2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理測試卷附有答案詳解第一部分單選題(50題)1、下列說法不正確的是（）。

A.信用評分模型分析的基本過程是首選模擬出特定型的函數(shù)關(guān)系

B.專家判斷和信用評分模型比違約概率模型具有優(yōu)越性

C.死亡率模型是違約概率模型中最具有代表性的模型之一

D.違約概率模型能直接估計客戶的違約概率

【答案】：B

【解析】本題可對各選項逐一分析，判斷其正確性。A項：信用評分模型分析的基本過程通常是首先模擬出特定形式的函數(shù)關(guān)系，通過對相關(guān)數(shù)據(jù)進行分析和建模，以得出對信用狀況的評估，該項說法正確。B項：違約概率模型能直接估計客戶的違約概率，相比專家判斷和信用評分模型，它更加科學(xué)、準確，具有更強的優(yōu)越性。所以專家判斷和信用評分模型并不比違約概率模型具有優(yōu)越性，該項說法錯誤。C項：死亡率模型是違約概率模型中具有代表性的模型之一，它借鑒了壽險精算原理來估計違約概率，在信用風(fēng)險管理領(lǐng)域有廣泛應(yīng)用，該項說法正確。D項：違約概率模型的主要作用就是能夠直接估計客戶的違約概率，通過對各種風(fēng)險因素的量化分析，得出客戶違約的可能性大小，該項說法正確。綜上，答案選B。2、戰(zhàn)略風(fēng)險可以從()進行識別。

A.宏觀戰(zhàn)略層面、中觀執(zhí)行層面、微觀管理層面

B.宏觀執(zhí)行層面、中觀戰(zhàn)略層面、微觀管理層面

C.宏觀執(zhí)行層面、中觀管理層面、微觀戰(zhàn)略層面

D.宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面、微觀執(zhí)行層面

【答案】：D

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險識別需從不同層級進行考察。宏觀上應(yīng)關(guān)注戰(zhàn)略層面，這是從整體的、長遠的規(guī)劃角度來審視企業(yè)或組織的發(fā)展方向等是否存在風(fēng)險，戰(zhàn)略方向錯誤會帶來根本性的風(fēng)險；中觀層面主要是管理，通過合理有效的管理來保障戰(zhàn)略的實施和組織的有序運轉(zhuǎn)，管理不善會影響戰(zhàn)略的推進進而產(chǎn)生風(fēng)險；微觀則聚焦于執(zhí)行，執(zhí)行的效果和質(zhì)量直接關(guān)系到戰(zhàn)略目標能否實現(xiàn)，執(zhí)行出現(xiàn)偏差也會引發(fā)風(fēng)險。所以戰(zhàn)略風(fēng)險可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面、微觀執(zhí)行層面進行識別。因此本題正確答案選D。"3、聲譽風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽風(fēng)險因素按照（）進行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時問先后

C.時間先后和重要程度

D.時問先后和緊迫性

【答案】：A

【解析】聲譽風(fēng)險管理部門對收集到的聲譽風(fēng)險因素進行排序時，需要考慮能直接體現(xiàn)風(fēng)險狀況的關(guān)鍵因素。影響程度決定了風(fēng)險對組織聲譽的損害大小，而緊迫性則體現(xiàn)了風(fēng)險需要處理的急切程度。將聲譽風(fēng)險因素按照影響程度和緊迫性排序，有助于聲譽風(fēng)險管理部門優(yōu)先處理那些影響大且急需解決的風(fēng)險，合理分配資源和精力，提高管理效率和效果。而時間先后不一定能準確反映風(fēng)險的重要性和處理的優(yōu)先順序，因為較早出現(xiàn)的風(fēng)險不一定影響大或需要緊急處理；重要程度和時間先后的組合也不能很好地突出風(fēng)險處理的緊迫性。所以A是正確的。4、內(nèi)部評級系統(tǒng)的驗證過程和結(jié)果應(yīng)接受（）檢查，負責(zé)檢查的部門應(yīng)獨立于驗證工作的設(shè)計和實施部門。

A.獨立

B.準確

C.穩(wěn)定

D.審慎

【答案】：A

【解析】內(nèi)部評級系統(tǒng)的驗證需要保證其客觀性和公正性，避免受到驗證工作設(shè)計和實施部門主觀因素的干擾。獨立檢查能夠確保檢查過程和結(jié)果不受其他利益相關(guān)部門的影響，更能真實、準確地反映內(nèi)部評級系統(tǒng)驗證的實際情況。準確主要側(cè)重于數(shù)據(jù)、信息等的正確性，與檢查的獨立性關(guān)聯(lián)不大；穩(wěn)定強調(diào)的是系統(tǒng)或狀態(tài)的平穩(wěn)、持續(xù)，并非檢查應(yīng)具備的特性；審慎側(cè)重于謹慎、慎重，也不符合這里對于檢查性質(zhì)的要求。所以應(yīng)該選擇A。"5、下列風(fēng)險都可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)營困難，但導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因通常是（）。

A.流動性風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.戰(zhàn)略風(fēng)險

D.信用風(fēng)險

【答案】：A

【解析】本題主要考查導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。A選項，流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或以合理成本獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)或滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險。當(dāng)商業(yè)銀行出現(xiàn)嚴重的流動性問題，無法按時償還債務(wù)時，就可能引發(fā)擠兌等情況，導(dǎo)致銀行資金鏈斷裂，最終破產(chǎn)。因此流動性風(fēng)險是導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。B選項，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。雖然操作風(fēng)險可能會給商業(yè)銀行帶來損失，但通常不會直接導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。C選項，戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。戰(zhàn)略風(fēng)險是對銀行長遠發(fā)展產(chǎn)生影響，不一定會直接導(dǎo)致銀行破產(chǎn)。D選項，信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。信用風(fēng)險可能使銀行出現(xiàn)不良資產(chǎn)，但一般不會直接引發(fā)銀行破產(chǎn)。綜上，答案選A。6、商業(yè)銀行對（）變化的敏感度，最顯著影響其資產(chǎn)負債的期限結(jié)構(gòu)。

A.存款準備金率

B.國債收益率

C.票據(jù)貼現(xiàn)率

D.存貸款基準利率

【答案】：D

【解析】存貸款基準利率是商業(yè)銀行確定存貸款利率的重要參考依據(jù)，存貸款基準利率的變化會直接影響商業(yè)銀行存款和貸款的成本與收益，進而顯著影響其資產(chǎn)負債的期限結(jié)構(gòu)。A選項，存款準備金率是中央銀行要求的存款準備金占其存款總額的比例，主要影響的是商業(yè)銀行的可貸資金規(guī)模，對資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)的影響并非最顯著。B選項，國債收益率主要反映國債市場的收益情況，與商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)沒有直接的緊密聯(lián)系。C選項，票據(jù)貼現(xiàn)率是指商業(yè)銀行辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，按一定的利率計算利息，它對商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)的影響相對存貸款基準利率較小。綜上所述，答案選D。7、主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為是（）。

A.不構(gòu)成違約

B.政治違約

C.主權(quán)違約

D.國別違約

【答案】：C

【解析】本題考查對主權(quán)違約概念的理解。A選項，主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為顯然已經(jīng)違背了相關(guān)的債務(wù)約定，是構(gòu)成違約的，所以A錯誤。B選項，政治違約一般是指由于政治原因?qū)е碌倪`約情況，比如政府因政治局勢變化、政策調(diào)整等原因而違背債務(wù)承諾等，而題干描述的是遺漏或延遲支付本金和/或利息這一具體債務(wù)行為，并非強調(diào)政治因素，所以B錯誤。C選項，主權(quán)違約是指主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為，與題干描述的情況相符，所以C正確。D選項，國別違約并不是一個準確用于描述主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息這種行為的專業(yè)術(shù)語，所以D錯誤。綜上，答案選C。8、多年來國內(nèi)外銀行危機的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，（）是最可能導(dǎo)致銀行危機的最主要原因。

A.銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足

B.銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴張

C.市場過度競爭

D.監(jiān)管不到位

【答案】：B

【解析】本題主要考查導(dǎo)致銀行危機的最主要原因。A項：銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足可能會使銀行在市場競爭中處于劣勢，影響其盈利和發(fā)展，但通常不會直接導(dǎo)致銀行危機。業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足可通過改進業(yè)務(wù)模式等方式逐步改善，并非引發(fā)銀行危機的最關(guān)鍵因素。B項：銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴張會使銀行面臨諸多風(fēng)險。當(dāng)銀行過度追求資產(chǎn)規(guī)模，大量發(fā)放貸款或進行高風(fēng)險投資時，若經(jīng)濟形勢發(fā)生不利變化，如出現(xiàn)借款人違約、投資項目失敗等情況，銀行的資產(chǎn)質(zhì)量會大幅下降，可能導(dǎo)致資金鏈斷裂，從而引發(fā)銀行危機。多年來國內(nèi)外銀行危機的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴張是最可能導(dǎo)致銀行危機的最主要原因，該項正確。C項：市場過度競爭會給銀行帶來一定壓力，促使銀行降低利率、放寬貸款標準等，但只要銀行有合理的風(fēng)險管理和應(yīng)對策略，市場過度競爭并不一定會直接引發(fā)銀行危機，它不是導(dǎo)致銀行危機的最核心因素。D項：監(jiān)管不到位會使銀行的違規(guī)行為得不到有效約束，增加銀行危機發(fā)生的可能性，但監(jiān)管不到位更多是從外部環(huán)境層面影響，而銀行自身資產(chǎn)規(guī)模盲目擴張這一內(nèi)部因素才是引發(fā)銀行危機更為直接和關(guān)鍵的原因。綜上，答案選B。9、某商業(yè)銀行當(dāng)期的一筆貸款利息收入為500萬元，其相關(guān)費用合計60萬元，該筆貸款的預(yù)期損失為40萬元，為該筆貸款配置的經(jīng)濟資本為8000萬元，則該筆貸款的經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率（RAROC）為（）。

