時(shí)應(yīng)付客戶提存，使客戶對銀行保持堅(jiān)定的信任，A選項(xiàng)屬于商業(yè)銀行經(jīng)營原則。流動性是指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)滿足客戶提存等要求的能力，C選項(xiàng)屬于商業(yè)銀行經(jīng)營原則。效益性是指商業(yè)銀行作為一個(gè)企業(yè)，其經(jīng)營追求最大限度的盈利，D選項(xiàng)屬于商業(yè)銀行經(jīng)營原則。而風(fēng)險(xiǎn)性并非商業(yè)銀行明確遵循的經(jīng)營原則，故本題答案選B。"35、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理部門各機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)，說法錯(cuò)誤的是()。

A.監(jiān)事會從事內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作

B.高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程

C.高級管理層是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理／決策機(jī)構(gòu)，與董事會共同承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任

D.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供的信息，作出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行各機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)，對各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析判斷。-**A選項(xiàng)**：監(jiān)事會是商業(yè)銀行的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，其職責(zé)包括從事內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。該表述符合監(jiān)事會在商業(yè)銀行中的職能定位，因此A選項(xiàng)說法正確。-**B選項(xiàng)**：高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程。高級管理層在商業(yè)銀行的日常運(yùn)營中，承擔(dān)著將風(fēng)險(xiǎn)管理政策落地實(shí)施的重要職責(zé)，制定具體的程序和操作規(guī)程是其履行職責(zé)的必要手段，所以B選項(xiàng)說法正確。-**C選項(xiàng)**：董事會才是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，而不是高級管理層。高級管理層主要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會的決策，負(fù)責(zé)具體的經(jīng)營管理工作。因此C選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。-**D選項(xiàng)**：風(fēng)險(xiǎn)管理委員會根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供的信息，作出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會作為商業(yè)銀行中負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理決策的重要機(jī)構(gòu)，需要依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供的專業(yè)信息來做出合理的決策，并推動決策的執(zhí)行，所以D選項(xiàng)說法正確。綜上，答案選C。36、商業(yè)銀行所采用的信息系統(tǒng)的()極為重要。

A.適用性

B.安全性

C.前瞻性

D.便捷性

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行信息系統(tǒng)安全性極為重要。在商業(yè)銀行的運(yùn)營中，信息系統(tǒng)承載著大量敏感信息，如客戶的個(gè)人信息、賬戶信息、交易數(shù)據(jù)等。確保信息系統(tǒng)的安全，能夠有效防止信息泄露、數(shù)據(jù)篡改等問題，保障客戶資金安全和合法權(quán)益，維護(hù)金融秩序穩(wěn)定。如果信息系統(tǒng)安全性不足，可能導(dǎo)致客戶信息被竊取，引發(fā)金融詐騙等違法犯罪活動，給客戶和銀行帶來巨大損失。適用性強(qiáng)調(diào)信息系統(tǒng)要符合銀行的業(yè)務(wù)需求，但即使系統(tǒng)適用，如果安全性得不到保障，依然會面臨嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)。前瞻性側(cè)重于系統(tǒng)在未來發(fā)展中的適應(yīng)性，但不能忽視當(dāng)下的安全保障。便捷性主要關(guān)注系統(tǒng)使用的方便程度，便捷的系統(tǒng)若缺乏安全保障，會增加信息泄露和操作風(fēng)險(xiǎn)。所以應(yīng)選B。"37、假設(shè)其他條件保持不變，下列關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)的表述，正確的是（）

A.購買票面利率為3%的國債，當(dāng)期資金成本為2%，則該交易不存在利率風(fēng)險(xiǎn)

B.發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風(fēng)險(xiǎn)