A.5.5％

B.5％

C.5.75％

D.6.25％

【答案】：B

【解析】經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率（RAROC）的計算公式為：RAROC=（收益-預(yù)期損失）÷經(jīng)濟資本。本題中，收益即貸款利息收入為500萬元，貸款相關(guān)費用60萬元應(yīng)從收益中扣除，所以實際收益為500-60=440萬元；預(yù)期損失為40萬元；經(jīng)濟資本為8000萬元。將這些數(shù)據(jù)代入公式可得：RAROC=（440-40）÷8000=400÷8000=0.05，即5%。所以正確答案是B。"10、新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險評估是指商業(yè)銀行在風(fēng)險識別確定風(fēng)險類型和風(fēng)險點的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險點出現(xiàn)的可能性和后果進行評估，衡量確定產(chǎn)品（）的過程。

A.風(fēng)險事件

B.風(fēng)險結(jié)果

C.風(fēng)險類型

D.風(fēng)險等級

【答案】：D

【解析】新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險評估是在對風(fēng)險識別并確定風(fēng)險類型和風(fēng)險點之后，對風(fēng)險點出現(xiàn)的可能性和后果進行評估的過程。其核心目的就是衡量確定產(chǎn)品的風(fēng)險等級。風(fēng)險事件是可能導(dǎo)致風(fēng)險發(fā)生的具體事件，并非評估要衡量確定的內(nèi)容；風(fēng)險結(jié)果強調(diào)的是風(fēng)險發(fā)生后造成的具體情況，也不是該評估衡量確定的目標；風(fēng)險類型是在風(fēng)險識別階段就已經(jīng)明確的內(nèi)容。而風(fēng)險等級綜合了風(fēng)險點出現(xiàn)的可能性和后果等多方面因素，是風(fēng)險評估后需要衡量確定的關(guān)鍵要素。所以答案選D。"11、下列不屬于單幣種敞口頭寸的是()。

A.即期凈敞口頭寸

B.遠期凈敞El頭寸

C.總敞口頭寸

D.期權(quán)敞口頭寸

【答案】：C

【解析】單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸以及期權(quán)敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風(fēng)險。A選項即期凈敞口頭寸是即期外匯買賣形成的敞口頭寸；B選項遠期凈敞口頭寸是遠期外匯交易形成的敞口頭寸；D選項期權(quán)敞口頭寸是期權(quán)交易產(chǎn)生的敞口頭寸。而C選項總敞口頭寸是指各種貨幣敞口頭寸相加的總和，它不是單幣種敞口頭寸的具體類別。所以不屬于單幣種敞口頭寸的是總敞口頭寸，答案選C。"12、信用風(fēng)險很大程度上是一種（），因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低。

A.系統(tǒng)性風(fēng)險

B.非系統(tǒng)性風(fēng)險

C.既屬于系統(tǒng)風(fēng)險又屬于非系統(tǒng)風(fēng)險

D.不屬于系統(tǒng)風(fēng)險也不屬于非系統(tǒng)風(fēng)險

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險的特點，結(jié)合題干中“能被多樣性的組合投資所降低”這一關(guān)鍵信息來判斷信用風(fēng)險所屬類型。-**A選項**：系統(tǒng)性風(fēng)險是由那些影響整個金融市場的風(fēng)險因素所引起的，這些因素包括宏觀經(jīng)濟形勢的變動、國家經(jīng)濟政策的變化、自然災(zāi)害等。系統(tǒng)性風(fēng)險具有普遍性和不可分散性，它影響所有資產(chǎn)，無法通過多樣化的投資組合來消除或降低，因此信用風(fēng)險不屬于系統(tǒng)性風(fēng)險，A選項錯誤。-**B選項**：非系統(tǒng)性風(fēng)險是指由某一特殊的因素引起，只對個別或少數(shù)資產(chǎn)的收益產(chǎn)生影響的風(fēng)險。非系統(tǒng)性風(fēng)險可以通過分散投資來降低，因為不同資產(chǎn)的非系統(tǒng)性風(fēng)險是相互獨立的，當(dāng)投資組合中的資產(chǎn)種類足夠多時，這些非系統(tǒng)性風(fēng)險就會相互抵消。信用風(fēng)險通常是針對特定的債務(wù)人或信用主體而言的，具有個體性和特殊性，很大程度上能被多樣性的組合投資所降低，屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險，B選項正確。-**C選項**：信用風(fēng)險不具備系統(tǒng)性風(fēng)險不可分散的特征，并非既屬于系統(tǒng)風(fēng)險又屬于非系統(tǒng)風(fēng)險，C選項錯誤。-**D選項**：信用風(fēng)險屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險，D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是B。13、()不是真正的銀行資本，它是“算”出來的，在數(shù)額上與非預(yù)期損失相等。

A.監(jiān)管資本

B.經(jīng)濟資本

C.會計資本

D.賬面資本

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同類型銀行資本概念的理解。A項，監(jiān)管資本是指銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管要求、促進銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本，它與非預(yù)期損失并無直接對應(yīng)關(guān)系，所以該項不符合題意。B項，經(jīng)濟資本是一個經(jīng)濟學(xué)概念，它是基于銀行全部風(fēng)險之上的資本，是“算”出來的，在數(shù)額上與非預(yù)期損失相等，用于衡量和防御銀行實際承擔(dān)的損失超出預(yù)計損失的那部分損失，真正體現(xiàn)了銀行的風(fēng)險狀況，并非是銀行實實在在擁有的資本，所以該項符合題意。C項，會計資本又稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者權(quán)益，它是銀行可以實際利用的資本，是實實在在存在的，并非通過計算得出且與非預(yù)期損失相等，所以該項不符合題意。D項，賬面資本即會計資本，是銀行財務(wù)報表上的所有者權(quán)益，與非預(yù)期損失沒有直接關(guān)聯(lián)，所以該項不符合題意。綜上，答案選B。14、下列關(guān)于風(fēng)險管理部門的說法，正確的是（）。

A.應(yīng)當(dāng)是一個相對獨立的部門

B.具有完全的風(fēng)險管理策略執(zhí)行權(quán)

C.風(fēng)險管理部門又稱風(fēng)險管理委員會

D.核心職能是做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施

【答案】：A

【解析】A選項正確。風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)是一個相對獨立的部門，要與業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保持相對獨立，以確保能客觀、公正地履行風(fēng)險管理職責(zé)。B選項錯誤。風(fēng)險管理部門主要是負責(zé)制定風(fēng)險管理策略、進行風(fēng)險監(jiān)測和評估等，并不具有完全的風(fēng)險管理策略執(zhí)行權(quán)，其職責(zé)更多是提供專業(yè)建議和監(jiān)督，而具體執(zhí)行會涉及多個部門。C選項錯誤。風(fēng)險管理部門和風(fēng)險管理委員會是不同的概念。風(fēng)險管理委員會一般是一個高層決策機構(gòu)，負責(zé)制定重大的風(fēng)險管理政策和戰(zhàn)略等；而風(fēng)險管理部門是具體的執(zhí)行和操作部門。D選項錯誤。風(fēng)險管理部門的核心職能是識別、評估、監(jiān)測和控制風(fēng)險等，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施通常是高級管理層等的職責(zé)，并非風(fēng)險管理部門的核心職能。15、（）一直是商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險的重要工具。

A.業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計劃

B.商業(yè)保險

C.業(yè)務(wù)外包

D.獨立營業(yè)方案

【答案】：B

【解析】本題可對各選項進行逐一分析。A項：業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計劃是指為有效應(yīng)對重要業(yè)務(wù)運營中斷事件，建設(shè)應(yīng)急響應(yīng)、恢復(fù)機制和管理能力框架，保障重要業(yè)務(wù)持續(xù)運營的一整套管理過程。它主要側(cè)重于在面臨突發(fā)事件時確保業(yè)務(wù)的持續(xù)運作，并非一直作為管理操作風(fēng)險的重要工具。B項：商業(yè)保險是指通過訂立保險合同運營，以營利為目的的保險形式，由專門的保險企業(yè)經(jīng)營。商業(yè)銀行通過購買商業(yè)保險，將操作風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險公司，在發(fā)生特定損失時能夠獲得經(jīng)濟補償，一直以來都是商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險的重要工具，該項正確。C項：業(yè)務(wù)外包是指企業(yè)將一些非核心業(yè)務(wù)委托給外部專業(yè)機構(gòu)來完成，從而專注于核心業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)外包在一定程度上可以降低成本、提高效率，但它本身并不能直接有效管理操作風(fēng)險，甚至可能因為對外包商的管理不善帶來新的操作風(fēng)險。D項：獨立營業(yè)方案通常是針對特定業(yè)務(wù)場景或運營需求制定的獨立運營策略和計劃，其目的更多是為了實現(xiàn)業(yè)務(wù)的獨立開展和運營，并非管理操作風(fēng)險的主要手段。綜上，答案選B。16、下列情形是企業(yè)出現(xiàn)的早期財務(wù)預(yù)警信號的是（）。

A.存貨周轉(zhuǎn)率變大

B.出現(xiàn)陳舊存貨、大量存貨或不恰當(dāng)存貨組合的證據(jù)

C.總資產(chǎn)中流動資產(chǎn)所占比例大幅上升

D.公司業(yè)務(wù)性質(zhì)的改變

【答案】：B

【解析】本題主要考查企業(yè)早期財務(wù)預(yù)警信號的相關(guān)知識。A項，存貨周轉(zhuǎn)率變大通常意味著企業(yè)存貨的周轉(zhuǎn)速度加快，存貨管理效率提高，這是企業(yè)運營良好的表現(xiàn)，而非早期財務(wù)預(yù)警信號。存貨周轉(zhuǎn)率是衡量企業(yè)銷售能力和存貨管理水平的指標，存貨周轉(zhuǎn)率越大，表明存貨銷售速度越快，資金占用成本越低。所以該項不符合要求。B項，當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)陳舊存貨、大量存貨或不恰當(dāng)存貨組合的證據(jù)時，意味著存貨可能存在積壓、滯銷等問題，這會占用企業(yè)大量的資金，增加存貨持有成本，還可能面臨存貨跌價損失的風(fēng)險，反映出企業(yè)在生產(chǎn)、銷售等環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)了問題，是企業(yè)出現(xiàn)的早期財務(wù)預(yù)警信號。該項符合題意。C項，總資產(chǎn)中流動資產(chǎn)所占比例大幅上升，說明企業(yè)資產(chǎn)的流動性增強，企業(yè)的短期償債能力可能提高，資金的靈活性增加，這通常是較為積極的信號，而不是財務(wù)預(yù)警信號。所以該項不符合要求。D項，公司業(yè)務(wù)性質(zhì)的改變并不直接等同于財務(wù)預(yù)警信號。業(yè)務(wù)性質(zhì)改變可能是企業(yè)順應(yīng)市場變化、進行戰(zhàn)略調(diào)整的一種舉措，如果調(diào)整得當(dāng)，有可能為企業(yè)帶來新的發(fā)展機遇和利潤增長點，只有在業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型過程中出現(xiàn)重大問題導(dǎo)致財務(wù)狀況惡化時才會成為預(yù)警信號。所以該項不符合要求。綜上，答案是B。17、下列關(guān)于《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中的系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為（?）。

A.5%

B.1%

C.6%

D.8%?

【答案】：B

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1%，故應(yīng)選B。"18、根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行在使用標準法計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，（）的資本要求系數(shù)β最低。

A.公司金融業(yè)務(wù)

B.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

C.資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

D.代理業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】在商業(yè)銀行使用標準法計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，不同業(yè)務(wù)有不同的資本要求系數(shù)β。公司金融業(yè)務(wù)通常面臨復(fù)雜的金融交易和較高的市場風(fēng)險等，其資本要求相對較高；商業(yè)銀行業(yè)務(wù)涵蓋廣泛的存貸等活動，也存在一定的風(fēng)險暴露，資本要求并非最低；代理業(yè)務(wù)可能涉及多種代理行為和潛在風(fēng)險，資本要求也不是最低的。而資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相較于前三者，其風(fēng)險特征和業(yè)務(wù)模式?jīng)Q定了它的資本要求系數(shù)β最低。所以本題應(yīng)選C。"19、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，市場風(fēng)險資本計量范圍包括（）。

A.交易賬戶的利率風(fēng)險和股票風(fēng)險，交易賬戶和銀行賬戶的匯率風(fēng)險和商品風(fēng)險等四大類別市場風(fēng)險

B.銀行賬戶的利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險，交易賬戶和銀行賬戶的股票風(fēng)險和商品風(fēng)險等四大類別市場風(fēng)險

C.交易賬戶的利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險，交易賬戶和銀行賬戶的股票風(fēng)險和商品風(fēng)險等四大類別市場風(fēng)險

D.交易賬戶的匯率風(fēng)險和商品風(fēng)險，交易賬戶和銀行賬戶的利率風(fēng)險和股票風(fēng)險四大類別市場風(fēng)險

【答案】：A

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定的市場風(fēng)險資本計量范圍，涵蓋交易賬戶的利率風(fēng)險和股票風(fēng)險，以及交易賬戶和銀行賬戶的匯率風(fēng)險和商品風(fēng)險這四大類別市場風(fēng)險。A準確對應(yīng)了該規(guī)定內(nèi)容。B中銀行賬戶的利率風(fēng)險表述有誤，并非銀行賬戶的利率風(fēng)險屬于計量范圍；C里交易賬戶的匯率風(fēng)險表述不準確，不是該計量范圍的正確表達；D中交易賬戶的匯率風(fēng)險和商品風(fēng)險的表述存在錯誤，不符合規(guī)定的計量范圍內(nèi)容。所以本題正確答案是A。"20、在國別風(fēng)險的主要類型中，最基本和最重要的是（）。

A.主權(quán)風(fēng)險

B.政治風(fēng)險

C.傳染風(fēng)險

D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險

【答案】：D

【解析】在國別風(fēng)險的主要類型里，轉(zhuǎn)移風(fēng)險是最基本和最重要的。主權(quán)風(fēng)險主要是指外國政府沒有能力或者拒絕償付其直接或間接外幣債務(wù)的可能性，它側(cè)重于政府對外債的償還能力和意愿問題，并非最基本和最重要的類型。政治風(fēng)險通常是指由于政治因素導(dǎo)致的對投資、貿(mào)易等經(jīng)濟活動產(chǎn)生不利影響的風(fēng)險，如政治動蕩、政策變化等，對于國別風(fēng)險來說不是最核心和基礎(chǔ)的方面。傳染風(fēng)險是一個經(jīng)濟體的不利狀況導(dǎo)致另一個經(jīng)濟體出現(xiàn)不利狀況的可能性，是一種傳播性的風(fēng)險形式，也并非國別風(fēng)險中最基本和最重要的。而轉(zhuǎn)移風(fēng)險是指借款人或債務(wù)人由于國家政策、外匯管制等原因，無法將本國貨幣自由兌換成外幣或無法正常對外支付的風(fēng)險，它直接關(guān)系到資金的跨國流動和債務(wù)的正常清償，是國別風(fēng)險中最基本和關(guān)鍵的因素。所以本題應(yīng)選D。"21、商業(yè)銀行的（）有權(quán)制定風(fēng)險管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風(fēng)險。

A.業(yè)務(wù)部門

B.風(fēng)險管理部門

C.董事會

D.董事會下設(shè)的風(fēng)險管理委員會

【答案】：D

【解析】在商業(yè)銀行的組織架構(gòu)中，各部門和機構(gòu)有著不同的職責(zé)。業(yè)務(wù)部門主要負責(zé)具體業(yè)務(wù)的開展，重點在于拓展業(yè)務(wù)、獲取收益等方面，通常不具備制定風(fēng)險管理策略以及決定控制整體或重大風(fēng)險措施的權(quán)力，所以A不正確。風(fēng)險管理部門雖然在風(fēng)險管理工作中扮演著重要角色，負責(zé)風(fēng)險的識別、評估和監(jiān)測等日常工作，但它是在既定的策略框架下開展工作，自身并沒有權(quán)力制定風(fēng)險管理策略，故B不正確。董事會是商業(yè)銀行的決策機構(gòu)，但對于風(fēng)險管理的具體策略制定和重大風(fēng)險控制舉措的決定，通常會交由專門的委員會來執(zhí)行。董事會更多的是從宏觀層面進行監(jiān)督和指導(dǎo)，所以C也不正確。而董事會下設(shè)的風(fēng)險管理委員會，其職責(zé)就是專注于風(fēng)險管理相關(guān)事務(wù)，有權(quán)制定風(fēng)險管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風(fēng)險。因此，本題正確答案為D。22、“風(fēng)險熱點”，表明該頭寸（）投資組合的風(fēng)險。

A.增加了

B.減少了

C.不影響

D.不確定

【答案】：A

【解析】“風(fēng)險熱點”意味著該頭寸會對投資組合產(chǎn)生影響，且從性質(zhì)上來說，“熱點”通常代表著能夠吸引資金進入并引發(fā)市場波動等情況，這種情況往往會使得投資組合面臨更多不確定性和潛在的風(fēng)險事件，進而增加投資組合的風(fēng)險，所以應(yīng)選A。"23、客戶信用評級中，違約概率的估計包括（）。

A.單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率

B.單一借款人的違約頻率和該借款人所有債項的違約頻率

C.某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項的違約概率

D.單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率

【答案】：A

【解析】本題主要考查客戶信用評級中違約概率估計的內(nèi)容。違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。而違約頻率是事后檢驗的結(jié)果。A選項：客戶信用評級中，違約概率的估計包含單一借款人的違約概率，這是針對個體借款人發(fā)生違約可能性的評估；同時也包括某一信用等級所有借款人的違約概率，用于衡量該信用等級群體的違約可能性。該選項表述正確。B選項：這里說的是違約頻率，而題目問的是違約概率的估計，違約頻率和違約概率概念不同，所以該選項錯誤。C選項：違約概率估計是對借款人違約可能性的考量，并非對借款人所有債項的違約概率進行估計，債項違約概率和借款人違約概率是不同的概念，所以該選項錯誤。D選項：同樣，此選項提及的是違約頻率，不符合題目關(guān)于違約概率估計的要求，所以該選項錯誤。綜上，答案選A。24、關(guān)于資本轉(zhuǎn)換因子，下列說法錯誤的是（）。

A.資本轉(zhuǎn)換因子表示需要多少比例的資本來覆蓋在該組合的計劃授信的風(fēng)險

B.某組合風(fēng)險越大，其資本轉(zhuǎn)換因子越高

C.同樣的資本，風(fēng)險越高的組合計劃的授信額越高

D.通過資本轉(zhuǎn)換因子，可將以資本表示的組合限額轉(zhuǎn)換為以計劃授信額表示的組合限額

【答案】：C

【解析】本題主要考查對資本轉(zhuǎn)換因子相關(guān)概念的理解。A項：資本轉(zhuǎn)換因子是衡量資本與計劃授信風(fēng)險關(guān)系的一個指標，它明確表示了需要多少比例的資本來覆蓋在該組合的計劃授信的風(fēng)險，該項說法正確。B項：某組合風(fēng)險越大，意味著需要更多的資本來覆蓋其風(fēng)險，所以其資本轉(zhuǎn)換因子越高，這樣才能確保有足夠的資本應(yīng)對風(fēng)險，該項說法正確。C項：在資本一定的情況下，風(fēng)險和授信額是呈反向關(guān)系的。風(fēng)險越高的組合，為了保證資本能夠覆蓋風(fēng)險，計劃的授信額應(yīng)該越低，而不是越高，該項說法錯誤。D項：通過資本轉(zhuǎn)換因子，利用其與資本和授信額之間的關(guān)系，能夠?qū)⒁再Y本表示的組合限額轉(zhuǎn)換為以計劃授信額表示的組合限額，從而更好地進行風(fēng)險管理和授信安排，該項說法正確。本題要求選擇說法錯誤的，答案是C。25、（）是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理/決策機構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任