C.資產(chǎn)以固定利率為主，負(fù)債以浮動利率為主，則利率上升有助于增加收益

D.以3個(gè)月LIBOR為參照的浮動利率債券，其債券利率風(fēng)險(xiǎn)為0

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行利率風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)知識，對各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析。-A項(xiàng)：購買票面利率為3%的國債，當(dāng)期資金成本為2%，雖然當(dāng)前存在利差，但利率是波動的，未來市場利率可能發(fā)生變化。若市場利率大幅上升，國債價(jià)格可能下跌，同時(shí)資金成本也可能上升，使該交易面臨利率風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-B項(xiàng)：發(fā)行固定利率債券后，無論市場利率如何上升，發(fā)行方只需按照固定的利率支付利息。這就避免了因利率上升導(dǎo)致利息支出增加的情況，有助于降低利率上升可能造成的風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述正確。-C項(xiàng)：資產(chǎn)以固定利率為主，負(fù)債以浮動利率為主時(shí)，利率上升會使負(fù)債的成本增加，而資產(chǎn)收益固定不變，這將導(dǎo)致收益減少，而不是增加收益，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-D項(xiàng)：以3個(gè)月LIBOR為參照的浮動利率債券，其利率會隨LIBOR的變化而變化。由于LIBOR會受到市場多種因素的影響而波動，所以該債券仍然存在利率風(fēng)險(xiǎn)，并非利率風(fēng)險(xiǎn)為0，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案是B。38、以下關(guān)于久期的論述，正確的是（）。

A.久期缺口的絕對值越大，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高

B.久期缺口絕對值越小，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高

C.久期缺口絕對值的大小與利率風(fēng)險(xiǎn)沒有明顯聯(lián)系

D.久期缺口大小對利率風(fēng)險(xiǎn)大小的影響不確定，需要做具體分析

【答案】：A

【解析】久期缺口是衡量銀行資產(chǎn)負(fù)債利率敏感度的指標(biāo)。久期缺口的絕對值越大，意味著銀行資產(chǎn)和負(fù)債的久期差異越大，當(dāng)市場利率變動時(shí)，銀行資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值變動的幅度差異也會越大，從而導(dǎo)致銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)越高。而久期缺口絕對值越小，表明銀行資產(chǎn)和負(fù)債的久期較為接近，利率變動對資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的影響相對均衡，銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)相對較低。所以久期缺口絕對值的大小與利率風(fēng)險(xiǎn)是有明顯聯(lián)系的，且久期缺口大小對利率風(fēng)險(xiǎn)大小的影響是明確的，并非需要做具體分析。因此，久期缺口的絕對值越大，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高，答案選A。39、資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點(diǎn)是（），缺點(diǎn)是（）。

A.不直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理；可操作性相對較弱

B.直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理；可操作性相對較弱

C.不直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理；可操作性相對較強(qiáng)

D.直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理；可操作性相對較強(qiáng)

【答案】：B

【解析】本題考查資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)缺點(diǎn)。資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理，這是其優(yōu)點(diǎn)。直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理意味著該標(biāo)準(zhǔn)能夠緊密圍繞風(fēng)險(xiǎn)的識別、評估和控制等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，更有針對性地對資產(chǎn)進(jìn)行分類，有助于監(jiān)管部門和金融機(jī)構(gòu)更好地把握資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，從而采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防范和應(yīng)對措施。而其缺點(diǎn)是可操作性相對較弱?？刹僮餍匀蹩赡苁且?yàn)樵摌?biāo)準(zhǔn)在實(shí)際應(yīng)用過程中，涉及到較為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)管理理論和方法，對執(zhí)行人員的專業(yè)知識和技能要求較高；或者在數(shù)據(jù)獲取、指標(biāo)計(jì)算等方面存在一定難度，導(dǎo)致在實(shí)際操作中難以準(zhǔn)確、高效地實(shí)施。綜上，資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點(diǎn)是直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理，缺點(diǎn)是可操作性相對較弱，答案選B。40、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與（）共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的外部保障。

A.公司治理

B.資本管理

C.市場約束

D.市場準(zhǔn)入

【答案】：C

【解析】監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場約束共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險(xiǎn)的外部保障。市場約束旨在通過市場力量來監(jiān)督和約束商業(yè)銀行的行為，促使其穩(wěn)健運(yùn)營。公司治理是商業(yè)銀行內(nèi)部的一種組織和管理架構(gòu)，主要側(cè)重于內(nèi)部權(quán)力分配、決策機(jī)制等方面，它是商業(yè)銀行內(nèi)部有效管理的重要內(nèi)容，而非外部保障，故A不正確。資本管理主要是對商業(yè)銀行的資本進(jìn)行規(guī)劃、配置和監(jiān)管等，以確保銀行有足夠的資本來抵御風(fēng)險(xiǎn)，這也是銀行內(nèi)部管理的一部分，并非外部保障，故B不正確。市場準(zhǔn)入是監(jiān)管部門對新的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入市場的一種審批控制，它是一種事前的監(jiān)管措施，并非與監(jiān)督檢查共同構(gòu)成風(fēng)險(xiǎn)管控的外部保障，故D不正確。因此，本題正確答案是C。"41、關(guān)于市場準(zhǔn)入的說法，不正確的是（）。

A.市場準(zhǔn)人是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場主體可以進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動的機(jī)制

B.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入是指依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立

C.業(yè)務(wù)準(zhǔn)人是指按照營利性原則，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的業(yè)務(wù)品種

D.高級管理人員的準(zhǔn)人，是指對銀行機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可

【答案】：C

【解析】市場準(zhǔn)入是監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場主體進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動的機(jī)制。A選項(xiàng)，其對市場準(zhǔn)入的定義準(zhǔn)確，是監(jiān)管部門通過行政許可手段對市場主體進(jìn)入特定領(lǐng)域及從事相關(guān)活動進(jìn)行審查和批準(zhǔn)的機(jī)制，該表述正確。B選項(xiàng)，機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入依據(jù)法定標(biāo)準(zhǔn)批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)法人或其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立，此說法符合機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入的定義，表述正確。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，業(yè)務(wù)準(zhǔn)入并非按照營利性原則，而是依據(jù)審慎性原則，批準(zhǔn)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和開辦新的業(yè)務(wù)品種。D選項(xiàng)，高級管理人員準(zhǔn)入是對銀行機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格的核準(zhǔn)或認(rèn)可，該表述符合高級管理人員準(zhǔn)入的定義，是正確的。綜上，答案選C。42、在其他條件保持不變的情況下，固定收益產(chǎn)品的到期日或下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則其久期（）。

A.越大

B.不受影響

C.無法判斷

D.越小

【答案】：A

【解析】久期是衡量債券價(jià)格對利率變動敏感性的指標(biāo)。在其他條件不變的情況下，固定收益產(chǎn)品的久期受到期日或下一次重新定價(jià)日以及期間支付金額的影響。如果固定收益產(chǎn)品到期日或下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長，意味著現(xiàn)金流的回收時(shí)間越晚，資金被占用的時(shí)間更長，其價(jià)格對利率變動的敏感性就越高；同時(shí)，在到期日之前支付的金額越小，說明大部分現(xiàn)金流集中在后期，也會使得產(chǎn)品價(jià)格對利率變動更加敏感。而久期越大，表明債券價(jià)格對利率變動的敏感性越強(qiáng)。所以當(dāng)固定收益產(chǎn)品的到期日或下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長，并且在到期日之前支付的金額越小時(shí)，其久期越大，應(yīng)選A。"43、資產(chǎn)的流動性，主要表現(xiàn)為資產(chǎn)變現(xiàn)能力越（），銀行的流動性狀況越（），其流動性風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)越（）。

A.弱，佳，低

B.強(qiáng)，佳，低

C.強(qiáng)，佳，高

D.有影響，但不確定

【答案】：B

【解析】資產(chǎn)的流動性與資產(chǎn)變現(xiàn)能力、銀行流動性狀況和流動性風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)。資產(chǎn)變現(xiàn)能力是衡量資產(chǎn)流動性的關(guān)鍵指標(biāo)，變現(xiàn)能力越強(qiáng)，意味著資產(chǎn)能夠在更短的時(shí)間內(nèi)以合理的價(jià)格轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金。當(dāng)資產(chǎn)能夠迅速變現(xiàn)時(shí)，銀行在面臨資金需求時(shí)就能夠及時(shí)獲得現(xiàn)金，從而保持良好的流動性狀況。良好的流動性狀況對于銀行至關(guān)重要，它使得銀行能夠滿足客戶的提款需求、支付到期債務(wù)以及應(yīng)對突發(fā)的資金短缺情況。相反，如果資產(chǎn)變現(xiàn)能力弱，銀行在需要資金時(shí)可能無法及時(shí)將資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金，導(dǎo)致資金鏈緊張，流動性狀況惡化。流動性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行無法及時(shí)獲得足夠資金以滿足業(yè)務(wù)需求的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)銀行的資產(chǎn)變現(xiàn)能力強(qiáng)、流動性狀況佳時(shí)，銀行應(yīng)對資金需求的能力增強(qiáng)，流動性風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)降低。而當(dāng)資產(chǎn)變現(xiàn)能力弱、流動性狀況差時(shí)，銀行面臨資金短缺的可能性增大，流動性風(fēng)險(xiǎn)也會相應(yīng)升高。綜上，資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強(qiáng)，銀行的流動性狀況越好，其流動性風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)越低，所以應(yīng)選B。44、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》全面引入了巴塞爾協(xié)議Ⅲ確立的資本監(jiān)管最新要求,資本監(jiān)管要求的最低資本要求不包括（）。

A.儲備資本要求

B.核心一級資本充足率

C.一級資本充足率

D.資本充足率?