A.監(jiān)事會

B.董事會

C.股東大會

D.高級管理層

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行中各管理機構(gòu)在風(fēng)險管理方面的職責(zé)。A選項，監(jiān)事會是對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進行監(jiān)督，檢查公司財務(wù)等，并不承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任。B選項，董事會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理/決策機構(gòu)，它負責(zé)制定風(fēng)險管理的戰(zhàn)略、政策和程序，對風(fēng)險管理體系的有效性進行監(jiān)督和評估，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任，所以該選項正確。C選項，股東大會是公司的權(quán)力機構(gòu)，主要行使決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃等重大事項的職權(quán)，并非風(fēng)險管理的最高決策機構(gòu)，不承擔(dān)風(fēng)險管理的最終責(zé)任。D選項，高級管理層負責(zé)執(zhí)行董事會批準的風(fēng)險管理策略和政策，組織開展風(fēng)險管理的具體工作，但最終責(zé)任由董事會承擔(dān)，高級管理層并不承擔(dān)風(fēng)險管理的最終責(zé)任。綜上，答案選B。26、商業(yè)銀行對貸款風(fēng)險進行分類，應(yīng)以評估借款人的（）為核心

A.盈利能力

B.還款記錄

C.還款意愿

D.還款能力

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行進行貸款風(fēng)險分類時，核心考量因素應(yīng)是借款人的還款能力。還款能力是判斷借款人是否能夠按時足額償還貸款的關(guān)鍵指標。盈利能力雖然在一定程度上有助于還款，但盈利能力并不直接等同于還款能力，企業(yè)可能盈利但由于資金周轉(zhuǎn)等問題無法及時還款，A排除；還款記錄是以往還款情況的體現(xiàn)，能為評估提供參考，但它不能完全代表未來的還款能力，B排除；還款意愿固然重要，但僅有還款意愿而沒有實際的還款能力，貸款仍可能面臨風(fēng)險，C排除。所以應(yīng)以評估借款人的還款能力為核心來進行貸款風(fēng)險分類，答案選D。"27、國際收支逆差與國際儲備之比反映以一國國際儲備彌補其國際收支逆差的能力，一般限度是（），超過這一限度說明風(fēng)險較大。

A.50％

B.100％

C.150％

D.200％

【答案】：C

【解析】國際收支逆差與國際儲備之比用于衡量一國以國際儲備彌補國際收支逆差的能力。當(dāng)該比例達到一定程度時，意味著該國在利用國際儲備應(yīng)對逆差方面面臨較大壓力，即風(fēng)險較大。一般來說，此比例的限度為150%。當(dāng)國際收支逆差與國際儲備之比超過150%，說明該國國際儲備相對其國際收支逆差而言可能不夠充足，在彌補逆差時會存在較大風(fēng)險，例如可能導(dǎo)致國際儲備過度消耗、貨幣貶值壓力增大等情況。A選項50%相對較低，在此比例下，國際儲備相對國際收支逆差較為充裕，風(fēng)險相對較小。B選項100%表示國際收支逆差與國際儲備相等，雖然有一定風(fēng)險，但風(fēng)險程度低于150%的情況。D選項200%明顯高于150%，當(dāng)達到這一比例時風(fēng)險已經(jīng)很高，但題干問的是一般限度，150%才是符合要求的限度。所以本題應(yīng)選C。28、某商業(yè)銀行上年度期末可供分配的資本為5000億元，計劃本年度注入1000億元新資本。若本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為5％，則本年度電子行業(yè)資本分配的限額為（）億元。

A.30

B.300

C.50

D.250

【答案】：B

【解析】本題可先計算出本年度可供分配的資本總額，再結(jié)合電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重，從而得出本年度電子行業(yè)資本分配的限額。-**步驟一：計算本年度可供分配的資本總額**已知上年度期末可供分配的資本為\(5000\)億元，計劃本年度注入\(1000\)億元新資本。那么本年度可供分配的資本總額等于上年度期末可供分配的資本加上本年度注入的新資本，即\(5000+1000=6000\)億元。-**步驟二：計算本年度電子行業(yè)資本分配的限額**已知本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為\(5\%\)，根據(jù)“資本分配限額\(=\)可供分配的資本總額\(\times\)某行業(yè)資本分配權(quán)重”，可得出本年度電子行業(yè)資本分配的限額為\(6000\times5\%=300\)億元。綜上，答案是B。29、貸款分類與債項評級比較，錯誤的是（）。

A.前者綜合考慮了客戶信用風(fēng)險因素和債項交易損失因素

B.后者通常僅考慮影響債項交易損失的特定風(fēng)險因素

C.前者主要用于貸前管理，更多地體現(xiàn)為貸前審批

D.后者可同時用于貸前審批、貸后管理

【答案】：C

【解析】本題可對各個選項逐一分析來判斷其正確性。-A：貸款分類綜合考量了客戶信用風(fēng)險因素和債項交易損失因素，這種綜合考慮能使貸款分類更全面地反映貸款的風(fēng)險狀況，該項表述正確。-B：債項評級通常著重關(guān)注影響債項交易損失的特定風(fēng)險因素，以此來評估債項的風(fēng)險，該項表述正確。-C：貸款分類主要用于貸后管理，它是在貸款發(fā)放后，對貸款的質(zhì)量進行跟蹤和評估，以便及時發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險并采取相應(yīng)的措施，而不是主要用于貸前管理和體現(xiàn)為貸前審批，該項表述錯誤。-D：債項評級既可以在貸前審批時使用，幫助評估債項的風(fēng)險以決定是否發(fā)放貸款；也可以在貸后管理中使用，持續(xù)監(jiān)測債項的風(fēng)險狀況，該項表述正確。綜上，說法錯誤的是C。30、即期是指現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，交易的一方按約定價格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的（）個營業(yè)日內(nèi)完成。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：B

【解析】即期交易是現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，指交易的一方按約定價格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的特定營業(yè)日內(nèi)完成。在金融交易的規(guī)范中，即期交易交付及付款需在合約訂立后的2個營業(yè)日內(nèi)完成，所以這里應(yīng)選B。A選項1個營業(yè)日不符合即期交易交付及付款的時間規(guī)定；C選項3個營業(yè)日和D選項4個營業(yè)日也都不是即期交易要求的交付及付款時間。"31、下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法．正確的是（）。

A.對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款并不是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源。

B.信用風(fēng)險只存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中

C.對衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)品的名義價值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險損失不容忽視

D.從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降不會給投資組合帶來損失

【答案】：C

【解析】逐一分析各選項：A.對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源，而不是“并不是”，A錯誤。B.信用風(fēng)險不僅存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，B錯誤。C.對衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)品的名義價值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險損失不容忽視，此說法正確。D.從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降會給投資組合帶來損失，而非“不會”，D錯誤。綜上，正確答案是C。32、風(fēng)險事件：為增強交易對手信用風(fēng)險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險管理能力，銀監(jiān)會于2016年11月28日對外公布《衍生工具交易對手違約風(fēng)險資產(chǎn)計量規(guī)則(征求意見稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風(fēng)險管理納入全面風(fēng)險管理框架。

A.在標準法下，每一筆交易的風(fēng)險暴露將映射至其含有的風(fēng)險因素中

B.較常用的計量交易對手信用風(fēng)險暴露的方法有現(xiàn)期風(fēng)險暴露法、標準法和內(nèi)部模型法

C.現(xiàn)期風(fēng)險暴露法和標準法均適用于場外衍生工具交易違約風(fēng)險暴露的計量

D.對于不滿足利用標準法，但希望提高風(fēng)險敏感度(相對現(xiàn)期風(fēng)險暴露法)的銀行，可以采用內(nèi)部模型法

【答案】：D

【解析】本題旨在考查對衍生工具交易對手違約風(fēng)險資產(chǎn)計量相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項，題干中未提及在標準法下每一筆交易的風(fēng)險暴露將映射至其含有的風(fēng)險因素中，該說法缺乏依據(jù)，所以A項錯誤。B選項，題干沒有表明現(xiàn)期風(fēng)險暴露法、標準法和內(nèi)部模型法是較常用的計量交易對手信用風(fēng)險暴露的方法，屬于無中生有，故B項錯誤。C選項，題干并沒有明確指出現(xiàn)期風(fēng)險暴露法和標準法均適用于場外衍生工具交易違約風(fēng)險暴露的計量，所以C項錯誤。D選項，從題干內(nèi)容來看，若銀行不滿足利用標準法，同時又希望提高風(fēng)險敏感度（相對現(xiàn)期風(fēng)險暴露法），采用內(nèi)部模型法是一種可行的選擇，該項說法符合題意，所以D項正確。綜上，本題正確答案為D。33、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險計量的表述，不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.銀行在使用量化模型計量風(fēng)險時，可能產(chǎn)生模型風(fēng)險

B.風(fēng)險計量可以采取定性、定量及兩者相結(jié)合的方式

C.監(jiān)管機構(gòu)鼓勵銀行采用初級方法計量風(fēng)險

D.風(fēng)險計量包括對單個風(fēng)險、組合風(fēng)險及銀行整體風(fēng)險的評估

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行風(fēng)險計量相關(guān)表述恰當(dāng)性的判斷。A選項，銀行在使用量化模型計量風(fēng)險時，由于模型本身可能存在缺陷、數(shù)據(jù)不準確等問題，確實可能產(chǎn)生模型風(fēng)險，該表述恰當(dāng)。B選項，風(fēng)險計量可以根據(jù)實際情況采取定性、定量以及兩者相結(jié)合的方式。定性方法可用于對風(fēng)險的大致評估和描述，定量方法能更精確地衡量風(fēng)險，兩者結(jié)合能使風(fēng)險計量更加全面和準確，該表述恰當(dāng)。C選項，監(jiān)管機構(gòu)鼓勵銀行采用高級方法計量風(fēng)險。高級方法通常能夠更精確、更全面地反映銀行面臨的風(fēng)險狀況，有助于銀行更好地管理風(fēng)險和滿足監(jiān)管要求，而不是鼓勵采用初級方法，所以該表述不恰當(dāng)。D選項，風(fēng)險計量的范圍包括對單個風(fēng)險（如某一項貸款的違約風(fēng)險）、組合風(fēng)險（如多種資產(chǎn)組合的風(fēng)險）以及銀行整體風(fēng)險的評估，該表述恰當(dāng)。綜上，答案選C。34、下列關(guān)于收益率曲線的描述，錯誤的是（）。