【答案】：A

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》全面引入巴塞爾協(xié)議Ⅲ確立的資本監(jiān)管最新要求，資本監(jiān)管的最低資本要求包括核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率。而儲備資本要求屬于第二支柱的內(nèi)容，并非最低資本要求。所以答案選A。"45、商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系中，處于基礎(chǔ)核心地位的制度分別是（）

A.反洗錢協(xié)助調(diào)查制度:反洗錢崗位職責(zé)制度

B.客戶身份資料和交易記錄保持制度；反洗錢保密制度

C.客戶身份識別制度:大額交易與可疑交易報(bào)告制度

D.反洗錢宣傳培訓(xùn)制度；客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級劃分制度

【答案】：C

【解析】《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》中明確指出，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度。其中，客戶身份識別制度和大額交易與可疑交易報(bào)告制度在商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系中處于基礎(chǔ)核心地位。A選項(xiàng)，反洗錢協(xié)助調(diào)查制度是在反洗錢工作開展過程中協(xié)助相關(guān)部門調(diào)查時(shí)遵循的規(guī)則，反洗錢崗位職責(zé)制度主要是明確各崗位在反洗錢工作中的職責(zé)，二者并非基礎(chǔ)核心制度。B選項(xiàng)，客戶身份資料和交易記錄保存制度是為了保存必要的信息以協(xié)助反洗錢調(diào)查等工作，但它側(cè)重于資料記錄的留存；反洗錢保密制度是保障反洗錢工作中信息安全的制度，它們都不是最基礎(chǔ)核心的。D選項(xiàng)，反洗錢宣傳培訓(xùn)制度是為了提高員工和客戶的反洗錢意識，客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級劃分制度是對客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估和劃分，這兩項(xiàng)制度是反洗錢工作中的輔助性制度，并非基礎(chǔ)核心制度。綜上，本題應(yīng)選C。46、如果商業(yè)銀行對市場利率的上升和下降都不那么敏感，那么商業(yè)銀行傾向于持有什么樣的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)?（）

A.將短期借款與長期貸款匹配

B.將長期借款與長期貸款匹配

C.將短期借款與短期貸款匹配

D.資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)比較平衡

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行在對市場利率升降不敏感時(shí)傾向持有的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。A：將短期借款與長期貸款匹配。短期借款的利率通常會隨著市場利率波動較快調(diào)整，而長期貸款的利率相對固定。當(dāng)市場利率上升時(shí)，短期借款成本增加，而長期貸款收益固定，銀行利潤會受到壓縮；當(dāng)市場利率下降時(shí)，雖然短期借款成本降低，但長期貸款不能及時(shí)調(diào)整利率，銀行也無法及時(shí)享受到市場利率下降帶來的收益增加。所以這種期限結(jié)構(gòu)下銀行對市場利率變動較為敏感，不符合題意。B：將長期借款與長期貸款匹配。長期借款和長期貸款的利率調(diào)整都相對滯后，不過這也使得銀行在市場利率變動時(shí)，面臨著較大的利率風(fēng)險(xiǎn)。例如市場利率大幅下降時(shí)，銀行長期借款成本較高，而長期貸款利率難以下調(diào)以吸引更多業(yè)務(wù)，會影響銀行的競爭力和收益；市場利率上升時(shí)，銀行可能無法及時(shí)提高長期貸款利率來增加收益。因此這種結(jié)構(gòu)也表明銀行對市場利率變動是有敏感度的，不符合題意。C：將短期借款與短期貸款匹配。短期借款和短期貸款的利率都與市場利率聯(lián)系緊密且變動頻繁。當(dāng)市場利率上升或下降時(shí)，短期借款和短期貸款的利率都會隨之快速變動，這會使銀行的收益情況隨著市場利率的波動而大幅波動，銀行對市場利率非常敏感，不符合題意。D：資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)比較平衡。當(dāng)商業(yè)銀行對市場利率的上升和下降都不那么敏感時(shí)，意味著銀行希望減少因市場利率變動帶來的風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)和負(fù)債期限結(jié)構(gòu)平衡可以使銀行在市場利率波動時(shí)，資產(chǎn)和負(fù)債的收益與成本變動相對較為同步，從而降低市場利率變動對銀行整體收益的影響。所以這種情況下，商業(yè)銀行傾向于持有資產(chǎn)和負(fù)債期限結(jié)構(gòu)比較平衡的狀態(tài)，符合題意。故本題正確答案選D。47、商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)應(yīng)確保（）對商業(yè)銀行的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的有效監(jiān)督，并對商業(yè)銀行的股東負(fù)責(zé)。