A.債券的到期收益通常不等于票面利率

B.收益率曲線對應(yīng)著各類期限的貸款利率

C.收益率曲線斜向下意味著長期收益率較低

D.收益率曲線是根據(jù)市場上具有代表性的交易品種所繪制的利率曲線

【答案】：B

【解析】本題可對各內(nèi)容逐一分析，判斷其描述是否正確。-A：債券的票面利率是固定的，而到期收益會受到債券價格波動、利息再投資收益等多種因素的影響，通常不等于票面利率，該項描述正確。-B：收益率曲線是根據(jù)市場上具有代表性的交易品種所繪制的利率曲線，主要反映的是債券等金融工具不同期限對應(yīng)的收益率情況，并非對應(yīng)著各類期限的貸款利率，該項描述錯誤。-C：收益率曲線斜向下即長期收益率低于短期收益率，意味著長期收益率較低，該項描述正確。-D：收益率曲線是通過收集市場上具有代表性的交易品種的利率和期限數(shù)據(jù)，然后繪制而成的利率曲線，該項描述正確。綜上，答案選B。35、商業(yè)銀行在使用內(nèi)部評級法計量信用風(fēng)險監(jiān)管資本時，（??）不屬于合格信用緩釋工具。

A.黃金

B.上市公司發(fā)行的企業(yè)債券

C.商業(yè)銀行承兌的匯票

D.人民銀行發(fā)行的票據(jù)

【答案】：B

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行使用內(nèi)部評級法計量信用風(fēng)險監(jiān)管資本時合格信用緩釋工具的相關(guān)知識。A選項黃金，它具有良好的保值性和流動性，信用風(fēng)險較低，在金融領(lǐng)域常被視為可靠的資產(chǎn)，可作為合格的信用緩釋工具。B選項上市公司發(fā)行的企業(yè)債券，其信用狀況受公司經(jīng)營、市場環(huán)境等多種因素影響，信用風(fēng)險相對較高且不穩(wěn)定，不屬于合格信用緩釋工具。C選項商業(yè)銀行承兌的匯票，是以商業(yè)銀行的信用為基礎(chǔ)，銀行信譽較高，能在一定程度上緩釋信用風(fēng)險，屬于合格信用緩釋工具。D選項人民銀行發(fā)行的票據(jù)，人民銀行作為我國的中央銀行，信用等級極高，其發(fā)行的票據(jù)信用風(fēng)險極低，可作為合格信用緩釋工具。所以答案選B。36、下列關(guān)于資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)的說法，錯誤的是()。

A.“借短貸長”是最常見的資產(chǎn)負債期限錯配情況

B.商業(yè)銀行必須隨時準備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月的最初幾日、每年的節(jié)假日

C.商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)

D.商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長”的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)特點所引起的持有期缺口，是一種不可控性的流動性風(fēng)險

【答案】：D

【解析】本題可對各選項逐一分析，判斷說法的正誤：-A項：“借短貸長”指銀行接受短期存款并發(fā)放長期貸款，這是金融機構(gòu)常見的資產(chǎn)負債期限錯配情況，該項說法正確。-B項：商業(yè)銀行需要具備足夠的流動性以應(yīng)對現(xiàn)金的巨額需求，在每周的最后幾天、每月的最初幾日、每年的節(jié)假日等特定時期，公眾的資金需求常常會大幅增加，所以商業(yè)銀行必須隨時做好準備，該項說法正確。-C項：利率變化會影響商業(yè)銀行的資金成本和收益，進而影響其資產(chǎn)負債的期限結(jié)構(gòu)。例如，利率上升時，銀行可能會更傾向于縮短資產(chǎn)期限或延長負債期限，該項說法正確。-D項：商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長”的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)特點所引起的持有期缺口，是可以通過合理的資產(chǎn)負債管理來進行控制和管理的，并非不可控性的流動性風(fēng)險，該項說法錯誤。綜上，答案選D。37、財務(wù)比率分析不包括()。

A.盈利能力比率

B.效率比率

C.杠桿比率

D.損失比率

【答案】：D

【解析】財務(wù)比率分析主要用于評估企業(yè)的財務(wù)狀況和經(jīng)營績效，常見的財務(wù)比率包括盈利能力比率、效率比率、杠桿比率等。A選項盈利能力比率，用于衡量企業(yè)賺取利潤的能力，是財務(wù)分析中的重要指標，例如銷售凈利率、凈資產(chǎn)收益率等，在財務(wù)比率分析范疇內(nèi)。B選項效率比率，主要衡量企業(yè)利用資產(chǎn)或資源的效率，如存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等，能反映企業(yè)經(jīng)營管理的效率高低，屬于財務(wù)比率分析內(nèi)容。C選項杠桿比率，反映企業(yè)的債務(wù)負擔(dān)和償債能力，如資產(chǎn)負債率等，對于評估企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險有重要意義，也是財務(wù)比率分析的一部分。D選項損失比率通常不是財務(wù)比率分析的常規(guī)內(nèi)容，主要用于保險等特定領(lǐng)域，衡量損失與相關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（如保費收入等）的比例關(guān)系，不屬于財務(wù)比率分析范疇。所以本題答案選D。38、下列不屬于基本面指標的是()。

A.品質(zhì)類指標

B.實力類指標

C.環(huán)境類指標

D.盈利能力指標

【答案】：D

【解析】此題考查對基本面指標的理解。基本面指標通常用于對事物基本情況、基礎(chǔ)層面進行評估和分析。A選項品質(zhì)類指標，它反映了事物在品質(zhì)方面的特征，能夠從一個重要的基礎(chǔ)層面展現(xiàn)事物的特性，屬于基本面指標。B選項實力類指標，體現(xiàn)的是事物在實力方面的狀況，實力是事物基本情況的重要組成部分，所以屬于基本面指標。C選項環(huán)境類指標，描述了事物所處的外部環(huán)境狀況，外部環(huán)境對事物的發(fā)展有著至關(guān)重要的影響，是基本面分析中需要考慮的重要因素，屬于基本面指標。D選項盈利能力指標，主要側(cè)重于衡量事物獲取利潤的能力，這是從經(jīng)營成果和效益的角度來考量的，更偏向于財務(wù)績效方面，并非直接反映事物基礎(chǔ)層面的特征，不屬于基本面指標。綜上，答案選D。39、假定目前市場上1年期零息國債的收益率為10％，1年期信用等級為B的零息債券的收益率為15．8％，且假定此類債券在發(fā)生違約的情況下，債券持有者本金或利息的回收率為0，則根據(jù)風(fēng)險中性定價原理，上述風(fēng)險債券的違約概率約為（）。

A.2.5％

B.5％

C.10％

D.15％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險中性定價原理來計算風(fēng)險債券的違約概率。###步驟一：明確風(fēng)險中性定價原理公式在風(fēng)險中性的世界里，無風(fēng)險利率應(yīng)滿足：無風(fēng)險債券的期望收益等于風(fēng)險債券的期望收益。設(shè)違約概率為\(p\)，\(1-p\)為不違約概率。對于\(1\)年期零息債券，若不違約，投資者獲得的收益是按照債券收益率計算的；若違約，回收率為\(0\)，投資者的收益為\(0\)。無風(fēng)險債券收益率記為\(r_f\)，風(fēng)險債券收益率記為\(r\)。根據(jù)風(fēng)險中性定價原理可得等式：\((1+r_f)=(1-p)(1+r)\)。###步驟二：確定已知條件已知\(1\)年期零息國債的收益率\(r_f=10\%=0.1\)，\(1\)年期信用等級為\(B\)的零息債券的收益率\(r=15.8\%=0.158\)。###步驟三：計算違約概率\(p\)將已知條件代入公式\((1+r_f)=(1-p)(1+r)\)，可得\(1+0.1=(1-p)(1+0.158)\)。對等式進行變形求解\(p\)：\(1-p=\frac{1+0.1}{1+0.158}=\frac{1.1}{1.158}\approx0.95\)則\(p=1-0.95=0.05=5\%\)所以上述風(fēng)險債券的違約概率約為\(5\%\)，答案選B。40、下列關(guān)于留置的說法，不正確的是()。

A.留置這一擔(dān)保形式，主要應(yīng)用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同

B.留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損失賠償金、留置物保管費用和實現(xiàn)留置權(quán)的費用

C.留置的債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人須經(jīng)法院判決后方可以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償

D.留置是為了維護債權(quán)人的合法權(quán)益的一種擔(dān)保形式

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)留置的相關(guān)知識，對各選項進行逐一分析：-A：留置作為一種擔(dān)保形式，常見于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同。在這些合同中，債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人可以行使留置權(quán)，所以該項說法正確。-B：留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費用和實現(xiàn)留置權(quán)的費用，這涵蓋了債權(quán)人因債務(wù)人違約而可能遭受的各項損失以及實現(xiàn)留置權(quán)所產(chǎn)生的合理費用，所以該項說法正確。-C：債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人可以與債務(wù)人協(xié)議以留置財產(chǎn)折價，也可以就拍賣、變賣留置財產(chǎn)所得的價款優(yōu)先受償，無需經(jīng)法院判決，所以該項說法錯誤。-D：留置權(quán)是指債權(quán)人按照合同的約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償，其目的在于維護債權(quán)人的合法權(quán)益，所以該項說法正確。綜上，答案選C。41、商業(yè)銀行有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)確保其長期戰(zhàn)略、短期目標、（）和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。

A.風(fēng)險管理措施

B.員工利益

C.連續(xù)營業(yè)方案

D.資本實力

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理需將長期戰(zhàn)略、短期目標、相關(guān)手段與可利用資源緊密相連。A選項風(fēng)險管理措施是在戰(zhàn)略管理過程中，為有效應(yīng)對各種風(fēng)險、保障戰(zhàn)略目標實現(xiàn)而采取的一系列行動和方法，它能夠?qū)㈤L期戰(zhàn)略和短期目標在實際操作層面落實，與可利用資源相互配合，是保證戰(zhàn)略風(fēng)險管理有效性的關(guān)鍵要素。B選項員工利益主要涉及員工的薪酬、福利等方面，雖然員工是商業(yè)銀行運營的重要因素，但它并非是直接連接戰(zhàn)略、目標與資源的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。C選項連續(xù)營業(yè)方案主要側(cè)重于在面臨突發(fā)情況時如何保證銀行的持續(xù)運營，是風(fēng)險管理中的一個特定方面，不能全面涵蓋戰(zhàn)略風(fēng)險管理中連接各要素的作用。D選項資本實力是銀行的財務(wù)基礎(chǔ)，是可利用資源的一部分，而不是連接長期戰(zhàn)略、短期目標與資源的紐帶。所以本題正確答案是A。"42、商業(yè)銀行的（）來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟和社會環(huán)境的變化。