A.高級管理層

B.監(jiān)事會

C.董事會

D.員工

【答案】：C

【解析】董事會是公司治理的核心決策機(jī)構(gòu)，在商業(yè)銀行中，董事會具有對商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略性指導(dǎo)以及對管理人員實(shí)施有效監(jiān)督的職責(zé)。董事會需要代表股東的利益，對股東負(fù)責(zé)，確保商業(yè)銀行的經(jīng)營活動符合股東的利益和公司的戰(zhàn)略目標(biāo)。高級管理層主要負(fù)責(zé)商業(yè)銀行日常經(jīng)營管理工作，執(zhí)行董事會的決策，并不承擔(dān)對商業(yè)銀行的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員的監(jiān)督職責(zé)以及對股東直接負(fù)責(zé)的責(zé)任，A錯(cuò)誤。監(jiān)事會主要職責(zé)是對董事會和高級管理層的履職情況進(jìn)行監(jiān)督，維護(hù)公司和股東的合法權(quán)益，但并不負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略性指導(dǎo)，B錯(cuò)誤。員工是商業(yè)銀行具體業(yè)務(wù)的執(zhí)行者，不具備對商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對管理人員進(jìn)行監(jiān)督并對股東負(fù)責(zé)的職能，D錯(cuò)誤。因此，正確答案是C。48、壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行（）的特征。

A.經(jīng)營和收益

B.經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)

C.經(jīng)營和管理

D.風(fēng)險(xiǎn)和收益

【答案】：B

【解析】壓力情景是用于評估銀行在特定不利情況下的承受能力等相關(guān)情況。銀行的核心業(yè)務(wù)就是經(jīng)營活動，而在經(jīng)營過程中必然伴隨著各種風(fēng)險(xiǎn)。充分體現(xiàn)銀行經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)的特征，能夠讓壓力情景更準(zhǔn)確地模擬出銀行在實(shí)際運(yùn)營中可能面臨的狀況，有助于銀行進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理和應(yīng)對策略的制定。A選項(xiàng)經(jīng)營和收益，收益只是經(jīng)營成果的一個(gè)方面，僅考慮收益不能全面反映銀行面臨的復(fù)雜情況，不能完整體現(xiàn)壓力情景的要求。C選項(xiàng)經(jīng)營和管理，管理側(cè)重于銀行內(nèi)部的組織、協(xié)調(diào)等活動，并非壓力情景重點(diǎn)要體現(xiàn)的關(guān)鍵特征，不能很好地體現(xiàn)銀行在壓力下的實(shí)際狀況。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)和收益，雖然風(fēng)險(xiǎn)和收益是銀行經(jīng)營中的重要概念，但沒有直接突出銀行經(jīng)營這一核心活動，不能完整涵蓋壓力情景應(yīng)體現(xiàn)的要素。綜上，答案選B。49、下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測試說法正確的是（）

A.情景設(shè)計(jì)是基礎(chǔ)，假設(shè)條件選擇是關(guān)鍵，避免損失是最終目標(biāo)

B.情景設(shè)計(jì)是基礎(chǔ)，假設(shè)條件選擇是關(guān)鍵，管理應(yīng)用是最終目標(biāo)

C.假設(shè)條件選擇是基礎(chǔ)，情景設(shè)計(jì)是關(guān)鍵，避免損失是最終目標(biāo)

D.假設(shè)條件選擇是基礎(chǔ)，情景設(shè)計(jì)是關(guān)鍵，管理應(yīng)用是最終目標(biāo)