A.流動性風(fēng)險

B.法律風(fēng)險

C.戰(zhàn)略風(fēng)險

D.操作風(fēng)險

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟和社會環(huán)境的變化。A項，流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險，并非主要源于內(nèi)部經(jīng)營管理活動和外部環(huán)境變化，所以該項錯誤。B項，法律風(fēng)險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險，主要與法律合規(guī)相關(guān)，并非題干所描述的來源，所以該項錯誤。C項，戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目標和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險，其來源與內(nèi)部經(jīng)營管理活動和外部政治、經(jīng)濟、社會環(huán)境變化密切相關(guān)，所以該項正確。D項，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，主要側(cè)重于內(nèi)部流程和操作層面以及外部突發(fā)情況，并非題干表述的來源，所以該項錯誤。綜上，答案選C。43、2008年1月24日，當(dāng)時擔(dān)任世界上最大金融衍生品交易領(lǐng)導(dǎo)角色的法國興業(yè)銀行在新聞發(fā)布會上宣布了一起該行的嚴重違規(guī)交易案，銀行的衍生品交易員熱羅姆·蓋維耶爾(JeromeKerviel)在未經(jīng)授權(quán)的情況下購買了500億歐元的股指期貨，給銀行帶來了大約49億歐元的嚴重損失，這起舞弊案一經(jīng)曝出震驚了全球金融界。熱羅姆·蓋維耶爾在2000年加入法國興業(yè)銀行，一開始從事合規(guī)工作，2005年，他被提升為初級交易員，在銀行的DeltaOne產(chǎn)品組工作。他主要交易股指，是交易與銷售業(yè)務(wù)條線的內(nèi)容，比如德國的DAX股指、法國的CAC40和歐元的STOXX50。他的職責(zé)是尋找套利機會。法國興業(yè)銀行在1月19日發(fā)現(xiàn)一名在巴黎的交易員擅自設(shè)立倉位，并在未經(jīng)許可的情況下大量投資于歐洲股指期貨，興業(yè)銀行用了3天時間對他的頭寸進行平倉，而軋平這些倉位直接導(dǎo)致了該行多達49億歐元的損失。由于熱羅姆·蓋維耶爾對銀行監(jiān)管流程非常熟悉，他進行了表面上看起來是套利，而實際上是投機的交易。他持有巨額的股指頭寸，同時建立了虛假的對沖交易。事實上，他在豪賭股指的走向，隨著日積月累，他未對沖的實際頭寸高達上百億歐元。這是全球銀行業(yè)歷史上涉案金額最大規(guī)模的交易員欺詐事件之一，給法國興業(yè)銀行帶來了破產(chǎn)的風(fēng)險。

A.12%

B.15%

C.18%

D.21%

【答案】：C

【解析】本題未明確題目，僅給出了法國興業(yè)銀行違規(guī)交易案的相關(guān)背景及四個數(shù)值選項和答案為C。推測題目可能是與該案例中涉及的數(shù)據(jù)計算有關(guān)的選擇題。但由于缺乏具體題目，無法準確給出詳細的推理過程。不過，根據(jù)答案顯示為C，即18%，可能是通過案例中所給交易金額、損失金額等數(shù)據(jù)進行計算得出的結(jié)果。例如，可能是用損失金額除以相關(guān)交易金額等計算方式得到了18%這個數(shù)值。若能補充具體題目，可進一步完善詳細解析。"44、假設(shè)某人向商業(yè)銀行申請了一筆60萬的住房按揭貸款,在已經(jīng)還款40萬后,又以本房產(chǎn)再評估的凈值為抵押,追加了一筆30萬的個人貸款。若前者的風(fēng)險權(quán)重是50%,追加部分的風(fēng)險權(quán)重是150%。則按照權(quán)重法計算其風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)是（）萬元.

A.65

B.75

C.50

D.55

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計算公式，分別計算住房按揭貸款剩余未還部分和追加個人貸款的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，再將二者相加得到總的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。###步驟一：計算住房按揭貸款剩余未還部分的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)已知某人申請了一筆\(60\)萬的住房按揭貸款，已經(jīng)還款\(40\)萬，則剩余未還金額為：\(60-40=20\)（萬元）又已知該住房按揭貸款的風(fēng)險權(quán)重是\(50\%\)，根據(jù)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計算公式：風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)\(=\)資產(chǎn)金額\(\times\)風(fēng)險權(quán)重，可得該部分風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為：\(20\times50\%=10\)（萬元）###步驟二：計算追加個人貸款的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)已知追加的個人貸款金額為\(30\)萬，追加部分的風(fēng)險權(quán)重是\(150\%\)，同樣根據(jù)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計算公式，可得該部分風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為：\(30\times150\%=45\)（萬元）###步驟三：計算總的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)將住房按揭貸款剩余未還部分的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)與追加個人貸款的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)相加，可得總的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為：\(10+45=55\)（萬元）綜上，答案選D。45、通常，以（）為主要資金來源的商業(yè)銀行，其負債流動性的利率敏感度相對較低。

A.發(fā)行債券

B.公司存款

C.同業(yè)拆借

D.居民儲蓄

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行負債流動性的利率敏感度與資金來源的穩(wěn)定性相關(guān)，資金來源越穩(wěn)定，其負債流動性的利率敏感度相對越低。A選項發(fā)行債券，債券的利率通常是固定的，并且有明確的到期時間，發(fā)行債券獲得的資金雖然有一定穩(wěn)定性，但債券市場受多種因素影響，其利率波動可能會影響投資者的購買意愿和債券的發(fā)行成本等，當(dāng)市場利率變化時，發(fā)行債券的成本和資金可得性會發(fā)生變化，所以利率敏感度相對較高。B選項公司存款，公司的資金使用和存款行為往往與公司的經(jīng)營活動密切相關(guān)。公司在不同的經(jīng)營階段和市場環(huán)境下，會根據(jù)自身的資金需求靈活調(diào)整存款金額，例如在旺季可能會減少存款用于擴大生產(chǎn)，且公司對利率變化較為敏感，可能會根據(jù)不同銀行的利率差異頻繁轉(zhuǎn)移資金，所以公司存款的穩(wěn)定性較差，其負債流動性的利率敏感度較高。C選項同業(yè)拆借，是金融機構(gòu)之間的短期資金融通行為。同業(yè)拆借市場的利率波動較為頻繁，拆借資金的期限短、流動性強，并且拆借的規(guī)模和利率會受到貨幣市場供求關(guān)系、央行政策等多種因素影響，當(dāng)市場利率變動時，金融機構(gòu)之間的拆借意愿和拆借利率會迅速變化，所以同業(yè)拆借的利率敏感度很高。D選項居民儲蓄，居民儲蓄的目的通常是為了滿足長期的消費需求、養(yǎng)老、教育等，其儲蓄行為相對穩(wěn)定，不會輕易隨利率的短期波動而大幅變動。即使利率有所調(diào)整，居民一般也不會立即大規(guī)模地改變儲蓄金額和方式，因此以居民儲蓄為主要資金來源的商業(yè)銀行，其負債流動性的利率敏感度相對較低。綜上，本題正確答案是D。46、()是創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲譽的一個重要層面。

A.確保實現(xiàn)承諾

B.確保及時處理投訴和批評

C.從投訴和批評中積累早期預(yù)警經(jīng)驗

D.將商業(yè)銀行的社會責(zé)任感和經(jīng)營目標結(jié)合起來

【答案】：D

【解析】將商業(yè)銀行的社會責(zé)任感和經(jīng)營目標結(jié)合起來是創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲譽的一個重要層面。A選項確保實現(xiàn)承諾有助于提升客戶信任，但并非創(chuàng)造公共透明度和維護聲譽的關(guān)鍵層面；B選項確保及時處理投訴和批評主要側(cè)重于解決已出現(xiàn)的負面情況，對于創(chuàng)造公共透明度的作用相對間接；C選項從投訴和批評中積累早期預(yù)警經(jīng)驗是應(yīng)對聲譽風(fēng)險的一種手段，并非創(chuàng)造公共透明度的核心。而將社會責(zé)任感和經(jīng)營目標結(jié)合起來，能使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動更具社會公信力和透明度，向公眾展示積極正面的形象，從而維護良好聲譽，所以答案選D。"47、集團客戶與單個客戶限額管理有相似之處，但在整體思路上還是存在著較大的差異。集團統(tǒng)一授信一般分“三步走”，其中不包括（）。

A.根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對該集團整體的授信額度

B.確定客戶的最高債務(wù)承受額，即客戶憑借自身信用與實力承受對外債務(wù)的最大能力

C.根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位(含集團公司本部)的最高授信額度的參考值

D.分析各個授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額

【答案】：B

【解析】集團統(tǒng)一授信“三步走”通常為：首先根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對該集團整體的授信額度；接著根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位（含集團公司本部）的最高授信額度的參考值；最后分析各個授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額。而確定客戶的最高債務(wù)承受額，即客戶憑借自身信用與實力承受對外債務(wù)的最大能力，并非集團統(tǒng)一授信“三步走”的內(nèi)容。因此答案選B。"48、（）負責(zé)建立識別、計量、監(jiān)測并控制風(fēng)險的程序和措施。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.股東大會

D.高級管理層

【答案】：D

【解析】高級管理層負責(zé)建立識別、計量、監(jiān)測并控制風(fēng)險的程序和措施。董事會主要負責(zé)總體戰(zhàn)略決策等重大事項；監(jiān)事會主要承擔(dān)監(jiān)督職責(zé)，對企業(yè)的經(jīng)營管理等進行監(jiān)督；股東大會是公司的權(quán)力機構(gòu)，決定公司重大事項等。所以本題答案選D。"49、商業(yè)銀行可以采用流動性比率法評估自身的流動性狀況。下列關(guān)于流動性比率法的描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性比例不低于25％

B.商業(yè)銀行根據(jù)外部監(jiān)督要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比率指標

C.我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于150％

D.比率法的前提是將資產(chǎn)和負債按流動性進行分類，并對各類資產(chǎn)負債準確計量

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》的相關(guān)規(guī)定，對各選項進行逐一分析。A項：我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》明確規(guī)定，商業(yè)銀行流動性比例不低于25％，該項描述與規(guī)定相符，是恰當(dāng)?shù)摹項：商業(yè)銀行需依據(jù)外部監(jiān)督要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比率指標，以此來評估自身的流動性狀況，這種做法是合理且常見的，因此該項描述恰當(dāng)。C項：我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100％，而不是150％，所以該項描述最不恰當(dāng)。D項：比率法在評估商業(yè)銀行流動性狀況時，其前提就是將資產(chǎn)和負債按流動性進行分類，并對各類資產(chǎn)負債準確計量，只有這樣，比率法才能有效地發(fā)揮作用，該項描述恰當(dāng)。綜上，答案選C。50、某客戶一筆2000萬元的貸款，其中有1200萬元國債質(zhì)押，其余是保證。假如該客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%，則該筆貸款的預(yù)期損失是（）。

A.8萬元

B.7.2萬元

C.4.8萬元

D.3.2萬元

【答案】：D

【解析】首先，明確預(yù)期損失的計算公式為：預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×風(fēng)險暴露。該客戶貸款總額為2000萬元，其中1200萬元有國債質(zhì)押，那么無質(zhì)押部分（即風(fēng)險暴露）為2000-1200=800萬元。已知客戶違約概率為1%，貸款違約損失率為40%。將數(shù)據(jù)代入公式可得預(yù)期損失=1%×40%×800=3.2萬元，所以答案選D。第二部分多選題(30題)1、對于可緩釋的操作風(fēng)險，商業(yè)銀行可以采取的管理措施有（）。

A.設(shè)定風(fēng)險限額

B.計提經(jīng)濟資本

C.購買商業(yè)保險

D.制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案

E.外包非核心業(yè)務(wù)

【答案】：CD

【解析】對于可緩釋的操作風(fēng)險，商業(yè)銀行通?？刹扇∫恍┨囟ù胧﹣砉芾怼選項購買商業(yè)保險是一種有效的風(fēng)險緩釋手段，通過向保險公司支付保費，將部分操作風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險公司，當(dāng)特定風(fēng)險事件發(fā)生時，可獲得保險賠償，從而減少自身損失。D選項制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案也是管理可緩釋操作風(fēng)險的重要方式，該方案能在風(fēng)險事件發(fā)生時，保障銀行能夠迅速做出反應(yīng)，維持基本業(yè)務(wù)運營，降低風(fēng)險對銀行經(jīng)營的影響。A選項設(shè)定風(fēng)險限額主要是用于控制風(fēng)險敞口，確保業(yè)務(wù)活動在可承受的風(fēng)險范圍內(nèi)，但它并非是專門針對可緩釋操作風(fēng)險的管理措施。B選項計提經(jīng)濟資本是銀行基于自身風(fēng)險狀況，為應(yīng)對潛在損失而預(yù)留的資本，是一種內(nèi)部資本管理方式，更多是體現(xiàn)對風(fēng)險的一種準備，不屬于對操作風(fēng)險進行緩釋的具體措施。E選項外包非核心業(yè)務(wù)主要是出于降低成本、提高效率的考慮，將一些非關(guān)鍵業(yè)務(wù)委托給外部機構(gòu)，但這并不直接等同于對操作風(fēng)險進行緩釋。所以答案選CD。2、戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期修改。其中，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)包含()。

A.實施方案中所涉及的風(fēng)險因素

B.與其他競爭對手戰(zhàn)略實施方案的比較

C.實施方案的預(yù)期風(fēng)險損失和財務(wù)分析

D.實施方案中的潛在收益以及可接受的風(fēng)險水平

E.銀行日常管理的規(guī)范

【答案】：ACD

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險管理的有效方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃并定期修改，戰(zhàn)略規(guī)劃通常涵蓋多方面內(nèi)容。A提及實施方案中所涉及的風(fēng)險因素，這是戰(zhàn)略規(guī)劃的重要部分，明確風(fēng)險因素有助于提前做好應(yīng)對措施，降低戰(zhàn)略實施過程中的不確定性，保障戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。C包含實施方案的預(yù)期風(fēng)險損失和財務(wù)分析，預(yù)期風(fēng)險損失分析能讓決策者了解戰(zhàn)略實施可能帶來的負面影響程度，財務(wù)分析則從經(jīng)濟層面評估戰(zhàn)略的可行性和效益性，有助于合理配置資源和優(yōu)化戰(zhàn)略決策。D包括實施方案中的潛在收益以及可接受的風(fēng)險水平，明確潛在收益能為戰(zhàn)略實施提供動力和目標，而確定可接受的風(fēng)險水平則為戰(zhàn)略決策劃定了邊界，使得戰(zhàn)略在風(fēng)險可控的前提下追求最大收益。而B將與其他競爭對手戰(zhàn)略實施方案進行比較，這并非戰(zhàn)略規(guī)劃必須包含的核心內(nèi)容，戰(zhàn)略規(guī)劃主要聚焦于自身戰(zhàn)略實施的風(fēng)險、收益、成本等內(nèi)部關(guān)鍵要素，而競爭對手的實施方案屬于外部參考信息，并非構(gòu)成戰(zhàn)略規(guī)劃的必要組成部分。E銀行日常管理規(guī)范是銀行正常運營的基礎(chǔ)規(guī)則，與以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃所關(guān)注的戰(zhàn)略層面內(nèi)容關(guān)聯(lián)性不大，戰(zhàn)略規(guī)劃側(cè)重于戰(zhàn)略方向、風(fēng)險評估和收益預(yù)期等方面，而非日常管理的具體規(guī)范。所以本題正確答案選ACD。3、商業(yè)銀行通常采用定性與定量相結(jié)合的方法評估操作風(fēng)險，評估內(nèi)容主要包括（）。

A.業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境

B.內(nèi)部控制因素

C.內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)

D.情景分析

E.外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)

【答案】：ABCD"

【解析】商業(yè)銀行評估操作風(fēng)險采用定性與定量相結(jié)合的方法，評估內(nèi)容涵蓋多方面。業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境是重要組成部分，它反映了銀行所處的市場環(huán)境、行業(yè)競爭等外部條件對操作風(fēng)險的影響，良好的業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境有助于降低操作風(fēng)險，所以A正確。內(nèi)部控制因素直接關(guān)系到銀行內(nèi)部管理機制的有效性，完善的內(nèi)部控制能夠減少操作失誤和違規(guī)行為，從而降低操作風(fēng)險，故B正確。內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)是基于銀行自身歷史操作風(fēng)險事件的記錄，通過對這些數(shù)據(jù)的分析可以了解銀行內(nèi)部操作過程中容易出現(xiàn)風(fēng)險的環(huán)節(jié)和點，為評估提供直接依據(jù)，C正確。情景分析是通過模擬不同的情景來評估可能面臨的操作風(fēng)險，有助于銀行提前做好應(yīng)對準備，增強風(fēng)險抵御能力，D正確。而外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)雖然也有一定參考價值，但它并非商業(yè)銀行評估操作風(fēng)險的主要評估內(nèi)容，所以不選E。綜上，答案是ABCD。"4、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，監(jiān)管部門對商業(yè)銀行風(fēng)險管理進行評估的要素有（）。

A.全面、及時地識別、計量、監(jiān)測、緩釋和控制風(fēng)險

B.良好的管理信息系統(tǒng)

C.有效的董事會和高級管理層的監(jiān)督

D.全面內(nèi)部控制

E.適當(dāng)?shù)恼?、措施和?guī)定

【答案】：ABCD

【解析】本題考查監(jiān)管部門對商業(yè)銀行風(fēng)險管理進行評估的要素。A選項，全面、及時地識別、計量、監(jiān)測、緩釋和控制風(fēng)險是商業(yè)銀行風(fēng)險管理的核心環(huán)節(jié)。只有做到對風(fēng)險的全面認知和有效處理，才能確保商業(yè)銀行在復(fù)雜的金融環(huán)境中穩(wěn)健運營，因此這是監(jiān)管部門評估的重要要素。B選項，良好的管理信息系統(tǒng)能夠為商業(yè)銀行的風(fēng)險管理提供準確、及時的數(shù)據(jù)支持。通過有效的信息系統(tǒng)，銀行可以更好地掌握風(fēng)險狀況，做出科學(xué)的決策，所以它也是監(jiān)管評估的要素之一。C選項，有效的董事會和高級管理層的監(jiān)督是商業(yè)銀行風(fēng)險管理的重要保障。董事會和高級管理層負責(zé)制定風(fēng)險管理戰(zhàn)略和政策，對風(fēng)險管控進行監(jiān)督和指導(dǎo)，其監(jiān)督的有效性直接影響銀行的風(fēng)險管理水平，屬于監(jiān)管評估要素。D選項，全面內(nèi)部控制是商業(yè)銀行防范風(fēng)險的重要防線。通過建立健全內(nèi)部控制制度，可以規(guī)范銀行的各項業(yè)務(wù)操作，防范內(nèi)部風(fēng)險，因此是監(jiān)管評估的關(guān)鍵要素。E選項，適當(dāng)?shù)恼?、措施和?guī)定是商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)的依據(jù)，但它并不是監(jiān)管部門對商業(yè)銀行風(fēng)險管理進行評估的獨立要素，其在一定程度上體現(xiàn)在前面ABCD四個方面中。綜上，答案選ABCD。5、下列關(guān)于信用風(fēng)險的表述，正確的是（?）。

A.相對于市場風(fēng)險而言，信用風(fēng)險的可觀察數(shù)據(jù)較少，且不易獲取

B.信用風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征

C.信用風(fēng)險對基礎(chǔ)金融產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品的影響相同

D.交易結(jié)算不存在信用風(fēng)險

E.信用風(fēng)險就是違約風(fēng)險?