【答案】：B

【解析】在信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測試中，情景設(shè)計(jì)起著基礎(chǔ)性作用。它為整個(gè)壓力測試搭建了基本的框架和場景，是后續(xù)各項(xiàng)工作開展的前提條件。倘若情景設(shè)計(jì)不合理，壓力測試就無法準(zhǔn)確模擬出真實(shí)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，也就失去了其應(yīng)有的意義。假設(shè)條件選擇則是關(guān)鍵環(huán)節(jié)。合理的假設(shè)條件能夠更加精準(zhǔn)地反映不同情景下可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)因素及其變化情況。只有假設(shè)條件設(shè)置得當(dāng)，才能使壓力測試的結(jié)果更具可靠性和參考價(jià)值。若假設(shè)條件不準(zhǔn)確，那么測試結(jié)果可能會與實(shí)際情況偏差較大，無法為管理決策提供有效的支持。而壓力測試的最終目標(biāo)是管理應(yīng)用。通過壓力測試得出的結(jié)果，能夠幫助相關(guān)管理者更好地了解機(jī)構(gòu)在不同風(fēng)險(xiǎn)情景下的承受能力和潛在損失，進(jìn)而制定出更加科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，優(yōu)化資源配置，提升機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平和應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的能力。避免損失并不是壓力測試的最終目標(biāo)，因?yàn)樵趯?shí)際的經(jīng)濟(jì)活動中，完全避免損失是幾乎不可能的，壓力測試是為了更好地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)，從而實(shí)現(xiàn)有效的管理應(yīng)用。所以正確答案是B。50、商業(yè)銀行的零售存款通常被認(rèn)為是（）

A.來源分散，流動性風(fēng)險(xiǎn)低

B.來源分散，流動性風(fēng)險(xiǎn)高

C.來源集中，流動性風(fēng)險(xiǎn)高

D.來源集中，流動性風(fēng)險(xiǎn)低

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行零售存款一般是眾多個(gè)人客戶的存款。由于客戶數(shù)量眾多、較為分散，個(gè)別客戶提取存款對銀行整體資金來源影響較小，不會導(dǎo)致銀行資金大幅波動。同時(shí)，零售存款相對穩(wěn)定，銀行對這部分資金的可控性較強(qiáng)，故而流動性風(fēng)險(xiǎn)較低。因此正確答案是A。"第二部分多選題(30題)1、下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)與各類主要風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系的表述，正確的有（）。

A.良好的聲譽(yù)有助于商業(yè)銀行以合理的成本獲得所需的資金，從而改善其流動性

B.制定和實(shí)施新戰(zhàn)略、推廣新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)之前，應(yīng)當(dāng)評估流動性可能造成的影響

C.市場風(fēng)險(xiǎn)會影響投資組合的收益，并因此造成流動性波動

D.重大的操作風(fēng)險(xiǎn)損失可能對流動性造成顯著影響

E.承擔(dān)較高的信用風(fēng)險(xiǎn)有助于降低流動性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ABCD

【解析】A選項(xiàng)，良好的聲譽(yù)可以使商業(yè)銀行在市場中獲得更高的信任度，從而能夠以合理的成本順利獲得所需資金，有助于改善其流動性狀況，此表述正確。B選項(xiàng)，在制定和實(shí)施新戰(zhàn)略、推廣新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)時(shí)，對流動性可能造成的影響進(jìn)行評估是非常必要的，這樣能提前做好應(yīng)對措施，規(guī)避可能出現(xiàn)的流動性風(fēng)險(xiǎn)，該表述合理。C選項(xiàng)，市場風(fēng)險(xiǎn)會使投資組合的價(jià)值發(fā)生變化，進(jìn)而影響收益，收益的變動會導(dǎo)致資金的流入流出情況改變，從而造成流動性波動，這種說法正確。D選項(xiàng)，重大的操作風(fēng)險(xiǎn)損失會使銀行資金遭受損失，可能導(dǎo)致資金緊張，對流動性造成顯著影響，此表述無誤。E選項(xiàng)，承擔(dān)較高的信用風(fēng)險(xiǎn)意味著銀行面臨更大的違約可能性，這會增加資金回收的不確定性，很可能導(dǎo)致資金無法按時(shí)收回，從而增加流動性風(fēng)險(xiǎn)，而不是降低，所以該表述錯(cuò)誤。綜上，正確的有ABCD。2、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)正確認(rèn)識并深刻理解所面臨的各類金融風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)橄鄬τ谝话闫髽I(yè)（）。