【答案】：AB

【解析】A選項正確。市場風(fēng)險通常有較為豐富的可觀察數(shù)據(jù)，例如市場價格、利率等相關(guān)數(shù)據(jù)易于獲取和統(tǒng)計。而信用風(fēng)險涉及到交易對手的信用狀況，其相關(guān)數(shù)據(jù)的收集難度較大，可觀察數(shù)據(jù)較少，且不易獲取。B選項正確。非系統(tǒng)性風(fēng)險是指發(fā)生于個別公司的特有事件造成的風(fēng)險，信用風(fēng)險主要受特定交易對手的信用狀況、經(jīng)營情況等因素影響，不同交易對手的信用風(fēng)險表現(xiàn)不同，具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征。C選項錯誤?；A(chǔ)金融產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品的性質(zhì)和特點差異較大，信用風(fēng)險對它們的影響也不同?；A(chǔ)金融產(chǎn)品如債券等，信用風(fēng)險主要體現(xiàn)在違約導(dǎo)致的本金和利息損失；衍生產(chǎn)品的信用風(fēng)險則更為復(fù)雜，可能受到市場波動、合約結(jié)構(gòu)等多種因素的綜合影響。D選項錯誤。交易結(jié)算過程中存在信用風(fēng)險，例如在交易雙方進行資金或資產(chǎn)交割時，一方可能因違約而無法按時履行結(jié)算義務(wù)，從而給對方帶來損失。E選項錯誤。信用風(fēng)險不僅僅是違約風(fēng)險，它還包括信用等級下降、信用利差擴大等情況導(dǎo)致的風(fēng)險損失，違約風(fēng)險只是信用風(fēng)險中的一種表現(xiàn)形式。綜上，表述正確的為AB。6、商業(yè)銀行市場風(fēng)險內(nèi)部模型的定量要求有（）。

A.應(yīng)采用歷史模擬法計算VaR值

B.至少每三個月更新一次數(shù)據(jù)

C.置信水平采用99%的單尾置信區(qū)間

D.市場價格的歷史觀測期至少為一年

E.持有期為10個營業(yè)日

【答案】：CD

【解析】本題可依據(jù)商業(yè)銀行市場風(fēng)險內(nèi)部模型的定量要求，逐一分析各選項：-C選項：商業(yè)銀行市場風(fēng)險內(nèi)部模型置信水平應(yīng)采用99%的單尾置信區(qū)間，該選項符合相關(guān)定量要求，表述正確。-D選項：市場價格的歷史觀測期至少為一年，此為市場風(fēng)險內(nèi)部模型的定量要求之一，該選項表述無誤。-A選項：商業(yè)銀行計算VaR值時，可采用方差-協(xié)方差法、歷史模擬法或者蒙特卡羅模擬法等方法，并非應(yīng)采用歷史模擬法，所以該選項錯誤。-B選項：市場風(fēng)險內(nèi)部模型所使用的外部數(shù)據(jù)，應(yīng)至少每半年更新一次，而非至少每三個月更新一次，故該選項錯誤。-E選項：商業(yè)銀行市場風(fēng)險內(nèi)部模型的持有期應(yīng)為10個交易日，而非10個營業(yè)日，營業(yè)日和交易日概念存在差異，所以該選項錯誤。綜上，答案選CD。7、在證券交易所資產(chǎn)支持證券存續(xù)期，對所涉及證券業(yè)務(wù)需履行風(fēng)險管理職責(zé)的相關(guān)方包括（）

A.原始權(quán)益人

B.管理人

C.資信評級機構(gòu)

D.資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)

E.托管人

【答案】：ABCD"

【解析】在證券交易所資產(chǎn)支持證券存續(xù)期，原始權(quán)益人作為基礎(chǔ)資產(chǎn)的提供者，其經(jīng)營狀況、信用水平等對證券的風(fēng)險有著直接影響，需要對相關(guān)證券業(yè)務(wù)履行風(fēng)險管理職責(zé)，A符合。管理人負責(zé)資產(chǎn)支持證券的發(fā)行、管理等工作，在整個存續(xù)期內(nèi)對證券業(yè)務(wù)的運作和風(fēng)險把控起著關(guān)鍵作用，要履行風(fēng)險管理職責(zé)，B符合。資信評級機構(gòu)對資產(chǎn)支持證券進行信用評級，評級結(jié)果會影響投資者的決策和證券的市場表現(xiàn)，需保證評級的準確性以防控風(fēng)險，應(yīng)履行風(fēng)險管理職責(zé)，C符合。資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)負責(zé)基礎(chǔ)資產(chǎn)的日常管理和運營，其服務(wù)質(zhì)量和風(fēng)險管理能力會影響證券的收益和風(fēng)險狀況，要履行風(fēng)險管理職責(zé)，D符合。而托管人主要負責(zé)資產(chǎn)的保管和資金的監(jiān)管等工作，并沒有明確表明需要對所涉及證券業(yè)務(wù)履行風(fēng)險管理職責(zé)，E不符合。因此答案是ABCD。"8、商業(yè)銀行通常用來吸收預(yù)期損失的方法是（）。

A.提取準備金

B.發(fā)行次級債券

C.沖減利潤

D.沖銷資本金

E.以上都是

【答案】：AC

【解析】商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中會面臨各種風(fēng)險，產(chǎn)生預(yù)期損失時需要有相應(yīng)的處理方法。A選項：提取準備金是商業(yè)銀行應(yīng)對預(yù)期損失的常用手段之一。準備金是商業(yè)銀行為了應(yīng)對可能發(fā)生的風(fēng)險而提前預(yù)留的資金，通過提取一定比例的準備金，當(dāng)出現(xiàn)預(yù)期損失時，可以用準備金來彌補，起到緩沖損失的作用。C選項：沖減利潤也是處理預(yù)期損失的一種合理方式。當(dāng)預(yù)期損失發(fā)生時，直接減少當(dāng)期的利潤。因為預(yù)期損失是在經(jīng)營過程中可以合理預(yù)估到的成本，從利潤中扣除這些損失，能夠真實反映商業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)績和財務(wù)狀況。B選項，發(fā)行次級債券主要是商業(yè)銀行為了補充資本，增強自身的資本實力和抗風(fēng)險能力，而不是專門用于吸收預(yù)期損失。D選項，沖銷資本金是在發(fā)生非預(yù)期損失且損失程度較大，準備金和利潤都無法覆蓋時才會采取的極端措施，并非用于吸收預(yù)期損失的常規(guī)方法。綜上所述，答案選AC。9、與傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品相比，信用衍生產(chǎn)品的特點有()。

A.杠桿性

B.保密性

C.替代性

D.靈活性

E.交易性

【答案】：BD

【解析】信用衍生產(chǎn)品是一種金融創(chuàng)新工具，與傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品相比具有獨特特點。B選項保密性方面，信用衍生產(chǎn)品交易多在金融機構(gòu)之間進行，很多交易信息并不會像傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品那樣廣泛公開披露，具有較強的保密性。這種保密性使得市場參與者在交易過程中能夠更好地保護自身的交易策略和商業(yè)信息，避免被競爭對手輕易獲取，從而在市場競爭中占據(jù)一定優(yōu)勢。D選項靈活性方面，信用衍生產(chǎn)品可以根據(jù)不同市場參與者的需求，靈活設(shè)計合約條款，如針對特定的信用風(fēng)險、不同的期限結(jié)構(gòu)、多樣化的風(fēng)險敞口等進行定制。相比傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品，其在交易對象、交易條件等方面的可調(diào)整性更強，能更好地滿足不同投資者對風(fēng)險管理和投資的個性化需求。而A選項杠桿性并非信用衍生產(chǎn)品獨有的特點，傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品如期貨、期權(quán)等也普遍具有杠桿性。C選項替代性并不是信用衍生產(chǎn)品和傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品對比時突出的特點。E選項交易性是金融衍生產(chǎn)品普遍具備的屬性，并非信用衍生產(chǎn)品區(qū)別于傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品的特性。所以本題正確答案選BD。10、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險加總的描述，正確的有（）

A.相關(guān)性的迅速上升可能導(dǎo)致風(fēng)險加總的結(jié)果顯著放大

B.風(fēng)險加總只需要考慮不同風(fēng)險類型之間的相關(guān)性

C.銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)類型越復(fù)雜，風(fēng)險加總的難度卻大

D.相關(guān)系數(shù)為0時，風(fēng)險加總就是不同風(fēng)險計量結(jié)果的簡單相加

E.風(fēng)險加總是對銀行組合層面和整體層面的風(fēng)險水平的計量

【答案】：ACD

【解析】A選項正確。當(dāng)不同風(fēng)險之間的相關(guān)性迅速上升時，原本分散的風(fēng)險可能會相互作用、疊加，使得風(fēng)險加總的結(jié)果顯著放大，這體現(xiàn)了風(fēng)險之間的聯(lián)動對風(fēng)險加總結(jié)果的重要影響。B選項錯誤。風(fēng)險加總不僅要考慮不同風(fēng)險類型之間的相關(guān)性，還需要考慮各個風(fēng)險因素自身的特性、分布等諸多方面，并非只考慮相關(guān)性。C選項正確。銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)類型越復(fù)雜，不同業(yè)務(wù)和風(fēng)險之間的關(guān)系就越難以理清，風(fēng)險之間的相互作用和傳導(dǎo)機制也就更加復(fù)雜，從而導(dǎo)致風(fēng)險加總的難度增大。D選項正確。相關(guān)系數(shù)為0表示不同風(fēng)險之間不存在線性相關(guān)關(guān)系，此時風(fēng)險加總就是不同風(fēng)險計量結(jié)果的簡單相加，因為它們之間沒有相互影響導(dǎo)致風(fēng)險的額外增加或減少。E選項錯誤。風(fēng)險加總不僅僅是對銀行組合層面和整體層面的風(fēng)險水平進行計量，在加總過程中還涉