A.商業(yè)銀行所提供的金融產(chǎn)品和服務(wù)具有很強(qiáng)的波動性和不確定性

B.商業(yè)銀行必須努力確保其承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)不危及公從利益與市場信心

C.商業(yè)銀行在追逐利潤的同時(shí)，承擔(dān)著維護(hù)經(jīng)濟(jì)、政治和社會穩(wěn)定的重要職責(zé)

D.商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)責(zé)比率顯著高于其他行業(yè)

E.商業(yè)銀行只有通過全面風(fēng)險(xiǎn)管理消除風(fēng)險(xiǎn)，才能實(shí)現(xiàn)股東收益最大化

【答案】：ABCD

【解析】商業(yè)銀行作為金融體系的重要組成部分，與一般企業(yè)相比，面臨著獨(dú)特且復(fù)雜的金融風(fēng)險(xiǎn)，需要正確認(rèn)識和深刻理解這些風(fēng)險(xiǎn)。下面就各點(diǎn)進(jìn)行分析：A：商業(yè)銀行所提供的金融產(chǎn)品和服務(wù)具有很強(qiáng)的波動性和不確定性。如金融市場的匯率、利率波動等都會對金融產(chǎn)品和服務(wù)的價(jià)值產(chǎn)生影響，致使其收益和風(fēng)險(xiǎn)狀況不穩(wěn)定。這與一般企業(yè)的產(chǎn)品和服務(wù)相比，具有更高的風(fēng)險(xiǎn)，所以商業(yè)銀行需要正確認(rèn)識并深刻理解此類風(fēng)險(xiǎn)。B：商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)涉及廣大公眾的資金和利益，其運(yùn)營狀況直接關(guān)系到公眾對金融體系的信心。若商業(yè)銀行不能有效管理風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)危及公眾利益與市場信心，可能引發(fā)金融恐慌和系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。因此，商業(yè)銀行必須努力確保其承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)不危及公眾利益與市場信心，這要求其對各類金融風(fēng)險(xiǎn)有清晰認(rèn)識和深刻理解。C：商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)體系中處于核心地位，在追逐利潤的同時(shí)，還承擔(dān)著維護(hù)經(jīng)濟(jì)、政治和社會穩(wěn)定的重要職責(zé)。比如，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)提供融資支持，合理配置金融資源等。一旦商業(yè)銀行因風(fēng)險(xiǎn)管控不當(dāng)出現(xiàn)問題，將對整個(gè)經(jīng)濟(jì)、政治和社會穩(wěn)定產(chǎn)生負(fù)面影響。所以，商業(yè)銀行需要認(rèn)識和理解面臨的各類金融風(fēng)險(xiǎn)。D：商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債率顯著高于其他行業(yè)。商業(yè)銀行主要通過吸收存款等負(fù)債業(yè)務(wù)來開展經(jīng)營活動，資產(chǎn)負(fù)債率較高意味著其面臨更高的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一旦資產(chǎn)質(zhì)量下降或流動性出現(xiàn)問題，可能引發(fā)嚴(yán)重的財(cái)務(wù)危機(jī)。因此，商業(yè)銀行必須正確認(rèn)識和深刻理解自身面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)。E：風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，無法被完全消除。商業(yè)銀行進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡，而非消除風(fēng)險(xiǎn)。所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，正確答案為ABCD。3、衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率指標(biāo)有（）。

A.成本收入比

B.正常貸款遷徙率

C.次級類貸款遷徙率

D.資本充足率

E.大額負(fù)債依賴度

【答案】：BC

【解析】本題主要考查衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化程度、體現(xiàn)資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化比率的指標(biāo)。首先分析各選項(xiàng)：-A項(xiàng)成本收入比，它是銀行營業(yè)費(fèi)用與營業(yè)收入的比率，主要反映銀行的經(jīng)營效率，并非衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化程度以及資產(chǎn)質(zhì)量變化的比率指標(biāo)，所以A項(xiàng)不符合要求。-B項(xiàng)正常貸款遷徙率，該指標(biāo)衡量的是正常貸款（包括正常類和關(guān)注類貸款）在一定時(shí)期內(nèi)轉(zhuǎn)為不良貸款等其他類別的比率，體現(xiàn)了正常貸款這部分資產(chǎn)質(zhì)量的變化情況，能夠反映商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的變化程度，故B項(xiàng)符合要求。-C項(xiàng)次級類貸款遷徙率，它反映的是次級類貸款在一定時(shí)期內(nèi)遷徙為可疑類、損失類貸款的比率，體現(xiàn)了次級類貸款資產(chǎn)質(zhì)量的變化，屬于衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化程度，表示資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化比率的指標(biāo)，所以C項(xiàng)符合要求。-D項(xiàng)資本充足率，是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，它主要反映銀行的資本充足狀況和抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，而非資產(chǎn)質(zhì)量的變化比率，因此D項(xiàng)不符合題意。-E項(xiàng)大額負(fù)債依賴度，反映的是銀行對大額負(fù)債的依賴程度，與資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期的變化比率無關(guān)，所以E項(xiàng)也不符合要求。綜上，答案選BC。4、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境包括下列哪些要素？（）

A.內(nèi)部控制

B.風(fēng)險(xiǎn)偏好

C.公司治理

D.管理戰(zhàn)略

E.風(fēng)險(xiǎn)文化

【答案】：ABCD

【解析】商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境包含多個(gè)要素。其中，內(nèi)部控制對商業(yè)銀行至關(guān)重要，它能確保銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動遵循規(guī)定和流程，有效防范內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行資金安全和運(yùn)營穩(wěn)定，是風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境的重要組成部分，所以A符合要求。風(fēng)險(xiǎn)偏好體現(xiàn)了商業(yè)銀行在追求經(jīng)營目標(biāo)時(shí)愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平，明確的風(fēng)險(xiǎn)偏好有助于銀行在業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險(xiǎn)控制之間找到平衡，為風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供指引，因此B也是風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境要素之一。公司治理涉及商業(yè)銀行的組織架構(gòu)、決策機(jī)制和監(jiān)督體系等方面。良好的公司治理能保證銀行的決策科學(xué)合理、監(jiān)督有效，使銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理上有完善的制度保障和執(zhí)行機(jī)制，故C屬于風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境要素。管理戰(zhàn)略是商業(yè)銀行根據(jù)自身發(fā)展目標(biāo)和市場環(huán)境制定的總體規(guī)劃，它決定了銀行的業(yè)務(wù)方向和運(yùn)營策略，在風(fēng)險(xiǎn)管理中起著指導(dǎo)作用，合理的管理戰(zhàn)略有助于銀行有效識別、評估和應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)，所以D也屬于風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境要素。而風(fēng)險(xiǎn)文化側(cè)重于銀行內(nèi)部員工對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知、態(tài)度和行為模式等軟性層面，題中并未將其列入答案范疇。綜上，答案選ABCD。5、我國銀行監(jiān)管應(yīng)當(dāng)逐步從合規(guī)監(jiān)管向風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的方向轉(zhuǎn)變。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是一種全面、動態(tài)掌握銀行情況的監(jiān)管，其目的是重點(diǎn)檢查和評價(jià)涉及銀行業(yè)務(wù)的各個(gè)方面，并關(guān)注銀行的（）。

A.業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

B.內(nèi)部控制

C.風(fēng)險(xiǎn)管理水平

D.盈利能力

E.支付能力

【答案】：ABC

【解析】我國銀行監(jiān)管正逐步從合規(guī)監(jiān)管向風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管轉(zhuǎn)變，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管旨在全面、動態(tài)掌握銀行情況，它會重點(diǎn)檢查和評價(jià)涉及銀行業(yè)務(wù)的各個(gè)方面。A選項(xiàng)，業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是銀行在運(yùn)營過程中面臨的各種不確定性，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管必然需要關(guān)注業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，通過識別、評估和監(jiān)測業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行業(yè)務(wù)的穩(wěn)健開展，所以A正確。B選項(xiàng)，內(nèi)部控制是銀行防范風(fēng)險(xiǎn)、保障經(jīng)營合規(guī)性和有效性的重要手段。良好的內(nèi)部控制能夠確保銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)按照規(guī)定流程進(jìn)行，有效防范內(nèi)部舞弊和錯(cuò)誤，因此風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管會關(guān)注銀行的內(nèi)部控制情況，B正確。C選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了銀行應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)的能力和策略。銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平高低直接關(guān)系到其在復(fù)雜市場環(huán)境中的生存和發(fā)展能力，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管會對銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平進(jìn)行評估，促使銀行不斷提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力，C正確。D